Proyecto Tienda de Papel

Ao del Centenario de Machu Picchu para el Mundo
E.A.P. INGENIERIA Y CIENCIAS DE LA EMPRESA
CARRERA PROFESIONAL DE INGENIERIA AMBIENTAL Y ADMINISTRACIN

TEMA:
PROYECTO DE NEGOCIO
INTEGRANTES:
CONDOR PARRAGA MILAGROS ESTRELLA PIANTO DARYL GARCIA AVILA JOSE HIDALGO MEZA GUSTAVO ORREGO FLORES LUIS
CURSO:
FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS
DOCENTE:
TIENDA DE PAPEL
CARHUALLANQUI GALINDO JUAN CARLOS
HUANCAYO PER
NDICE Resumen ejecutivo 1. Modulo I: Datos generales

1.1. Razn social 1.2. Matriz I 1.3. Matriz II 1.4. Matriz III 1.5. Matriz de consolidacin 1.6. Ubicacin geogrfica 1.7. Cdigo CIIU 1.8. Giro de negocio 1.9. Oportunidad de negocio 1.9.1. Oportunidad de oferta 1.9.2. Oportunidad de demanda 1.10. Estrategia empresarial 1.11. Diseo de la encuesta para el pre test 1.12. Resultados del pre test 1.12.1. Edad 1.12.2. Gnero 1.12.3. Preocupado por el cuidado del ambiente 1.12.4. Adquiere Ud. productos reciclables 1.12.5. Que productos con material reciclable comprara 1.12.6. Cuanto estara dispuesto a pagar por estos productos 1.12.7. Es importante para Ud. la ubicacin de la empresa 1.13. Anlisis FODA 2. Mdulo II: Estudio de mercado 2.1. Cuantificacin de la demanda 2.1.1. Criterios de segmentacin empleando la determinacin del universo 2.1.1.1. Segmentacin geogrfica 2.1.1.2. Segmentacin demogrfica 2.1.1.3. Segmentacin socioeconmica 2.1.2. Universo 2.1.2.1. Segmentacin por distrito 2.1.2.2. Segmentacin por edad 2.1.2.3. Segmentacin socioeconmica 2.1.3. Muestra 2.1.3.1. Mtodo de muestreo 2.1.3.2. Tamao de la muestra 2.1.4. Cuestionario de encuesta concluyente para Tienda de papel 2.1.5. Anlisis de resultados de la encuesta concluyente 2.1.5.1. Edad de los encuestados 2.1.5.2. Gnero de los encuestados 2.1.5.3. Si el encuestado conoce alguna empresa que produce o comercializa productos a base de material reciclado 1
2.1.5.4. 2.1.5.5. 2.1.5.6. 2.1.5.7. 2.1.5.8. 2.1.5.9. 2.1.5.10. 2.1.5.11. 2.1.5.12. 2.1.5.13. 2.1.5.14. 2.1.5.15. 2.1.5.16. 2.1.5.17. 2.1.5.18. 2.1.5.19.
Si se apertura una tienda en Huancayo Ud. adquirira estos productos. Si el encuestado comprara productos de papelera Cunto estara dispuesto a pagar por este producto? Cada cunto tiempo comprara nuestro producto de papelera? Cuntas unidades comprara por visita? Si el encuestado comprara productos de adornos Cunto estara dispuesto a pagar por este producto? Cada cunto tiempo comprara nuestros productos de adornos? Cuntas unidades comprara por visita? Si el encuestado comprara productos de juguetes Cunto estara dispuesto a pagar por este producto? Cada cunto tiempo comprara nuestros productos de adornos? Cuntas unidades comprara por visita? Si el encuestado comprara productos de regalos
Cunto estara dispuesto a pagar por este producto? Cada cunto tiempo comprara nuestros productos de adornos? 2.1.5.20. Cuntas unidades comprara por visita? 2.1.5.21. Cul de los productos es de su preferencia? 2.1.6. Anlisis FODA de los 16 cuadrantes 2.1.6.1. Anlisis de las fortalezas 2.1.6.2. Anlisis de las debilidades 2.1.6.3. Anlisis de oportunidades 2.1.6.4. Anlisis de las amenazas 2.1.7. Anlisis de Porter 2.1.8. Anlisis del macro entorno 2.1.8.1. Factor demogrfico 2.1.8.2. Factor econmico 2.1.8.3. Factor poltico legal 2.1.8.4. Factor sociocultural 2.1.8.5. Factor tecnolgico 2.1.8.6. Factor global 2.1.9. Anlisis de la competencia 2.1.9.1. Rivalidad 2.1.9.2. Competencia potencial 2.1.9.3. Sustitutos 2.1.9.4. Proveedores 2.1.9.5. Clientes 2.1.10. Anlisis de la comercializacin 2.1.10.1. Producto 2.1.10.2. Precio 2.1.10.3. Plaza y distribucin 2.1.10.3.1. Distribucin 2
2.1.10.4. Promocin 2.1.10.4.1. Promocin de ventas 2.1.10.4.2. Merchandising 2.1.10.4.3. Publicidad 2.1.10.4.4. Seleccin de medios 2.1.11. Cuadros de demanda proyectada por producto 2.1.12. Ciclo de vida estratgico del proyecto, considerando las 4 Ps del marketing 3. ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL 3.1. Forma Societaria 3.1.1. Sociedad Annima Cerrada 3.2. Rgimen Laboral 3.2.1. Rgimen Especial de las Pymes 3.2.2. Beneficios del Rgimen Laboral 3.3. Rgimen General 3.3.1. Definicin 3.3.2. Libros Contables 3.3.3. Declaracin Anual de Renta 3.3.4. Depreciacin acelerada 3.3.5. Rentas de Tercera Categora 3.3.6. Renta Bruta 3.3.7. Dividendos 3.3.8. Gastos Deducibles 3.3.9. Compensacin de Perdidas 3.3.10. Ejercicio Gravable 3.3.11. Impuesto Temporal a los Activos Netos 3.3.12. Impuesto a las transacciones Financieras 3.3.13. Impuesto a la Renta 3.3.14. Tasa General 3.3.15. Certificado de Rentas, Retenciones y certificado de Percepciones 3.3.16. Impuesto General a las Ventas 3.3.17. Rgimen de Retenciones IGV 3.3.18. Rgimen de Percepciones del IGV 3.3.19. Pequea empresa 3.4. Organigrama Funcional 3.5. Manual de Organizacin y Funciones 3.6. Reglamento de Organizacin y Funciones 3.7. Gastos de Formalizacin Empresarial 4. ESTUDIO TECNICO 4.1. Tamao 4.2. Proceso 4.2.1. Proceso de Elaboracin de los productos 4.2.2. Proceso de Atencin al cliente 4.2.3. Requerimiento de Gastos Administrativos 4.2.4. Requerimiento de Gastos de Ventas 4.2.5. Requerimiento de Tangibles 4.2.6. Requerimiento de Intangibles 3
5. 6.
7.
8.
9.
4.3. Localizacin 4.3.1. Macro localizacin 4.3.2. Micro localizacin 4.4. Matriz de Impacto Ambiental PROYECCION DE LOS INGRESOS 5.1. Ingreso de ventas por producto principal ESTUDIO ECONOMICO 6.1. Presupuesto de gastos administrativos 6.2. Presupuesto de gastos por ventas 6.3. Presupuesto de materia prima anual 6.4. Presupuesto de mano de obra anual 6.5. Proyeccin de Egresos 6.6. Depreciacin 6.7. Amortizacin de Intangibles INVERSION Y FINANCIAMIENTO 7.1. Presupuesto de Inversin Total 7.2. Presupuesto de Financiamiento EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA 8.1. Estado de Ganancias y Perdidas 8.2. Flujo de Caja 8.3. Indicadores Socioeconmicos CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
RESUMEN EJECUTIVO
Con la nueva tendencia ecologista que se viene desarrollando a nivel mundial identificamos que en nuestra localidad no existe una empresa totalmente dedicada al rubro de productos con material reciclado; las empresas se dedican a un solo producto en especfico, nuestro proyecto pretende ofrecer una gama de productos tales como: ropa, adornos, papelera, juguetes, mscaras, entre otros basados en material reciclado. Para satisfacer la necesidad ambientalista en nuestra regin. Es por ello que se vio la oportunidad de aperturar una tienda de papel que permita ofrecer productos diferentes a nuestros clientes, promoviendo y fortaleciendo la idea del cuidado del medio ambiente, es as que en la investigacin mercado realizada, podemos enfatizar en que el 100% de nuestra muestra manifiestan que estaran dispuestos a adquirir productos elaborados en base al papel reciclado. Asimismo un 91,6 % adquiriran productos de papelera en general, el 89,1 % adornos, un 90,4% productos de juguetera y el 90,4% todo tipo de regalos. La empresa estar ubicada en el Departamento de Junn, Provincia de Huancayo, Distrito de El tambo, en una zona altamente comercial y frecuentada por el nivel socioeconmico al cual nos dirigimos, es decir al C D, entre las edades de 15 a 45 aos, de ambos gneros, puesto que los productos a ofrecer son innovadores, creativos y sobre todo tienen una gran funcionabilidad, rompiendo los esquemas a lo tradicional, caractersticas propias de nuestro mercado meta. La tienda de papel cuenta a su favor con las leyes que propone el estado, facilitando as su constitucin como empresa formal y que contribuye a la mejora de nuestro pas y medio ambiente. En la actualidad se observa que existe una gran preocupacin por distintas entidades del gobierno para promover el desarrollo sostenible del pas, a travs de un programa de responsabilidad social, que es el que nosotros desarrollamos como filosofa del negocio. La inversin total para poner en marcha esta gran idea innovadora es de s/. 109714.83 justificada por la implementacin y adecuacin del local, materia prima y mano de obra artesanal que le dar un fino acabado a cada uno de nuestros productos. Los indicadores financieros como el TIR, VAN, BENEFICIO/COSTO, nos dan alentadoras cifras que hacen de nuestro proyecto en una alternativa de inversin altamente rentable con una recuperacin de capital en un tiempo corto y obtencin de beneficios elevados. La tienda de papel se posicionar en el mercado como la primera tienda que ofrece productos innovadores, con diseos creativos, ecolgicos y funcionales a un precio que compita con el mercado normal de estos productos, hacindonos una propuesta y alternativa atractiva para el mercado.
1. Mdulo I: Datos generales

1.1. Razn social e integrantes
GEDAS S.R.L INTEGRANTES Cndor Prraga Milagros Estrella Pianto Daryl Garca vila Jos Hidalgo Meza Gustavo Orrego Flores Luis E MAIL milicp7@hotmail.com stef_33_51@hotmail.com esnaider_09@hotmail.com gus_1216@hotmail.com luis_orrego1@hotmail.com CODIGO 2008202976 2008203427 2008205485 2008201212 2008202617
1.2.
Matriz para elegir oportunidad de inversin (I)

CAJAS QUE SON REGALO S C P 7.7 5 1.5 5
FACTOR
PES O
PIEDRITA S DE COLORES C P 1.7
PACHAMANC A DELIVERY C 8.5 P 1.7
TIEND A DE PAPEL C 10 P 2.0
POSTRES ANDINOS C 10 P 2.0
INNOVACION
0.20
8.5
VIAVILIDAD COMERCIAL
0.20
8.75
1.75
1.8
1.8
1.8
8.5
1.7
VIAVILIDAD ECONOMICA VIAVILIDAD TECNOLOGIC A VIAVILIDAD LEGAL TOTAL
0.20
1.6
7.5
1.5
7.25
1.45
1.8
8.2 5
1.4 5
0.20
1.8
7.7 5
1.5 5
1.8
1.8
1.8
0.20
1.8
1.8
1.6
1.8
1.6 8.5 5
0.20
8.65
8.2
8.35
9.2
PIEDRITAS DE COLORES: Innovacin 8.5 porque es una idea diferente que no existe en el mercado, que puede ofrecer una cartera amplia de productos para satisfaccin del cliente. Viabilidad comercial 8.75 porque las ideas nuevas son atractivas para el mercado, por lo tanto el consumidor tendr la curiosidad e inters en consumir el producto. Viabilidad econmica 8 porque es accesible la realizacin de la idea no es necesario realizar una gran inversin. 6
Viabilidad tecnolgica 9 al no necesitar una amplia gama tecnolgica esta nuestra disposicin la adquisicin de equipos necesarios. Viabilidad legal 8.65 en una empresa que no atenta al orden pblico y los trmites para la formalizacin son rpidas.
TIENDA DE PAPEL: Innovacin 9 porque es una idea diferente que no existe en el mercado, que ofrece una diversidad de productos reciclados cuidando el ambiente. Viabilidad comercial 9 al ofrecerse una gran diversidad de productos, se vuelve atractiva al pblico, quienes tendrn grandes oportunidades de seleccin. Viabilidad econmica 9 porque la fcil obtencin de materia prima, y no es necesario contar con demasiados recursos. Viabilidad tecnolgica 9 la tecnologa necesaria es bsica y de fcil acceso. Viabilidad legal 9 en una empresa que no atenta al orden pblico y los trmites para la formalizacin son rpidas.
1.3.
Matriz para elegir ideas de negocio (II)
PREGUNTAS
CAJAS QUE TIENDA PIEDRITAS PACHAMANCA POSTRES SON DE DE COLORES DELIBERY ANDINOS REGALOS PAPEL SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
Existe una necesidad que 0 satisfacer en tu localidad? Existe un mercado para 1 este producto o servicio? Quieres proyecto? realizar este 1
Es posible producir el producto en tu distrito o 1 regin? Este proyecto permitir 1 tener ganancias? Total de ideas con SI 4
PIEDRITAS DE COLORES Es una idea que no satisface ninguna necesidad principal del ser humano, pero si existe un gran mercado para el producto, puesto que la idea est enfocada a ofrecer diversos productos utilizando la piedritas de colores, ya sea para adornos dentro del hogar o de jardines, la realizacin del proyecto no sera difcil, porque la materia prima se consigue con facilidad en nuestra regin, por lo tanto nos permitir tener buenas ganancias. TIENDA DE PAPEL Esta idea de negocio permite satisfacer la necesidad que existe en la poblacin por reaprovechar los beneficios de sus productos reciclndolos y dndoles un nuevo uso, evitando la contaminacin del medio ambiente, por lo tanto si existe un gran mercado. La idea que presentamos es fcil y rpida de desarrollar y si nos interesa su realizacin, al utilizar materia prima que es reciclable nos permitir tener bajos costos y grandes ganancias.
POSTRES ANDINOS No existe una necesidad que satisfacer porque los postres son deseos, pero tenemos un gran mercado que satisfacer porque al ser elaborados con productos de la regin (andinos), toman un valor agregado es innovador. La realizacin del proyecto es interesante y creativo, pero a la vez trabajoso, contamos con los recursos necesarios para su produccin dentro de nuestra localidad, lo que nos evitara inversiones grandes para la adquisicin de la materia prima, lo que maximizara nuestras utilidades.
1.4.
Matriz para elegir ideas de negocios (III)
MATRIZ PARA ELEGIR IDEAS DE NEGOCIO(III)

Preguntas orientadoras/ideas Disponibilidad local de materias primas Existencia de demanda insatisfecha Disponibilidad de mano de obra calificada Disponibilidad de mano de obra a costo aceptable Tecnologa localmente disponible Tienes disponibilidad para gestionar el proyecto? Total Piedritas de colores 5 3 4 Cajas Pachamanca que son delivery regalos 4 3 3 5 4 3 Tienda de papel 5 5 3 Postres andinos 5 3 3
4 4 4 24
3 4 3 20
3 4 3 22
4 5 4 26
3 4 4 22
TABLA DE CALIFICACIN 5 Muy bueno 4 Bueno 3 Regular 2 Malo 1 Muy malo
Piedritas de colores Disponibilidad local de materias primas 5,la materia prima para este producto es muy fcil de obtener ya que son piedritas que podemos conseguir en cualquier lugar; existencia de demanda insatisfecha 3, no existe una gran demanda de este producto ya que lo consideramos como un producto de lujo; disponibilidad de mano de obra calificada 4, se hace factible la mano de obra ya que es solo lavar las piedras y que luego pase por el proceso de pintado, disponibilidad de mano de obra a costo aceptable 4; por la misma actividad sencilla del trabajo, la mano de obra no sera costosa; tecnologa localmente disponible 4, no se necesita demasiada tecnologa 9
para este producto; tienes habilidad para gestionar el proyecto? 4, es un proyecto fcil de realizar y accesible a nuestras posibilidades. Tienda de papel Disponibilidad local de materias primas 5,la materia prima para este producto es muy fcil de obtener ya que son productos reciclados y su principal materia prima es papel usado; existencia de demanda insatisfecha 5, existe una gran demanda de estos productos con todo el tema ambientalista, ya que las empresas de reciclaje solo se dedican a un rubro, en contraste a nuestro proyecto pretende diversificar los productos de papel reciclado ; disponibilidad de mano de obra calificada 3, la mano de obra en este proyecto debe de ser creativa e ingeniosa para los diversos productos que pensamos ofrecer, disponibilidad de mano de obra a costo aceptable 4; por ser una actividad sencilla del trabajo, la mano de obra no sera costosa; tecnologa localmente disponible 5, para este proyecto no se necesita casi nada de tecnologa solo algn software bsico; tienes habilidad para gestionar el proyecto? 4, es un proyecto rentable y que ayuda al ambiente.
1.5.
Matriz de consolidacin
MATRIZ DE CONSOLIDACION PARA IDEA DE NEGOCIO MATRIZ Piedritas de Cajas que colores son regalos MATRIZ I 8.65 8.2 MATRIZ II 4 3 MATRIZ III 24 20 TOTAL 36.65 31.2
Pachamanca delivery 8.35 3 22 33.35
Tienda de Postres papel andinos 9.2 8.55 5 4 26 22 40.2 34.55
Como resultado esta matriz; podemos apreciar que las ideas de negocio elegidas son piedritas de colores y tienda de papel segn la evaluacin realizada con los puntajes ms altos que son 36.65 y 40.2 respectivamente.
1.6.
Ubicacin geogrfica
10
Jirn Antonio Lobato # 216- Tambo 1.7. Cdigo CIIU

3720: Reciclamiento de desperdicios y desechos no metlicos.
1.8.
Giro del negocio

Nuestra empresa est dedicada al rubro productivo y comercial porque nos dedicaremos a la elaboracin y venta de productos elaborados de materia prima reciclable ya que este contribuye con el ambiente
1.9.
Oportunidad de negocio:
1.9.1. Oportunidad de oferta: en la actualidad
Encontramos pocas empresas a este tipo de negocio, y ninguna dentro de nuestra regin porque toda nuestra competencia est centralizada en lima, asimismo ningn de ellas posee una amplia cartera de productos enfocados a satisfacer diversos nichos de mercado. Una de nuestras principales competidoras seria la empresa Hojotas a mano.
11
RUC: 20486370271 Razn Social: HOJOTAS A MANO SAC Tipo Empresa: Sociedad Irregular Condicin: Activo Fecha Inicio Actividades: 01 / Enero / 2006 Actividad Comercial: Reciclamiento Desperdicios No Metal. CIIU: 37201 Direccin Legal: Pj. Chilca Nro. 312 Distrito / Ciudad: Chilca Provincia: Huancayo Departamento: Junn Perfil de HOJOTAS A MANO SAC: Empadronada en el Registro Nacional de Proveedores Representantes Legales de HOJOTAS A MANO SAC Sub Gerente: Mendoza Salazar Luis Jaime Gerente General: Gonzlez Tello Beatriz Renee
1.9.2. Oportunidad de demanda

