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Nueva Evaluación y Clasificación del Deudor Julio, 2010
Nueva Evaluación y Clasificación del Deudor Julio, 2010
Nueva Evaluación y Clasificación del Deudor
Nueva Evaluación y
Clasificación del Deudor

Julio, 2010

IMPORTANCIA DEL CUMPLIMIENTO

IMPORTANCIA DEL CUMPLIMIENTO La SBS, mediante Resolución N 11356 – 2008 ha emitido el Nuevo Reglamento
IMPORTANCIA DEL CUMPLIMIENTO La SBS, mediante Resolución N 11356 – 2008 ha emitido el Nuevo Reglamento
IMPORTANCIA DEL CUMPLIMIENTO La SBS, mediante Resolución N 11356 – 2008 ha emitido el Nuevo Reglamento

La SBS, mediante Resolución N 11356 2008 ha emitido el Nuevo Reglamento para la Evaluación y Clasificación del Deudor y la Exigencia de Provisiones, la misma que se implementará el 12 de Julio del presente año, esto con la finalidad de tener una

adecuada división de categorías de clientes por nivel de Riesgo,

que permitan una mayor dinámica en el sector financiero, sin perjuicio de su seguridad y transparencia, de esta manera también nos alineamos a la aplicación de Acuerdo de Capital Basilea II, que es un importante estándar internacional en administración bancaria.

NUEVA EVALUACIÓN Y CLASIFICACIÓN DEL DEUDOR

NUEVA EVALUACIÓN Y CLASIFICACIÓN DEL DEUDOR Impacto : 1. Nueva Clasificación de Deudores 2. Categorías de
NUEVA EVALUACIÓN Y CLASIFICACIÓN DEL DEUDOR Impacto : 1. Nueva Clasificación de Deudores 2. Categorías de
NUEVA EVALUACIÓN Y CLASIFICACIÓN DEL DEUDOR Impacto : 1. Nueva Clasificación de Deudores 2. Categorías de

Impacto:

1.

Nueva Clasificación de Deudores

2.

Categorías de la clasificación crediticia

3.

Aspectos importantes que deben tener en cuenta en las agencias

1. NUEVA CLASIFICACIÓN DE DEUDORES

1. NUEVA CLASIFICACIÓN DE DEUDORES   CLASIFICACIÓN ACTUAL NUEVA CLASIFICACIÓN (A PARTIR DEL 12/07/10)  
1. NUEVA CLASIFICACIÓN DE DEUDORES   CLASIFICACIÓN ACTUAL NUEVA CLASIFICACIÓN (A PARTIR DEL 12/07/10)  
1. NUEVA CLASIFICACIÓN DE DEUDORES   CLASIFICACIÓN ACTUAL NUEVA CLASIFICACIÓN (A PARTIR DEL 12/07/10)  
 

CLASIFICACIÓN ACTUAL

NUEVA CLASIFICACIÓN (A PARTIR DEL 12/07/10)

 
   

Créditos Corporativos

1

 
   

Deudor No

1

Créditos Comerciales (COM)

Créditos a Grandes Empresas

2

Minorista

Créditos a Medianas Empresas

3

Créditos a Pequeñas Empresas

4

 
   

2

Créditos a las Micro Empresas (MES)

Créditos a Microempresas

5

   

Créditos de Consumo Revolvente

 

Deudor

6

Minorista

3

Créditos de Consumo (CON)

Créditos de Consumo No-Revolvente

7

4

Créditos Hipotecarios para Vivienda (HIP)

Créditos Hipotecarios para Vivienda

8

4 Tipos de Créditos

8 Tipos de Créditos

Se cambia la clasificación de clientes de cuatro a ocho Categorías.

Se elimina la categoría Comercial (COM) y se forman las categorías Corporativas, Grandes, Medianas y Pequeñas empresas.

