Matemtica nas Finanas

Wendel Vasconcelos

Porcentagem

que denominada taxa percentual, a qual representada pelo smbolo % (por cento). Por exemplo, se temos 45%, podemos represent-lo das seguintes formas: 45% = 45/100 ou 9/20 ou 0,45 Sempre que utilizarmos a regra de trs no intuito de determinar porcentagens, devemos relacionar a parte do todo com o valor de 100%. Alguns exemplos demonstraro como devemos proceder a uma regra de trs envolvendo clculos percentuais. Obs.: Nas situaes envolvendo porcentagens realizamos a multiplicao cruzada, por ser uma grandeza diretamente proporcional. Exemplo 1

Clculos percentuais no cotidiano

A porcentagem de grande utilidade no mercado financeiro, pois utilizada para capitalizar emprstimos e aplicaes, expressar ndices inflacionrios e deflacionrios, descontos, aumentos, taxas de juros, entre outros. No campo da Estatstica possui participao ativa na apresentao de dados comparativos e organizacionais. Os nmeros percentuais possuem representaes na forma de frao centesimal (denominador igual a 100) e quando escritos de maneira formal devem aparecer na presena do smbolo de porcentagem (%). Tambm podem ser escritos na forma de nmero decimal. Observe os nmeros a seguir, eles sero demonstrados atravs das trs formas possveis:

Determine o valor de 95% de R$ 105,00 % 100 95 R$ 105 x

100x = 95*105 100x = 9975 x = 9975/100 x = 99,75 reais Juros Simples Podemos definir juros como o rendimento de uma aplicao financeira, valor referente ao atraso no pagamento de uma prestao ou a quantia paga pelo emprstimo de um capital. Atualmente, o sistema financeiro utiliza o regime de juros compostos, por ser mais lucrativo. Os juros simples eram utilizados nas situaes de curto prazo, hoje no utilizamos a capitalizao baseada no regime simples. Mas vamos entender como funcionava a capitalizao no sistema de juros simples. No sistema de capitalizao simples, os juros so calculados baseados no valor da dvida ou da aplicao. Dessa forma, o valor dos juros igual no perodo de aplicao ou composio da dvida. A expresso matemtica utilizada para o clculo das situaes envolvendo juros simples a seguinte: J = C * i * t, onde

A melhor forma de assimilar os contedos inerentes porcentagem com a utilizao de exemplos que envolvem situaes cotidianas. Porcentagem Utilizando Regra de Trs Algumas situaes envolvendo porcentagem podem ser resolvidas utilizando a regra de trs simples. Entendemos por porcentagem uma razo centesimal (frao com denominador igual a 100)

J = juros C = capital i = taxa de juros t = tempo de aplicao (ms, bimestre, trimestre, semestre, ano...) M=C+J M = montante final C = capital

J = juros Exemplo 2 Qual o valor do montante produzido por um capital de R$ 1.200,00, aplicado no regime de juros simples a uma taxa mensal de 2%, durante 10 meses? Capital: 1200 i = 2% = 2/100 = 0,02 ao ms (a.m.) t = 10 meses J=C*i*t J = 1200 * 0,02 * 10 J = 240 M=C+j M = 1200 + 240 M = 1440

i: taxa de juros t: tempo de aplicao Obs.: Os clculos envolvendo juros compostos exigem conhecimentos de manuseio de uma calculadora cientfica. Exemplo 3 Calcule o valor do capital que, aplicado a uma taxa de 2% ao ms, rendeu em 10 meses a quantia de R$ 15.237,43? M: R$ 15.237,43 t: 10 i: 2% a.m. = 2/100 = 0,02 M = C * (1 + i) 10 15237,43 = C * (1 + 0,02) 10 15237,43 = C * (1,02) 15237,43 = C * 1,218994 C = 15237,43 / 1,218994 C = 12500,00 O capital de R$ 12.500,00. Compras Vista ou Parceladas Ao realizar a compra de um determinado produto, o consumidor pode escolher pelo pagamento vista ou parcelado. A venda a prazo uma grande opo para quem no pode desembolsar o valor total, dessa forma o valor dividido em parcelas. Nesse tipo de compra as financeiras costumam cobrar juros, baseados no valor do produto, juros que so embutidos nas prestaes. Dessa forma temos que tomar cuidado com as taxas de juros utilizadas pelas empresas. Vamos realizar um comparativo entre comprar vista ou a prazo, diante da seguinte situao: Uma geladeira est sendo vendida vista pelo valor de R$ 1.200,00 ou em 5 prestaes mensais de R$ 260,00 cada uma, sendo a primeira um ms aps a compra. Uma pessoa conseguiu realizar uma reserva de dinheiro que lhe permite comprar o produto vista, mas, no entanto, ela est em dvida. Se investir o dinheiro em uma aplicao no banco, ela receber juros mensais de 1,5% ao ms. Dessa forma qual a melhor opo para essa pessoa? Comprar vista ou a prazo? Observe a simulao de uma possvel compra a prazo, destacando na planilha, em cada ms, o saldo inicial, os juros recebidos, a retirada para pagamento da prestao e o saldo final. Lembrando que 1,5% = 1,5/100 = 0,015
t

O montante produzido ser de R$ 1.440,00.