El pblico objetivo al cual nos dirigimos son las personas con inters por preservar y cuidar el ambiente, interesados en dar un nuevo uso a productos ya desechados o que ya haya culminado su ciclo de vida. Esta idea de negocio ofrecer alternativas de detalles y regalos dndole un toque creativo, que es agradable a nuestro pblico. El pblico objetivo al cual nos dirigimos son las personas con inters por preservar y cuidar el ambiente, interesados en dar un nuevo uso a productos ya desechados o que ya haya culminado su ciclo de vida. Esta idea de negocio ofrecer alternativas de detalles y regalos dndole un toque creativo, que es agradable a nuestro pblico. Segn lo demuestra el resultado del pre-test, cada vez las personas se preocupan ms por el cuidado y proteccin de la naturaleza, que estn representadas por el 85.71 %, quienes e 12
convierten en posibles compradores de los productos que ofrecemos.
Hoy en da se vienen ofertando en el mercado una gran diversidad de productos y detalles, que estn elaborados con diversos materiales, nuestra propuesta de negocios es la elaboracin de productos creativos, novedosos ecolgico que permitan tener una nueva alternativa de eleccin el papelera, regalos, juguetes y adornos. El 59.2 % de la poblacin aceptan esos productos y estaran dispuestos a su compra, distribuidos el 40.82% papelera (cuadernos, agendas, libretas), el 28.57 % adornos (de pared, oficina, tocador), 18.37 % regalos (tarjetas, alcancas, flores) y el 12.24 % en productos de juguetera para nios y adolescentes (carritos, muecas, juegos de mesa, deportes).
13
Como hemos apreciado, existe una gran demanda insatisfecha, es por ello que nosotros encontramos en ella una gran oportunidad de negocio, a travs de una materia prima fcil de manejar, y aplicando toda nuestra creatividad y habilidad para ofrecer productos de calidad que sean resistentes, y novedosos, preocupndonos constantemente por la satisfaccin del cliente y por la responsabilidad social.
1.10. Estrategia Empresarial

Liderazgo en Costos, puesto que los productos que vamos a ofrecer sern a bajo precio, no implican mucha inversin y est al alcance de todas las personas, por lo tanto nuestro producto estar dirigido a un mercado muy amplio.
14
1.11. Diseo del pre - test

ENCUESTA PRELIMINAR Reciba usted un cordial saludo de parte de los alumnos de la UNIVERSIDAD CONTINENTAL DE CIENCIAS E INGENIERIA, le pedimos su apoyo para el llenado de la encuesta con sinceridad y veracidad, para el logro de nuestros objetivos. DATOS GENERALES: 1) EDAD: a) 15-20 b) 21-25 2) GNERO: FEMENINO ( )
c) 26-30 d) 31-35 MASCULINO ( )
e) 36 a mas
DATOS ESPECFICOS: 1. Se considera usted una persona preocupada por el cuidado del ambiente? a) Si 2. Adquiere usted productos reciclables? a) Si b) No b) No
3. Por qu? _______________________________________________________________ _______________________________________________________________ 4. Qu tipo de productos con material reciclado le gustara comprar? a. b. c. d. e. Papelera (cuadernos, agendas, libretas, etc.) Adornos Regalos Juguetes Otros________________________________
5. Cunto estara dispuesto a pagar por este tipo de productos? a) b) c) S/.5 - S/.15 S/.16 - S/.25 S/.26 - S/.35 d) S/.36 - S/.50 e) S/.51 - S/.100 f) S/.100 a ms
6. Para realizar su compra usted considera la ubicacin de la empresa? a) Muy importante c) Irrelevante b) Importante
15
1.12. Resultados del pre test

1.12.1. Edad
EDAD Frecuencia 15 -20 Vlido 21 - 25 26 - 30 Total 40 7 2 49 Porcentaje 81.6 14.3 4.1 100.0 Valida Porcentaje 81.6 14.3 4.1 100.0 Porcentaje Cumulado 81.6 95.9 100.0
Grfico 1: Edad
La edad de las personas encuestadas en un 81.63% es entre 15 y 20 aos, seguido por el 14.29 % de las que estn en rangos de edad entre 21 25 aos.
1.12.2.
Gnero
GNERO Frecuencia Porcentaje Valida Porcentaje 53.1 46.9 100.0 Porcentaje Cumulado 53.1 100.0
FEMENINO Vlido MASCULINO Total
26 23 49
53.1 46.9 100.0
16
Grfico 2: Gnero
El 53.6 % de las personas encuestas son de gnero femenino, con una diferencia mnima del gnero masculino, por lo tanto los datos obtenidos sern ms certeros en la diferenciacin de preferencias.
1.12.3. Se considera una persona preocupada por el cuidado del ambiente?
SE CONSIDERA UD. UNA PERSONA PREOCUPADA POR EL CUIDADO DEL AMBIENTE? Valida Porcentaje Frecuencia Porcentaje Porcentaje Cumulado SI Vlido NO Total 42 7 49 85.7 14.3 100.0 85.7 14.3 100.0 85.7 100.0
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Grfico 3:Se considera Ud. una persona preocupada por el cuidado del ambiente?
El 85.71 % manifest que si se estn preocupados por el cuidado del medio ambiente, por ellos vienen realizando diversas actividades para evitar su contaminacin, entre ellas est el reciclaje, siendo importante su mantenimiento para poderlo disfrutar en el futuro.
1.12.4.
Adquiere Ud. productos reciclables?
ADQUIERE UD. PRODUCTOS RECICLABLES? Frecuencia SI Vlido NO Total 29 20 49 Porcentaje 59.2 40.8 100.0 Valida Porcentaje 59.2 40.8 100.0 Porcentaje Cumulado 59.2 100.0
18
Grfico 4: Adquiere Ud. productos reciclables?
Las personas que consumen productos reciclables representan el 59.18 %, quienes consideran que es una forma de contribuir con el cuidado del ambiente, as como tambin manifiestan que los productos son creativos y tienen mltiples usos; El 40.82 % no consumen este tipo de productos debido a que desconocen donde adquirirlos, sin embargo si se ven interesados en su compra.
1.12.5. Qu tipo de productos elaborados con material reciclable le gustara comprar?
QUE TIPO DE PRODUCTOS CON MATERIAL RECICLABLE LE GUSTARIA COMPRAR? Frecuencia Porcentaje Valida Porcentaje Porcentaje Cumulado Papelera Adornos Vlido Regalos Juguetes Total 20 14 9 6 49 40.8 28.6 18.4 12.2 100.0 40.8 28.6 18.4 12.2 100.0 40.8 69.4 87.8 100.0
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Grfico 5: Qu tipo de productos elaborados con material reciclable le gustara comprar?
El 100% de nuestros encuestados estn de acuerdo en la compra de uno de nuestros productos, sin embargo el 40.82 % le da preferencia a la papelera (cuadernos, agendas, libretas, etc.), y el 28.57 % en la compra de adornos (hogar, oficina, de pared, etc.), lo cual significa que existe una gran oportunidad para nuestra empresa.
1.12.6. Cunto estara dispuesto a pagar por este tipo de productos?
Cunto estara dispuesto a pagar por cada producto? Cunto estara dispuesto a pagar por este tipo de producto? s/.5 - s/15 s/.16 - s/25 s/.26 - s/35 s/.36 - s/50 s/.51 - s/.100 s/.101 a ms Total
Qu tipo de productos con material reciclable le gustara comprar? Papelera 13 5 1 0 1 0 20 Adornos 5 6 2 1 0 0 14 Regalos 2 3 2 2 0 0 9 Juguetes 2 2 0 1 0 1 6
Total 22 16 5 4 1 1 49
20
Grfico 6: Cunto estara dispuesto a pagar por cada producto?
Cunto estara dispuesto a pagar por cada producto?

14 12 10 8 6 4 2 0 s/.5 s/15 s/.16 - s/.26 s/25 s/35 s/.36 s/50 Papelera Adornos Regalos Juguetes
s/.51 s/.100
s/.101 a ms
Para el rea de papelera, las personas estn dispuestas a pagar entre s/. 5 y s/.15 nuevos soles y para los adornos, regalos y juguetes se considerara un precio que oscile entre s/. 16 y s/.25 nuevos soles.
1.12.7. Para realizar su compra usted considera que la ubicacin de la empresa es:
PARA REALIZAR SU COMPRA USTED CONSIDERA LA UBICACION DE LA EMPRESA? Frecuencia Porcentaje Valida Porcentaje Porcentaje Cumulado Muy 16 32.7 32.7 32.7 importante VLIDO Importante Irrelevante Total 23 10 49 46.9 20.4 100.0 46.9 20.4 100.0 79.6 100.0
21
Grfico 7: Para realizar su compra usted considera que la ubicacin de la empresa es:
La ubicacin de la empresa es considerado por el 79.6 % un factor de gran importancia, sobre todo por ser un producto nuevo e innovador es importante estar ubicados en una zona donde podamos llegar a ms personas y ser reconocidos.
22
1.13. Anlisis FODA

MATRIZ FODA
Fortalezas F1 Somos la nica empresa a nivel regional que ofrece una gama de productos dedicada a este rubro. F2 El equipo de trabajo sabe elaborar este tipo de productos. F3 La materia prima es fcil de conseguir. F4 Creatividad e innovacin al momento de elaborar los productos. F5 Al ser una empresa bien diferenciada no importa la ubicacin de la empresa. Oportunidades O1 Creciente tendencia ambientalista. O2 Crecimiento econmico a nivel regional. O3 Alta competitividad en el mercado al ser una empresa pionera. O4 Establecer alianzas estratgicas con empresas interesadas en este rubro para ofrecer nuestros productos. O5 Rpido posicionamiento en el mercado. O6 Apoyo de las entidades financieras para el crecimiento de las Mypes. Amenazas A1 Nuevos participantes en el mercado A2 Crecimiento de la competencia. A3 Resistencia al uso de productos reciclados. A4 Al ser una empresa que tiene como materia prima principal el papel, un incendio sera muy perjudicial. (O3,F4) Lograremos la competitividad al ser creativos e innovadores con los productos ofrecidos. (O5,F5) El posicionamiento en el mercado debe de ser rpido porque somos una empresa bien diferenciada con nuestros productos. (O4,F2) Al tener un equipo de trabajo que tiene el conocimiento necesario para la elaboracin de estos productos, podemos hacer alianzas con empresas que deseen adquirir nuestros productos. Debilidades D1 Poca capacidad de produccin. D2 No contar con un almacn. D3 Falta de capacidad econmica para la promocin y publicidad de la empresa. D4 No somos una empresa reconocida en el medio.
(O1,D1) Aumentar nuestra capacidad de produccin para satisfacer al pblico ambientalista. (O6,D2,D3) Con ayuda de las entidades financieras implantar nuestra estrategia de promocin y publicidad, poder contar con un almacn adecuado para la empresa. (O5,D4) Hacernos una empresa reconocida gracias al rpido posicionamiento en el mercado.
(A1,F1) Al ser una empresa nica en ofrecer la variedad de productos muchas otras pueden querer hacer lo mismo. (A3,F2,F3) Muchas personas se resisten al uso de estos productos pero al ser una empresa con un equipo de trabajo que sabe elaborar estos productos y con creatividad e innovacin haramos que los use.
(D3,A2) Resaltar el valor agregado de nuestra empresa con la publicidad y as diferenciarnos e impedir el crecimiento de la competencia. (D4,A3) Al tener un posicionamiento establecido y ser reconocidos en el mercado los consumidores ya no se resistirn al uso de productos reciclados.
23
2. MDULO II: ESTUDIO DE MERCADO

2.1. Cuantificacin de la demanda:
2.1.1. Criterios de segmentacin empleando la determinacin del universo:
2.1.1.1. Segmentacin geogrfica: La ubicacin geogrfica est determinada por el distrito donde se encuentra nuestro local, siendo los distritos ms cercanos y con mayor desarrollo Huancayo y Chilca. a) Provincia: Huancayo provincia es el lugar donde se desarrollara nuestra tienda. b) Distritos: Huancayo, El tambo y Chilca. c) Zona: Urbana Segmentacin demogrfica: Edad: De 15 a 45 aos de edad. Sexo: Ambos gneros. Segmentacin socioeconmica: Nivel socioeconmico: C-D.
2.1.1.2.
2.1.1.3.
2.1.2. Universo
La fuente del INEI nos da la poblacin del 2007, nosotros requerimos la poblacin del 2011, es por eso que proyectamos la poblacin del ao 2007 con una tasa de crecimiento de 1.1% para poder obtener la poblacin del 2011. Obteniendo una poblacin en Huancayo para el 2011 de 487211, siendo este nuestro universo con el cual vamos a trabajar.
Zona Zona urbana Zona rural Total
Poblacin de Huancayo proyectada al 2011 Proyeccin de aos segn tasa de crecimiento 2007 2008 2009 2010 412051 416584 421167 425800 54295 54893 55498 56109 487211 2.1.2.1. Segmentacin por distrito: Huancayo: 487211 habitantes Distritos o o o Huancayo: 24.03% Tambo: 31.49% Chilca: 16.60%
2011 430484 56727
24
Segmentacin por distrito Distrito % Poblacin Huancayo 24.03% 487211 Tambo 31.49% 487211 Chilca 16.60% 487211 Total de segmentacin por distrito
Total por distrito 117077 153423 80878 351378
2.1.2.2.
Segmentacin por edad: El giro de negocio al cual nos dirigimos es a personas con un cierto nivel de poder adquisitivo, es por eso que nuestro pblico objetivo est dentro del rango de 15 a 45 aos de edad.
Edad De 15 a 45 aos en Huancayo: 12.13% De 15 a 45 aos en El Tambo: 16% De 15 a 45 aos en Chilca: 8.40% Segmentacin por edad % Total por distrito 12.13% 16% 8.40% Total por edades 351378 351378 351378
Distrito Huancayo Tambo Chilca
Total 42622 56220 29516 128358
2.1.2.3.
Segmentacin por nivel socioeconmico (NSE): En el presente trabajo nos dirigimos al NSE C y D, por ser este segmento que tiene un mayor gasto familiar en otros bienes y servicios.
NSE C: 29.6% D: 34.7% Segmentacin por nivel socioeconmico Escalas C D % Total segn edad menos la poblacin rural 29.60% 71631 34.70% 71631 Total de habitantes por NSE C y D Total 21203 24856 46059
25
2.1.3. Muestra
2.1.3.1. 2.1.3.2. Mtodo de muestreo Aleatorio simple, con una poblacin infinita. Tamao de la muestra Al tener un universo de 46059 habitantes nuestra muestra ser definida mediante la frmula estadstica con una poblacin infinita. Frmula:
Datos: N 46059 Z 95% P 59.2% Q 40.8% E 5% Muestra: 372
La frmula nos indica que debemos de realizar 372 encuestas. 2.1.3.3. Distribucin de encuestas Para poder realizar de la mejor manera nuestras encuestas hacemos una distribucin de cuantas encuestas vamos a realizar por distrito y es el siguiente.
Distrito Huancayo Tambo Chilca
Distribucin de encuestas por distrito % Total de encuestas Encuestas a realizar en cada distrito 33.33% 372 124 40.78% 372 152 25.89% 372 96
26
2.1.4. Cuestionario de encuesta concluyente para Tienda de papel Estudio de mercado para Tienda de papel Estudio de Mercado Tienda de papel
Reciba usted un cordial saludo de parte de los alumnos de la Universidad Continental de Ciencias e Ingeniera, le pedimos su apoyo para el llenado de la encuesta con sinceridad y veracidad, para el logro de nuestros objetivos. Datos generales: 1) Edad: a) 15-25 b) 26-35 2) Gnero: Datos especficos: 3. Conoce usted empresas que se dedican a la fabricacin y comercializacin de productos con papel reciclado? a) Si (especifique)________________ b) No 4. Si se apertura una tienda en Huancayo que ofreciera productos (decorativos, de adorno y de uso personal) elaborados con papel reciclado, usted lo comprara? Si su respuesta fue no, usted concluy la encuesta, muchas gracias por su tiempo. a) Si b) No A continuacin se presenta la gama de productos que esta empresa le ofrece: Papelera (cuadernos, agendas, libretas) 5. Estara dispuesto a comprar productos de papelera elaborados con papel reciclado? a) Si b) No 6. Cunto estara dispuesto a pagar por un producto de papelera? a) S/.10.00 S/.15.00 d) S/.26.00 S/.30.00 b) S/.16.00 S/.20.00 e) S/.31.00 S/.35.00 c) S/.21.00 S/.25.00 f) S/.36.00 a ms 7. Cada cunto tiempo comprara usted este producto? a) Quincenal d) Cada seis meses b) Mensual e) Anual c) Cada tres meses 8. Cuntas unidades comprara usted por visita? a) 1 d) 4 b) 2 e) 5 c) 3 f) 6 a ms Femenino ( )
c) 36-45 d) 46-55 Masculino ( )
e) 56-65 f) 66 a ms
27
Adornos (cuadros, de oficina, de sala, de tocador) 9. Estara dispuesto a comprar productos de adorno elaborados con papel reciclado? a) Si b) No 10. Cunto estara dispuesto a pagar por un producto de adorno? a) S/.10.00 S/.20.00 d) S/.41.00 S/.50.00 b) S/.21.00 S/.30.00 e) S/.51.00 S/.60.00 c) S/.31.00 S/.40.00 f) S/.61.00 a ms 11. Cada cunto tiempo comprara usted este producto? a) Mensual d) Cada nueve meses b) Cada tres meses e) Anual c) Cada seis meses 12. Cuntas unidades comprara usted por visita? a) 1 d) 4 b) 2 e) 5 c) 3 f) 6 a ms Juguetes (muecos, muecas, carritos, juegos de mesa) 13. Estara dispuesto a comprar productos de juguetes elaborados con papel reciclado? a) Si b) No 14. Cunto estara dispuesto a pagar por un producto de juguete? a) S/.10.00 S/.15.00 d) S/.26.00 S/.30.00 b) S/.16.00 S/.20.00 e) S/.31.00 S/.35.00 c) S/.21.00 S/.25.00 f) S/.36.00 a ms 15. Cada cunto tiempo comprara usted este producto? a) Semanal d) Cada tres meses b) Quincenal e) Cada seis meses c) Mensual f) Anual 16. Cuntas unidades comprara usted por visita? a) 1 d) 4 b) 2 e) 5 c) 3 f) 6 a ms Regalos (alcancas, cajitas, flores, portarretratos, tarjetas) 17. Estara dispuesto a comprar productos de regalos elaborados con papel reciclado? a) Si b) No 18. Cunto estara dispuesto a pagar por un producto de regalo? a) S/.16.00 S/.20.00 e) S/.36.00 S/.40.00 b) S/.21.00 S/.25.00 f) S/.41.00 S/.45.00 c) S/.26.00 S/.30.00 g) S/.46.00 S/.50.00 d) S/.31.00 S/.35.00 h) S/.51.00 a ms 19. Cada cunto tiempo comprara usted este producto? a) Semanal d) Cada tres meses b) Quincenal e) Cada seis meses c) Mensual f) Anual 28
20. Cuntas unidades comprara usted por visita? a) 1 d) 4 b) 2 e) 5 c) 3 f) 6 a ms 21. De todos los productos anteriormente mencionados, cual es de su preferencia para adquirirlo? a) Papelera b) Adornos c) Juguetes d) Regalos Muchas gracias por su tiempo y colaboracin, usted concluy la encuesta. Datos a ser rellenados por el encuestador: (1) Zona: Huancayo ( ) El tambo ( ) Chilca ( ) (2) (3) (4) (5)
Nmero de Encuesta: ________________ Fecha de aplicacin: _________________
29
2.1.5. Anlisis de resultados de la encuesta concluyente