La Categoría Consumo se desdobla en Consumo No Revolvente (Créditos de vivienda sin garantía hipotecaria y Consumo) y Consumo Revolvente (Tarjetas de Crédito)

CONSIDERACIONES PARA LA CLASIFICACIÓN DE CRÉDITOS

CONSIDERACIONES PARA LA CLASIFICACIÓN DE CRÉDITOS   ACTUAL A PARTIR DEL 12/07/10   Clasificación
CONSIDERACIONES PARA LA CLASIFICACIÓN DE CRÉDITOS   ACTUAL A PARTIR DEL 12/07/10   Clasificación
CONSIDERACIONES PARA LA CLASIFICACIÓN DE CRÉDITOS   ACTUAL A PARTIR DEL 12/07/10   Clasificación
 

ACTUAL

A PARTIR DEL 12/07/10

 

Clasificación

Endeudamiento Sistema Financiero

Clasificación

Ventas Anuales (2)

Endeudamiento Sistema Financiero

(1)

(3)

   

Créditos Corporativos (4) (5)

PJ > S/.200’000,000

-

Créditos Comerciales (COM)

> S/.90,000

Créditos a Grandes Empresas (6)

PJ <= S/. 200’000,000 > S/.20’000,000

-

Créditos a Medianas Empresas

-

PJ o PN > S/.300,000

Créditos a Pequeñas Empresas

 

PJ o PN

Créditos a las Micro Empresas (MES)

<= S/.90,000

-

<= S/. 300,000 > S/.20,000

Créditos a

 

PJ o PN <= S/.20,000

   

Microempresas

-

Créditos de Consumo (CON)

 

Créditos de Consumo Revolvente

Destino del crédito

Destino del crédito

Destino del crédito

Créditos de Consumo No-Revolvente

Destino del crédito

Destino del crédito

Créditos Hipotecarios para Vivienda

Destino del crédito

Créditos Hipotecarios para Vivienda

Destino del crédito

Destino del crédito

(1) El monto del endeudamiento en el sistema financiero incluye el monto del préstamo que está solicitando. (2) Ventas anuales en los dos últimos años consecutivos. (3) Endeudamiento en el SF en los últimos 06 meses consecutivos, para el caso de personas naturales no se incluye los créditos hipotecarios para vivienda. El endeudamiento en el Sistema Financiero no incluye el monto del préstamo que está solicitando. (4) Deben contar con Estados Financieros. Auditados sólo para Corporativos. (5) Adicionalmente, se consideran como Corporativos los créditos soberanos, los créditos concedidos a bancos multilaterales de desarrollo, a entidades del sector público, a intermediarios de valores, a empresas del sistema financiero, a los patrimonios autónomos de seguro de crédito y a fondos de garantía constituidos

conforme a Ley.

(6) También se consideran como Créditos a Grandes Empresas si el deudor ha mantenido en el en el último año emisiones vigentes de instrumentos

representativos de deuda en el mercado de capitales. PJ : Persona Jurídica PN: Persona Natural

 

CRÉDITOS CORPORATIVOS

CRÉDITOS CORPORATIVOS  Personas Jurídicas .  Ventas Anuales : Mayor a S/. 200 millones de
CRÉDITOS CORPORATIVOS  Personas Jurídicas .  Ventas Anuales : Mayor a S/. 200 millones de
CRÉDITOS CORPORATIVOS  Personas Jurídicas .  Ventas Anuales : Mayor a S/. 200 millones de

Personas Jurídicas.

Ventas Anuales: Mayor a S/. 200 millones de Nuevos Soles en los 02 últimos años. de acuerdo a los estados financieros anuales auditados más recientes del deudor. Si el deudor no cuenta con estados financieros auditados, los créditos no podrán ser considerados en esta categoría.

Se considerarán como corporativos:

Créditos soberanos

Créditos concedidos a Bancos Multilaterales de Desarrollo, a Entidades del Sector Público, a Intermediarios de Valores, a Empresas del Sistema Financiero, a Patrimonios Autónomos de Seguro de Crédito y a fondos de garantía constituidos conforme a Ley.

Venta Anual: S/. 200 millones > Créditos Corporativos Créditos a Grandes Empresas
Venta Anual:
S/. 200 millones
>
Créditos
Corporativos
Créditos a
Grandes Empresas

Ventas Anuales disminuyen a un nivel menor a S/.200 millones durante 2 años consecutivos

Créditos a Grandes Empresas Ventas Anuales disminuyen a un nivel menor a S/.200 millones durante 2

CRÉDITOS A GRANDES EMPRESAS

CRÉDITOS A GRANDES EMPRESAS  Personas Jurídicas .  Poseen al menos una de las siguientes
CRÉDITOS A GRANDES EMPRESAS  Personas Jurídicas .  Poseen al menos una de las siguientes
CRÉDITOS A GRANDES EMPRESAS  Personas Jurídicas .  Poseen al menos una de las siguientes

Personas Jurídicas.

