Fluxo de Caixa

Fluxo de Caixa um Instrumento de gesto financeira que projeta para perodos futuros todas as entradas e as sadas de recursos financeiros da empresa, indicando como ser o saldo de caixa para o perodo projetado. De fcil elaborao para as empresas que possuem os controles financeiros bem organizados, ele deve ser utilizado para controle e, principalmente, como instrumento na tomada de decises. O Fluxo de Caixa deve ser considerado como uma estrutura flexvel, no qual o empresrio deve inserir informaes de entradas e sadas conforme as necessidades da empresa. Com as informaes do Fluxo de Caixa, o empresrio pode elaborar a Estrutura Gerencial de Resultados, a Anlise de Sensibilidade, calcular a Rentabilidade, a Lucratividade, o Ponto de Equilbrio e o Prazo de retorno do investimento. O objetivo verificar a sade financeira do negcio a partir de anlise e obter uma resposta clara sobre as possibilidades de sucesso do investimento e do estgio atual da empresa. Para fazermos uma anlise financeira, projetamos o Fluxo de Caixa para um ano e totalizamos as informaes anuais, conforme planilhas abaixo. Dica: Para fazer uma anlise financeira consistente, aprenda passo a passo de como elaborar o Fluxo de Caixa:

Para fazer uma anlise financeira, preencha a planilha do Fluxo de Caixa com as informaes de sua empresa. Fonte: Anlise e Planejamento Financeiro Manual do Participante. Servio Brasileiro de Apoio s Micro e Pequenas Empresa Sebrae. Braslia, 2011.