2.1.5.1. Edad de los encuestados
Tabla N01: Edad de los encuestados
Edad 15-25 26-35 36-45 Total
Total 209 61 52 322
Porcentaje vlido 64,9 18,9 16,1 100,0 64,9 18,9 16,1 100,0
Porcentaje acumulado 64,9 83,9 100,0
Datos de la encuesta concluyente. Fuente propia.
Grfico N 01: Edad de los encuestados
El grfico nos muestra que de nuestra encuesta concluyente el 64.9% estn dentro de las edades de 15 a 25 aos, el 18.9% est dentro del rango de edades de 26 a 35 aos, y de 36 a 45 aos de edad es un porcentaje de 16.1%.
30
2.1.5.2.
Gnero de los encuestados
Tabla N02: Gnero de los encuestados

Gnero Femenino Masculino Total Total 193 129 322 Porcentaje 59,9 40,1 100,0
Grfico N 02: Gnero de los encuestados
La mayora de nuestros encuestados es del gnero femenino con un 59.94%, mientras que los de gnero masculino representan un 40.06%.
31
2.1.5.3.
Si el encuestado conoce alguna empresa que produce o comercializa productos a base de material reciclado.
Tabla N03: Conocimiento de los encuestados sobre alguna empresa que ofrezca productos a base de material reciclado.
Total Si No Total 42 280 322 Porcentaje 13,0 87,0 100,0
Grfico N 03: Conocimiento de los encuestados sobre alguna empresa que ofrezca productos a base de material reciclado
Las personas que tienen conocimiento sobre alguna empresa que comercialice o produzca artculos con material reciclado es del 13%, mientras que los encuestados que desconocen sobre este producto es del 87%.
32
2.1.5.4.
Si se apertura una tienda en Huancayo Ud. adquirira estos productos.
Tabla N04: Si el encuestado adquirira los productos si se apertura una tienda en Huancayo
Total Si 322
Porcentaje 100,0
Grfico N 04: Si el encuestado adquirira los productos si se apertura una tienda en Huancayo
De nuestra muestra que era de 372 encuestas a realizar, al no requerir la informacin de los encuestados que nos contestaron de forma negativa no son considerados y las encuestas son anuladas, es por eso que el 100% nos dice que si siendo un total de 322 personas.
33
2.1.5.5.
Si el encuestado comprara productos de papelera
Tabla N05: Si el encuestado adquirira los productos de papelera a base de material reciclado
Total Si No Total 295 27 322
Porcentaje 91,6 8,4 100,0
Grfico N 05: Si el encuestado adquirira los productos de papelera a base de material reciclado
De
los
encuestados
que
adquiriran
nuestros
productos el 91.6% adquirira papelera, mientras que solo un 8.6% no comprara.
34
2.1.5.6.
Cunto estara dispuesto a pagar por este producto?
Tabla N06: Cunto estara dispuesto a pagar el encuestado por este producto?
Total S/.10.00-S/.15.00 S/.16.00-S/.20.00 S/.21.00-S/.25.00 S/.26.00-S/.30.00 S/.36.00 a mas Total Porcentaje 170 95 18 9 4 296 Porcentaje vlido 52,8 29,5 5,6 2,8 1,2 91,9 Porcentaje acumulado 57,4 32,1 6,1 3,0 1,4 100,0 57,4 89,5 95,6 98,6 100,0
Grfico N 06: Cunto estara dispuesto a pagar el encuestado por este producto?
Del total de nuestros encuestados el 57.4% pagara por nuestro producto entre S/. 10.00 a S/.15.00, y un 32.1% nos pagara entre S/. 16.00 a S/.20.00.
35
2.1.5.7.
Cada cunto tiempo comprara nuestro producto de papelera?
Tabla N07: Cada cunto tiempo comprara nuestro producto de papelera?

Total Quincenal Mensual Cada tres meses Cada seis meses Anual Total 29 81 91 67 28 296 Porcentaje 9,0 25,2 28,3 20,8 8,7 91,9
Grfico N 07: Cada cunto tiempo comprara nuestro producto de papelera?
Un 30.7% comprara nuestro producto cada 3 meses, mientras un 27.4% comprara nuestro producto mensualmente.
36
2.1.5.8.
Cuntas unidades comprara por visita?
Tabla N08: Cuntas unidades comprara por visita?

Total 1 2 3 4 5 6 a mas Total 74 121 48 24 10 19 296 Porcentaje 23,0 37,6 14,9 7,5 3,1 5,9 91,9
Grfico N 08: Cuntas unidades comprara por visita?
De nuestros encuestados, un 40.9% adquirira 2 unidades por visita seguida por un 25% que comprara 1 unidad.
37
2.1.5.9.
Si el encuestado comprara productos de adornos
Tabla N09: Si el encuestado adquirira los productos de adornos a base de material reciclado
Grfico N 09: Si el encuestado adquirira los productos de adornos a base de material reciclado
Un 89.1% de nuestros encuestados nos dice que si compraran adornos a base de material reciclado, y un 10.9% no comprara este producto.
38
2.1.5.10.
Cunto estara dispuesto a pagar por
este producto? Tabla N10: Cunto estara dispuesto a pagar el encuestado por este producto?
Total S/.10.00S/.20.00 S/.21.00S/.30.00 Vlidos S/.31.00S/.40.00 S/.41.00S/.50.00 S/.51.00S/.60.00 Total
Fuente propia.
Porcentaje 23,9 45,7 14,6 1,6 3,4 100,0
Porcentaje vlido 26,8 51,2 16,4 1,7 3,8
Porcentaje acumulado 26,8 78,0 94,4 96,2 100,0
77 147 47 5 11 322
El 51.2% de los encuestados pagara por adornos entre S/.21.00 a S/. 30.00 y un 26.8% pagara entre S/.10.00 a S/. 20.00. 39
2.1.5.11.
Cada cunto tiempo comprara nuestros productos de adornos?
Tabla N11: Cada cunto tiempo comprara nuestros productos de adornos?

Total Mensual Cada tres meses Cada seis meses Cada nueve meses Anual Total Total 41 71 95 31 49 287 322 Porcentaje 12,7 22,0 29,5 9,6 15,2 89,1 100,0
Grfico N 11: Cada cunto tiempo comprara nuestros productos de adornos?
Del total de nuestros encuestados un 33.1% adquirira adornos cada 6 meses, a diferencia de un 24.7% que adquirira este producto cada 3 meses.
40
2.1.5.12.

El 48.8% por visita adquirira 2 productos mientras que un 24.7% solo adquirira 1.
41
2.1.5.13.
Si el encuestado comprara productos de juguetes
Tabla N13: Si el encuestado comprara productos de juguetes a base de material reciclado

Grfico N 13: Si el encuestado comprara productos de juguetes a base de material reciclado
Del total de e nuestros encuestados un 90.4% si comprara productos de juguetes a base de material reciclado, a diferencia de un 9.6 que no comprara.
42
2.1.5.14.
Cunto estara dispuesto a pagar el encuestado por este producto?
Tabla N14: Cunto estara dispuesto a pagar el encuestado por este producto?
Porcentaje vlido 46,0 26,8 12,7 6,6 5,2 2,8 100,0 Porcentaje acumulado 46,0 72,8 85,4 92,0 97,2 100,0
Total S/.10.00S/.15.00 S/.16.00S/.20.00 S/.21.00S/.25.00 S/.26.00S/.30.00 S/.31.00S/.35.00 S/.36.00 a mas Total 98 57 27 14 11 6 213
Porcentaje 30,4 17,7 8,4 4,3 3,4 1,9 66,1
El 46% pagara por juguetes a base de material reciclado entre S/.10.00 a S/. 15.00, a contraste un 26.8% pagara entre S/.16.00 a S/. 20.00.
43
Cada cunto tiempo comprara nuestro producto de juguetes? Tabla N15: Cada cunto tiempo comprara nuestro producto de juguetes?
Total Semanal Quincenal Mensual Cada tres meses Cada seis meses Anual Total Total 8 25 32 40 70 38 213 322 Porcentaje 2,5 7,8 9,9 12,4 21,7 11,8 66,1 100,0
2.1.5.15.
Grfico N 15: Cada cunto tiempo comprara nuestro producto de juguetes?
Un 32.9% adquirira cada seis meses juguetes y un 18.8% los comprara cada 3 meses seguido por un 17.8% que los comprara al ao.
44
2.1.5.16.

De los encuestados un 38.5% adquirira por visita dos de nuestros productos seguida por un 31.5% que solo adquirira 1.
45
2.1.5.17.
Si el encuestado comprara productos de regalos
Tabla N17: Si el encuestado comprara productos de regalos a base de material reciclado

Grfico N 17: Si el encuestado comprara productos de regalos a base de material reciclado
El 90.4% de los encuestados comprara regalos a base de material reciclado y un 9.6% no comprara estos regalos.
46
Cunto estara dispuesto a pagar el encuestado por este producto? Tabla N18: Cunto nos pagara el encuestado por nuestro producto?
Total Porcentaje Porcentaje vlido S/. 16.00-S/.20.00 S/. 21.00-S/.25.00 S/. 26.00-S/.30.00 S/. 31.00-S/.35.00 S/. 36.00- S/. 40.00 S/. 41.00- S/. 45.00 S/. 46.00- S/. 50.00 S/. 51.00 a mas 322 108 82 68 18 9 3 1 2 33,5 25,5 21,1 5,6 2,8 ,9 ,3 ,6 37,1 28,2 23,4 6,2 3,1 1,0 ,3 ,7 Porcentaje acumulado 37,1 65,3 88,7 94,8 97,9 99,0 99,3 100,0
2.1.5.18.
100,0 Datos de la encuesta concluyente. Fuente propia.
Grfico N 18: Cunto nos pagara el encuestado por nuestro producto?
El 37.1% pagara por regalos entre S/.16.00 a S/.20.00 seguido por un 28.2% que pagara por este producto entre S/.21.00 a S/.25.00 y por ltimo en este rubro nos pagaran un 23.4.5 entre S/.26.00 a S/.30.00.
47
Cada cunto tiempo comprara nuestro producto de regalos? Tabla N19: Cada cunto tiempo comprara nuestro producto de regalos?
Total Semanal Quincenal Mensual Cada tres meses Cada seis meses Anual Total 4 31 79 74 69 34 291 Porcentaje 1,2 9,6 24,5 23,0 21,4 10,6 90,4
2.1.5.19.
Grfico N 19: Cada cunto tiempo comprara nuestro producto de regalos?
La frecuencia de compra de nuestros encuestados es de un 27.1% mensual seguido por un 25.4% que comprara cada tres meses y por ltimo un 23.7% comprara regalos cada seis meses.
48
2.1.5.20. Cuntas unidades comprara por visita? Tabla N20: Cuntas unidades comprara por visita?
Un 45.7% de nuestros encuestados por visita adquiriran 2 regalos seguido por un 27.8% que adquirira solo un producto y por ultimo un 17.2% adquirira 3 productos.
49
De todos los productos cual es de su preferencia Tabla N21: Cul de los productos es de su preferencia?
Total Papelera Adornos Juguetes Regalos Total 119 130 15 58 322 Porcentaje 37,0 40,4 4,7 18,0 100,0
2.1.5.21.
Grfico N 21: Cul de los productos es de su preferencia?
Los productos que prefieren n nuestros encuestados son adornos un 40.4% y papelera un 37%.
50
2.1.6. Anlisis FODA de los 16 cuadrantes

2.1.6.1. Anlisis de las fortalezas
FORTALEZAS
FACILIDAD DE COPIA Alta Baja No existe alguna empresa que ofrezca toda una gama de productos a base de material reciclado, como los productos que nosotros pensamos ofrecer (adornos, juguetes y regalos). La innovacin que ofrecemos en los productos ya que contamos con un personal que tiene una amplia experiencia en este rubro de elaboracin de productos a base de papel reciclado.
Alta
VENTAJA SOBRE LOS COMPETIDORES La materia prima es fcil de conseguir tanto para nosotros como para nuestros competidores
Baja
Fuente propia.
Segn el anlisis de fortalezas podemos ver que tenemos dos fortalezas que nos hacen tener una gran ventaja sobre los competidores, ya que nuestros ofrecemos productos de calidad y una gama de productos elaborados con papel con material reciclado. Podemos apreciar que al contar con personal que cuenta con una amplia experiencia en la elaboracin de productos con material reciclado es una fuerte ventaja sobre los competidores. Podemos ver por ltimo que la facilidad de copia alta es la fcil obtencin de materia prima que es una baja ventaja sobre los competidores que tiene este mismo giro de negocio.
51
2.1.6.2.
Anlisis de las debilidades
DEBILIDADES
FACILIDAD DE FORTALECIMIENTO Alta No somos una empresa reconocida en el medio, al inicio de nuestras actividades. No contar con un almacn. La capacidad de produccin es reducida y no podramos producir en grandes cantidades. Baja Falta de capacidad econmica para la promocin y publicidad.
Alta DESVENTAJA SOBRE LOS COMPETIDORES Baja
Fuente propia.
Podemos apreciar que nuestras debilidades en su gran mayora las podemos fortalecer como que en un inicio no contemos con un almacn, y que nuestra capacidad de produccin sea reducida, y al ser la empresa nueva no tenemos un adecuado posicionamiento en la mente de los consumidores; pero todos estos puntos los podemos fortalecer con el paso del tiempo y ofreciendo los productos de calidad y un buen servicio a nuestros clientes. La mayor desventaja frente a nuestros competidores es nuestra falta econmica para una adecuada promocin y publicidad del negocio, haciendo un poco difcil realizar las estrategias que podemos creer convenientes para una publicidad agresiva.
52
2.1.6.3.
Anlisis de las oportunidades
OPORTUNIDADES
POSIBILIDAD DE XITO Alta Establecer alianzas estratgicas con empresas interesadas en este rubro para ofrecer nuestros productos. Alta competitividad en el mercado al ser una empresa pionera. Establecer alianzas estratgicas con empresas interesadas en este rubro para ofrecer nuestros productos. Crecimiento econmico de la poblacin de Huancayo. Baja Rpido posicionamiento en el mercado.
Fuente propia.
Baja
Alta
GRADO DE ATRACTIVO
Podemos apreciar que el grado de atractivo de nuestras oportunidades en su gran mayora nos da una ventaja estratgica, ya que al ser una empresa nueva pero con un gran inters por superar las expectativas del consumidor tenemos grandes oportunidades por aprovechar en el mercado, siendo la ms importante la competitividad de la empresa al ser pionera dentro del mercado huancano.
53
2.1.6.4.
Anlisis de amenazas
AMENAZAS
PROBALIDAD DE OCURRENCIA o Alta o IMPACTO EN LA EMPRESA:GRADO DE SERIEDAD Resistencia al uso de material reciclado. Alta Crecimiento competencia de la o Baja Nuevos participantes el mercado.
en
Baja
Fuente propia.
Como amenazas tenemos una probabilidad alta del crecimiento de la competencia y esto sera perjudicial para la Tienda de papel; otro seria que las personas se resistan al uso del material reciclado y la probabilidad es alta ya que muchas personas creen que los productos a base de material reciclado no son de calidad y que nadie los quiere usar. Al existir un alto crecimiento ambientalista, es probable que las personas con una visin empresarial deseen hacer una empresa con un giro parecido al nuestro, a productos a base de material reciclado.
54
2.1.6.5.
Matriz FODA interrelaciones
para
anlisis
de
Para poder realizar las respectivas interrelaciones, las estrategias que usamos nos servirn para tomar decisiones con fin de equilibrar las fuerzas que son las fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas.
MATRIZ FODA
Fortalezas F1 Somos la nica empresa a nivel regional que ofrece una gama de productos dedicada a este rubro. F2 El equipo de trabajo sabe elaborar este tipo de productos. F3 La materia prima es fcil de conseguir. F4 Creatividad e innovacin al momento de elaborar los productos. F5 Al ser una empresa bien diferenciada no importa la ubicacin de la empresa. Oportunidades O1 Creciente tendencia ambientalista. O2 Crecimiento econmico a nivel regional. O3 Alta competitividad en el mercado al ser una empresa pionera. O4 Establecer alianzas estratgicas con empresas interesadas en este rubro para ofrecer nuestros productos. O5 Rpido posicionamiento en el mercado. O6 Apoyo de las entidades financieras para el crecimiento de las Mypes. Amenazas A1 Nuevos participantes en el mercado A2 Crecimiento de la competencia. A3 Resistencia al uso de productos reciclados. A4 Al ser una empresa que tiene como materia prima principal el papel, un incendio sera muy perjudicial. (O3,F4) Lograremos la competitividad al ser creativos e innovadores con los productos ofrecidos. (O5,F5) El posicionamiento en el mercado debe de ser rpido porque somos una empresa bien diferenciada con nuestros productos. (O4,F2) Al tener un equipo de trabajo que tiene el conocimiento necesario para la elaboracin de estos productos, podemos hacer alianzas con empresas que deseen adquirir nuestros productos. Debilidades D1Poca capacidad de produccin. D2 No contar con un almacn. D3 Falta de capacidad econmica para la promocin y publicidad de la empresa. D4 No somos una empresa reconocida en el medio.
(O1,D1) Aumentar nuestra capacidad de produccin para satisfacer al pblico ambientalista. (O6,D2,D3) Con ayuda de las entidades financieras implantar nuestra estrategia de promocin y publicidad, poder contar con un almacn adecuado para la empresa. (O5,D4) Hacernos una empresa reconocida gracias al rpido posicionamiento en el mercado.
(A1,F1) Al ser una empresa nica en ofrecer la variedad de productos muchas otras pueden querer hacer lo mismo. (A3,F2,F3) Muchas personas se resisten al uso de estos productos pero al ser una empresa con un equipo de trabajo que sabe elaborar estos productos y con creatividad e innovacin haramos que los use.
(D3,A2) Resaltar el valor agregado de nuestra empresa con la publicidad y as diferenciarnos e impedir el crecimiento de la competencia. (D4,A3) Al tener un posicionamiento establecido y ser reconocidos en el mercado los consumidores ya no se resistirn al uso de productos reciclados.
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2.1.7. Anlisis de Porter

MATRIZ DE PORTER
Segmento Global COMPETENCIA POTENCIAL Hojotas a mano Empresa frente al colegio Ingeniera (sin nombre) Segmento macroeconmico
Fuerzas competitivas que provienen de los intentos que hacen los extraos en el mercado a fin de obtener compradores para sus productos.
PROVEEDORES
Empresas
recicladoras Recicladores informales Ferretera Pianto Ferretera Maestrito Home Center Tiendas Koky Segmento Demogrfico
Alianzas estratgicas
COMPETIDORES EN LA INDUSTRIA
No tenemos competidores directos
Poder de negociacin e influencia sobre las empresas
Fuerzas competitivas que surgen de la amenaza por la entrada de nuevos rivales.
Segmento Poltico - Legal
COMPRADORES Varones y mujeres, entre las edades de 15 a 45 aos del NSE C Y D: pertenecientes a los distritos de Huancayo, El tambo y Chilca.
Segmento Socioeconmico
SUSTITUTOS Libreras El Mundo del peluche Megacentro Astoria Plaza
Segmento Tecnolgico
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2.1.8. Anlisis del Macro entorno

