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Conto economico a valori della produzione realizzata e MOL

Ricavi operativi
Variazioni prodotti
Incr.immob.lavori interni
VALORE PRODUZIONE REALIZZATA
Costo del venduto ( costo d'acquisto prodotti & servizi)
Costi di marketing
Costi generali e amministrativi
VALORE AGGIUNTO LORDO
Costo del lavoro
MARGINE OPERATIVO LORDO
Ammortamenti
Svalutazioni
Accantonamenti
Accantonamenti TFR
UTILE OPERATIVO
Risultato gestione finanziaria
UTILE ORDINARIO LORDO
IMPOSTE SUL REDDITO ORDINARIO
UTILE ORDINARIO
Risultato gestione straordinaria
IMPOSTE SULLA GESTIONE STRAORDINARIA
UTILE NETTO

2008
Importo
2,376,685.00
-3,785.00
357.00
2,373,257.00
2,173,817.00
36,738.00
55,785.00
106,917.00
47,567.00
59,350.00
5,686.00
644.00
1,103.00
1,677.00
50,240.00
-9,391.00
40,849.00
13,563.00
27,286.00
-2,191.00
894.00
24,201.00

Conto economico a valori e costi della produzione realizzata

Ricavi operativi
Variazioni prodotti
Incr.immob.lavori interni
VALORE DELLA PRODUZIONE REALIZZATA
Costo del venduto
Costo del lavoro
Ammortamenti
Accantonamenti
Accantonamento TFR
Svalutazioni
COSTO COMPLESSIVO DELLA PRODUZIONE REALIZZATA
Costi di marketing
Costi generali e amministrativi
UTILE OPERATIVO
Risultato gestione finanziaria
UTILE ORDINARIO LORDO
IMPOSTE SUL REDDITO ORDINARIO
UTILE ORDINARIO
Risultato gestione straordinaria
IMPOSTE SULLA GESTIONE STRAORDINARIA
UTILE NETTO

2008
Importo
2,376,685.00
-3,785.00
357.00
2,373,257.00
2,173,817.00
47,567.00
5,686.00
1,103.00
1,677.00
644.00
2,230,494.00
36,738.00
55,785.00
50,240.00
-9,391.00
40,849.00
13,563.00
27,286.00
-2,191.00
894.00
24,201.00

Conto economico a valore della produzione e valore aggiunto

Ricavi operativi e extraoperativi


Variazioni prodotti
Incr.immob.lavori interni
VALORE DELLA PRODUZIONE REALIZZATA
Costo del venduto ( costo d'acquisto prodotti & servizi)
Costi di marketing
Costi generali e amministrativi
VALORE AGGIUNTO LORDO
Ammortamenti
Svalutazioni
Accantonamenti
Accantonamento TFR
VALORE AGGIUNTO NETTO
Remunerazione del lavoro
Remunerazione del capitale
Interessi passivi
Dividendi
Remunerazione dello Stato
Residuo economico
Utile destinato a riserva
Risultato gestione straordinaria
Totale delle remunerazioni

2008
Importo
2,380,210.00
-3,785.00
357.00
2,376,782.00
2,173,817.00
36,738.00
55,785.00
110,442.00
5,686.00
1,103.00
644.00
1,677.00
101,332.00
47,567.00
12,916.00
7,900.00
14,457.00
16,301.00
2,191.00
101,332.00

2008
%
100.00
-0.16
0.02
99.86
91.46
1.55
2.35
4.50
2.00
2.50
0.24
0.03
0.05
0.07
2.18
-0.40
1.79
0.57
1.22
-0.09
0.04
1.09

%
100.00
-0.16
0.02
99.86
91.46
2.00
0.24
0.05
0.03
93.85
1.55
2.35
2.11
-0.40
1.72
0.57
1.15
-0.09
0.04
1.02

2009
Importo
2,164,032.00
-45,067.00
222.00
2,119,187.00
1,938,636.00
33,256.00
43,217.00
104,078.00
40,937.00
63,141.00
4,631.00
702.00
410.00
1,180.00
56,218.00
-6,813.00
49,405.00
16,486.00
32,919.00
-554.00
-201.00
32,164.00

2009
Importo
%
2,164,032.00
-45,067.00
222.00
2,119,187.00
1,938,636.00
40,937.00
4,631.00
410.00
1,180.00
702.00
1,986,496.00
33,256.00
43,217.00
56,218.00
-6,813.00
49,405.00
16,486.00
32,919.00
-554.00
-201.00
32,164.00