Juros Compostos O atual sistema financeiro utiliza o regime de juros compostos, pois ele oferece uma maior rentabilidade se comparado ao regime de juros simples, onde o valor dos rendimentos se torna fixo, e no caso do composto o juro incide ms a ms de acordo com o somatrio acumulativo do capital com o rendimento mensal, isto , prtica do juro sobre juro. As modalidades de investimentos e financiamentos so calculadas de acordo com esse modelo de investimento, pois ele oferece um maior rendimento, originando mais lucro. Considere que uma pessoa aplique R$ 500,00 durante 8 meses em um banco que paga 1% de juro ao ms. Qual ser o valor ao final da aplicao? A tabela demonstrar ms a ms a movimentao financeira na aplicao do regime de juros compostos.

No final do 8 ms o montante ser de R$ 541,43. Uma expresso matemtica utilizada no clculo dos juros compostos a seguinte: M = C * (1 + i) , onde: M: montante C: capital
t

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2- (FGVSP)

Wendel Vasconcelos

A caderneta de poupana teve rendimento de 0,68% e 0,54% nos meses de janeiro e fevereiro de 2009, respectivamente. Um ndice de preos ao consumidor, nesses mesmos meses, foi de 0,46% e 0,27%, respectivamente. Determine ao final de fevereiro de 2009, o ganho real de uma aplicao em caderneta de poupana (ganho da poupana descontando-se a inflao medida pelo ndice de preos ao consumidor) acumulado desde janeiro de 2009. Optando pelo pagamento parcelado, essa pessoa ter que desembolsar R$ 46,87 a mais para quitar a ltima prestao. Dessa forma, seria mais vantajoso realizar a compra vista e essa diferena demonstra que a financeira cobra juros acima de 1,5% ao ms. Se o valor principal fosse dividido em 5 vezes, as parcelas teriam valores iguais a R$ 240,00. Observe como ficaria a situao: 3- Duas pessoas fizeram uma aplicao financeira. A pessoa A aplicou R$ 100.000,00, taxa efetiva de juros de 0,5% a. m. e a pessoa B aplicou R$ 50.000,00, taxa nominal de 6% a. a. Em ambos os casos as capitalizaes so mensais e os juros sero pagos junto com o principal. Ao final de 1 (um) ano podemos afirmar que: a) O juro recebido pela pessoa A maior do que o juro recebido pela pessoa B. b) No h proporcionalidade entre juros de A e B. c) A taxa efetiva de juros de A maior do que a taxa efetiva de B. d) A taxa nominal de B maior do que a taxa nominal de A. e) Os montantes finais so iguais.

Nesse caso a pessoa ganharia R$ 56,18 optando pelo pagamento parcelado. Portanto, ao realizar uma compra, seja ela vista ou a prazo, procure analisar com bastante calma a forma escolhida para pagamento, a fim de evitar prejuzos. Exerccios 1-(FGV-SP) Uma empresa desconta do salrio anual de seus funcionrios certa porcentagem para um plano de previdncia privada. O desconto de p% sobre R$ 28.000,00 de renda anual, mais (p + 2)% sobre o montante anual do salrio que excede R$ 28.000,00. Joo teve desconto total de (p + 0,25)% do seu salrio anual para o plano de previdncia privada. O salrio anual de Joo, em reais, sem o desconto do plano de previdncia : a) 28.000,00. b) 32.000,00. c) 35.000,00. d) 42.000,00. e) 56.000,00.

Para raciocinar um pouco mais O tmulo de Diofante. A seguinte inscrio foi encontrada no tmulo de clebre matemtico grego Diofante: 1) Viajante! Aqui esto as cinzas de Diofante. milagroso que os nmeros possam medir a extenso de sua vida. 2) Um sexto dela foi uma bela infncia. 3) Depois de 1/12 de sua vida, sua barba cresceu. 4) Um stimo de sua vida passou-se em um casamento sem filhos. 5) Mas, cinco anos aps isso, nasceu seu primeiro filho. 6) Que viveu uma vida feliz durante apenas metade do tempo de vida de seu pai. 7) E em profundo pesar, o pobre velho terminou seus dias na Terra, quatro anos aps perder seu filho. Quantos anos viveu Diofante?