El macro entorno hace referencia a las fuerzas externas a la empresa, aquellas que estn fuera de su control y afectan a sta, directa e indirectamente dependiendo del rubro de la empresa, la ubicacin, los clientes, etc. Por ello surge la necesidad de analizar estas fuerzas que determinaran la prosperidad de la empresa o un funcionamiento deficiente. 2.1.8.1. Factor Demogrfico En la actualidad notamos un crecimiento mayor en la poblacin, asimismo la creciente ola de jvenes trabajadores y estudiantes que cuentan con poder adquisitivo. Aunque bajo es el porcentaje de su ingreso que la poblacin dedica a la adquisicin de otros bienes y servicios Apeim 2007. Encontramos que se concentra la mayor cantidad de poblacin con mejor desarrollo en los distritos de Huancayo, El Tambo y Chilca.
2.1.8.2. Factor Econmico La tasa de inflacin en el pas es relativamente baja y estable. El sector financiero viene apoyando al desarrollo y crecimiento de las Mypes. El PBI en la actualidad es de 3.3% con aumento hacia el 5.4%.
2.1.8.3. Factor Poltico Legal Los impuestos recaudados por la SUNAT no afectara en mayor grado a las utilidades y rentabilidad de la empresa. La poltica de apoyo que est promoviendo el estado por el cuidado del ambiente nos favorece a la preocupacin por adquirir productos con material reciclado. Los trmites de formalizacin de empresas se vienen dando de forma ms rpida y sencilla. Ley N 29419, regula las actividades de los recicladores.
2.1.8.4. Factor Sociocultural La poblacin creciente por el cuidado del ambiente. La migracin de parte de la poblacin que habita en la zona rural hacia la zona urbana.
Mayor exigencia de parte de los clientes por bienes y servicios de calidad. Los cambios en cuantos a los hbitos de consumo y estilos de vida.
2.1.8.5. Factor Tecnolgico Por el mismo hecho que vivimos en un mundo globalizado, la tecnologa al mismo tiempo que avanza a pasos agigantados viene siendo de fcil acceso. Para el desarrollo de nuestra de empresa no se requiere de mayor inversin en la tecnologa ya que lo que necesitamos est al alcance de nuestro ingreso, como programas de Microsoft Office y Contasis o Contacon que permitan relacionar las ventas con los productos en almacn.
2.1.8.6. Factor Global Los TLCs firmados con pases como EEUU, China, La Comunidad Europea, etc. generan mayores ingresos al pas, asimismo permiten el incremento del PBI.
2.1.9. Anlisis de la competencia

2.1.9.1. Rivalidad En la ciudad de Huancayo, no existe ninguna empresa dedicada a la produccin y comercializacin de diversas lneas de productos elaborados con papel reciclado. Somos la nica empresa que brinda productos de papelera en general, adornos, juguetera y una gran variedad de regalos innovadores que no solo tienen diseos creativos, sino que contribuyen al cuidado de la naturaleza y el medio ambiente. 2.1.9.2. Competencia Potencial Dentro de ella tenemos en la actualidad a dos empresas que vienen creando productos de papelera bajo el enfoque del reciclaje. Quin es competencia a futuro?
a) HOJOTAS A MANO S.A.C Esta empresa est ubicada en la ciudad de Huancayo, se dedica a la elaboracin y comercializacin de papelera (agendas, cuadernos y libretas) que al darse cuenta del gran mercado
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existente pueden iniciar su produccin y extensin de su lnea de productos y comercializarlos en toda la ciudad de Huancayo. b) UNGA Al existir un gran mercado no satisfecho en Huancayo, la apertura de una sucursal de esta empresa en nuestra ciudad se convertira en una gran amenaza, puesto que Unga tiene prestigio en el mercado y conoce de las estrategias de marketing adecuadas para la comercializacin de este tipo de productos.
UBICACIN: Jr. Venus 1067 Urb. La Luz Cercado de Lima Per PRODUCTOS: Esta tienda ofrece una amplia gama de productos con diseos llamativos, muy bien decorados y de buena calidad.
AGENDAS
CUADERN OS Y LIBRETAS
PAPELERI A
ARTICULO S DE ESCRITORI O
ARTICULO S DE DECORACI ON
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EMPAQUES El valor agregado de la empresa Unga es la diversidad de empaques, tipo de impresin, colores para cada producto.
Barreras de Entrada
- Fidelizacin de clientes, brindando productos de calidad acompaados con un servicio de primer nivel, con personal capacitado que logre hacer que el cliente se sienta cmodo, as mismo se emplearan las promociones para la venta del producto, regalos por la compra y publicidad. - La imagen de la empresa que ser transmitida al pblico ser de concientizacin por el cuidado del medio ambiente y sobre todo porque somos una empresa huancana que se preocupa por el bienestar de la ciudad promoviendo diversas actividades y campaas para el cuidado de la tierra Huancana. 2.1.9.3 Sustitutos El mercado al cual nos dirigimos cuenta con una gran variedad de opciones que pueden elegir para la compra de productos de papelera, adornos, regajos y juguetes. Quines son ellos? LIBRERIAS.- En la cuidad de Huancayo existen diversas libreras que brindan productos de papelera en general de diversos precios, marcas, calidad, tamaos, colores y diseos que el pblico puede elegir.
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LIBRERA EL ESTUDIANTE SAC RUC: Tipo Empresa: 20485977857 Sociedad Annima Cerrada
Actividad Comercial: Vta. May. De Otros Productos. Direccin Legal: Distrito / Ciudad: Provincia: Departamento: Calle Real Nro. 445 Huancayo Huancayo Junn
EL MUNDO DEL PELUCHE SCRL.- Es una empresa que se dedica a la venta de todo tipo de regalos, entre ellos los ms resaltantes son los peluches, adornos, agendas, libretas, y tiles de uso personal. El valor agregado es que ofrecen paquetes de regalo, as como la entrega personalizada y el empaque especial. Ubicacin: av. Paseo la Brea nro. 173, Huancayo
CENTRO COMERCIAL MEGACENTRO Y ASTORIA PLAZA.- Estos centros comerciales nos ofrecen una gran variedad de productos para regalo, agendas, adornos a un precio por mayor. Esta ubicados en el centro de Huancayo lo que da accesibilidad y seguridad.
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Barreras de Entrada: Se fortalecer la idea del cuidado del medio ambiente, concientizando a la poblacin para su cuidado y al adquisicin de productos que contribuyan a este fin, siendo los nicos en Huancayo que le damos un valor agregado a materiales que se crean desechables, con una imagen innovadora y que tenga una gran utilidad. No solo ofrecemos productos ecolgicamente viables sino tambin novedosos, creativos, a un precio accesible, con diseos diferentes y alta calidad.
2.1.9.4 Proveedores a. Quines son los proveedores?
o o o
EMPRESAS RECICLADORAS (compra de materia prima) RECICLADORES INFORMALES (papel blanco) FERRETERA PIANTO (materiales en base a madera y cartn prensado) 62
o o
FERRETERA MAESTRITO HOME CENTER (compra de pinturas, cola, maquinaria y equipos) TIENDAS KOKY (productos de goma gotita, papel en plancha la ms econmica)
b. Qu se negocia? Descuento por volumen de compra de papel reciclado. Precios, que impriman nuestra marca en los tiles como cuadernos, folder y agendas.
2.1.9.5 Clientes a. Segmento de consumo: Nuestro producto est orientado a Varones y mujeres, entre las edades de 15 a 45 aos del NSE C Y D: pertenecientes a los distritos de Huancayo, El tambo y Chilca los cuales tengas nociones de nuestros productos y la necesidad de reutilizar el papel a travs del reciclaje, los cuales se producen con materias primas recicladas, alcanzando una calidad semejante a la de los productos vrgenes. b. Qu negociamos? Precio, descuentos y promociones para clientes frecuentes y un servicio diferenciado a la altura de nuestra marca, innovacin, alta calidad.
2.1.10. Anlisis de la comercializacin

2.1.10.1. Producto Descripcin del producto.- Nuestro producto ofrece como propuesta de valor a nuestros clientes la calidad, innovacin y creatividad en cada uno de los diseos. La tienda.- Estar situada en el mercado de El Tambo lo que permitir su fcil acceso, asimismo cuando se trata de un producto diferenciado como el que ofrecemos es importante el lugar de compra, por ello tomamos el mercado que es cntrico.
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Productos Principales: Papelera, adornos, regalos y juguetes. o Papelera.- Ofreceremos cuadernos, agendas y libretas de calidad, con diseos exclusivos que marcarn la diferencia con los productos ya existentes, en distintos tamaos: mediano y grande; ya que estos son tiles de uso diario y personal. o Adornos.- Cada uno de nuestros adornos de tocador, de sala, de oficina y cuadros sern con modelos y diseos creativos e innovadores para marcar la diferencia y traer consigo la satisfaccin de nuestros clientes en cuanto a sus expectativas. o Regalos.- En esta seccin fabricaremos alcancas, cajitas, flores, portarretratos y tarjetas que al igual que los productos ya mencionados sern con diseos creativos para poder captar as la atencin de nuestro pblico y su preferencia. o Juguetes.- Innovaremos en este rubro ya que la mayora de juguetes comercializados actualmente son de plstico, jebe, etc. que contaminan el ambiente y nosotros estamos apoyando al reciclaje y cuidado de nuestro medio con muecos, muecas, carritos y juegos de mesa que sern elaborados a base de papel reciclado como todos nuestros productos, con nuestro toque de diferenciacin que lo hacen nuestros diseos atractivos. Marca.- Hemos elegido para representar nuestra empresa la siguiente marca creada por nosotros:
La marca mostrada en la parte superior representa la naturaleza y el cuidado por el ambiente con el color verde, y la frase La Tienda de Papel es la esencia de nuestra materia prima principal y da a entender de forma subliminal que apoyamos el reciclaje.
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Logotipo.- A continuacin presentamos el logotipo de nuestra empresa:
Se puede apreciar que nuestro isotipo es expresado por una tienda, hojas cadas del rbol y una hoja de cuaderno como fondo lo que representa el reciclaje y la elaboracin de productos a base de papel reciclado con un toque de creatividad e exclusividad. Niveles del producto: o Producto bsico.- Arte elaborado con papel reciclado. o Producto esperado.Calidad, creatividad e innovacin. o Producto aumentado.- Promover el cuidado del ambiente con nuestros productos de calidad y creatividad, con diseos exclusivos. Posicionamiento.- Nuestro producto pretende ubicarse en la mente del consumidor como un adorno, papelera, regalos y juguetes que ofrece un servicio de primera.
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2.1.10.2. Precio Papelera.- Para el producto de papelera se tomar el promedio del rango ms alto que obtuvimos en nuestra encuesta que sera de S/.12.50.
Adornos.- Para el producto de adornos se tomar el promedio del rango ms alto que obtuvimos en nuestra encuesta que sera de S/.25.50.
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Juguetes.- Para el producto de papelera se tomara el promedio del rango ms alto que obtuvimos en nuestra encuesta que sera de S/.12.50.
Regalos.- Para el producto de papelera se tomara el promedio del rango ms alto que obtuvimos en nuestra encuesta que sera de S/.12.50.
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2.1.10.3. PLAZA Y DISTRIBUCIN Para llegar al cliente y brindarles una atencin se emplearan los siguientes mtodos: Los clientes compran los productos directamente de nuestro local La fuerza de ventas de la empresa visitara a los clientes. Se realizara ventas por medio de la pgina web. Los clientes visitaran nuestra tienda, guiados por las estrategias de promocin que se emplearan, quienes sern atendidos por un personal debidamente capacitado que ofrezca los productos y brinde la informacin necesaria. Es necesario que nuestros clientes tengan contacto directo con nuestros productos para poder verificar la calidad del mismo. Venta por catlogo, tendremos personal de ventas capacitado que promovern la venta de nuestros productos con la utilizacin de catlogos que muestren las caractersticas principales de cada producto, los modelos y colores disponibles. Pgina Web, Se podrn realizar ventas mediante nuestra pgina web en la que se apreciaran precios, modelos, tamaos, colores disponibles y una visita virtual por la tienda. 2.1.10.3.1 DISTRIBUCIN La distribucin que se utilizara para hacer llegar nuestros productos ser mediante entrega directa, con el servicio delivery, y utilizando Serpost para ventas a nivel nacional e internacional. Entrega directa, las personas que acudan a nuestra tienda no solo gozaran de una atencin personalizada, sino tambin de una entrega especial que ir acompaada con la eleccin del empaque del producto. Servicio Delivery, Si la compra de los productos se hiciera mediante los catlogos, entonces se empleara este servicio que ser efectuado al domicilio del cliente con un recargo mnimo. SERPOST, se empleara este medio para entregas a lugares fuera de la ciudad, y para las compras que se realizan mediante la pgina web. 2.1.10.3.2. PROMOCIN
Las promociones que se aplicaran para posicionarnos en la mente de nuestros clientes sern:
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2.1.10.4.1 Promocin de ventas La promocin de ventas se dar a travs de descuentos: Se ofrecern ofertas por compras en cantidad, el 7% de descuento por compras mayores a s/. 60. En fechas importantes, se ofrecern descuentos y vales de compra hasta por el 25 % de descuento. -Si se realizan pedidos mayores a 15 unidades, entonces se dar el 10% de descuento del valor total. 2.1.10.4.2 Merchandising Nuestra empresa ofrecer regalos por compras en cantidad, as como tambin en fechas importantes se sortearan productos y regalos especiales, adicionalmente a esto se incluirn en nuestros productos tarjetas o llaveros. A los clientes potenciales de la tienda se les obsequiara un producto personalizado, exclusivo que sea elaborado con las caractersticas que l decida y defina. 2.1.10.4.3 Publicidad OBJETIVO: Crearemos inters y curiosidad por el productos, brindara informacin breve y adecuada sobre nuestros productos, resaltando nuestra ubicacin. MENSAJES A TRANSMITIR.- El mensaje que se transmitir por nuestros spots publicitarios ser: -
Productos innovadores Diseos creativos Productos que contribuyen al medio ambiente Calidad, modernidad y funcionalidad.
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2.1.10.4.4 Seleccin de medios
a) Pgina Web en Internet: facilitar la promocin de la tienda; donde se podr apreciar los productos que ofrecemos, la variedad en colores, tamaos, precios y medios de compra. b) Paneles: Se emplearan paneles publicitarios ubicados estratgicamente en diversos lugares cntricos de Huancayo, de manera que se logre el reconocimiento de la tienda y de los productos. c) RADIO: Se utilizara este medio para la transmisin de mensajes publicitarios. La radio que se utilizara ser 15.50 porque nuestro pblico objetivo
2.1.11. Cuadros de demanda proyectada por producto

Papelera
ITEM TASA DE CRECIMIENTO POBL. MERCADO POTENCIAL MERCADO DISPONIBLE 91.6 % MERCADO OBJETIVO FRECUENCIA DE COMPRA UNIDAD DE COMPRA POR VISITA UNIDADES ESTIMADAS VALOR DE VENTA INGRESO PROYECTADO UNIDAD % N Personas N Personas N Personas N veces al ao # unidades # unidades nuevos soles nuevos soles 1 1.1 46059 42190 4219 4 2 33752 12.71 429051 2 1.1 50665 46409 4641 4 2 37127 12.71 3 1.1 55731 51050 5105 4 2 40840 12.71 4 1.1 61305 56155 5615 4 2 44924 12.71 5 1.1 67435 61770 6177 4 2 49416 12.71
471956 519152 571067 628174
Podemos aprecias que nuestras ventas en papelera segn nuestro cuadro de demanda proyectada y segn los resultados de nuestras encuestas con la frecuencia que comprara sera de 4 veces al ao u el valor de venta sera de 12.71soles y estimando que las unidades a vender son de 33752, dndonos una ganancia de 428051 en el primer ao con aumento en los 4 siguientes.
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Adornos
ITEM TASA DE CRECIMIENTO POBL. MERCADO POTENCIAL MERCADO DISPONIBLE 89.1 % MERCADO OBJETIVO FRECUENCIA DE COMPRA UNIDAD DE COMPRA POR VISITA UNIDADES ESTIMADAS VALOR DE VENTA INGRESO PROYECTADO UNIDAD % N Personas N Personas N Personas N veces al ao # unidades # unidades nuevos soles nuevos soles 1 1.1 46059 41039 4104 2 2 16415 21.61 2 1.1 50665 45142 4514 2 2 18057 21.61 3 1.1 55731 49657 4966 2 2 19863 21.61 4 1.1 61305 54622 5462 2 2 21849 21.61 5 1.1 67435 60085 6008 2 2 24034 21.61
354740 390214 429236 472159 519375
Podemos aprecias que nuestras ventas en adornos segn nuestro cuadro de demanda proyectada y segn los resultados de nuestras encuestas con la frecuencia que comprara sera de 2 veces al ao u el valor de venta sera de 21.61soles y estimando que las unidades a vendidas son de 16415, dndonos una ganancia de 354740 en el primer ao con aumento en los 4 siguientes aos. Juguetes
211715 232887 256175 281793 309972
Podemos aprecias que nuestras ventas en adornos segn nuestro cuadro de demanda proyectada y segn los resultados de nuestras encuestas con la frecuencia que comprara sera de 2 veces al ao u el valor de venta sera de 12.71soles y estimando que las unidades a vendidas son de 16655, dndonos una ganancia de 211715 en el primer ao con aumento en los 4 siguientes aos.
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Regalos
508117 558928 614821 676303 743934
Podemos aprecias que nuestras ventas en adornos segn nuestro cuadro de demanda proyectada y segn los resultados de nuestras encuestas con la frecuencia que comprara sera de 2 veces al ao u el valor de venta sera de 15.25 soles y estimando que las unidades a vendidas son de 33310, dndonos una ganancia de 508117 en el primer ao con aumento en los 4 siguientes aos.
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2.1.12.
Ciclo de vida estratgico del proyecto, considerando las 4 Ps del marketing
Ciclo de vida estratgico del proyecto, considerando las 4 Ps del marketing 4 Ps Producto Papelera, adornos, Papelera, Papelera, Papelera, juguetes y regalos adornos, adornos, adornos, juguetes y juguetes y juguetes y regalos regalos regalos Precio Papelera =S/.15 Mantiene Mantiene Papelera Adornos = S/.25.50 =S/.20 Juguetes = S/.15 Adornos = Regalos = S/.18 S/.30 Juguetes = S/.20 Regalos = S/.25 Promocin 7% descuento por Mantiene Mantiene Mantiene ms de 60 soles de compra Pedidos mayores a 15 productos el 10% de descuento Plaza Provincia de Huancayo Provincia de Provincia de Provincia de Huancayo Huancayo Huancayo Etapas Introduccin Crecimiento Madurez Madurez Estrategias Liderazgo en costos Liderazgo en Liderazgo en Liderazgo en costos costos costos Perodo 1-2 aos 3-5 aos 5-10 aos 10 mas
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3. MDULO III: ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL

3.1. Forma societaria Forma individual Modalidad Empresa individual de responsabilidad limitada Caractersticas Constituida por la voluntad de una sola persona. Es una persona jurdica. Formas societarias Sociedad comercial de responsabilidad limitada De 2 a 20 participantes Sociedad annima cerrada De 2 a 20 accionistas. El accionista que desee transferir sus acciones debe de informarlo y esperar la aprobacin. Tendr una denominacin seguida de las palabras Sociedad Annima Cerrada o de las siglas S.A.C.. Junta general de accionistas. Directorio (opcional). Gerencia.
Los aportes pueden hacerse en moneda nacional y/o extranjera, y en contribuciones tecnolgicas intangibles. El capital es representado por acciones y deber estar suscrito completamente, y cada accin debe ser pagada en por lo menos 25%.
Sociedad annima abierta De 2 como mnimo, no existe un mximo.
Denominacin
rganos
Tendr una denominacin seguida de las palabras Empresa Individual de Responsabilidad Limitada o de las siglas E.I.R.L.. Titular y gerencia.
Tendr una denominacin seguida de las palabras Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada o de las siglas S.R.L.. Junta general de socios. Gerentes.
Tendr una denominacin seguida de las palabras Sociedad Annima o de las siglas S.A..
Junta general de accionistas. Directorio. Gerencia.