%
100.00
-2.08
0.01
97.93
89.58
1.54
2.00
4.81
1.89
2.92
0.21
0.03
0.02
0.05
2.60
-0.31
2.28
0.76
1.52
-0.03
-0.01
1.49

100.00
-2.08
0.01
97.93
89.58
1.89
0.21
0.02
0.03
91.80
1.54
2.00
2.60
-0.31
2.28
0.76
1.52
-0.03
-0.01
1.49

2010
Importo
2,127,159.00
77,714.00
301.00
2,205,174.00
2,022,041.00
34,605.00
41,965.00
106,563.00
43,146.00
63,417.00
3,819.00
255.00
1,370.00
1,886.00
56,087.00
-6,935.00
49,152.00
15,970.00
33,182.00
-255.00
-54.00
32,873.00

%
100.00
3.65
0.01
103.67
95.06
1.63
1.97
5.01
2.03
2.98
0.18
0.01
0.06
0.09
2.64
-0.33
2.31
0.75
1.56
-0.01
0.00
1.55

2010
Importo
%
2,127,159.00
100.00
77,714.00
3.65
301.00
0.01
2,205,174.00
103.67
2,022,041.00
95.06
43,146.00
2.03
3,819.00
0.18
1,370.00
0.06
1,886.00
0.09
255.00
0.01
2,072,517.00
97.43
34,605.00
1.63
41,965.00
1.97
56,087.00
2.64
-6,935.00
-0.33
49,152.00
2.31
15,970.00
0.75
33,182.00
1.56
-255.00
-0.01
-54.00
0.00
32,873.00
1.55

2009
%
Importo
100.00
2,165,118.00
-0.16
-45,067.00
0.01
222.00
99.86
2,120,273.00
91.33
1,938,636.00
1.54
33,256.00
2.34
43,217.00
4.64
105,164.00
0.24
4,631.00
0.05
702.00
0.03
410.00
0.07
1,180.00
4.26
98,241.00
46.94
40,937.00

2010
%
Importo
100.00
2,128,229.00
-2.08
77,714.00
0.01
301.00
97.93
2,206,244.00
89.54
2,022,041.00
1.54
34,605.00
2.00
41,965.00
4.86
107,633.00
0.21
3,819.00
0.03
255.00
0.02
1,370.00
0.05
1,886.00
4.54
100,303.00
41.67
43,146.00

%
100.00
3.65
0.01
103.67
95.01
1.63
1.97
5.06
0.18
0.01
0.06
0.09
4.71
43.02

12.75
7.80
14.27

7,899.00
5,670.00
16,687.00

8.04
5.77
16.99

8,005.00
9,170.00
16,024.00

7.98
9.14
15.98

16.09
2.16
100.00

26,494.00
554.00
98,241.00

26.97
0.56
100.00

23,703.00
255.00
100,303.00

23.63
0.25
100.00

47567

STATO PATRIMONIALE RICLASSIFICATO

Stato patrimoniale riclassificato in base al criterio della Funzionalit


2008
Importo
CAPITALE INVESTITO
Depositi bancari
186,803.00
Denaro e assegni
122.00
Denaro e valori assimilati
186,925.00
Crediti Vs. Clienti
300,623.00
Crediti Tributari
4,376.00
Imposte anticipate
13,511.00
Altri Crediti
14,866.00
TOT. CREDITI CORRENTI
333,376.00
Rimanenze Prodotti
249,912.00
SCORTE
249,912.00
ATTIVO CORRENTE
770,213.00
Imm. materiali
13,231.00
Imm. immateriali
94,795.00
Imm. Finanziarie
1,875.00
ATTIVO FISSO
109,901.00
Attivit non correnti possedute per la vendita
5,775.00
TOTALE ATTIVO
885,889.00
FONTI DI FINANZIAMENTO
Debiti vs. fornitori
488,562.00
Debiti Tributari
9,656.00
Ricavi Anticipati
56.00
Altri Debiti
18,318.00
TOT. DEBITI CORRENTI
516,592.00
Debiti di finanziamento
190,901.00
Per imposte, anche differite
4,443.00
Per trattamento di quiescenza
3,649.00
TOT. PASS. PRESUNTE
8,092.00
TOTALE PASSIVO
715,585.00
Capitale conferito
7,861.00
Riserva legale
1,572.00
Riserva straordinaria
108,497.00
Altre riserve
28,174.00
Capitale di risparmio
138,243.00
Reddito d'esercizio
24,200.00
TOTALE CAPITALE NETTO
170,304.00
TOTALE PASSIVO E NETTO
885,889.00

