CURSO INTEGRAL DE FIANZAS

Lic. Luis Pimentel Escalante

Objetivo General
El presente curso tiene como objetivo principal el proporcionar a los participantes los conocimientos tcnico jurdico de la fianza de empresa con el fin de que estn en posibilidades de desarrollarse dentro del sector afianzador como asesores profesionales de este de garantas. As mismo y mediante el estudio de este material de apoyo, proporciona a los participantes los conocimientos suficientes para acreditar el examen de evaluacin de capacidad tcnica ante la CNSF para la obtencin o refrendo de cedula como Agente de Fianzas.

Alcance
El presente Manual abarca desde los conceptos bsicos de las obligaciones como parte integral del concepto de fianza hasta los aspectos tcnico operativos indispensables para la operacin y comercializacin de la fianza de empresa.

Comentarios adicionales
Gran parte de los conceptos utilizados en el desarrollo de este Manual, fueron tomados de artculos de las diversas leyes que regulan la fianza de empresa, no obstante en muchos casos los conceptos fueron modificados con el fin de hacer mas comprensible su contenido.

Temario
Capitulo I Introduccin al marco jurdico de la fianza
Leyes que regulan la operacin de fianzas.. Las obligaciones.. Concepto Tipos de obligaciones Fuentes de las obligaciones Extincin de las obligaciones Conceptos jurdicos Los Actos del Comercio.. La Fianza en general ..... Concepto y personajes Los tipos de fianza Extincin de la fianza Principios y beneficios Otros preceptos jurdicos relacionados La Fianza de empresa ...................... Concepto y personajes Los tipos de fianzas Extincin de la fianza de empresa Las Instituciones Afianzadoras . Su ubicacin dentro del sistema que financiero y autoridades que la regulan Su objeto y organizacin Las Constitucin del Capital Las Operaciones autorizadas Las Prohibiciones 7 7

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Capitulo II Los Ramos, subramos y tipos de la fianza de empresa

I Fianzas de Fidelidad Concepto Fiados y beneficiarios Subramos, tipos de fianza Coberturas Especiales Caractersticas especiales del ramo Requisitos para su contratacin II Fianzas Judiciales..... Concepto Fiados y beneficiarios Subramos y tipos de fianza Requisitos para su contratacin III Fianzas Administrativas ... 22

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 Concepto Tipos de fianza Requisitos para su contratacin IV Fianzas de Crdito .. Concepto Fiados y beneficiarios Subramos y tipos de fianza Caractersticas especiales del ramo Requisitos para su contratacin V Fideicomiso Concepto Personajes que lo integran Subramo del fideicomiso Caractersticas especiales del ramo

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Capitulo III Aspectos operativos de la fianza de la empresa

Suscripcin de fianzas .. Movimientos Operativos de la fianza... Lneas de afianzamiento.. Fianzas en moneda extranjera ..... El Comit evaluador de riesgos .. Reafianzamiento y coafianzamiento ... 40 44 45 46 46 47

Capitulo IV Aspectos tcnicos de la fianza de la empresa

Notas tcnicas y tarifas . Lmites de retencin .. Reservas tcnicas .. Requerimiento mnimo de capital base de operaciones .. 49 50 51 52

Capitulo V Procedimientos de Reclamacin y Recuperacin

Reclamaciones de fianzas Procedimiento General Procedimiento ante Tribunales competentes Procedimiento para entidades de la administracin pblica Procedimiento para fianzas de tipo fiscal Procedimiento para fianzas de tipo penal Procedimiento convencional Procedimiento conciliatorio Penalidades por incumplimiento de pago Plazos de caducidad y prescripcin Recuperacin .. 55

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Capitulo VI Otras Disposiciones

Reglas para prevenir y detectar operaciones con Recursos de Procedencia ilcita . Infracciones..