Poseen al menos una de las siguientes características:

Ventas Anuales: Mayor a S/. 20 millones de Nuevos Soles y no mayor a S/. 200 millones de Nuevos Soles en los 2 últimos años, de acuerdo a los estados financieros más recientes del deudor.

El deudor en el último año ha mantenido emisiones vigentes de instrumentos representativos de deuda en el mercado de capitales.

Venta Anual: Venta Anual: S/. 20 millones S/. 200 millones > <= V - Créditos
Venta Anual:
Venta Anual:
S/. 20 millones
S/. 200 millones
>
<=
V
- Créditos a Pequeña Empresa, o
El deudor en el último año ha
mantenido emisiones vigentes
de instrumentos
representativos de deuda en el
Créditos
Corporativos
- Créditos a Medianas Empresas,
- Créditos a Microempresa , según
Ventas anuales exceden por 2
corresponda, en función del nivel
de endeudamiento total en el Sistema
mercado de capitales.
años consecutivos el umbral de
Financiero.
S/.200 millones y cuenten con
estados financieros auditados.

El deudor no ha mantenido emisiones vigentes de instrumentos de deuda en el último año y sus ventas anuales han disminuido a un nivel menor igual a S/. 20 millones durante dos (2) años consecutivos.

Créditos a

Grandes Empresas

han disminuido a un nivel menor igual a S/. 20 millones durante dos (2) años consecutivos.

CRÉDITOS A MEDIANAS EMPRESAS

CRÉDITOS A MEDIANAS EMPRESAS  Personas Jurídicas .  Endeudamiento total en el sistema financiero mayor
CRÉDITOS A MEDIANAS EMPRESAS  Personas Jurídicas .  Endeudamiento total en el sistema financiero mayor
CRÉDITOS A MEDIANAS EMPRESAS  Personas Jurídicas .  Endeudamiento total en el sistema financiero mayor

Personas Jurídicas.

Endeudamiento total en el sistema financiero mayor a S/. 300,000 Nuevo Soles en los últimos seis (6) meses, y que no cumplan con las características para ser clasificados como créditos corporativos o a grandes empresas.

Endeudamiento Total en el Sistema Financiero:

S/. 300,000

>

Créditos a Créditos a Pequeñas Medianas Empresas o Créditos a Grandes Empresas o Créditos Corporativos
Créditos a
Créditos a Pequeñas
Medianas Empresas
o
Créditos a Grandes
Empresas o
Créditos Corporativos
Créditos Microempresas

el

Sistema Financiero menor igual a

S/.300,000 por 6 meses

Endeudamiento Total en

consecutivos.

Venta anual excede por 2 años consecutivos o deudor ha

realizado

una emisión en el mercado de capitales.

CRÉDITOS A MEDIANAS EMPRESAS

CRÉDITOS A MEDIANAS EMPRESAS  Personas Naturales .  Endeudamiento total en el sistema financiero (
CRÉDITOS A MEDIANAS EMPRESAS  Personas Naturales .  Endeudamiento total en el sistema financiero (

Personas Naturales.

Endeudamiento total en el sistema financiero (sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda) mayor a S/. 300,000 Nuevos Soles en los últimos seis (6) meses, siempre que una parte de dicho endeudamiento corresponda a créditos a pequeñas empresas o a microempresas, caso contrario permanecerán clasificados como créditos de consumo.

Endeudamiento Total en el Sistema Financiero:

S/. 300,000

>

Créditos de Consumo (revolvente y/o no revolvente), Créditos a Pequeñas Empresas o Créditos a Microempresas
Créditos de Consumo
(revolvente y/o no revolvente),
Créditos a Pequeñas Empresas
o Créditos a Microempresas
dependiendo del nivel de endeudamiento y el destino del
Créditos a
Medianas Empresas
crédito, según corresponda.

Endeudamiento Total en el Sistema Financiero (sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda), menor igual a S/.300,000 por 6 meses consecutivos

CRÉDITOS A PEQUEÑAS EMPRESAS

CRÉDITOS A PEQUEÑAS EMPRESAS  Personas Naturales o Jurídicas .  Destinados a financiar actividades de
CRÉDITOS A PEQUEÑAS EMPRESAS  Personas Naturales o Jurídicas .  Destinados a financiar actividades de

Personas Naturales o Jurídicas.

Destinados a financiar actividades de producción, comercialización o prestación de servicios.