2009
Importo

21.09
0.01
21.10
33.93
0.49
1.53
1.68
37.63
28.21
28.21
86.94
1.49
10.70
0.21
12.41
0.65
100.00

216,722.00
18.00
216,740.00
263,392.00
3,674.00
15,515.00
21,859.00
304,440.00
204,845.00
204,845.00
726,025.00
10,002.00
94,295.00
1,893.00
106,190.00
5,199.00
837,414.00

55.15
1.09
0.01
2.07
58.31
21.55
0.50
0.41
0.91
80.78
0.89
0.18
12.25
3.18
15.61
2.73
19.22
100.00

448,244.00
7,621.00
16.00
15,459.00
471,340.00
162,688.00
5,586.00
3,486.00
9,072.00
643,100.00
7,861.00
1,572.00
139,583.00
13,134.00
154,289.00
32,164.00
194,314.00
837,414.00

Stato patrimoniale riclassificato secondo il criterio di liquidit/esigibilit


2008
Importo

2009
Importo

CAPITALE INVESTITO
Depositi bancari
Denaro
Liquidit immediate
Crediti vs clienti
Crediti tributari
Liquidit differite
Altri crediti (soc di fact, forn, assic, dip, canoni, affitti)
Rimanenze
TOT. ATTIVO A BREVE TERMINE
Imm. Materiali
Imm. Immateriali (avviamento)
Imm. Finanziarie
Imposte anticipate
TOT. ATTIVO A M/L TERMINE
TOTALE ATTIVO
FONTI DI FINANZIAMENTO
Debiti vs. Fornitori
Debiti Tributari
Debiti Finanziari (entro 12 mesi)
Altri debiti (entro 12 mesi) (deb clie. Dip., pass strum der)
TOT. PASSIVO A BREVE TERMINE
Debiti Finanziari (oltre 12 mesi)
Debiti prestazioni pensionistiche
Pass strumenti derivati (oltre 12 mesi)
TOT. PASS. PRESUNTE
Per imposte, anche differite (oltre 12 mesi)
Per trattamento di quiescenza (oltre 12 mesi)
TOT. PASSIVO A M/L TERMINE
Capitale conferito
Riserva legale
Riserva straordinaria
Altre riserve
Capitale di risparmio
Reddito d'esercizio
TOTALE CAPITALE NETTO
TOTALE PASSIVO E NETTO

186,837.00
88.00
186,925.00
300,623.00
4,376.00
304,999.00
14,866.00
249,912.00
756,702.00
13,231.00
94,795.00
1,875.00
13,511.00
123,412.00
885,889.00

21.09
0.01
21.10
33.93
0.49
34.43
1.68
28.21
85.42
1.49
10.70
0.21
1.53
13.93
100.00

216,722.00
18.00
216,740.00
265,285.00
3,674.00
268,959.00
19,966.00
204,845.00
710,510.00
10,002.00
94,295.00
1,893.00
15,515.00
121,705.00
837,414.00

488,562.00
9,656.00
74,102.00
13,627.00
585,947.00
114,411.00
4,747.00
2,388.00
8,092.00
4,443.00
3,649.00
129,638.00
7,861.00
1,572.00
108,497.00
28,174.00
138,243.00
24,200.00
170,304.00
885,889.00

55.15
1.09
8.36
1.54
66.14
12.91
0.54
0.27
0.91
0.50
0.41
14.63
0.89
0.18
12.25
3.18
15.61
2.73
19.22
100.00

448,244.00
7,621.00
69,784.00
13,321.00
538,970.00
88,815.00
4,469.00
1,774.00
9,072.00
5,586.00
3,486.00
104,130.00
7,861.00
1,572.00
139,583.00
13,134.00
154,289.00
32,164.00
194,314.00
837,414.00

2009
%

2010
Importo

25.88
0.00
25.88
31.45
0.44
1.85
2.61
36.35
24.46
24.46
86.70
1.19
11.26
0.23
12.68
0.62
100.00

102,335.00
28.00
102,363.00
238,026.00
2,866.00
14,984.00
21,786.00
277,662.00
282,559.00
282,559.00
662,584.00
7,078.00
93,861.00
1,946.00
102,885.00
0.00
765,469.00

