Universidad de Piura Casino Inkas Gold Business Plan: Equipo Directivo/Anlisis Financiero

12 de Noviembre de 2009

TEAM MANAGEMENT
1. Factores de xito El factor humano es sumamente importante para el xito del negocio, sobre todo por el personal que tratar con el cliente, ya que en gran medida, la experiencia del cliente, depende del trato que se le otorgue al mismo. La discrecin del negocio es otro factor de xito, tanto para salvaguardar la informacin de la empresa, as como las identidades de los clientes. La seguridad es primordial para mantener las prdidas al mnimo, tanto por estafa, robo o extravos. 2. Organizacin Funcional a. Funciones estratgicas La organizacin y direccin de la empresa correr por parte de los emprendedores, es decir, de ellos depender el rumbo que tome esta. Ellos decidirn cuando expandirse, controlar si estn desarrollndose conforme a lo planeado, si est cumpliendo con las metas. Se tomarn en consideracin la opinin de otros, pero al final, la decisin de ellos ser la definitiva. Tambin, los encargados de contratar a personal externo sern los emprendedores. b. Funciones primarias Las funciones de control de personal, estar siempre bajo la supervisin de los emprendedores (y el personal en general), ya que cuidar la calidad del trato al cliente es una de las prioridades. Lo que respecta a la seguridad ser manejada siempre por los emprendedores, ya que debe siempre mantenerse a discrecin. La publicidad correr a cargo de los emprendedores al inicio pero eventualmente, se delegar a personal externo contratado. La contabilidad del casino estar a cargo de un personal contratado bajo la supervisin de los emprendedores. c. Funciones secundarias Lo que respecta al personal de seguridad general ser tercerizado; los dealers sern contratados, as como los anfitriones y meseras. El mantenimiento estara a cargo de personal de la empresa para mantener mxima discrecin en lo que respecta a las tragamonedas luego de cumplirse la garanta. 3. Responsabilidades Objetivos de la empresa - Generar ganancias, respetando las normas legales que regulan la actividad. - Recuperar la inversin. - Obtener una participacin de mercado del 20% en tragamonedas. - Mantener una capacidad utilizada promedio, en los juegos de mesa, del 30% en promedio en fines de semana por da. - Lograr un alto grado de satisfaccin del cliente. Organizacin - Mantener un control adecuado de los recursos humanos, para no tener personal extra en horas de lento afluencia de clientes o muy pocos en horarios de alta demanda. - Luego de cumplirse la garanta, es necesario capacitar al personal para dar mantenimiento a las mquinas tragamonedas.

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Universidad de Piura Casino Inkas Gold Business Plan: Equipo Directivo/Anlisis Financiero 4. Etapas para la incorporacin personal

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Los requerimientos de personal se presentan resumidos en la siguiente tabla: CARGO DESEMPEADO Dealers (14) Supervisor General (1) Cajeras (4) Anfitriones y camareras (7) Seguridad (8) Administrador *(1) Secretaria (1) Contador (1) TOTAL Pago Mensual S/. 16,800.00 S/. 1,600.00 S/. 3,600.00 S/. 6,500.00. S/. 15,000.00 S/. 2,500.00 S/. 800.00 S/.2,000.00 S/. 48,800.00

*stos cargos sern realizados por los emprendedores.

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ANLISIS FINANCIERO
RESUMEN INVERSIN TOTAL PRSTAMOS ACCIONES PUNTO DE EQUILIBRIO RECUPERACIN DE LA INVERSIN (PAY BACK) 1.

FINANCIACIN EXTERNA

S/. 719,800.00 0 S/. 600,000.00 S/. 907,954 en Ingresos Brutos Anuales 3 aos 5 meses

Programa de Ingresos, Balance y Cuadro de Rendimientos (Ganancias y Prdidas) Detalle primer ao:

CONCEPTO Ingresos Costos Fijos Costos Variables UAIIA Impuestos

AO 1 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

TOTAL

105750 105750 105750 105750 105750 105750 105750 105750 105750 105750 105750 105750 1269000 73700 4000 28050 11040 73700 4000 28050 11040 73700 4000 28050 11040 73700 4000 28050 11040 73700 2115 29935 11782 73700 2115 29935 11782 73700 2115 29935 11782 73700 2115 29935 11782 73700 2115 29935 11782 73700 2115 29935 11782 73700 2115 29935 11782 73700 2115 29935 11782 884400 32920 351680 138421

UDDI Liquidez al final de Perodo

17010

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213259

Proyeccin para los cinco primeros aos:

CONCEPTO Ingresos Costos Fijos Costos Variables UAIIA Impuestos UDDI Liquidez al final de Perodo AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 TOTAL

1269000 1269000 1269000 1269000 1269000 6345000 884400 32920 351680 138421 213259 213259 884400 25380 359220 141389 217831 217831 884400 25380 359220 141389 217831 217831 884400 25380 359220 141389 217831 217831 884400 25380 359220 141389 217831 217831 4422000 134440 1788560 703977 1084583 1084583