Los aportes pueden hacerse en moneda nacional y/o extranjera, y en contribuciones tecnolgicas intangibles. El capital es representado por acciones y deber estar suscrito completamente, y cada accin deber ser pagada en por lo menos 25%.
Capital social
En dinero o bienes muebles e inmuebles.
El capital es representado por participaciones como mnimo 25%.
Duracin
Indeterminada.
Determinada o indeterminada.
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Tendremos una denominacin de SAC, al ser mnimo dos personas pero no pasando los 20, y que cada uno aporte con capital, y como somos 5 que cada uno de un 25% del capital en dinero para poder empezar con la empresa, no necesitamos directorio ya que somos nosotros los accionistas y uno de los 5 accionistas asumira la gerencia ya que dentro de los 5 3 son administradores. 3.1.1. Sociedad annima cerrada Definicin La sociedad annima puede sujetarse al rgimen de la sociedad annima cerrada cuando tiene no ms de 20 accionistas y no tiene acciones inscritas en el Registro Pblico del Mercado de Valores. No se puede solicitar la inscripcin en dicho registro delas acciones de una sociedad annima cerrada. Denominacin La denominacin debe de incluir la indicacin Sociedad Annima Cerrada, o las siglas SAC. Rgimen La sociedad annima cerrada se rige por las reglas de la presente Seccin y en forma supletoria por las normas de la sociedad annima, en cuanto le sean aplicables. SOCIEDAD ANNIMA CERRADA Ventajas Desventajas Requiere una forma ms La motivacin de cada socio para compleja de organizacin y una dedicar su mejor esfuerzo es grande Junta de Accionistas al ao como dado que participan directamente en mnimo. los beneficios. Su constitucin es costosa en Son varias las experiencias que se relacin a las otras formas de dedican a imprimir dinamismo a la sociedad. empresa Mayor cantidad relativa de La empresa se mantiene an despus trmites, procedimientos y de la muerte de alguno de sus socios. requisitos que la ley establece. Acciones pueden adquirirse por transferencia o herencia. La responsabilidad de los socios est limitada a sus aportaciones. Se pueden transmitir las acciones mediante su venta. Los acreedores tienen derecho sobre los activos de la corporacin, no sobre los bienes de los accionistas. Es relativamente fcil conseguir capital.
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3.2. Rgimen laboral Podemos clasificar a nuestra empresa dentro de las pequeas empresas (PYMES); por la cantidad de trabajadores que son solo cuatro por el momento debera de considerarse una como Microempresa, pero dentro de nuestras ganancias proyectadas superamos los 150 UIT, es por eso que nuestra empresa la consideramos dentro de las PYMES. Al tener una ganancia anual que sobrepasa los 150 UIT, nos acogemos al rgimen general, al ser este rgimen el que mejor se acomoda a nuestras comodidades. 3.2.1. Rgimen especial de las PYMES Marco legal de las pymes en el Per Los Congresistas de la Repblica que suscriben haciendo uso de la facultad conferida por el artculo 107 de la Constitucin Poltica, presentan el siguiente: Proyecto De Ley Considerando: Que de conformidad con el artculo 59 de la Constitucin Poltica del Per, el estado estimula la creacin de riqueza y garantiza la libertad de trabajo y la libertad de empresa, comercio e industria, brindando las oportunidades de superacin a los sectores que sufren cualquier desigualdad y en tal sentido, promueve las pequeas empresas en todas sus modalidades. Que las pequeas y micro empresas - PYMES juegan un rol determinante en el desarrollo econmico y social del pas, con especial nfasis en la generacin de empleo y sobre todo en lo vinculado a la mano de obra no calificada. Que es necesario establecer mecanismos apropiados a efectos de estimular, promover e incentivar las PYMES con el objeto de lograr un incremento de la productividad, la utilizacin eficiente de los recursos naturales del pas y una efectiva integracin entre las PYMES y la mediana y gran empresa en nuestro pas. Que concordante con las ideas antes referidas, resulta imperativo conformar un cuerpo legal que considere en forma integral las etapas de constitucin, tecnologa, produccin, promocin y comercializacin de las actividades de las pymes a fin de brindarles el estmulo requerido para su desarrollo. Por las consideraciones expuestas el congreso de la repblica ha dado la ley siguiente: ley general de la pequea y micro empresa Ttulo I De las disposiciones generales Captulo I Del Objetivo y Finalidad de la ley
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Artculo 1.- Es objetivo de la presente Ley impulsar polticas de alcance general respecto a la pequea y micro empresa (PYME) dentro de una economa social de mercado, a travs de la creacin de nuevos instrumentos de apoyo y la consolidacin de los ya existentes. Artculo 2.- La presente Ley tiene por finalidad promover el desarrollo sostenido de las pequeas y micro empresas, incentivar la inversin privada, estimular la produccin, promover la comercializacin en el mercado interno y externo, promover las organizaciones de empresas de este tipo, as como elevar el nivel de empleo y estimular la capacidad creadora. 3.2.2. Beneficios del rgimen general a) Remuneracin.- S/. 675.00 b) Jornada-horario.- 8 horas diarias o 48 horas semanales c) Jornada nocturna.RMV + sobretasa 35%. Para remuneraciones mayores a S/.750 no se aplica la sobretasa d) Descanso semanal y feriados.- 24 horas continas y pago por sobretiempo e) Vacaciones.- 30 das, reduccin a 15 das por "compra de vacaciones". f) Despido arbitrario.1 1/2 remuneracin por ao. Tope 12 remuneraciones. Fracciones se pagan en dozavos y treintavos. g) Indemnizacin especial.2 remuneraciones por ao. Fracciones se pagan por dozavos y treintavos: remuneraciones. h) Seguro social.- Trabajador es asegurado regular i) Pensiones.- El trabajador decide el sistema pensionario 3.3. Rgimen general 3.3.1. Definicin Rgimen adecuado especialmente para las medianas y grandes empresas que generan ingresos por rentas de tercera categora y desarrollan actividades sin que tengan que cumplir condiciones o requisitos especiales para estar comprendidas en l. En este Rgimen estn comprendidas tambin, las actividades desarrolladas por los Notarios, las sociedades civiles, las entidades que se asocien y los agentes mediadores de comercio , rematadores, martilleros y cualquier otra actividad no permitida para los Regmenes del Nuevo RUS y el Rgimen Especial del Impuesto a la Renta. Pueden acogerse tambin a este rgimen tributario, las pequeas empresas que as lo prefieran, acogidas al Decreto Legislativo 1086Ley de MYPES y su reglamento.
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Base legal: Art. 28 del TUO de la ley del impuesto a la renta, aprobado por D. S. N 179-2004-EF publicado el 08-12-2004 y art. 5 del TUO de la ley MYPE-D. S. N 007-2008-TR publicado el 3009-08. 3.3.2. Libros Contables Contabilidad Sistema operativo mediante el cual con el uso de la partida doble se registran todos los actos econmicos vinculados a una empresa o entidad, teniendo en cuenta las Normas Internacionales de Contabilidad. En el aspecto tributario la contabilidad facilita al deudor tributario el cumplimiento de sus obligaciones tributarias y permite a la Administracin el control y ejercicio de las facultades que le otorga el Cdigo Tributario y las leyes sobre la materia. En el Rgimen General del Impuesto a la Renta, las empresas cuyos ingresos no superan las 150 UITS, la contabilidad la conforman slo tres libros: el Registro de compras, el Registro de Ventas y un Libro Diario de Formato Simplificado. Todos las dems empresas de este Rgimen que superen las 150 UIT de ingresos anuales, estn obligadas a llevar Contabilidad Completa Base legal: Art.65 del TUO de la ley del impuesto a la renta, modificado por el artculo 27 del D. Legislativo N 1086 publicado el 28 de junio de 2008.
Contabilidad Completa Conjunto de Libros y Registros que integran la contabilidad de una empresa comprendida en el Rgimen General del Impuesto a la Renta con ingresos mayores a 150 UITs. Los libros que integran la contabilidad completa son el Libro Caja y Bancos, el Libro de Inventarios y Balances, el Libro Diario, el Libro Mayor, el Registro de Compras y el Registro de Ventas. Adems de acuerdo a la ley del impuesto a la renta y en caso la empresa se encuentre obligada, se agregan los Registros de Activos Fijos, Registro de Costos, Registro de Inventario permanente en unidades fsicas y Registro de Inventario Permanente valorizado. Base legal: Resolucin de Superintendencia N 234-2006/SUNAT publicada el 30-12-2006 y artculo 27 del decreto legislativo N 1086. 3.3.3. Declaracin Anual de Renta Declaraciones Juradas Manifestacin de hechos comunicados a la Administracin Tributaria por las empresas comprendidas en el rgimen general , y que en el caso del impuesto a la renta , constituyen una obligacin mensual 78
y una adicional anual por el impuesto a la renta , entre las principales declaraciones determinativas que deben presentar. Base legal: Art. 85 y 87 del TUO de la ley del impuesto a la rentaD. S. N 179-2004-EF publicado el 08-12-2004. 3.3.4. Depreciacin Acelerada Mecanismo legal que alcanza a las pequeas empresas, registradas y reconocidas como tal por el REMYPE (Registro Nacional de la Micro y Pequea Empresa) y comprendidas en el rgimen general del impuesto a la renta, que les permite deducir el desgaste o agotamiento que sufren los bienes del activo fijo en el plazo de 3 aos, respecto de todas las adquisiciones de bienes muebles, maquinarias, y equipos nuevos destinados a la realizacin de actividades generadoras de rentas gravadas. Para este efecto se consideran nuevos aquellos que no hayan sufrido desgaste alguno por uso o explotacin. El beneficio tiene una vigencia de 3 aos, contados a partir del ejercicio gravable 2009 y siempre que su uso se inicie en cualquiera los ejercicios gravables 2009 ,2010 o 2011. Base legal: Art.28 del decreto legislativo 1086 publicado el 28 de junio de 2008, y art. 63del TUO del reglamento de la ley MYPE-D. S .N 008-2008-TR publicado el 30-09-08 Rentas de Tercera Categora Las derivadas de la explotacin de cualquier actividad econmica o de servicios , y en general de cualquier otra actividad que constituya negocio habitual de compra o produccin y venta , permuta o disposicin de bienes y cualquier otra renta no incluida en las dems categoras que reconoce la ley del impuesto a la renta. Base legal: Art. 28 del TUO de la ley del impuesto a la renta-D.S. N 179-2004-EF publicado el 08-12-2004 Renta Bruta Conjunto de ingresos afectos al impuesto a la renta, que se obtienen en un ejercicio gravable. Cuando tales ingresos provengan de la enajenacin de bienes, la renta bruta estar dada por la diferencia entre el ingreso neto total proveniente de dichas operaciones y el costo computable de los bienes enajenados. Base regalar. 20 del TUO de la ley del impuesto a la renta-D.S. N 179-2004-EF publicado el 08-12-2004. Dividendos Son las utilidades que las personas jurdicas a que se refiere el artculo 14 de la ley distribuyan entre sus socios, asociados, titulares o personas que las integran ,segn sea el caso, en efectivo o en especie, salvo mediante ttulos de propia emisin representativos de capital. En el momento en que las personas jurdicas, acuerden la distribucin de dividendos, actan como agentes de retencin 79
3.3.5.
3.3.6.
3.3.7.
aplicando la tasa del 4.1%, excepto cuando las distribucin de se efecte a favor de personas jurdicas domiciliadas. Base legal: Arts. 24-A y 73-A del TUO de la ley del impuesto a la renta- D.S. N 179-2004-EF publicado el 08-12-2004.
3.3.8.
Gastos deducibles Son todas aquellas deducciones necesarias para producir y mantener la fuente de la renta, en tanto la deduccin no est expresamente prohibida por la ley, que permiten establecer la renta neta de tercera categora Base legal: Art. 37 del TUO de la ley del impuesto a la renta- D.S. N 179-2004-EF publicado el 08-12-2004.
3.3.9.
Compensacin de Prdidas Mecanismo legal a travs del cual los contribuyentes domiciliados en el pas podrn compensar la prdida neta total de tercera categora de fuente peruana que registren en un ejercicio gravable, imputndola ao a ao contra las rentas netas que obtengan en los ejercicios inmediatos posteriores, utilizando para tal efecto hasta dos sistemas excluyentes uno del otro. Base legal: Art. 50 del TUO de la ley del impuesto a la renta- D. S. N 179-2004-EF publicado el 08-12-2004. Ejercicio Gravable Perodo que comprende desde el 1 de enero de cada ao y finaliza el 31 de diciembre, debiendo coincidir en todos los casos el ejercicio comercial con el ejercicio gravable sin excepcin. Base legal: Art. 50 del TUO de la ley del impuesto a la renta- D. S. N 179-2004-EF publicado el 08-12-2004. Impuesto Temporal a los Activos Netos-ITAN Impuesto Aplicable a los generadores de renta de tercera categora sujetos al rgimen general del impuesto a la renta, siempre que el valor de sus activos netos supere 1 milln de nuevos soles al 31 de diciembre de cada ejercicio. El impuesto se aplica sobre los activos netos al 31 de diciembre del ao anterior. La obligacin surge al 1 de enero de cada ejercicio. La tasa vigente es 0% hasta 1, 000,000 y de 0.4% por el exceso de S/ 1000,000. Base legal: Ley 28424 publicada el 28-12-04. Impuesto a las Transacciones Financieras-ITF Impuesto que grava las operaciones en moneda nacional o extranjera , la acreditacin o dbito realizados en cualquier modalidad de cuentas abiertas en las empresas del sistema financiero, excepto las que se hagan entre cuentas de un mismo 80
3.3.10.
3.3.11.
3.3.12.
titular. Tambin grava otras operaciones sealadas en los incisos b) al j) del artculo 9 de la ley 28194. La tasa vigente desde el 1 de enero de 2009 es del 0.06% y a partir del 1 de enero de 2010 ser el 0.05%.sobre el valor de la operacin afecta. Base legal: ley 28194 publicada el 26-03-04. 3.3.13. Impuesto a la Renta Ingresos Netos: Es el total de ingresos gravables de tercera categora, devengados en cada mes, menos las devoluciones, bonificaciones, descuentos y dems conceptos de naturaleza similar que respondan a las costumbres de la plaza. Se excluye de dicho concepto el saldo de la cuenta Resultado por Exposicin a la inflacin-REI. Base Legal: Resolucin de Superintendencia N 141-2003/SUNAT publicada el 20-07-03. PAGOS A CUENTA Cuotas mensuales que abonan los contribuyentes que obtienen rentas de tercera categora, que constituyen pagos anticipados del impuesto que en definitiva les corresponda por el ejercicio gravable y que se calculan con arreglo a cualquiera de dos sistemas excluyentes uno del otro. El primer sistema se le denomina el de coeficientes y al segundo se le denomina el de porcentaje. Base legal: Art. 85del TUO de la ley del impuesto a la renta- D. S. N 179-2004-EF publicado el 08-12-2004. PDT-Formulario virtual N 0625 Declaracin Jurada informativa presentada por el contribuyente para modificar el coeficiente o porcentaje para el clculo de los pagos a cuenta del impuesto a la Renta. Base Legal: Resolucin de Superintendencia N 141-2003/SUNAT publicada el 20-07-03. 3.3.14. Tasa general Alcuota del 30% que se aplica sobre la renta neta afecta a impuesto, de todas las empresas comprendidas en el rgimen general del impuesto a la renta, salvo casos especiales por leyes de promocin. Base legal: Art. 50 del TUO de la ley del impuesto a la renta- D. S. N 179-2004-EF publicado el 08-12-2004. Certificado de Rentas, Retenciones y Certificado de Percepciones Documento que deben entregar los agentes de retencin que paguen rentas de segunda, cuarta y quinta categora antes del 1 de marzo de cada ao ,en el que se deje constancia entre otros del importe abonado y del impuesto retenido correspondiente al ao anterior. 81
3.3.15.
El artculo 71 en sus incisos a) y b) del TUO de la ley del impuesto a la renta, establece que son agentes de retencin las personas que paguen o acrediten este tipo de rentas. Base legal: art.45 del reglamento de la ley del impuesto a la renta.Decreto Supremo N 122-94-EF publicado el 21-09-94., sustituido por el art.27 del D.S.134-2004 publicado el 05-10-04. 3.3.16. Impuesto General a las Ventas-IGV Crdito Fiscal Monto del impuesto general a las ventas consignado separadamente en los comprobantes de pago, que respaldan la adquisicin de bienes, servicios y contratos de construccin ,o el pagado en la importacin del bien o con motivo de la utilizacin en el pas de servicios prestados por no domiciliados. Base legal: Artculo 18 del TUO de la Ley del IGV e ISC-D.S. N 055-99-EF publicado el 15-04-99.
3.3.17.
Rgimen de Retenciones del IGV Rgimen aplicable a los proveedores en las operaciones de venta de bienes, primera venta de bienes inmuebles, prestacin de servicios y contratos de construccin gravada con dicho impuesto. El agente de retencin es el adquirente del bien mueble o usuario del servicio .El monto de la retencin es del 6% del importe de la operacin. No procede efectuar la retencin del IGV, en las operaciones en las cuales opere el Sistema de Pago de Obligaciones Tributarias. Base legal: Resolucin de Superintendencia N 037-2002/SUNAT publicada el 19-04-02. Rgimen de Percepciones del IGV Rgimen segn el cual los sujetos del IGV deben efectuar un pago por el impuesto que causarn en sus operaciones posteriores cuando importen y/ o adquieran bienes, el mismo que ser materia de percepcin. El importe de la percepcin del IGV se determina aplicando el 2% sobre el precio de venta de los bienes sealados en el apndice 1 de la ley 29173 No se efectuar la percepcin en las operaciones en las que opere el Sistema de Pago de Obligaciones Tributarias-SPOT. Base legal: Artculos 3 y 10 de la ley 29173 publicada el 23-12-07. SISTEMA DE PAGO DE OBLIGACIONES TRIBUTARIAS-SPOT. Sistema conocido tambin como el sistema de detracciones, a travs del cual los adquirentes de bienes o servicios, detraen a sus clientes parte del importe a pagar en una operacin gravada con el IGV para depositar este importe en una cuenta del Banco de la Nacin a nombre de estos ltimos, generndoles fondos que les sirvan para pagar deudas tributarias administradas por la SUNAT, incluidas las aportaciones al Es salud y la ONP. 82
3.3.18.
El tipo de operaciones de bienes y servicios afectas al sistema est comprendida en la relacin de bienes sealados en los anexos 1 al 5 de la Resolucin de Superintendencia N 183-2004/SUNAT. El porcentaje de la detraccin segn la operacin, oscila en un rango que va desde el 4% hasta el 12% de la operacin. Base legal: TUO del decreto legislativo 940 -D.S.N 155-2004-EF publicado el 14-11-2004. 3.3.19. Pequea Empresa Unidad econmica que comprende de uno (1) hasta (100) trabajadores inclusive y ventas anuales hasta el monto mximo de 1700 unidades impositivas tributarias (UIT) Base legal: TUO de la ley MYPE-Decreto Supremo N 007-2008-TR publicado el 30-09-08
3.4. Organigrama funcional
JUNTA DE ACCIONISTAS
GERENTE GENERAL
GERENTE DE VENTAS
GERENTE DE FINANZAS
GERENTE DE PRODUCCION
GERENTE DE MARKETING Y PUBLICIDAD
CAJEROS
CONTABILIDAD
ARTESANOS
PROMOCION
VENDEDORES
PUBLICIDAD
COMERCIALIZACION
83
3.5. Manual de Organizacin y funciones
JUNTA DE ACCIONISTAS NOMBRE DEL CARGO FUNCIONES ESPECIFICAS
5 N PUESTOS
Remover a los miembros del directorio y designar a sus reemplazantes. Emitir obligaciones, modificar el reglamento o estatutos. Acordar la transformacin, fusin, escisin, reorganizacin y disolucin de la sociedad, as como resolver sobre su liquidacin. LINEAS DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD DEPENDE DE: Accionistas A CARGO DE: Gerente General
1 GERENTE GENERAL N PUESTOS NOMBRE DEL CARGO FUNCIONES ESPECIFICAS Planea, dirige y controla las actividades de la empresa. Provee de contactos y relaciones empresariales a la organizacin Liderar el proceso de planeacin estratgica de la organizacin, determinando los factores crticos de xito, estableciendo los objetivos y metas especficas de la empresa. Crear un ambiente en el que las personas puedan lograr las metas de equipo optimizando los recursos disponibles Ejercer un liderazgo dinmico para volver operativos y ejecutar los planes y estrategias determinados. Implementar una estructura administrativa que contenga los elementos necesarios para el desarrollo de los planes de accin. Junta de DEPENDE DE: LINEAS DE AUTORIDAD Y Accionistas RESPONSABILIDAD A CARGO DE: Todas las reas REQUISITOS DEL PUESTO Titulo Profesional de Administrador de Empresas o Economista con colegiatura. MBA, Maestra en Economa, Administracin o profesin a fin. Experiencia mnima de 5 aos tipo empresarial y/o gerenciamiento de empresas. Conocimiento de herramientas informticas (ofimtica). Aptitud de trabajo en equipo. Conocimiento del idioma ingls hablado y escrito.
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1 GERENTE DE VENTAS N PUESTOS NOMBRE DEL CARGO FUNCIONES ESPECIFICAS Preparar planes y presupuestos de ventas, planificar sus acciones y las del departamento, tomando en cuenta los recursos necesarios y disponibles para llevar a sus planes. Establecer metas y objetivos respecto a las unidades a vender y al tiempo. Calcular la demanda y pronosticar las ventas para prever la compra de materia prima, el pago a suplidores o cualquier otro compromiso con acreedores. Determinar el tamao y la estructura de la fuerza de ventas. Compensa, motiva y gua las fuerzas de venta. Velar porque todo el procedimiento de ventas se este llevando cabo de la forma idnea y que sus representantes sean buenos ciudadanos corporativos. DEPENDE DE: Gerente General LINEAS DE AUTORIDAD Y Cajeros y RESPONSABILIDAD A CARGO DE: Vendedores REQUISITOS DEL PUESTO Amplia experiencia en el puesto de gerencia de ventas Facilidad de palabra, dinmico, capacidad de negociacin y de relacionarse Edad de 25 a 35 aos para la gerencia de ventas Conocimiento de herramientas informticas (ofimtica). Actitud de servicio y atencin al cliente Aptitud de trabajo en equipo. Conocimiento del idioma ingls hablado y escrito. 1 GERENTE DE FINANZAS N PUESTOS NOMBRE DEL CARGO FUNCIONES ESPECIFICAS Planificar, administrar y controlar, la calidad presupuestaria y financiera. Brindar informacin oportuna y confiable, para la toma de decisiones administ. Coordinar la planificacin y administracin del presupuesto econmico y financiero de la empresa. Coordinar el control eficiente de los cobros por servicios y productos vendidos. Coordinar la elaboracin de perfiles de proyecto, en aspectos financieros, emitir dictmenes sobre las inversiones que impliquen tasas de retorno al capital. DEPENDE DE: Gerente General A CARGO DE: Contabilidad REQUISITOS DEL PUESTO Titulo Profesional de Administrador de Empresas o Economista. Maestra de costos, clculo mercantil o afn. Manejo de hoja de calculo electrnica, base de datos y programas afines a ello. Conocimiento de herramientas informticas (ofimtica). Conocimiento del idioma ingls hablado y escrito. LINEAS DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD 85
GERENTE DE PRODUCCION NOMBRE DEL CARGO FUNCIONES ESPECIFICAS
1 N PUESTOS
Responsabilidad sobre el funcionamiento del rea productiva de la empresa y sobre el cumplimiento de los objetivos y polticas establecidas por el Gerente General. Organizacin y seguimiento de la ejecucin de todos los trabajos dentro del ciclo de produccin garantizando que, individualmente, cumplen con las especificaciones establecidas en el sistema de calidad. Promover el sistema de calidad en toda el rea de la que es responsable, ayudando a completar aspectos que pueden contribuir a su mejora continuada. Seguimiento del rendimiento y efectividad de los mandos intermedios a su cargo, proponiendo planes formativos para su crecimiento a nivel tecnolgico. Recibir, filtrar y distribuir los procedimientos y mejoras del sistema de calidad. En caso de suficiente importancia, contactar con clientes, juntamente con personal de ventas, para clarificar el proceso de produccin y su impacto en el costo del producto.
LINEAS DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD DEPENDE DE: A CARGO DE: REQUISITOS DEL PUESTO Gerente General Artesanos
Formacin universitaria de grado superior, a nivel total Experiencia previa en puesto inferior o similar en empresa de tamao parecida o inferior. Conocimientos especializados sobre la gestin de la produccin en arte con papel.
Conocimiento de herramientas informticas (ofimtica).
Conocimientos sobre sistemas de calidad, de productividad y de medio ambiente. Conocimientos sobre organizacin, gestin y conduccin de equipos de personas.
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1 GERENTE DE MARKETING N PUESTOS NOMBRE DEL CARGO FUNCIONES ESPECIFICAS Disear e implementar estrategias y planes de Marketing y de Desarrollo de Productos.
Disear desde el punto de vista de negocios el ciclo de vida de los productos, responsabilidad en el manejo de la cartera de nuevos productos.
Disear e implementar las campaas de Marketing y de Difusin.
Define y propone a la Gerencia General los objetivos y polticas comerciales de la empresa y controla su implantacin y sus resultados. Planifica las ventas, las organiza y determina los canales de distribucin, asignando objetivos de venta por productos
DEPENDE DE: Gerente General A CARGO DE: Contabilidad REQUISITOS DEL PUESTO Ingeniero Comercial, Industrial o equivalente con amplios conocimientos de Marketing de Intangibles. Debe poseer experiencia demostrable de Marketing de Productos y en lo posible de servicios. LINEAS DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD Amplios conocimientos de Marketing y desarrollo de planes de negocios. Conocimiento de herramientas informticas (ofimtica). Conocimiento del idioma ingls hablado y escrito.
3.6. Reglamento de Organizacin y funciones
3.6.1 Generalidades Artculo 1.- El presente reglamento es de carcter obligatorio y establece normas a las que debern sujetarse todos los trabajadores dentro de La Tienda de Papel. Artculo 2.- Todos los asuntos no especificados en este reglamento queda bajo lo estipulado en la Ley de Trabajo. Artculo 3.- Cada trabajador tendr un jefe inmediato al cual tiene el deber de comunicar sus actividades y cualquier modificacin de ellas.
87
Artculo 4.- El personal est obligado a cumplir su contrato de trabajo, as como cualquier instruccin que determine La Tienda de Papel. Articulo 5.- Es obligacin del personal cumplir con las reglas de higiene y seguridad. Articulo 6.- Queda estrictamente prohibido las relaciones interpersonales dentro de la empresa. Articulo 7.- Es obligacin de todo trabajador permanecer constantemente en sus puestos de trabajo para resolver cualquier inconveniente 3.6.2 Jornada Laboral Articulo 8.- Al ingresar o salir a la empresa debern registrar su hora de entrada y salida en el registro diario de asistencia. Artculo 9.- La jornada laboral ser de siete das a la semana dividida en dos turnos de seis horas cada una. Turno Matutino 8:00 a 15:00 Turno Vespertino 13:00 a 21:00 Articulo 10.- De no cumplir con el horario, ya sea con retardos o faltas se sancionara sobre pago de nomina y prestaciones. Esto se aplicara solo si no excede 3 faltas consecutivas sin autorizacin del jefe, si llegase a suceder quedar automticamente despedido. Artculo 11.- Vacaciones y das festivos estarn sujetos a disposiciones oficiales y a cambios con previo aviso. Artculo 12.- Las vacaciones no sern acumulables. Artculo 13.- Todos los trabajadores cuentan con 1 hora para descansar y tomar un refrigerio. Cada rea decidir los horarios para sus trabajadores. 3.6.3 Salarios Articulo 14.- El pago de honorarios y nomina se har de acuerdo a lo establecido en el contrato con cada trabajador. Artculo 15.- Estos se pagaran por quincena los das 15 y 30 de cada mes depositando en la cuenta de haberes del empleado. Artculo 16.- Los premios y bonos sern depositados en la cuenta de cada trabajador. Artculo 17.- En caso de renuncia se le liquidara de acuerdo a lo establecido por la ley del trabajo.
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3.6.4 Prohibiciones a empleados
Artculo 18.- No se permite el consumo de bebidas alcohlicas dentro de las instalaciones de la empresa. Articulo 19.- No se permite el uso de narcticos dentro de la empresa. Articulo 20.- Queda prohibido proporcionar cualquier informacin confidencial a personas ajenas a la empresa revelando polticas y sistemas propias de la misma. Articulo 21.- Actos que perjudiquen el prestigio de la empresa. Articulo 22.- Ofensas, daos o faltas de respeto a otros colaboradores y a las instalaciones. Artculo 23.- No se permite substraer ningn objeto que sea propiedad de la empresa. Artculo 24.- Se prohben visitas familiares en horarios de trabajo.
3.6.5 Sanciones
Artculo 25.- Las faltas en que incurran los trabajadores ameritaran una sancin con las siguientes medidas. Artculo 26.- Amonestacin verbal o por escrito. Articulo 27.- Suspensin laboral sin goce de salario. Artculo 28.- Despido sin responsabilidad patronal. Articulo 29.- En caso de que el trabajador no respete el tiempo de break y regrese tarde a su puesto, deber reponer el tiempo que haya llegado tarde.
Articulo 30.- Quien no cumpla con la presentacin personal correcta tendr una llamada de atencin al acumular 3 ser suspendido una semana. Articulo 31.- De ser sorprendido fuera de su puesto de trabajo, recibir una llamada de atencin, al recibir 3 se descontaran 3 das de su pago sobre nmina. Artculo 32.- De no ser respetado este reglamento o algn artculo ser sancionado de acuerdo a la gravedad de la falta.
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3.6.6 Higiene y Seguridad
Artculo 33.- El aseo de instalaciones se efectuara por el personal encargado de la apertura, los das y horas correspondientes. Articulo 34.- Es obligacin de todo el personal, participar en los simulacros con el objeto de prevenir casos fortuitos. Articulo 35.-En caso de accidente de algn trabajador, se le brindara auxilio y de ser necesario se le trasladara al hospital. Artculo 36.- El personal queda obligado a someterse a exmenes mdicos y psicomtricos requeridos por la empresa. Articulo 37.- Queda estrictamente prohibido en el personal masculino el uso de aretes, tatuajes en reas visibles, cabello largo o peinados extravagantes; en caso del personal femenino debe tener una presentacin decorosa. Articulo 38.- Es obligacin del trabajador portar el uniforme completo y correctamente as mismo portar siempre a la vista el gafete con su nombre. Artculo 39.- Es obligacin del empleado avisar al personal de seguridad cualquier situacin o accin sospechosa. 3.6.7 Derechos del Trabajador
Artculo 40.- Al transcurso de un ao de trabajo se darn 30 das calendarios de vacaciones. Artculo 41.- Los trabajadores recibirn oportunamente los instrumentos necesarios, para desempaarse correctamente en su rea de trabajo. Artculo 42.- La empresa est obligada a brindarles a sus empleados una capacitacin cada 6 meses para incrementar su nivel de desempeo. Artculo 43.- Todo empleado ser asegurado automticamente al firmar el contrato de empleo. Artculo 44.- El trabajador tiene derecho a asegurar al cnyuge e hijos. Artculo 45.- Anualmente se harn premiaciones hacia los trabajadores distinguidos, que sern aquellos que contribuyan a la productividad de la empresa. Artculo 46.- Todo trabajador tiene derecho a rplica sobre sus sanciones.
90
3.7. Gastos de formalizacin empresarial
TAREAS
FORMALIZACION EMPRESARIAL "TIENDA DE PAPEL"
Inicio
COSTOS
S/. 2,082.00 S/. 0.00 S/. 338.00 S/. 14.00 S/. 8.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 36.00 S/. 60.00 S/. 20.00 S/. 0.00 S/. 1,614.00 S/. 867.00 S/. 282.00 S/. 465.00 S/. 130.00 S/. 40.00 S/. 90.00
INSCRIPCION DE EMPRESA
(SUNARP) Certificacin de no Denominacin (SUNARP) Reserva de Nombre (NOTARIO) Elaboracin de Minuta (NOTARIO) Elaboracin de Escritura Publica (SUNARP) Constitucin de saciedades, Sociedad Annima Cerrada (SUNARP) Inscribir nombramiento de directores, poderes, gerente y dems mandatarios (s/. 12 por gerente) (SUNARP) Copia literal archivo (S/. 4 por hoja) (SUNAT) Tramite de RUC
TRAMITE DE LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO

(MUNIC TAMBO) Certificado de Compatibilidad (MUNIC TAMBO) Certificado de Defensa Civil (MUNIC TAMBO) Licencia de Funcionamiento
LEGALIZACION DE LIBROS
(MTPS) Autorizacin de libro de planilla (NOTARIA) Legalizar libros societarios y contables ante notario
4. MDULO IV: ESTUDIO TCNICO

4.1. 4.1.10.
Tamao
Tamao Terico
Tenemos una demanda anual estimada que compraran nuestros productos, por lo que dividido entre los doce meses del ao nos da como resultado la demanda mensual, y dividido entre las cincuenta y dos semanas del ao, nos da la demanda semanal de consumidores; para determinar el nmero de productos vendidos por da consideramos los das de mayor afluencia Jueves, Viernes, Sbado y Domingo y de Lunes a Mircoles, consideramos como un solo da, por lo que dividiremos la demanda semanal entre 5 y tendramos el nmero de usuarios por da. A continuacin se muestra el cuadro resumen del clculo de la capacidad terica:
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PAPELERIA: PERIODO ANUAL MENSUAL SEMANAL DIARIO CANTIDAD 33752 2813 649 130
ADORNOS: PERIODO ANUAL MENSUAL SEMANAL DIARIO CANTIDAD 16415 1368 316 63
JUGUETES: PERIODO ANUAL MENSUAL SEMANAL DIARIO CANTIDAD 16655 1388 320 64
REGALOS: PERIODO ANUAL MENSUAL SEMANAL DIARIO CANTIDAD 33310 2776 641 128
92
4.2
PROCESO 4.2.1 PROCESO DE ELABORACION DE LOS PRODUCTOS
PAPELERIA (CUADERNO A-4)
COMPRA LA MATERIA PRIMA ARMAR EL CUADERNO O AGENDA REMOJAR EL PAPEL EN AGUA
DEJAR SECAR AL AIRE LIBRE
LICUAR EL PAPEL REMOJADO
TIEMPO DE PREPARACION: 2 DIAS

DECORAR LA PASTA DEL CUADERNO VERTER EN UN BASTIDOR TAM A4
DAR FORMA Y TEXTURA A LA PASTA DEJAR SECAR LA PLANCHA
EXPRIMIR LA PLANCHA OBTENIDA
COMPRAR LA MATERIA PRIMA.- La materia prima es comprada de empresas recicladoras y recicladores informales en los cuales podemos encontrar papel blanco usado donde podemos tener descuento por el volumen de compra de papel reciclado.
CORTAR Y REMOJAR EL PAPEL EN AGUA.- El papel blanco usado cortamos en cuadraditos hasta tener un determinado volumen de ah procedemos a remojar el papel en agua contenida en un recipiente.
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LICUAR EL PAPEL REMOJADO.- El papel blanco remojado en agua vertemos un cierto volumen en la licuadora vertemos agua y procedemos a licuar el papel hasta obtener una mezcla homognea.
VERTER EN UN BASTIDOR.- El papel licuado ya homogenizado vertemos en un bastidor estiramos al tamao requerido y textura requerida para un nuevo papel.
DEJAR SECAR LA PLANCHA.- Esperar que el papel nuevo este seco.
DECORAR LA PASTA DEL CUADERNO.- Utilizaremos pinturas, acuarelas, modelos con diseos naturales. etc.
ARMAR EL CUADERNO O AGENDA.- Ya tenido las hojas A4 la pasta del cuaderno hecho procedemos a armar y lista para su venta.
ADORNOS (CUADRO DE OFICINA)
COMPRAR CARTON DE ZAPATERO
BARNIZAR CON GOMA EL CARTON
PREPARAR ENGRUDO
VERTER SOBRE EL CARTOR, DANDO LA FORMA DEL DISEO
FORRAR CON 3 CAPAS DE PAPEL HIGIENICO
PINTAR Y DECORAR CON PINTURA DE ESMALTE
DAR FORMA AL CUADRO
BARNIZAR EL ADORNO
COMPRAR CARTON DE ZAPATERO.- Este material conseguimos en las diferentes ferreteras en la cual podemos conseguir de diferente espesor el cartn de zapatero para el trabajo requerido.
PREPARAR ENGRUDO.- El papel licuado ya homogenizado vertemos en un recipiente y echamos goma o cola para hacer engrudo.
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VERTER SOBRE EL CARTON, DANDO LA FORMA DEL DISEO.Verter el engrudo sobre el cartn dndole forma de acuerdo al diseo ya plasmado en el cartn. FORRAR CON PAPEL HIGIENICO.- Despus que ya tenemos el diseo ya hecho procedemos a forrar con 3 capas de papel higinico para darle ms consistencia al trabajo ya hecho y dejamos secar. PINTAR Y DECORAR.- Utilizaremos pinturas, acuarelas, modelos con diseos naturales. etc. DAR FORMA AL CUADRO.- El arco del cuadro ser con un diseo parecido a la madera y luego lo barnizaremos.
JUGUETES (DRAGON DE PAPEL)