13.37
0.00
13.37
31.10
0.37
1.96
2.85
36.27
36.91
36.91
86.56
0.92
12.26
0.25
13.44
0.00
100.00

53.53
0.91
0.00
1.85
56.29
19.43
0.67
0.42
1.08
76.80
0.94
0.19
16.67
1.57
18.42
3.84
23.20
100.00

391,702.00
1,231.00
16.00
27,744.00
420,693.00
114,859.00
6,670.00
3,852.00
10,522.00
546,074.00
7,861.00
1,572.00
163,054.00
14,035.00
178,661.00
32,873.00
219,395.00
765,469.00

51.17
0.16
0.00
3.62
54.96
15.01
0.87
0.50
1.37
71.34
1.03
0.21
21.30
1.83
23.34
4.29
28.66
100.00

2009
%

2010
Importo

25.88
0.00
25.88
31.68
0.44
32.12
2.38
24.46
84.85
1.19
11.26
0.23
1.85
14.53
100.00

102,335.00
28.00
102,363.00
238,026.00
2,866.00
240,892.00
21,786.00
282,559.00
647,600.00
7,078.00
93,861.00
1,946.00
14,984.00
117,869.00
765,469.00

13.37
0.00
13.37
31.10
0.37
31.47
2.85
36.91
84.60
0.92
12.26
0.25
1.96
15.40
100.00

53.53
0.91
8.33
1.59
64.36
10.61
0.53
0.21
1.08
0.67
0.42
12.43
0.94
0.19
16.67
1.57
18.42
3.84
23.20
100.00

391,702.00
1,231.00
51,473.00
24,639.00
469,045.00
60,249.00
4,745.00
1,513.00
10,522.00
6,670.00
3,852.00
77,029.00
7,861.00
1,572.00
163,054.00
14,035.00
178,661.00
32,873.00
219,395.00
765,469.00

51.17
0.16
6.72
3.22
61.28
7.87
0.62
0.20
1.37
0.87
0.50
10.06
1.03
0.21
21.30
1.83
23.34
4.29
28.66
100.00

VOCI
Depositi bancari
Denaro e assegni
Crediti Vs. Clienti
Crediti Tributari
Imposte anticipate
Altri Crediti
Rimanenze Prodotti
ATTIVO CORRENTE
Debiti vs. fornitori
Debiti Tributari
Ricavi Anticipati
Debiti per TFR
Altri Debiti
TOT. DEBITI CORRENTI

2008
186,803.00
122.00
300,623.00
4,376.00
13,511.00
14,866.00
249,912.00
770,213.00
488,562.00
9,656.00
56.00
4,747.00
13,571.00
516,592.00

2009
216,722.00
18.00
263,392.00
3,674.00
15,515.00
21,859.00
204,845.00
726,025.00
448,244.00
7,621.00
16.00
4,469.00
10,990.00
471,340.00

CAP. CIRCOLANTE NETTO

253,621.00

254,685.00

Imm. materiali
Imm. materiali (fonti)
incrementi
Imm. immateriali
Imm. Finanziarie
Attivit non correnti possedute per la vendita
TOTALE

13,231.00

10,002.00

94,795.00
1,875.00
5,775.00
115,676.00

94,295.00
1,893.00
5,199.00
111,389.00

Debiti di finanziamento
Per imposte, anche differite
Per trattamento di quiescenza e altri fondi
Capitale sociale
Riserva legale
Riserva straordinaria
Altre riserve
Reddito d'esercizio
TOTALE

190,901.00
4,443.00
3,649.00
7,861.00
1,572.00
108,497.00
28,174.00
24,200.00
369,297.00

162,688.00
5,586.00
3,486.00
7,861.00
1,572.00
139,583.00
13,134.00
32,164.00
366,074.00

CAP. CIRCOLANTE NETTO

253,621.00

254,685.00

Ricavi operativi
Variazioni prodotti
Incr.immob.lavori interni
Costo del venduto ( costo d'acquisto prodotti & servizi)
Costi di marketing
Costi generali e amministrativi
Costo del lavoro

2,164,032.00
-45,067.00
222.00
1,938,636.00
33,256.00
43,217.00

Salari e stipendi
Oneri sociali
Accantonamento TFR
Oneri Diversi
Ammortamenti Imm materiali
Ammortamenti Imm immateriali
Svalutazioni Imm materiale
Accantonamento rischi e oneri
Proventi finanziari
Oneri finanziari
IMPOSTE SUL REDDITO
Risultato gestione straordinaria
UTILE NETTO
TOTALE