Endeudamiento Total en el Sistema Financiero (sin incluir créditos hipotecarios para vivienda):

Mayor a S/.20,000 Nuevos Soles pero no mayor a S/.300,000 Nuevos Soles en los últimos seis (6)

meses.

Endeudamiento Total en el Sistema Financiero:

S/. 20,000

>

Endeudamiento Total en el Sistema Financiero:

S/. 300,000

<=

Créditos a Créditos a Pequeñas Empresas Créditos a Medianas Microempresas Empresas
Créditos a
Créditos a
Pequeñas Empresas
Créditos a Medianas
Microempresas
Empresas

Endeudamiento Total en el Sistema Financiero menor igual a S/.20,000 por 6 meses consecutivos.

Endeudamiento Total en el

Sistema Financiero (sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda) mayor S/.300,000 por 6 meses consecutivos

CRÉDITOS A MICROEMPRESAS

CRÉDITOS A MICROEMPRESAS  Personas Naturales o Jurídicas.  Destinados a financiar actividades de producción,
CRÉDITOS A MICROEMPRESAS  Personas Naturales o Jurídicas.  Destinados a financiar actividades de producción,

Personas Naturales o Jurídicas.

Destinados a financiar actividades de producción, comercialización o prestación de servicios.

Endeudamiento Total en el Sistema Financiero (sin incluir créditos hipotecarios para vivienda): No mayor a S/. 20,000 Nuevos Soles en los últimos 6 meses.

Endeudamiento Total en el Sistema Financiero:

S/. 20,000

<=

Créditos a Microempresas Tipo de Crédito que corresponda
Créditos a
Microempresas
Tipo de Crédito que
corresponda

Endeudamiento Total en el Sistema Financiero (sin

incluir los créditos hipotecarios para vivienda) excede los S/.20,000 por 6 meses consecutivos.

CRÉDITOS DE CONSUMO REVOLVENTE

CRÉDITOS DE CONSUMO REVOLVENTE  Personas Naturales .  Créditos revolventes otorgados a personas naturales, con
CRÉDITOS DE CONSUMO REVOLVENTE  Personas Naturales .  Créditos revolventes otorgados a personas naturales, con
CRÉDITOS DE CONSUMO REVOLVENTE  Personas Naturales .  Créditos revolventes otorgados a personas naturales, con

Personas Naturales.

Créditos revolventes otorgados a personas naturales, con la finalidad de atender el pago de bienes, servicios o gastos no relacionados con la actividad empresarial.

Se permite que los saldos pendientes fluctúen en función de las propias decisiones del deudor.

Productos que permiten reutilizaciones parciales, es decir, que tienen un componente revolvente y

otro no revolvente .

Créditos revolventes otorgados a personas naturales, con la finalidad de atender el pago de bienes,
Créditos revolventes otorgados a
personas naturales, con la finalidad de
atender el pago de bienes, servicios o
gastos no relacionados con la actividad
empresarial.
Endeudamiento Total
en el Sistema Financiero:
S/. 300,000
>
Créditos de
Consumo Revolvente
Créditos a
Medianas Empresas

Adicionalmente si se cuenta con Créditos a

Microempresas o a Pequeñas Empresas, y un endeudamiento total en el sistema financiero (sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda) mayor a S/.300,000 por seis (6) meses consecutivos.

CRÉDITOS DE CONSUMO NO-REVOLVENTE

CRÉDITOS DE CONSUMO NO-REVOLVENTE  Personas Naturales .  Créditos no revolventes otorgados a personas naturales,
CRÉDITOS DE CONSUMO NO-REVOLVENTE  Personas Naturales .  Créditos no revolventes otorgados a personas naturales,

Personas Naturales.

Créditos no revolventes otorgados a personas naturales, con la finalidad de atender el pago de bienes, servicios o gastos no relacionados con la actividad empresarial.

No se permite que los saldos pendientes fluctúen en función de las propias decisiones del

deudor.

Créditos otorgados a personas naturales reembolsables por cuotas, siempre que los montos pagados no puedan ser reutilizables por el deudor.

Créditos no revolventes otorgados a personas naturales, con la finalidad de atender el pago de
Créditos no revolventes otorgados a
personas naturales, con la finalidad de
atender el pago de bienes, servicios o
Endeudamiento Total
en el Sistema Financiero:
gastos no relacionados con la actividad
empresarial.
S/. 300,000
>
Créditos de
Consumo No-
Revolvente
Créditos a
Medianas Empresas

Adicionalmente si se cuenta con Créditos a Pequeñas Empresas o a Microempresas, y un endeudamiento total en el sistema financiero (sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda) mayor a S/.300,000 por seis (6) meses consecutivos.