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ANEXOS Glosario de trminos Circular 1.2.3. Circular 2.3 Reglas generales para el otorgamiento de fianzas que garanticen operaciones de crdito Reglas Generales para el otorgamiento de fianzas y reafianzamiento en moneda extranjera Reglamento de agentes

CAPITULO I INTRODUCCION AL MARCO JURICO DE LA FIANZA

LEYES QUE REGULAN LA OPERACIN DE FIANZAS

La legislacin principal que regula la operacin de fianzas en general abarca las Leyes y Cdigos siguientes:

El Cdigo Civil Federal

Regula la fianza en General

El Cdigo de Comercio y su reglamento

Regula las operaciones mercantiles que se llevan a cabo de las operaciones de fianza, as como los contratos mercantiles que se celebran entre los personajes que intervienen en la fianza

La Ley Federal de Instituciones de Fianzas, sus Circulares y Reglamentos

Regula las operaciones de la Fianza de empresa que otorgan las instituciones Afianzadoras y Reafianzadoras.

El Cdigo Fiscal de la Federacin

Regula las fianzas de tipo fiscal

La Ley de Proteccin al Usuario de Servicios Financieros

Regula los procedimientos de conciliacin por controversias existentes entre los usuarios de la fianza de empresa y las compaas afianzadoras

El Reglamento de Agentes
Regula las actividades de intermediacin que realizan los Agentes de Fianzas

La Ley de Ttulos y Operaciones de Crdito

Regula las Operaciones de Fideicomiso que pueden realizar las compaas afianzadoras

LAS OBLIGACIONES
Concepto:
An y cuando existen diversas definiciones jurdicas sobre el concepto de Obligacin, tomaremos las siguientes para efecto de nuestro estudio: 1. Es el vnculo de derecho por el que somos constreidos a pagar o cumplir con una prestacin o una abstencin de carcter patrimonial;

2. Es la relacin jurdica entre dos o ms personas, en virtud de la cual, una de ellas llamada Acreedor, puede exigir cierto hecho a otra llamada Deudor.

Tipos de Obligaciones
Para mejor entendimiento de las obligaciones las clasificaremos de la siguiente manera: De Dar.- Consiste en la transmisin de la propiedad o de un derecho de uso de las cosas. De Hacer.- Son las que tienen por objeto la realizacin de alguna cosa o prestacin de un hecho determinado. De No Hacer.- Que consisten en un hecho negativo, siendo esta una abstencin. Principales.- Aquellas que tienen una existencia propia; no dependen de otra obligacin para que puedan nacer, subsistir o extinguirse. Accesorias.- Se conocen tambin como secundarias ya que se encuentran supeditadas a otras (principales) para poder nacer, subsistir o extinguirse. Divisibles.- Son aquellas que por sus caractersticas pueden ser entregadas o cumplidas en forma fraccionada, es decir puede dividirse. Indivisibles.- Son aquellas que deben ser cumplidas o entregadas por entero y no fraccionado, es decir que no puede ser dividida. Presentes.- Aqullas cuyo cumplimiento es en tiempo presente. Futuras.- Aqulla cuyo cumplimiento es en tiempo futuro.

Fuentes de las obligaciones

Las principales fuente de donde naces las obligaciones son : a) Los convenios. b) Los contratos. c) La declaracin unilateral de la voluntad. d) Las ley. a) Los convenios.Se define como Convenio al acuerdo de dos o ms personas para crear, transferir, modificar o extinguir obligaciones. (Art. 1792 CCF) b) Los contratos.Los convenios que producen o transfieren obligaciones, reciben el nombre de Contratos (art. 1793
CCF)

Para la existencia del contrato se requiere (Art. 1794 CCF): I. Consentimiento; II. Objeto que pueda ser materia del contrato.