30,228.00
8,979.00
1,180.00
1,730.00
3,759.00
872.00
702.00
410.00
1,086.00
7,899.00
16,687.00
-554.00
32,164.00
4,239,438.00

VOCI
Depositi bancari
Denaro e assegni
Crediti Vs. Clienti
Crediti Tributari
Imposte anticipate
Altri Crediti
Rimanenze Prodotti
ATTIVO CORRENTE
Debiti vs. fornitori
Debiti Tributari
Ricavi Anticipati
Debiti per TFR
Altri Debiti
TOT. DEBITI CORRENTI

2009
216,722.00
18.00
263,392.00
3,674.00
15,515.00
21,859.00
204,845.00
726,025.00
448,244.00
7,621.00
16.00
4,469.00
10,990.00
471,340.00

2010
102,335.00
28.00
238,026.00
2,866.00
14,984.00
21,786.00
282,559.00
662,584.00
391,702.00
1,231.00
16.00
4,745.00
22,999.00
420,693.00

CAP. CIRCOLANTE NETTO

254,685.00

241,891.00

Imm. materiali
Imm. materiali (fonti)
Incrementi imm.
Imm. immateriali
Imm. Finanziarie
Attivit non correnti possedute per la vendita
TOTALE

10,002.00

7,078.00

94,295.00
1,893.00
5,199.00
111,389.00

93,861.00
1,946.00
0.00
102,885.00

Debiti di finanziamento
Per imposte, anche differite
Per trattamento di quiescenza e altri fondi
Capitale conferito
Riserva legale
Riserva straordinaria

162,688.00
5,586.00
3,486.00
7,861.00
1,572.00
139,583.00

114,859.00
6,670.00
3,852.00
7,861.00
1,572.00
163,054.00

Altre riserve
Reddito d'esercizio
TOTALE

13,134.00
32,164.00
366,074.00

14,035.00
32,873.00
344,776.00

CAP. CIRCOLANTE NETTO

254,685.00

241,891.00

Ricavi operativi
Variazioni prodotti
Incr.immob.lavori interni
Costo del venduto ( costo d'acquisto prodotti & servizi)
Costi di marketing
Costi generali e amministrativi
Costo del lavoro
Salari e stipendi
Oneri sociali
Accantonamenti per TFR
Altri oneri
Ammortamenti Imm materiali
Ammortamenti Imm immateriali
Svalutazioni Imm materiale
Accantonamento rischi e oneri
Proventi finanziari
Oneri finanziari
IMPOSTE SUL REDDITO
Risultato gestione straordinaria
UTILE NETTO
TOTALE

2,127,159.00
77,714.00
301.00
2,022,041.00
34,605.00
41,965.00
32,259.00
9,505.00
1,886.00
1,382.00
3,241.00
578.00
255.00
1,370.00
1,070.00
8,005.00
16,024.00
-255.00
32,873.00

variazioni grezze
VARIAZIONE
impieghi
fonti
29,919.00
29,919.00
-104.00
-37,231.00
-702.00
2,004.00
2,004.00
6,993.00
6,993.00
-45,067.00
-44,188.00
-40,318.00
40,318.00
-2,035.00
2,035.00
-40.00
40.00
-278.00
278.00
-2,581.00
2,581.00
-45,252.00

rettifiche
impieghi

fonti

104.00
37,231.00
702.00

45,067.00

1,180.00

1,064.00
-3,229.00

3,229.00

3,759.00
702.00

-500.00
18.00
-576.00
-4,287.00

500.00

872.00

222.00

-28,213.00
1,143.00
-163.00
0.00
0.00
31,086.00
-15,040.00
7,964.00
-3,223.00

18.00
576.00

28,213.00
1,143.00
163.00

410.00

31,086.00
15,040.00
7,964.00

32,164.00

1,064.00

2,164,032.00
-45,067.00
222.00
1,938,636.00
33,256.00
43,217.00

2,164,032.00
45,067.00
222.00
1,938,636.00
33,256.00
43,217.00

222.00

30,228.00
8,979.00
1,180.00
1,730.00
3,759.00
872.00
702.00
410.00
1,086.00
7,899.00
16,687.00
-554.00
32,164.00
4,239,438.00

VARIAZIONE
-114,387.00
10.00
-25,366.00
-808.00
-531.00
-73.00
77,714.00
-63,441.00
-56,542.00
-6,390.00
0.00
276.00
12,009.00
-50,647.00