CRÉDITOS HIPOTECARIOS PARA VIVIENDA

CRÉDITOS HIPOTECARIOS PARA VIVIENDA  Personas Naturales.  Adquisición, construcción, refacción, remodelación,
CRÉDITOS HIPOTECARIOS PARA VIVIENDA  Personas Naturales.  Adquisición, construcción, refacción, remodelación,
CRÉDITOS HIPOTECARIOS PARA VIVIENDA  Personas Naturales.  Adquisición, construcción, refacción, remodelación,

Personas Naturales.

Adquisición, construcción, refacción, remodelación, ampliación, mejoramiento y subdivisión de vivienda propia, siempre que tales créditos se otorguen amparados con hipotecas debidamente inscritas.

Créditos para la adquisición o construcción de vivienda propia que a la fecha de la operación no es posible constituir sobre ellos la hipoteca individualizada que deriva del crédito otorgado.

Créditos hipotecarios para vivienda otorgados mediante títulos de crédito hipotecario negociables.

Las acreencias producto de contratos de capitalización inmobiliaria, siempre que tal operación haya estado destinada a la adquisición o construcción de vivienda propia.

CASOS Y EJEMPLOS

CASOS Y EJEMPLOS Caso 1: Como se clasifica si es un cliente nuevo y no tiene
CASOS Y EJEMPLOS Caso 1: Como se clasifica si es un cliente nuevo y no tiene
CASOS Y EJEMPLOS Caso 1: Como se clasifica si es un cliente nuevo y no tiene

Caso 1:

Como se clasifica si es un cliente nuevo y no tiene deuda en el sistema financiero.

Rpta:

En caso el deudor no cuente con historial crediticio, el monto del nuevo crédito será tomado como criterio para determinar su nivel de endeudamiento en el sistema financiero. para el caso de la Línea de Crédito o Tarjeta de Crédito se considera el monto de la línea aprobada. Asimismo, si el deudor cuenta con historial crediticio, pero no ha sido reportado en todos los RCC de los últimos seis (6) meses que haya remitido la Superintendencia, se tomará en cuenta sólo la información de los RCC antes mencionados, en que figure el deudor.

Caso 2:

Cuales son los productos que ingresan como Créditos de Consumo Revolvente y Consumo No- Revolvente.

Rpta:

Los créditos de consumo revolventes son los del módulo 37 Tarjeta de Crédito, y los créditos de consumo no revolventes son todos los demás créditos de consumo que no sean Tarjeta de Crédito (módulo 103 Crédito Personal y 104 Crédito para Personal Administrativo), la revolvencia está determinada por el rubro contable asociado al crédito. Los Créditos Hipotecarios son del módulo 101 Mivivienda y 102 Crédito de vivienda (sólo el tipo de operación que corresponde a MiHipoteca).

CASOS Y EJEMPLOS

CASOS Y EJEMPLOS Caso 3: Se tiene la siguiente información del cliente: Año   Ventas Clasificación
CASOS Y EJEMPLOS Caso 3: Se tiene la siguiente información del cliente: Año   Ventas Clasificación
CASOS Y EJEMPLOS Caso 3: Se tiene la siguiente información del cliente: Año   Ventas Clasificación

Caso 3:

Se tiene la siguiente información del cliente:

Año

 

Ventas

Clasificación

1

150

M

Mediana Empresa (1)

2

195

M

Gran Empresa

3

250

M

Gran Empresa

4

185

M

Gran Empresa

5

250

M

Gran Empresa

6

220

M (Balance no auditado)

Gran Empresa

7

225

M (Balance auditado)

Gran Empresa

8

217

M (Balance auditado)

Corporativo

9

25 M (Emitió Inst. Financieros)

Gran Empresa

(1) Tiene la clasificación de Mediana Empresa debido a que el cliente cuenta con sólo información de ventas de un año, asimismo no tenía deuda en el Sistema Financiero y obtuvo un préstamo de Capital de Trabajo de S/.320,000, por lo tanto se toma el monto del préstamo solicitado para la calificación.