Los contratos se perfeccionan por el mero consentimiento, excepto aquellos que deben revestir una forma establecida por la ley. Desde que se perfeccionan obligan a los contratantes, no slo al cumplimiento de lo expresamente pactado, sino tambin a las consecuencias que, segn su naturaleza, son conforme a la buena fe, al uso o a la ley. (Art. 1796 CCF) Tipos de Contratos I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX. X. XI. XII. XIII. XIV. XV. XVI. Preparatorios o de Promesa.- A futuro Compra venta.- Transmisin de un bien a cambio de dinero Permuta. Dar una cosa por otra Donacin.- Transmisin de bienes gratuitamente Mutuo .- Transmisin de y devolucin de dinero (prestamos) Arrendamiento.- Uso o goce temporal de un bien a cambio de dinero Comodato.- Uso de bienes a titulo gratuito Depsito.- Dejar en depsito un bien y devolverlo en el mismo estado Mandato.- Ejecutar por cuenta del mandante el un acto jurdico encargado Prestacin de Servicios.- Dar un servicio a cambio de una retribucin Asociacin y Sociedades.- Varios individuos que se renen para un fin comn Aleatorios.- Juegos y apuestas Fianza.- En el que el fiador paga por el deudor si este no lo hace Prenda.- Dejar un bien mueble en garanta de cumplimiento Hipoteca.- Garanta real constituida sobre un bien Transacciones.- Concesiones entre las partes para resolver una controversia

c) La declaracin unilateral de la voluntad.El hecho de ofrecer al pblico objetos en determinado precio, obliga al dueo a sostener su ofrecimiento (Art. 1860 CCF) El que por anuncios u ofrecimientos hechos al pblico se comprometa a alguna prestacin en favor de quien llene determinada condicin o desempee cierto servicio, contrae la obligacin de cumplir lo prometido (Art. 1861 CCF) d) Las ley.-

Extincin de las Obligaciones

Las obligaciones se pueden extinguir o dejar de existir de las siguientes maneras: a) Por Compensacin Tiene lugar la compensacin cuando dos personas renen la calidad de deudores y acreedores recprocamente y por su propio derecho (Art. 2185 CCF) El efecto de la compensacin es extinguir por ministerio de la ley las dos deudas, hasta la cantidad que importe la menor. (Art.2186 CCF) Se llama deuda lquida aquella cuya cuanta se haya determinado o puede determinarse dentro del plazo de nueve das. (Art. 2189 CCF) Se llama exigible aquella deuda cuyo pago no puede rehusarse conforme a derecho. (Artculo 2190
CCF)

b) Por la Confusin de Derechos La obligacin se extingue por confusin cuando las calidades de acreedor y deudor se renen en una misma persona. La obligacin renace si la confusin cesa. (Art. 2206 CCF) La confusin que se verifica en la persona del acreedor o deudor solidario, slo produce sus efectos en la parte proporcional de su crdito o deuda. (Art. 2207 CCF) c) Por la Remisin de la Deuda Cualquiera puede renunciar su derecho y remitir, en todo o en parte, las prestaciones que le son debidas, excepto en aquellos casos en que la ley lo prohbe. (Art. 2209 CCF) La condonacin de la deuda principal extinguir las obligaciones accesorias; pero la de stas dejan subsistente la primera. (Art. 2210 CCF) d) Por Novacin Hay novacin de contrato cuando las partes en l interesadas lo alteran substancialmente substituyendo una obligacin nueva a la antigua. (Art. 2213 CCF) La novacin es un contrato, y como tal, est sujeto a las disposiciones respectivas, salvo las modificaciones siguientes. (Art. 2214 CCF) La novacin nunca se presume, debe constar expresamente. (Art. 2215 CCF) La novacin extingue la obligacin principal y las obligaciones accesorias. El acreedor puede, por una reserva expresa, impedir la extincin de las obligaciones accesorias, que entonces pasan a la nueva. (Art. 2220 CCF) El acreedor no puede reservarse el derecho de prenda o hipoteca de la obligacin extinguida, si los bienes hipotecados o empeados pertenecieren a terceros que no hubieren tenido parte en la novacin. Tampoco puede reservarse la fianza sin consentimiento del fiador. (Art. 2221 C.C.)