PREPARAR 1L DE GOMA CON AGUA
CORTAR EL PERIODICO EN CUADRADOS
FORMAR UNA BOLA DE PAPEL PARA EL CUERPO
ARMAR UN ESQUELETO DE ALAMBRE PARA CADA EXTREMIDAD
FORRAR CADA PARTE CON PERIODICO
ARMAR EL JUGUETE
FORRAR CON PAPEL HIGIENICO
PINTAR EL JUGUETE CON ESMALTE
PREPARAR ENGRUDO.- El papel licuado ya homogenizado vertemos en un recipiente y echamos goma o cola para hacer engrudo.
CORTAR Y REMOJAR EL PAPEL EN EL ENGRUDO.- El papel blanco usado cortamos en cuadrados hasta tener un determinado volumen de ah procedemos a remojar el papel en el engrudo en un recipiente.
95
FORMAR UNA BOLA DE PAPEL PARA EL CUERPO Y LA CABEZA.- Con el papel blanco usado tratamos de hacer en forma de un trax y forma de una cabeza ya pre diseada luego cubrimos con el papel remojado en el engrudo y dejamos secar. ARMAR UN ESQUELETO DE ALAMBRE PARA CADA EXTREMIDAD.- Utilizando un alambre y forrndolo con papel haremos sus extremidades de acuerdo al diseo. ARMAR EL JUGUETE.- Tomando todas las partes ya hechas procedemos a armar el juguete. FORRAR CON PAPEL HIGIENICO.- Despus que ya tenemos el diseo ya hecho procedemos a forrar con 3 capas de papel higinico para darle ms consistencia al trabajo ya hecho y dejamos secar. PINTAR Y DECORAR.- Utilizaremos pinturas, acuarelas, modelos con diseos naturales. etc.
REGALOS (ALCANCILLA)
CORTAR EL PAPEL EN TIRAS
REMOJAR LA GOMA Y EL PAPEL
FORRAR EL MOLDE CON CINTA DE EMBALAJE
EMPAPAR EL MOLDE CON EL PREPARADO
RETIRAR EL MOLDE
LIJAR EL PRODUCTO
PINTAR Y DECORAR
CORTAR Y REMOJAR EL PAPEL EN EL ENGRUDO.- El papel blanco usado cortamos en cuadraditos hasta tener un determinado volumen de ah procedemos a remojar el papel en el engrudo en un recipiente.
96
FORRAR EL MOLDE CON CINTA DE EMBALAJE.- Para no malograr nuestro molde y para que no se pegue el papel con el molde.
EMPAPAR Y PEGAR EL MOLDE CON EL PREPARADO.Utilizando el papel remojado en el engrudo cubrimos el molde con barias capas y dejamos secar.
RETIRAR EL MOLDE.- Cortamos por la mitad el molde ya cubierto por barias capas de papel y retiraremos el molde juntamos las dos mitades y lo pegamos de nuevo.
FORRAR CON PAPEL HIGIENICO.- Despus que ya tenemos el molde ya hecho procedemos a forrar con 3 capas de papel higinico para darle ms consistencia al trabajo ya hecho y dejamos secar. PINTAR Y DECORAR.- Utilizaremos pinturas, acuarelas, modelos con diseos naturales. etc. 4.2.2 PROCESO DE ATENCION AL CLIENTE
RECEPCIONAR AL CLIENTE
SE PAGA EL PRODUCTO
SE ENVUELVE EL PRODUCTO
GUIAR AL AREA DEL PRODUCTO REQUERIDO
SE HACE EL PEDIDO
ENTREGA EL PRODUCTO
ASESORAR EN LA ELECCION
ELIGE EL PRODUCTO
DESPIDE AL CLIENTE
97
4.2.3 REQUERIMIENTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS Los gastos administrativos necesarios para el funcionamiento de la empresa y la continuidad con sus actividades se presentan a continuacin:
REQUERIMIENTO DE PERSONAL
CANTIDAD DE PERSONAL 1 PUESTO GERENTE GENERAL Gerente de Marketing y Publicidad TITULOS/ESTUDIOS EDAD SUELDO TOTAL BASICO GASTO 1200 1200
Titulo Profesional de Administrador de 30 - 35 Empresas o Economista con colegiatura. Ingeniero Comercial, Industrial o equivalente con amplios conocimientos 25 - 35 de Marketing de Intangibles y manejo de sistemas de Publicidad y promocin
900
900
Gerente de Ventas
Gerente de Produccin
1 3 2 1
Gerente de Finanzas Vendedores Cajeros
Estudios de administracin o carreras a fines, experiencia previa de 2 aos en puestos similares y conocimiento de herramientas informticas (ofimtica). Formacin universitaria de grado superior, con experiencia previa en puesto inferior o similar en empresa de tamao parecida o inferior. Conocimientos especializados sobre la gestin de la produccin en arte con papel. Titulo Profesional de Administrador de Empresas o Economista. Maestra de costos, clculo mercantil o afn. Experiencia en puestos similares mnima de 1 ao, Proactivos.
25 - 35
900
900
30 - 40
900
900
25 - 35 18 - 25 20 - 25 25 -30
900 675 675 750
900 2025 1350 750
Manejo de conflictos y experiencia previa en puestos similares Titulo Profesional de Contador Publico Contador Colegiado, con experiencia previa de 2 aos Especialistas en la elaboracin de Artesanos productos en baso a papel. Creativos e Innovadores Profesional con amplios conocimientos de Personal de Marketing, desarrollo de planes de Marketing negocios, estrategias de publicidad e investigacin de mercados. Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Noviembre 2011
20 -30
700
3500
25 -35
750
2250 14675
Total 98
Cargos Gerente General Gerente de Marketing y Publicidad Gerente de Ventas Gerente de Producci n Gerente de Finanzas Contador Personal de Marketing
Sueldo Sueldo Cantidad unitario total mensual mensual

1 S/. 1.200,00 S/. 1.200,00 S/. 900,00 S/. 900,00 S/. 900,00 S/. 900,00 S/. 750,00 S/. 2.250,00
Sueldo anual
S/. 14.400,00 S/. 10.800,00 S/. 10.800,00 S/. 10.800,00 S/. 10.800,00
Sueldo Gratificaci anual + ones gratificacio nes

S/. 2.400,00 S/. 16.800,00
Essalu d
S/. 1.848,00 S/. 1.386,00 S/. 1.386,00 S/. 1.386,00 S/. 1.386,00 S/. 1.155,00 S/. 3.465,00 TOTAL
Cts Costos del . empleador

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. 18.648,00
S/. 900,00
S/. 1.800,00
S/. 12.600,00
S/. 13.986,00
S/. 900,00
S/. 1.800,00
S/. 12.600,00
S/. 13.986,00
S/. 900,00
S/. 1.800,00
S/. 12.600,00
S/. 13.986,00
1 1 3
S/. 900,00 S/. 750,00 S/. 750,00
S/. 1.800,00
S/. 12.600,00 S/. 10.500,00 S/. 31.500,00
S/. 13.986,00 S/. 11.655,00 S/. 34.965,00 S/. 121.212,00
S/. 9.000,00 S/. 1.500,00 S/. 27.000,00 S/. 4.500,00
ITEM Gastos Administrativos
GASTOS ADMINISTRATIVOS PROYECTADOS AO 1 AO 2 AO 3 S/. 121.212,00 S/. 121.454,42 S/. 121.697,33
AO 4
AO 5
S/. 121.940,73 S/. 122.184,61
OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS ITEM tiles de escritorio Agua Luz Arbitrios 6 Lneas Telefnicas Internet AO 1 S/. 1.440,00 S/. 3.000,00 S/. 3.114,00 S/. 5.760,00 S/. 1.200,00 AO 2 S/. 1.442,88 S/. 3.006,00 S/. 3.120,23 S/. 5.771,52 S/. 1.202,40 AO 3 S/. 1.445,77 S/. 3.012,01 S/. 3.126,47 S/. 5.783,06 S/. 1.204,80 AO 4 S/. 1.448,66 S/. 3.018,04 S/. 3.132,72 S/. 5.794,63 S/. 1.207,21 AO 5 S/. 1.451,55 S/. 3.024,07 S/. 3.138,99 S/. 5.806,22 S/. 1.209,63 S/. 12.068,40 S/. 12.092,54 S/. 12.116,72 S/. 12.140,96 S/. 12.165,24
TOTAL DE OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 ITEM TOTAL DE OTROS GASTOS S/. S/. S/. S/. S/. ADMINISTRATIVOS 26.582,40 26.635,56 26.688,84 26.742,21 26.795,70
ITEM TOTAL DE GASTOS ADMINISTRATIVOS
TOTAL DE GASTOS ADMINISTRATIVOS AO 1 AO 2 AO 3 S/. S/. S/. 147.794,40 148.089,99 148.386,17
AO 4 S/. 148.682,94
AO 5 S/. 148.980,31
Para el funcionamiento anual de la empresa se requiere realizar una inversin total en gastos administrativos de S/. 147794,40.
4.2.4 REQUERIMIENTO DE GASTOS DE VENTAS
Se muestran en los siguientes cuadros:
MEDIO
PAGINA WEB (POR UNICA VEZ) DOMINIO PARA INTERNET PANEL PUBLICITARIO DIARIO VOLANTEO
UM 1 Web Site 1 Mes 3 Paneles 1 anuncio 1 Mes TOTAL
PRECIO Mensual S/. 2,000.00 S/. 45.00 S/. 1,000.00 S/. 2,500.00 S/. 300.00 S/. 10,020.00
UM 1 VECES 12 VECES 4 VECES 2 veces 6 VECES
PRECIO Anual S/. 2,000.00 S/. 540.00 S/. 4,000.00 S/. 5,000.00 S/. 1,800.00 S/. 22,040.00
Fuente propia Factor de inflacin 1.02
PRESUPUESTO ANUAL PROYECTADO

AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
S/. 2,000.00 S/. 540.00 S/. 4,000.00 S/. 5,000.00 S/. 1,800.00
S/. 2,040.00 S/. 550.80 S/. 4,080.00 S/. 5,100.00 S/. 1,836.00
S/. 2,080.80 S/. 561.82 S/. 4,161.60 S/. 5,202.00 S/. 1,872.72
S/. 2,122.42 S/. 573.05 S/. 4,244.83 S/. 5,306.04 S/. 1,910.17
S/. 2,164.86 S/. 584.51 S/. 4,329.73 S/. 5,412.16 S/. 1,948.38
S/. 22,040.00 S/. 22,480.80 S/. 22,930.42 S/. 23,389.02 S/. 23,856.80 Fuente propia
INVERSIONES EN MERCHANDISING
CANTID AD BIENES COSTO UNITARIO TOTAL AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
1000 1000 1000 1000
Lapicer os Bolsas Llavero s Globos
S/. 0.50 S/. 0.40 S/. 0.80 S/. 0.50 TOTAL
S/. S/. S/. S/. S/. S/. 500.00 500.00 510.00 520.20 530.60 541.22 S/. S/. S/. S/. S/. S/. 400.00 400.00 408.00 416.16 424.48 432.97 S/. S/. S/. S/. S/. S/. 800.00 800.00 816.00 832.32 848.97 865.95 S/. S/. S/. S/. S/. S/. 500.00 500.00 510.00 520.20 530.60 541.22 S/. S/. S/. S/. S/. S/. 2,200.00 2,200.00 2,244.00 2,288.88 2,334.66 2,381.35
Fuente Propia
101
TOTAL PUBLICIDAD
AO 1 PUBLICIDAD MERCHANDISING TOTAL AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
S/. 22,040.00 S/. 22,480.80 S/. 22,930.42 S/. 23,389.02 S/. 23,856.80 S/. 2,200.00 S/. 2,244.00 S/. 2,288.88 S/. 2,334.66 S/. 2,381.35 S/. 24,240.00 S/. 24,724.80 S/. 25,219.30 S/. 25,723.68 S/. 26,238.16
Fuente Propia
4.2.5 REQUERIMIENTO DE TANGIBLES A continuacin se listan los requerimientos de tangibles:
Edificio
Item Infraestructura (local)
Fuente propia.
Cantidad 1
P.U.
P.T
S/. 48,596.00 S/. 48,596.00
Total:
S/. 48,596.00
Mobiliario y equipo de oficina

tem Escritorio Computadora Silla del gerente Impresora
Fuente propia.
Cantidad 5 5 5 5
P.U. S/. 479.90 S/. 1,599.00 S/. 199.90 S/. 250.00
P.T S/. 2,399.50 S/. 7,995.00 S/. 999.50 S/. 1,250.00 S/. 12,644.00
Total:
Muebles
tem Mostrador Mesa
Fuente propia.
Cantidad
P.U. S/. 1,200.00 S/. 500.00
P.T S/. 2,400.00 S/. 1,500.00 S/. 3,900.00
2 3
Total:
102
Suministros y enseres
Item Adornos de mesa Manteles Sillas Cuadros Instalaciones de redes Instalaciones elctricas
Fuente propia.
Cantidad
P.U. S/. 20.50 S/. 20.00 S/. 50.00 S/. 25.00
P.T S/. 615.00 S/. 100.00 S/. 250.00 S/. 500.00
30 5 5 20 1 1
S/. 1,800.00 S/. 1,800.00 S/. 2,500.00 S/. 2,500.00
Total:
S/. 5,765.00
Haciendo las operaciones respectivas se determin que el total en soles de requerimientos de tangibles es S/.72,039.48. 4.2.5 REQUERIMIENTO DE INTANGIBLES
En el siguiente cuadro mostramos el requerimiento de intangibles:

Inversiones intangibles
tem Constitucin empresarial Registro de marca Otros gastos Totales
Fuente propia.
Precio unitario S/. 2.082,00 S/. 493,20 S/. 208,20 S/. 2.783,40
Ao 0 S/. 2.082,00 S/. 493,20 S/. 208,20 S/. 2.783,40
Amortizacin de activos intangibles

tem Registro de marca Otros gastos Totales
Fuente propia.
Tasa 20% 10%
Ao 1 S/. 98.64 S/. 20.82
Ao 2 S/. 98.64 S/. 20.82
Ao 3 S/. 98.64 S/. 20.82
Ao 4 S/. 98.64 S/. 20.82
Ao 5 S/. 98.64 S/. 20.82
Constitucin empresarial 20% S/. 416.40 S/. 416.40 S/. 416.40 S/. 416.40 S/. 416.40
S/. 535.86 S/. 535.86 S/. 535.86 S/. 535.86 S/. 535.86
103
5. CAPITULO V: PROYECCION DE INGRESOS

5.1.
Ingresos por ventas por Producto Principal CUADRO DE INGRESOS

PRODUCTO CANTIDAD COSTO Papele VENTA ra TOTAL CANTIDAD COSTO Adorn VENTA os TOTAL CANTIDAD COSTO Juguet VENTA es TOTAL CANTIDAD COSTO Regalo VENTA s TOTAL 1 33752 12.71 S/. 429,051.00 16415 21.61 S/. 354,740.00 16655 12.71 S/. 211,715.00 33310 15.25 S/. 508,117.00 S/. 1,503,623.0 0 2 37127 12.71 S/. 471,956.00 18057 21.61 S/. 390,214.00 18320 12.71 S/. 232,887.00 36641 15.25 S/. 558,928.00 S/. 1,653,985.0 0 PERIODO 3 40840 12.71 S/. 519,152.00 19863 21.61 S/. 429,236.00 20152 12.71 S/. 256,175.00 40305 15.25 S/. 614,821.00 S/. 1,819,384.0 0 4 44924 12.71 S/. 571,067.00 21849 21.61 S/. 472,159.00 22168 12.71 S/. 281,793.00 44335 15.25 S/. 676,303.00 S/. 2,001,322.0 0 5 49416 12.71 S/. 628,174.00 24034 21.61 S/. 519,375.00 24384 12.71 S/. 309,972.00 48769 15.25 S/. 743,934.00 S/. 2,201,455.0 0
TOTAL
Fuente propia.
104
6. CAPITULO VI: ESTUDIO ECONOMICO

6.1.
Presupuestos de Gastos Administrativos

Sueldo Sueldo anual Costo Unitari Cantida Sueldo Gratificacion + Essalu del o CTS d anual es gratificacion d emplead mensu es or al S/. S/. S/. S/. S/. 1 1,200.0 14,400.0 S/. 2,400.00 S/. 16,800.00 1,512.0 1,200.0 19,512.00 0 0 0 0 S/. S/. 10,800.0 900.00 0 S/. S/. 10,800.0 900.00 0 S/. S/. 10,800.0 900.00 0 S/. S/. 10,800.0 900.00 0 S/. S/. 750.00 9,000.00 S/. S/. 750.00 9,000.00 S/. S/. S/. S/. 12,600.00 1,134.0 900.00 14,634.00 0 S/. S/. S/. S/. 12,600.00 1,134.0 900.00 14,634.00 0 S/. S/. S/. S/. 12,600.00 1,134.0 900.00 14,634.00 0 S/. S/. S/. S/. 12,600.00 1,134.0 900.00 14,634.00 0 S/. S/. S/. S/. 10,500.00 945.00 750.00 12,195.00 S/. 10,500.00 S/. 945.00 TOTAL
Fuente propia.
Cargos
Gerente General Gerente de Marketing y Publicida d Gerente de Ventas Gerente de Producci n Gerente de Finanzas Contador Personal de Marketing
S/. 1,800.00
S/. 1,800.00
S/. 1,800.00
1 1 3
S/. 1,800.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00
S/. S/. 750.00 12,195.00 S/. 126,828.0 0
Item Costo anual en Gastos de administracin

Fuente propia.
Ao 1 S/. 126,828
Ao 2 S/. 127,082
Ao 3 S/. 127,336
Ao 4 S/. 127,590
Ao 5 S/. 127,846
105
6.2.
Presupuestos de gastos por ventas
Sueldo Sueldo Canti Sueldo Gratific anual + CT Costo anual Cargos mensu Essalud dad anual aciones Gratificaci S en S/. al ones S/. Vended S/. S/. S/. 3 S/. 675 S/. 9,450 67 S/. 10,976 ores 8,100 1,350 850.50 5 S/. S/. S/. S/. Cajeros 2 S/. 675 S/. 9,450 67 S/. 10,976 8,100 1,350 850.50 5 S/. 54,877.50 Item Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Costo anual en S/. S/. S/. S/. S/. 55,207 MOD 54,878 5O4,987 55,097 55,318
Item Ao 1 Ao 2 Costo anual de S/. S/. gastos en 24,240. 24,724. ventas 00 80 6.3.
Ao 3 S/. 25,219. 30
Ao 4 S/. 25,723.68
Ao 5 S/. 26,238.1 6
Presupuesto de Materia Prima Anual