CASOS Y EJEMPLOS

CASOS Y EJEMPLOS Ejemplos: Se tiene los siguientes ejemplos: 1 Ventas     Mes 1 Mes
CASOS Y EJEMPLOS Ejemplos: Se tiene los siguientes ejemplos: 1 Ventas     Mes 1 Mes
CASOS Y EJEMPLOS Ejemplos: Se tiene los siguientes ejemplos: 1 Ventas     Mes 1 Mes

Ejemplos:

Se tiene los siguientes ejemplos:

1
1

Ventas

   

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Año 1

22

M

Deuda SF

320

mil

313

mil

365

mil

355

mil

341

mil

352

mil

Año 2

15

M

La deuda consecutiva > S/.300,000 durante los últimos 6 meses consecutivos, ventas anuales <= a S/.20 Millones. Clasificación: Mediana empresa

2
2

Ventas

   

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Año 1

22

M

Deuda SF

320

mil

313

mil

365

mil

355

mil

341

mil

352

mil

Año 2

24

M

Las ventas anuales son > S/.20’000,000 cuenta con Estados Financieros, prevalece las ventas no la deuda en el Sistema Financiero. Clasificación: Grande empresa

3
3

Ventas

   

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Año 1

15

M

Deuda SF

320

mil

313

mil

310

mil

305 mil

301 mil

295 mil

Año 2

24

M

No cumple con deuda consecutiva durante los últimos 6 meses > S/.300,000 , en el mes 6 baja a S/.295,000 por lo tanto su clasificación es: Pequeña empresa

3. CATEGORÍAS DE LA CLASIFICACIÓN CREDITICIA (Créditos Hipotecarios)

Días de atraso Categoría de Riesgo Comercial Consumo / MES Hipotecario Normal Hasta 15 días
Días de atraso
Categoría de
Riesgo
Comercial
Consumo / MES
Hipotecario
Normal
Hasta 15 días
Hasta 8 días
Hasta 30 días
Con
Problemas
De 16 a 60 días
De 9 a 30 días
De 31 a 90 días
Potenciales
Deficiente
De 61 a 120 días
De 31 a 60 días
De 91 a 120 días
Dudoso
De 121 a 365 días
De 61 a 120 días
De 121 a 365 días
Pérdida
Mayor a 365 días
Mayor a 120 días
Mayor a 365 días
Mayor a 365 días Mayor a 120 días Mayor a 365 días Como se aprecia solo

Como se aprecia solo cambia en la calificación Hipotecario en la categoría “Con Problemas Potenciales” de 90 por 60 días y la categoría “Deficiente” de 91 por 61 días.

Días de atraso Categoría de C. De C. C. C. C. C. De C. Grandes
Días de atraso
Categoría de
C. De
C.
C.
C.
C.
C. De
C. Grandes
C. Medianas
Consumo
Hipotecario
Riesgo
Corporativo
Pequeñas
Microempre
Consumo
Empresas
Empresas
No
s para
s
Empresas
sas
Revolvente
Revolvente
vivienda
Hasta 15
Hasta 15
Hasta 15
Hasta 30
Normal
Hasta 8 días
Hasta 8 días
Hasta 8 días
Hasta 8 días
días
días
días
días
Con
De 16 a 60
De 16 a 60
De 16 a 60
De 9 a 30
De 9 a 30
De 9 a 30
De 9 a 30
De 31 a 60
Problemas
días
días
días
días
días
días
días
días
Potenciales
Deficiente
De 61 a 120
días
De 61 a 120
días
De 61 a 120
días
De 31 a 60
días
De 31 a 60
días
De 31 a 60
días
De 31 a 60
días
De 61 a 120
días
De 121 a
De 121 a
Dudoso
De 121 a 365
días
De 61 a 120
365
días
365 días
días
De 61 a 120
días
De 61 a 120
días
De 61 a 120
días
De 121 a
365 días
Pérdida
Mayor a 365
días
Mayor a
Mayor a 365
Mayor a 120
365
días
días
días
Mayor a 120
días
Mayor a 120
días
Mayor a 120
días
Mayor a 365
días