30,228.00
8,979.00
1,180.00
1,730.00
3,759.00
872.00
702.00
410.00

1,180.00
3,759.00
872.00
702.00
410.00
1,086.00

7,899.00
16,687.00
554.00
32,164.00
2,292,942.00

variazioni grezze
impieghi

2,292,942.00

rettifiche
impieghi

fonti

32,164.00
39,309.00

39,309.00

fonti

114,387.00
10.00
25,366.00
808.00
531.00
73.00
77,714.00
56,542.00
6,390.00
276.00
12,009.00

1,886.00

2,924.00

3,241.00
255.00

-12,794.00
-2,924.00

301.00
-434.00
53.00
-5,199.00
-8,504.00
-47,829.00
1,084.00
366.00
0.00
0.00
23,471.00

434.00

578.00

53.00
5,199.00

47,829.00
1,084.00
366.00

23,471.00

1,370.00

901.00
709.00
-21,298.00

901.00
709.00

32,873.00

2,127,159.00
77,714.00
301.00

301.00

-12,794.00
2,127,159.00
77,714.00
301.00
2,022,041.00
34,605.00
41,965.00
32,259.00
9,505.00
1,886.00
1,382.00
3,241.00
578.00
255.00
1,370.00
1,070.00
8,005.00
16,024.00
-255.00
32,873.00

2,022,041.00
34,605.00
41,965.00
32,259.00
9,505.00
1,886.00
1,382.00
3,241.00
578.00
255.00
1,370.00

1,886.00
3,241.00
578.00
255.00
1,370.00
1,070.00

8,005.00
16,024.00
255.00
32,873.00
2,394,782.00

32,873.00
2,394,782.00

40,504.00

40,504.00

Flussi
impieghi
fonti
29,919.00
104.00
37,231.00
702.00
2,004.00
6,993.00
45,067.00
40,318.00
2,035.00
40.00
1,458.00
2,581.00

1,010.00

372.00
18.00
576.00

28,213.00
1,143.00
573.00

31,086.00
15,040.00
24,200.00

2,164,032.00
45,067.00
1,938,636.00
33,256.00
43,217.00

30,228.00
8,979.00
1,730.00

1,086.00
7,899.00
16,687.00
554.00
2,281,027.00

Flussi
impieghi

2,281,027.00

fonti
114,387.00
10.00
25,366.00
808.00
531.00
73.00

77,714.00
56,542.00
6,390.00
1,610.00
12,009.00

271.00

144.00
53.00
5,199.00

47,829.00
1,084.00
1,004.00

23,471.00

901.00
32,164.00

2,127,159.00
77,714.00
2,022,041.00
34,605.00
41,965.00
32,259.00
9,505.00
1,382.00

1,070.00
8,005.00
16,024.00
255.00

2,389,772.00

2,389,772.00

Calcolo del flusso interno di CCN "metodo Diretto"


Ricavi
var prodotto
Costo del venduto ( costo d'acquisto prodotti & servizi)
Costi di marketing
Costi generali e amministrativi
Salari e stipendi
Oneri sociali
Oneri diversi
FLUSSO CCN GESTIONE CARATTERISTICA
Proventi finanziari
Oneri finanziari
IMPOSTE SUL REDDITO
Risultato gestione straordinaria
FLUSSO INTERNO DI CCN (AUTOFINANZIAMENTO)
Calcolo del flusso interno di CCN "metodo indiretto"
UTILE NETTO
incr. Lavori interni
Ammortamenti Imm materiali
Ammortamenti Imm immateriali
Svalutazioni Imm materiale
Accantonamento rischi e oneri
Accantonamento TFR
FLUSSO INTERNO DI CCN (AUTOFINANZIAMENTO)
Proventi finanziari
Oneri finanziari
IMPOSTE SUL REDDITO
Risultato gestione straordinaria
FLUSSO CCN GESTIONE CARATTERISTICA

2,164,032.00
-45,067.00
-1,938,636.00
-33,256.00
-43,217.00
-30,228.00
-8,979.00
-1,730.00
62,919.00
1,086.00
-7,899.00
-16,687.00
-554.00
38,865.00

100.00
-2.08
-89.58
-1.54
-2.00
-1.40
-0.41
-0.08
2.91
0.05
-0.37
-0.77
-0.03
1.80