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Universidad de Piura Casino Inkas Gold Business Plan: Equipo Directivo/Anlisis Financiero 2. Flujo de Caja

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La inversin inicial totaliza S/. 719,800.00, dicho desembolso inicial se obtendr segn lo especificado en el punto 3 y 5 de ste mismo apartado. Las necesidades mensuales durante el primer ao se presentan en el siguiente cuadro:
FLUJO AO 1 CONCEPTO Tragamonedas INGRESOS Mesas de Juegos de Baraja Bebidas ENE 22250 80000 3500 FEB 22250 80000 3500 MAR 22250 80000 3500 ABR 22250 80000 3500 MAY 22250 80000 3500 JUN 22250 80000 3500 JUL 22250 80000 3500 AGO 22250 80000 3500 SEP 22250 80000 3500 OCT 22250 80000 3500 NOV 22250 80000 3500 DIC 22250 80000 3500

Total Ingresos 105750 105750 105750 105750 105750 105750 105750 105750 105750 105750 105750 105750 Costos Fijos* Costos Variables* Total Costo Fijo + Costo Variable Impuesto a la Renta Impuesto especial a los casions (12%) Total Impuestos Total Egresos INGRESOS - EGRESOS 73700 4000 77700 8415 2625 11040 88740 73700 4000 77700 8415 2625 11040 88740 73700 4000 77700 8415 2625 11040 88740 73700 4000 77700 8415 2625 11040 88740 73700 2115 75815 8980,5 2802 11782 87597 73700 2115 75815 8980,5 2802 11782 87597 73700 2115 75815 8980,5 2802 11782 87597 73700 2115 75815 8980,5 2802 11782 87597 73700 2115 75815 8980,5 2802 11782 87597 73700 2115 75815 8980,5 2802 11782 87597 73700 2115 75815 8980,5 2802 11782 87597 73700 2115 75815 8980,5 2802 11782 87597

EGRESOS

Liquidez al final de Perodo

17010

17010

17010

17010

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*stos costos se detallan en cuadro perteneciente al punto 4 Punto de Equilibrio 3. Necesidad de Fondos Externos Inversin Inicial: Dicho monto asciende a S/. 719,800, el cual no se puede financiar en su totalidad por fondos internos (Emprendedores, Socios Amigos y/o Familiares). Se estima que el monto de 600,000 nuevos soles se requiere sea financiado por capital externo; el resto, 120,000.00 nuevos soles, sern financiados mediante fondos internos. Dicho desembolso externo se requerir, principalmente, para la compra de mquinas tragamonedas, mesas de juego, barajas, fichas y dems insumos para los juegos; adems para la contratacin de personal y sistema de seguridad. Necesidades mensuales: Respecto a las necesidades mensuales, stas se cubrirn con el ingreso bruto mensual del casino.

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Universidad de Piura Casino Inkas Gold Business Plan: Equipo Directivo/Anlisis Financiero 4. Punto de Equilibrio COSTOS FIJOS (mensual) Consumo elctrico Depreciacin Costos generales de Oficina Sueldos
Bebidas y Comidas

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18000 4000 500 48800

2400

COSTOS VARIABLES (mensual) 2% de Publicidad* Ventas

TOTAL 71300 * Los primeros cuatro meses se invertir 4000 soles mensuales en promedio en Publicidad Para el clculo del Punto de Equilibrio, hemos utilizado la frmula en base a costos totales.

Aplicando sta frmula al estado de ganancias y prdidas anuales, obtenemos: 907,754.00 soles de Ingresos Brutos anuales, ste es nuestro punto de equilibrio. Para el clculo del PayBack, utilizamos la siguiente frmula en base a la utilidad neta del primer ao1 y el total de la inversin inicial.

5.

Acopio de Fondos La inversin total es S/. 719,800.00 nuevos soles; de ste total 120 mil soles sern financiados por el grupo de emprendedores y sus familiares (principalmente Padres y Tos). Para la inversin restante, 600,000.00 nuevos soles, se buscar financiacin de empresas de capital de riesgo (Venture Capiltal) personas naturales con capital para invertir (ngeles Capitalistas). El porcentaje de negocio que cederemos a los inversionistas externos se negociarn, partiremos de una reparticin simple respecto a la aportacin por fondos internos respecto del total requerido ms la venta de la idea de negocio; es decir, 40% para los inversionistas internos (Emprendedores y socios), y el resto, 60%, para los inversionistas externos; todos los porcentajes se negociarn. Las estrategias para obtener la financiacin son, obviamente, distintas. Para conseguir la aportacin de familiares, se comentar con los potenciales socios en visitas a los mismos en sus casas; reforzadas, en caso sea necesario, con reuniones del grupo de emprendedores para resolver dudas. Para la financiacin externa, se buscar primero a los potenciales inversionistas recabando informacin en la Cmara de Comercio; luego se har una presentacin formal del Bussiness Plan en reuniones, dichas reuniones sern tantas como sean necesarias hasta que queden claras las condiciones y porcentajes de reparto.

Hemos tomado el primer ao pues es el de utilidad ms baja.

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