LOS ACTOS DEL COMERCIO

Conforme al artculo 3 del Cdigo de Comercio, se reputan en derecho comerciantes: I.- Las personas que teniendo capacidad legal para ejercer el comercio, hacen de l su ocupacin ordinaria; II.- Las sociedades constituidas con arreglo a las leyes mercantiles; III.- Las sociedades extranjeras o las agencias y sucursales de stas, que dentro del territorio nacional. Segn el artculo 75 del Cdigo de Comercio, son actos de comercio: I.- Todas las adquisiciones, enajenaciones y alquileres verificados con propsito de especulacin comercial, de mantenimientos, artculos, muebles o mercaderas, sea en estado natural, sea despus de trabajados o labrados; II.- Las compras y ventas de bienes inmuebles, cuando se hagan con dicho propsito de especulacin comercial; III.- Las compras y ventas de porciones, acciones y obligaciones de las sociedades mercantiles;

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IV.- Los contratos relativos y obligaciones del Estado otros ttulos de crdito corrientes en el comercio; V.- Las empresas de abastecimientos y suministros; VI.- Las empresas de construcciones, y trabajos pblicos y privados; VII.- Las empresas de fbricas y manufacturas; VIII.- Las empresas de trasportes de personas o cosas, por tierra o por agua; y las empresas de turismo; IX.- Las libreras, y las empresas editoriales y tipogrficas; X.- Las empresas de comisiones, de agencias, de oficinas de negocios comerciales y establecimientos de ventas en pblica almoneda; XI.- Las empresas de espectculos pblicos; XII.- Las operaciones de comisin mercantil; XIII.- Las operaciones de mediacin de negocios mercantiles; XIV.- Las operaciones de bancos; XV.- Todos los contratos relativos al comercio martimo y a la navegacin interior y exterior; XVI.- Los contratos de seguros de toda especie, siempre que sean hechos por empresas; XVII.- Los depsitos por causa de comercio; XVIII.- Los depsitos en los almacenes generales y todas las operaciones hechas sobre los certificados de depsito y bonos de prenda librados por los mismos; XIX.- Los cheques, letras de cambio o remesas de dinero de una plaza a otra, entre toda clase de personas; XX.- Los vales otros ttulos a la orden o al portador, y las obligaciones de los comerciantes, a no ser que se pruebe que se derivan de una causa extraa al comercio; XXI.- Las obligaciones entre comerciantes y banqueros, si no son de naturaleza esencialmente civil; XXII.- Los contratos y obligaciones de los empleados de los comerciantes en lo que concierne al comercio del negociante que los tiene a su servicio; XXIII.- La enajenacin que el propietario o el cultivador hagan de los productos de su finca o de su cultivo; XXIV. Las operaciones contenidas en la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito; XXV.- Cualesquiera otros actos de naturaleza anloga a los expresados en este cdigo. En caso de duda, la naturaleza comercial del acto ser fijada por arbitrio judicial.

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Las fianzas y los contratos, que en relacin con ellas otorguen o celebren las instituciones de fianzas, sern mercantiles para todas las partes que intervengan, ya sea como beneficiarias, solicitantes, fiadas, contrafiadoras u obligadas solidarias, excepcin hecha de la garanta hipotecaria. (Art. 2.LFIF)

LA FIANZA EN GENERAL
Concepto y personajes.La fianza es un contrato (accesorio) por el cual una persona se compromete con el acreedor a pagar por el deudor, si ste no lo hace. (Art. 2794 CCF) Conforme a la definicin anterior para que exista el convenio de fianza deben de intervenir tres personas: El Acreedor.- (Sujeto activo) El que tiene derecho a exigir el cumplimiento de la obligacin garantizada por la fianza. El Deudor.- (Sujeto pasivo) El que tiene la obligacin del cumplimiento de la obligacin. El Fiador.El que garantiza al acreedor el cumplimiento del deudor.