32,164.00
-222.00
3,759.00
872.00
702.00
410.00
1,180.00
38,865.00
-1,086.00
7,899.00
16,687.00
554.00
62,919.00

1.49
-0.01
0.17
0.04
0.03
0.02
0.05
1.80
-0.05
0.37
0.77
0.03
2.91

2,127,159.00
77,714.00
-2,022,041.00
-34,605.00
-41,965.00
-32,259.00
-9,505.00
-1,382.00
63,116.00
1,070.00
-8,005.00
-16,024.00
-255.00
39,902.00

100.00
3.65
-95.06
-1.63
-1.97
-1.52
-0.45
-0.06
2.97
0.05
-0.38
-0.75
-0.01
1.88

32,873.00
-301.00
3,241.00
578.00
255.00
1,370.00
1,886.00
39,902.00
-1,070.00
8,005.00
16,024.00
255.00
63,116.00

1.55
-0.01
0.15
0.03
0.01
0.06
0.09
1.88
-0.05
0.38
0.75
0.01
2.97

IMPIEGHI
Acquisto imm materiali
Acquisto imm immateriali
Acquisto imm finanziarie
Decrementi deb di finanziamento
decremento fondo quiescienza
Reddito d' esercizio
Decremento altre riserve
TOT. IMPIEGHI

2009
1,010.00
372.00
18.00

RENDICONTO DEI FLUSSI COMPLESSIVI DI CCN


2010
1.41
271.00
0.38
0.52
144.00
0.20
0.03
53.00
0.08

28,213.00
573.00
24,200.00
15,040.00
69,426.00

39.37
0.80
33.77
20.99
96.87

47,829.00
1,004.00
32,164.00
0.00
81,465.00

67.79
1.42
45.59
0.00
115.46

2,244.00

3.13

-10,908.00

-15.46

TOT A PAREGGIO

56,630.00

79.01

70,557.00

100.00

FONTI
Decremento att. Destinate alla vendita
aumento fondo imposte
Aumento riserva straordinaria
Aumento altre riserve
AUTOFINANZIAMENTO

576.00
1,143.00
31,086.00
0.00
38,865.00

0.80
1.59
43.37
0.00
54.23

5,199.00
1,084.00
23,471.00
901.00
39,902.00

7.37
1.54
33.27
1.28
56.55

TOT.FONTI

71,670.00

100.00

70,557.00

100.00

FLUSSO TOTALE DI CCN

OMPLESSIVI DI CCN

IMPIEGHI
Incremento liquidit
Aumento altri crediti (trib+ altri cred)
Aumento scorte

29,919.00
8,997.00
0.00

36.00
10.83

Diminuzine debiti vs fornitori


Diminuzione debiti tributari
Diminuzione Ric. Anticipati
Diminuzione debiti per TFR
Diminuzione altri debiti
TOTALE

40,318.00
2,035.00
40.00
1,458.00
2,581.00
85,348.00

48.52
2.45
0.05
1.75
3.11
102.70

FONTI
Diminuzione liquidit
Diminuzione crediti vs clienti
Diminuzione crediti tributari
Diminuzione scorte
Diminuzione altri crediti
Aumento altri debiti

104.00
37,231.00
702.00
45,067.00
0.00

TOTALE

83,104.00

FLUSSO TOTALE DI CCN

2,244.00

10.00

0.01

77,714.00

50.74

56,542.00
6,390.00

36.91
4.17

1,610.00

1.05

142,266.00

92.88

0.13
44.80
0.84
54.23
0.00
0.00

114,387.00
25,366.00
808.00
0.00
604.00
12,009.00

74.68
16.56
0.53

100.00

153,174.00

100.00

-10,908.00

0.39
7.84

METODO DIRETTO
Entrate gestione caratteristica
Ricavi
crediti vs clienti
crediti tributari
altri crediti
TOT. ENTRATE GEST. CARATTERISTICA

2009
2,164,032.00
37,231.00
702.00
-8,997.00
2,192,968.00

100.00
1.72
0.03
-0.42
101.34
0.00
89.58
1.54
2.00

2,127,159.00
25,366.00
808.00
604.00
2,153,937.00

1.40
0.41
0.08
1.86
0.09
0.00
0.01
0.12
97.10

32,259.00
9,505.00
1,382.00
56,542.00
6,390.00
0.00
1,610.00
-12,009.00
2,194,290.00