Papeleria
tem Hojas blancas Goma Accesorios para anillar Cartn de zapatero Pintura Papel Higienico
Unidad de medida Cantidad Precio costo por 3 productos
Unidad Unidad Unidad Unidad Colores Unidad
150 3 1 1 7 1
S/. 0.04 S/. 0.40 S/. 1.00 S/. 1.20 S/. 1.00 S/. 0.70
S/. 6.00 S/. 1.20 S/. 1.00 S/. 1.20 S/. 7.00 S/. 0.70 S/. 17.10
TOTAL DE MATERIALES DIRECTOS
106
Costo unitario por MPD
S/. 5.70
Item Costo anual en materiales directo
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
S/. 192,386.40
S/. 211,623.90
S/. 232,788.00
S/. 256,066.80
S/. 281,671.20
Adornos
tem Barniz Cola Cartn de zapatero Pintura Papel Higinico
Unidad Litro Unidad Colores
1/8 1 1 14
S/. 50.00 S/. 2.50 S/. 1.20 S/. 1.00
S/. 6.25 S/. 2.50 S/. 1.20 S/. 14.00 S/. 2.80 S/. 26.75
Unidad 4 S/. 0.70 TOTAL DE MATERIALES DIRECTOS Costo unitario por MPD S/. 6.69
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
S/. 109,775.31
S/. 120,756.19
S/. 132,833.81
S/. 146,115.19
S/. 160,727.38
Juguetes
tem Terocal Cola Papel blanca Accesorios Pintura Papel Higinico Alambre
Unidad Litro Kilo Unidad Colores Unidad
1/8 1 1 1 14 6
S/. 50.00 S/. 2.50 S/. 1.20 S/. 0.50 S/. 1.00 S/. 0.70
S/. 6.25 S/. 2.50 S/. 1.20 S/. 0.50 S/. 14.00 S/. 4.20 S/. 0.50 S/. 29.15
Kilo 1/4 S/. 2.00 TOTAL DE MATERIALES DIRECTOS Costo unitario por MPD S/. 7.29
107
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
S/. 121,373.31
S/. 133,507.00
S/. 146,857.70
S/. 161,549.30
S/. 177,698.40
Regalos
tem Cola Papel blanca Accesorios Pintura Papel Higinico Molde
Litro Kilo Unidad Colores Unidad
1/2 1 5 10 2
S/. 2.50 S/. 1.00 S/. 0.50 S/. 1.00 S/. 0.70 S/. 2.00
S/. 1.25 S/. 1.00 S/. 2.50 S/. 10.00 S/. 1.40 S/. 2.00 S/. 18.15
Unidad 1 TOTAL DE MATERIALES DIRECTOS Costo unitario por MPD
S/. 6.05
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
S/. 201,525.50
S/. 221,678.05
S/. 243,845.25
S/. 268,226.75
S/. 295,052.45
Item Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Costos totales en MP S/. 625,061 S/. 687,565 S/. 756,325 S/. 831,958 S/. 915,149
6.4.
Costos de Mano de Obra Directa Anual
Sueldo anual Sueldo Sueldo Gratific + Cargos Cantidad mensual anual aciones Gratificacion es S/. S/. Artesanos 5 S/. 675 S/. 9,450 8,100 1,350
Essalud S/. 850.50
CTS S/. 675
Costo anual en S/. S/. 10,976 S/. 54,878
Item Costo anual en MOD
Ao 1 S/. 54,878
Ao 2 S/. 54,987
Ao 3 S/. 55,097
Ao 4 S/. 55,207
Ao 5 S/. 55,318
108
6.5.
Proyeccin de Egresos
Costos de suministros
tem Energa Elctrica Internet Agua Seis lineas telefonicas
Unidad de medida Costo mesual
Costo Anual S/. 3,000.00 S/. 1,200.00 S/. 1,440.00 S/. 5,760.00 S/. 11,400.00
Kwh Kwh Ltr Unid
S/. 250.00 S/. 100.00 S/. 120.00 S/. 480.00
TOTAL DE SUMINISTROS
tem Costo anual de suministros
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
S/. 11,400.00
S/. 11,582.40
S/. 11,767.72
S/. 11,956.00
S/. 12,147.30
ar
tem Costo anual de MP Costo anual de MO Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
S/. 625,060.53
S/. 54,878
S/. 687,565.14
S/. 54,987
S/. 756,324.76
S/. 55,097
S/. 831,958.04
S/. 55,207
S/. 915,149.43
S/. 55,318
CIF
Costo anual
S/. 11,400.00 S/. 11,582.40 S/. 11,767.72 S/. 11,956.00 S/. 12,147.30 S/. S/. S/. S/. S/. 691,338.03 754,134.79 823,189.71 899,121.46 982,614.56
Edificio
Item Infraestructura (local) Cantidad 1 P.U. S/. 48,596.00 P.T S/. 48,596.00
Total:
S/. 48,596.00
Mobiliario y equipo de oficina

Item Escritorio Computadora Silla del gerente Impresora Cantidad 5 5 5 5 P.U. S/. 479.90 S/. 199.90 S/. 250.00 P.T S/. 2,399.50 S/. 999.50 S/. 1,250.00 S/. 12,644.00
S/. 1,599.00 S/. 7,995.00
Total:
109
Muebles
Item Mostrador Mesa Cantidad P.U. S/. 500.00 P.T S/. 1,500.00 S/. 3,900.00
2 3
S/. 1,200.00 S/. 2,400.00
Total:
Suministros y enseres
Item Adornos de mesa Manteles Sillas Cuadros Instalaciones de redes Instalaciones elctricas Cantidad P.U. S/. 20.50 S/. 20.00 S/. 50.00 S/. 25.00 S/. 1,800.00 S/. 2,500.00 P.T S/. 615.00 S/. 100.00 S/. 250.00 S/. 500.00 S/. 1,800.00 S/. 2,500.00
30 5 5 20 1 1 Total:
S/. 5,765.00
Inversiones tangibles
tem Edificio Mobiliario y equipo de oficina Muebles Suministros y enseres Totales Precio unitario S/. 48,596.00 S/. 12,644.00 S/. 3,900.00 S/. 5,765.00 S/. 70,905.00 Ao 1 S/. 49,373.54 S/. 12,846.30 S/. 3,962.40 S/. 5,857.24 S/. 72,039.48
Inversiones intangibles
tem Constitucin empresarial Registro de marca Otros gastos Precio unitario S/. 2,082.00 S/. 493.20 S/. 208.20 Ao 0 S/. 2,082.00 S/. 493.20 S/. 208.20
110
6.6.
Depreciacin
Depreciacin de activos tangibles Tasa de Tipo deprecia Ao 1 Ao 2 activo cin S/. S/. 4,859.6 4,859.6 Edificio 10% 0 0 Mobiliari oy S/. S/. equipo 10% 239.95 239.95 de oficina Mobiliari oy S/. S/. equipo 10% 799.50 799.50 de oficina Mobiliari oy S/. S/. equipo 10% 99.95 99.95 de oficina Mobiliari oy S/. S/. equipo 10% 125.00 125.00 de oficina Mueble s Mueble s Suminis tros y enseres Suminis tros y enseres Suminis tros y enseres Suminis tros y enseres Suminis tros y enseres 10% S/. 240.00 S/. 150.00 S/. 61.50 S/. 12.69 S/. 17.28 S/. 12.78 S/. 4.05 S/. 6,622.3 0 S/. 240.00 S/. 150.00 S/. 61.50 S/. 12.69 S/. 17.28 S/. 12.78 S/. 4.05 S/. 6,622.3 0
Equipo requerid o Edificio
Precio total S/. 48,596. 00 S/. 2,399.5 0
Ao 3 S/. 4,859.6 0 S/. 239.95
Ao 4 S/. 4,859.6 0 S/. 239.95
Ao 5 S/. 4,859.6 0 S/. 239.95
Escritorio
Computa dora
S/. 7,995.0 0
S/. 799.50
S/. 799.50
S/. 799.50
Silla
S/. 999.50
S/. 99.95
S/. 99.95
S/. 99.95
Impresor a
S/. 1,250.0 0 S/. 2,400.0 0 S/. 1,500.0 0 S/. 615.00 S/. 126.90 S/. 172.80 S/. 127.80 S/. 40.50 S/. 66,223.0 0
S/. 125.00 S/. 240.00 S/. 150.00 S/. 61.50 S/. 12.69 S/. 17.28 S/. 12.78 S/. 4.05 S/. 6,622.3 0
S/. 125.00 S/. 240.00 S/. 150.00 S/. 61.50 S/. 12.69 S/. 17.28 S/. 12.78 S/. 4.05 S/. 6,622.3 0
S/. 125.00 S/. 240.00 S/. 150.00 S/. 61.50 S/. 12.69 S/. 17.28 S/. 12.78 S/. 4.05 S/. 6,622.3 0
Mostrado r Mesa
10%
Adornos de mesa
10%
10%
Sillas
10%
Cuadros Instalacio nes de redes Instalacio nes electrinas
10%
10%
TOTAL
111
6.7.
Amortizacin de Intangibles
Amortizacin de activos intangibles
tem Registro de marca Otros gastos Totales Tasa 20% 10% Ao 1 S/. 98.64 S/. 20.82 Ao 2 S/. 98.64 S/. 20.82 Ao 3 S/. 98.64 S/. 20.82 Ao 4 S/. 98.64 S/. 20.82 Ao 5 S/. 98.64 S/. 20.82 Constitucin empresarial 20% S/. 416.40 S/. 416.40 S/. 416.40 S/. 416.40 S/. 416.40
S/. 535.86 S/. 535.86 S/. 535.86 S/. 535.86 S/. 535.86
7.
7.1.
CAPITULO VII: INVERSION Y FINANCIAMIENTO

Presupuesto de Inversin Total
Items Costos de MPD Costos de MOD CIF Gastos de administracin Gastos de ventas Costo total desembolsable capital de trabajo para 1 mes antes Inversin en capital de trabajo Recuperacin del capital de trabajo Clculo del cpital de trabajo Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 201525. 221678. 243845. 50 05 25 54877.5 54987.2 55097.2 0 6 3 11400.0 11582.4 11767.7 0 0 2 126828. 127081. 127335. 00 66 82 24240.0 24724.8 25219.3 0 0 0 418871. 440054. 463265. 00 16 31 S/. S/. S/. 34,891. 36,656. 38,590. 95 51 00 S/. S/. S/. S/. 34,891. 1,764.5 1,933.4 2,119.0 95 6 9 7 Ao 4 268226. 75 55207.4 2 11956.0 0 127590. 49 25723.6 8 488704. 35 S/. 40,709. 07 S/. 2,323.8 3 Ao 5 295052. 45 55317.8 4 12147.3 0 127845. 67 26238.1 6 516601. 41 S/. 43,032. 90 S/. 0.00 S/. 43,032. 90
112
7.2.
Presupuesto de Financiamiento
Item Activo tangible Activo intangible Capital de Trabajo Total inversin Estructura de inversiones En S/. S/. 72,039.48 S/. 2,783.40 S/. 34,891.95 S/. 109,714.83 Estructura de inversiones En S/. S/. 109,714.83 S/. 109,714.83 En porcentaje 65.7% 2.5% 31.8% 100.0%
item Aporte Propio Total financiamiento
En porcentaje 100.0% 100.0%
8.
8.1.
CAPITULO VIII: EVALUACION ECONOMICA FINANCIERA Estado de Resultados Proyectado
Estados de resultados presupuestados (E.R.P.) Items Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 1503623.0 1653985.0 1819384.0 2001322.0 Ventas Netas 0 0 0 0 Costo Ventas 267803.00 288247.71 310710.20 335390.18 1235820.0 1365737.3 1508673.8 1665931.8 Utilidad bruta 0 0 0 2 Gastos Administrativos 126828.00 127081.66 127335.82 127590.49 Gastos de Ventas 79227.26 79822.03 80426.72 81041.52 Depreciacin 6622.30 6622.30 6622.30 6622.30 Amortizacin de 535.86 535.86 535.86 535.86 Intangibles Utilidades Antes de 1022606.5 1151675.4 1293753.1 1450141.6 Impuestos 9 5 0 5 Impuestos 306781.98 345502.63 388125.93 435042.50 Utilidad Neta
Ao 5 2201455.0 0 362517.59 1838937.4 1 127845.67 26238.16 6622.30 535.86 1677695.4 3 503308.63
715824.61 806172.81
905627.1 1015099.1 1174386.8 7 6 0
113
8.2.
Flujo de Caja
Items Costos indirectos de fabricacin Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Ingresos
Ingresos por ventas Total de ingresos 1503623. 1653985. 1819384. 2001322. 2201455. 00 00 00 00 00 1503623. 1653985. 1819384. 2001322. 2201455. 00 00 00 00 00 625060.5 687565.1 756324.7 831958.0 915149.4 3 4 6 4 3 54877.50 54987.26 55097.23 55207.42 55317.84 11400.00 11582.40 11767.72 11956.00 12147.30 691338.0 754134.7 823189.7 899121.4 982614.5 3 9 1 6 6 79227.26 79822.03 80426.72 81041.52 26238.16 126828.0 127081.6 127335.8 127590.4 127845.6 0 6 2 9 7 6622.30 6622.30 6622.30 6622.30 6622.30 535.86 213213.4 2 904551.4 4 599071.5 6 179721.4 7 419350.0 9 419350.0 9 6622.30 535.86 109714.8 3 535.86 214061.8 5 968196.6 4 685788.3 6 205736.5 1 480051.8 5 480051.8 5 6622.30 535.86 535.86 214920.7 0 1038110. 41 781273.5 9 234382.0 8 546891.5 1 546891.5 1 6622.30 535.86 535.86 215790.1 7 1114911. 64 886410.3 6 265923.1 1 620487.2 6 620487.2 6 6622.30 535.86 535.86 161241.9 9 1143856. 55 1057598. 45 317279.5 4 740318.9 2 740318.9 2 6622.30 535.86
Egresos
Materia prima directa Mano de obra directa Costos indirectos de fabricacin Sub Total de egresos x costos Gastos de ventas Gastos administrativos Depreciacin Amortizacin de intangibles Sub Total de egresos x gastos
Total de egresos
Utilidad antes de impuestos Impuestos (30%) Utilidad despus de impuestos Utilidad neta (+)Depreciacin (+)Amortizacin de intangibles (-)Inversin del Proyecto
426508. Flujo de Caja econmica 109714.8 25 3
487210. 01
554049. 67
627645. 42
747477. 08
114
8.3.
Indicadores Econmicos
Tasa de descuento: 35%
Flujo de caja econmica

Inversin Flujo 1 Flujo 2 Flujo 3 Flujo 4 Flujo 5 Cantidad Valor Presente -S/. 109,714.83 S/. 109,714.83 S/. 426,508.25 S/. 315,932.04 S/. 487,210.01 S/. 267,330.60 S/. 554,049.67 S/. 225,189.12 S/. 627,645.42 S/. 188,964.09 S/. 747,477.08 S/. 166,697.48 VPN S/. 1,164,113.33 INDICADORES INDICADOR ECONMICO VAN S/. 671,321.09 TIR 402.65% B/C S/. 7.12 PR 3 meses y 3 das
115
9.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
La idea de negocio que proponemos es nueva e innovadora en la ciudad de Huancayo, puesto que se propone desarrollar e impulsar el reciclaje y el cuidado del medio ambiente a travs de productos nuevos y creativos. La tienda de papel busca brindar a sus clientes la garanta de adquirir un producto innovador que se ajuste a los gustos de los consumidores, a travs de la reutilizacin del papel para plasmarlo en adornos, juguetes, regalos y artculos de papelera en general. El proyecto tiene una estabilidad legal y financiera que contribuyen a brindar seguridad y garanta a los inversionistas, para as lograr beneficios econmicos en poco tiempo. La tienda de papel cuenta en sus instalaciones con personal capacitado y con una adecuada distribucin de sus ambientes que permita ofrecer comodidad a nuestros clientes. El plan de marketing propuesto por la empresa nos ofrece alternativas de posicionamiento que aseguran una buena distribucin de los productos y sobre todo un gran margen de rentabilidad. Los indicadores del proyecto aseguran una recuperacin de la inversin en un corto plazo, haciendo de este un proyecto atractivo para los inversionistas. Para iniciar este proyecto se requiere de un capital social relativamente elevado, puesto que se tiene que invertir en la remodelacin del local y en la maquinaria necesaria para la produccin en gran des cantidades de nuestros productos.
116

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Ao del Centenario de Machu Picchu para el Mundo

E.A.P. INGENIERIA Y CIENCIAS DE LA EMPRESA

CARRERA PROFESIONAL DE INGENIERIA AMBIENTAL Y ADMINISTRACIN

CARHUALLANQUI GALINDO JUAN CARLOS

NDICE Resumen ejecutivo 1. Modulo I: Datos generales

1. Mdulo I: Datos generales

Matriz para elegir oportunidad de inversin (I)

PIEDRITA S DE COLORES C P 1.7

PACHAMANC A DELIVERY C 8.5 P 1.7

TIEND A DE PAPEL C 10 P 2.0

POSTRES ANDINOS C 10 P 2.0

VIAVILIDAD ECONOMICA VIAVILIDAD TECNOLOGIC A VIAVILIDAD LEGAL TOTAL

Matriz para elegir ideas de negocio (II)

Matriz para elegir ideas de negocios (III)

MATRIZ PARA ELEGIR IDEAS DE NEGOCIO(III)

TABLA DE CALIFICACIN 5 Muy bueno 4 Bueno 3 Regular 2 Malo 1 Muy malo

Pachamanca delivery 8.35 3 22 33.35

Tienda de Postres papel andinos 9.2 8.55 5 4 26 22 40.2 34.55

Jirn Antonio Lobato # 216- Tambo 1.7. Cdigo CIIU

Giro del negocio

1.9.2. Oportunidad de demanda

convierten en posibles compradores de los productos que ofrecemos.

1.10. Estrategia Empresarial

1.11. Diseo del pre - test

c) 26-30 d) 31-35 MASCULINO ( )

1.12. Resultados del pre test

FEMENINO Vlido MASCULINO Total

53.1 46.9 100.0

1.12.3. Se considera una persona preocupada por el cuidado del ambiente?

Adquiere Ud. productos reciclables?

Grfico 4: Adquiere Ud. productos reciclables?

1.12.5. Qu tipo de productos elaborados con material reciclable le gustara comprar?

Grfico 5: Qu tipo de productos elaborados con material reciclable le gustara comprar?

1.12.6. Cunto estara dispuesto a pagar por este tipo de productos?

Grfico 6: Cunto estara dispuesto a pagar por cada producto?

Cunto estara dispuesto a pagar por cada producto?

1.13. Anlisis FODA

2. MDULO II: ESTUDIO DE MERCADO

Zona Zona urbana Zona rural Total

2011 430484 56727

Total por distrito 117077 153423 80878 351378

Distrito Huancayo Tambo Chilca

Total 42622 56220 29516 128358

Datos: N 46059 Z 95% P 59.2% Q 40.8% E 5% Muestra: 372

Distrito Huancayo Tambo Chilca

c) 36-45 d) 46-55 Masculino ( )

Nmero de Encuesta: ________________ Fecha de aplicacin: _________________

2.1.5. Anlisis de resultados de la encuesta concluyente

Tabla N01: Edad de los encuestados

Edad 15-25 26-35 36-45 Total

Total 209 61 52 322

Porcentaje acumulado 64,9 83,9 100,0

Datos de la encuesta concluyente. Fuente propia.

Grfico N 01: Edad de los encuestados

Datos de la encuesta concluyente. Fuente propia.

Gnero de los encuestados

Tabla N02: Gnero de los encuestados

Datos de la encuesta concluyente. Fuente propia.

Grfico N 02: Gnero de los encuestados

Datos de la encuesta concluyente. Fuente propia.

Datos de la encuesta concluyente. Fuente propia.

Datos de la encuesta concluyente. Fuente propia.

Si se apertura una tienda en Huancayo Ud. adquirira estos productos.

Datos de la encuesta concluyente. Fuente propia.

Nmero de Encuesta: Fecha de aplicacin: _