4. ASPECTOS IMPORTANTES QUE DEBEN TENER EN CUENTA EN LAS AGENCIAS

IMPORTANTES QUE DEBEN TENER EN CUENTA EN LAS AGENCIAS  DOCUMENTACIÓN MÍNIMA REQUERIDA POR LA SBS

DOCUMENTACIÓN MÍNIMA REQUERIDA POR LA SBS

FLUJO DE CAJA Operativo Histórico Proyectado SI SI SI SI SI SI SI SI SI

FLUJO DE CAJA

Operativo

Histórico

Proyectado

SI

SI

SI

SI

SI

SI

SI

SI

SI ¹

SI ¹

SI ¹ ²

SI ¹ ²

Proyectado SI SI SI SI SI SI SI SI SI ¹ SI ¹ SI ¹ ²
SI SI SI ¹ SI ¹ SI ¹ ² SI ¹ ² CLASIFICACIÓN Corporativos Microempresa Consumo
SI SI SI ¹ SI ¹ SI ¹ ² SI ¹ ² CLASIFICACIÓN Corporativos Microempresa Consumo

CLASIFICACIÓN

Corporativos

Microempresa

Consumo Revolvente

Consumo No Revolvente

Hipotecario

ESTADOS FINANCIEROS

Informe

D.J.

Estado de

Estados de

 

Comercial

Patrimonial

Balance

Ganancias y

Cambios en el

Estado de Flujo

 

General

Pérdidas

Patrimonio Neto

de Efectivo

SI

SI

SI

SI

SI

SI

SI

SI

SI

SI

SI

SI

SI

SI

SI

SI

SI ¹

SI ¹

SI ¹

SI ¹

SI ¹

SI ¹

SI ¹ ²

SI ¹ ²

SI ¹ ²

SI ¹ ²

SI ¹ ²

SI ¹ ²

Grandes Empresas

Medianas Empresas

Pequeña Empresa

Grandes Empresas Medianas Empresas Pequeña Empresa
Grandes Empresas Medianas Empresas Pequeña Empresa
Grandes Empresas Medianas Empresas Pequeña Empresa
Grandes Empresas Medianas Empresas Pequeña Empresa
Grandes Empresas Medianas Empresas Pequeña Empresa
Grandes Empresas Medianas Empresas Pequeña Empresa
Grandes Empresas Medianas Empresas Pequeña Empresa
Grandes Empresas Medianas Empresas Pequeña Empresa
Grandes Empresas Medianas Empresas Pequeña Empresa
Grandes Empresas Medianas Empresas Pequeña Empresa

(1) Si el endeudamiento en el Sistema Financiero (último RCC) más el crédito a otorgar (sin considerar los Créditos Hipotecarios para Vivienda) en el momento de la aprobación supera los S/.300,000. (2) Para los clientes del segmento independiente. Consideraciones:

La elaboración del Flujo de caja proyectado, se regirá bajo los parámetros ya establecidos en la normativa actual tales como:

- Clientes cuyo Riesgo Total sea mayor a S/.30,000 o su equivalente en moneda extranjera.

- Clientes con crédito de Libre Amortización en Mibanco u otras entidades financieras.

- Clientes que soliciten crédito con Riesgo Total mayor a S/5,000 y con ventas al crédito mayores al 80% de sus ventas totales.

4. ASPECTOS IMPORTANTES QUE DEBEN TENER EN CUENTA EN LAS AGENCIAS

IMPORTANTES QUE DEBEN TENER EN CUENTA EN LAS AGENCIAS  SEGUIMIENTO DE LA DOCUMENTACIÓN MÍNIMA 1.

SEGUIMIENTO DE LA DOCUMENTACIÓN MÍNIMA

1. Para la evaluación y clasificación del deudor se han adecuado los sistemas de información del Banco para cumplir con cada una de las consideraciones de la categoría de créditos por lo tanto es transparente y se pone a su disposición para conocimiento.

2. La actualización del Informe Comercial se mantendrá realizando con un periodo SEMESTRAL.

3. La actualización del Informe de Seguimiento cambiará de Trimestral a SEMESTRAL y sólo se realizará a clientes con endeudamiento en el Sistema Financiero (último RCC) más el crédito a otorgar sin considerar los créditos Hipotecarios mayor a S/.300,000.

4. La actualización de los Estados Financieros: Balance General y del Estado de Ganancias y Pérdidas será SEMESTRAL, y en el caso de los Estados de Cambios de Patrimonio Neto y de Flujo de Efectivo (cuando corresponda de acuerdo a la categoría) será ANUAL.

5. Estas actualizaciones serán incluidas en las normativas correspondientes, las cuales entrarán en vigencia a partir del 12.07.2010.