100.00
1.19
0.04
0.03
101.26
0.00
95.06
1.63
1.97
0.00
1.52
0.45
0.06
2.66
0.30
0.00
0.08
-0.56
103.16

91,670.00
1,086.00
-7,899.00
-16,687.00

4.24
0.05
-0.37
-0.77

-40,353.00
1,070.00
-8,005.00
-16,024.00

-1.90
0.05
-0.38
-0.75

68,170.00
-554
67,616.00

3.15
-0.03
3.12

-63,312.00
-255
-63,567.00

-2.98
-0.01
-2.99

32,164.00
3,759.00
872.00
702.00
410.00
1,180.00
-222.00
38,865.00
37,231.00
702.00
-8,997.00

82.76
9.67
2.24
1.81
1.05
3.04
-0.57
100.00
95.80
1.81
-23.15

32,873.00
3,241.00
578.00
255.00
1,370.00
1,886.00
-301.00
39,902.00
25,366.00
808.00
604.00

82.38
8.12
1.45
0.64
3.43
4.73
-0.75
100.00
63.57
2.02
1.51

Costo del venduto ( costo d'acquisto prodotti & servizi) 1,938,636.00


Costi di marketing
33,256.00
Costi generali e amministrativi
43,217.00
Costo del lavoro
Salari e stipendi
30,228.00
Oneri sociali
8,979.00
Oneri Diversi
1,730.00
Debiti vs. fornitori
40,318.00
Debiti Tributari
2,035.00
Ricavi Anticipati
40.00
Debiti per TFR
278.00
Altri Debiti
2,581.00
TOT. USCITE GEST. CARATTERISTICA
2,101,298.00
CASH FLOW OPERATIVO
Proventi Finanziari
Oneri
Imposte
CASH FLOW CORRENTE
risultato gestione finanziaria
CASH FLOW REDDITUALE

2010

2,022,041.00
34,605.00
41,965.00

METODO INDIRETTO
Utile Esercizio
Ammortamenti Imm materiali
Ammortamenti Imm immateriali
Svalutazioni Imm materiale
Accantonamento rischi e oneri
Accantonamento TFR
Incr.immob.lavori interni
FLUSSI INTERNI CCN AUTOFINANZIAMENTO
crediti vs clienti
crediti tributari
altri crediti

Scorte
Debiti vs. fornitori
Debiti Tributari
Ricavi Anticipati
Debiti per TFR
Altri Debiti
CASH FLOW REDDITUALE
risultato gestione straordinaria
CASH FLOW CORRENTE
Proventi finanziari
Oneri finanziari
Imposte
CASH FLOW OPERATIVO

45,067.00
-40,318.00
-2,035.00
-40.00
-278.00
-2,581.00
67,616.00
554.00
68,170.00
-1,086.00
7,899.00
16,687.00
91,670.00

115.96
-103.74
-5.24
-0.10
-0.72
-6.64
173.98
1.43
175.40
-2.79
20.32
42.94
235.87

-77,714.00
-56,542.00
-6,390.00
0.00
-1,610.00
12,009.00
-63,567.00
255.00
-63,312.00
-1,070.00
8,005.00
16,024.00
-40,353.00

-194.76
-141.70
-16.01
0.00
-4.03
30.10
-159.31
0.64
-158.67
-2.68
20.06
40.16
-101.13

ENTRATE DI LIQUIDITA'

2009

2010

Decremento att. Destinate alla vendita


aumento fondo imposte
aumento altre riserve

576.00
1,143.00
16,046.00

3.24
6.43
90.32

5,199.00
1,084.00
24,372.00

16.96
3.54
79.50

Tot entrate gest patrimoniale

17,765.00

100.00

30,655.00

100.00

1,010.00
372.00
18.00

1.86
0.68
0.03

271.00
144.00
53.00

0.33
0.18
0.07

Decrementi deb di finanziamento


decremento fondo quiescienza
decremento redd d'esercizio

28,213.00
573.00
24,200.00

51.88
1.05
44.50

47,829.00
1,004.00
32,164.00

58.71
1.23
39.48

Tot uscite gest patrimoniale

54,386.00

100.00

81,465.00

100.00

CASH FLOW PATRIMONIALE


CASH FLOW REDDITUALE
CASH FLOW COMPLESSIVO

-36,621.00
67,616.00
30,995.00

USCITE DI LIQUIDITA'
Acquisto imm materiali
Acquisto imm immateriali
Acquisto imm finanziarie

-50,810.00
-63,567.00
-114,377.00