ESQUEMA ACTUAL DEL RATIO CUOTA TOTAL / EXCEDENTE TOTAL MÁXIMO SEGÚN NUEVA CLASIFICACIÓN

TOTAL / EXCEDENTE TOTAL MÁXIMO SEGÚN NUEVA CLASIFICACIÓN El Ratio Cuota Total / excedente Total se
TOTAL / EXCEDENTE TOTAL MÁXIMO SEGÚN NUEVA CLASIFICACIÓN El Ratio Cuota Total / excedente Total se
TOTAL / EXCEDENTE TOTAL MÁXIMO SEGÚN NUEVA CLASIFICACIÓN El Ratio Cuota Total / excedente Total se
El Ratio Cuota Total / excedente Total se actualiza de acuerdo a la nueva clasificación
El Ratio Cuota Total / excedente Total se actualiza de acuerdo a la nueva clasificación quedando en 4 grupos:
1. Créditos MES y Pequeña Empresa cuyo monto de préstamo se abre en dos rangos > S/4,000 <= S/.90,000 y > S/.90,000 o su
equivalente en moneda extranjera.
2. Créditos Mediana Empresa, Grande Empresa y Corporativa para todos los montos.
3. Créditos de Consumo (Revolvente y no Revolvente)
4. Créditos Hipotecarios.
Tipo de Cliente
Independiente
Dependiente
Mediana, Grande o
Mediana, Grande o
MES / Pequeña Empresa
MES / Pequeña Empresa
Categoría SBS
Corporativa según
CON
HIP
Corporativa según
CON
HIP
corresponda
corresponda
>=S/.300 <=S/.1,000 ó
Rango
>=US$100 <=US$350
>S/.1,000
>S/.4,000
>=S/.300 <S/.1,000 ó
>S/.1,000
>S/.4,000
<=S/.4,000 ó
<=S/.90,000 ó
>S/. 90, 000 ó
>=US$100 <US$350
<=S/.4,000 ó
<=S/.90,000 ó
>S/. 90, 000 ó
>US$350
>US$1,300
>US$30,000
>US$350
>US$1,300
>US$30,000
<=US$1,300
<=US$30,000
<=US$1,300
<=US$30,000
Retorno y
Retorno y
Producto
Nuevo S/Exp.
Nuevo S/Exp.
Nuevo C/Exp.
Nuevo C/Exp.
50%
50%
Bienes Muebles
60%
70%
80%
70%
70%
No aplica
No aplica
60%
70%
75%
75%
75%
No aplica
No aplica
50%
50%
Bienes Inmuebles
60%
70%
80%
70%
70%
No aplica
No aplica
60%
70%
75%
75%
75%
No aplica
No aplica
50%
50%
Proyectos Especiales
60%
70%
80%
70%
70%
No aplica
No aplica
60%
70%
75%
75%
75%
No aplica
No aplica
50%
Leasing
60%
70%
80%
70%
70%
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
50%
Crédito Rural (*)
60%
70%
80%
70%
70%
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
Mivivienda
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
85%
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
85%
50%
Capital de Trabajo
60%
70%
80%
75%
75%
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
Crédito Personal
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
90%
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
75%
No aplica
50%
Grupo Solidario (**)
60%
70%
80%
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
Crédito de Vivienda Sin Hipoteca
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
90%
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
75%
No aplica
Crédito de Vivienda Con Hipoteca ( *** )
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
90%
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
90%
No aplica
Hipotecario
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
90%
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
90%
50%
Línea de Crédito
60%
70%
80%
75%
75%
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica

EVALUACIÓN DEL CRÉDITO

EVALUACIÓN DEL CRÉDITO Se mantendrán las categorías SBS actuales (MES, COM, CON e HIP) en la
EVALUACIÓN DEL CRÉDITO Se mantendrán las categorías SBS actuales (MES, COM, CON e HIP) en la
EVALUACIÓN DEL CRÉDITO Se mantendrán las categorías SBS actuales (MES, COM, CON e HIP) en la

Se mantendrán las categorías SBS actuales (MES, COM, CON e HIP) en la pantalla Detalle de los Gastos Financierosdel Sistema de Negocios, esto cuando se requiera registrar una deuda que tenga el cliente con otra entidad financiera que aún no está reportada en el RCC, ya que está funcionalidad sirve para que el registro del monto se direccione a los Gastos Familiares y Gastos Financieros del Negocio según corresponda, esto hasta que ya no exista registro de deudas con estas categorías SBS.

Financieros del Negocio según corresponda, esto hasta que ya no exista registro de deudas con estas
Financieros del Negocio según corresponda, esto hasta que ya no exista registro de deudas con estas