Tipos de fianza
La fianza puede ser de varios tipos: Legal, judicial, convencional, gratuita o a ttulo oneroso. (Art. 2795 CCF) A su vez, la fianza puede ser otorgada por diferentes personas lo que la lleva a la siguiente clasificacin: Fianza Civil

Es aqulla que otorga una persona fsica y responde con sus bienes personales. Su caracterstica principal es que se celebra entre particulares, en forma gratuita y se formaliza a travs de su firma. Fianza Mercantil

Es aquella otorgada por una persona con actividad empresarial o sociedad mercantil y responde con bienes de su propio negocio. Al igual que la fianza civil, su caracterstica principal es que se celebra entre particulares, en forma gratuita y se formaliza a travs de su firma. Fianza de Empresa

Es aquella otorgada por una Institucin Afianzadora previamente autorizada por la S.H.C.P a titulo oneroso y responde con su patrimonio hacindolo constar a travs de plizas numeradas.

Extincin de la fianza
Las causas por las que la fianza se extingue son:

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a) Por extincin de la obligacin principal La obligacin del fiador se extingue al mismo tiempo que la del deudor y por las mismas causas que las dems obligaciones. (Art. 2842 CCF) b) Por confusin Si la obligacin del deudor y la del fiador se confunden, por que uno herede al otro, no se extingue la obligacin del que fi al fiador. (Art. 2843 CCF) c) Por consentimiento del acreedor La liberacin hecha por el acreedor a uno de los fiadores, sin el consentimiento de los otros, aprovecha a todos hasta donde alcance la parte del fiador a quien se ha otorgado . (Artculo 2844
C.C.F)

d) Por negligencia del acreedor Los fiadores, aun cuando sean solidarios, quedan libres de su obligacin, si por culpa o negligencia del acreedor no pueden subrogarse en los derechos, privilegios o hipotecas del mismo acreedor.
(Art. 2845 CCF)

e) Por novacin La prrroga o espera concedida al deudor por el acreedor, sin consentimiento del fiador, extingue la fianza. (Artculo 2846 C.C.F) f) Por quita La quita reduce la fianza en la misma proporcin que la deuda principal, y la extingue en el caso de que, en virtud de ella, quede sujeta la obligacin principal a nuevos gravmenes o condiciones. (Art.
2847 CCF)

g) Por caducidad El fiador que se ha obligado por tiempo determinado, queda libre de su obligacin, si el acreedor no requiere judicialmente al deudor por el cumplimiento de la obligacin principal, dentro del mes siguiente a la expiracin del plazo. Tambin quedar libre de su obligacin el fiador, cuando el acreedor, sin causa justificada, deje de promover por ms de tres meses, en el juicio entablado contra el deudor. (Art. 2848 CCF) Si la fianza se ha otorgado por tiempo indeterminado, tiene derecho el fiador, cuando la deuda principal se vuelva exigible, de pedir al acreedor que promueva judicialmente, dentro del plazo de un mes, el cumplimiento de la obligacin. Si el acreedor no ejercita sus derechos dentro del plazo mencionado, o si en el juicio entablado deja de promover, sin causa justificada, por ms de tres meses, el fiador quedar libre de su obligacin. (Art. 2849 CCF)

Principios y beneficios
Principio de Divisin Cuando son dos o ms los fiadores de un mismo deudor y por una misma deuda, el que de ellos la haya pagado podr reclamar de cada uno de los otros la parte que proporcionalmente le corresponda satisfacer. (Art. 2837 CCF) El beneficio de divisin no tiene lugar entre los fiadores: (Art. 2839 CCF) I. Cuando se renuncia expresamente; II. Cuando cada uno se ha obligado mancomunadamente con el deudor; III. Cuando alguno o algunos de los fiadores son concursados o se hallan insolventes, IV. Cunado el fiador sea el mismo fiado;

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V. Cuando el deudor no pueda ser demandado

El fiador que pide el beneficio de divisin slo responde por la parte del fiador o fiadores insolventes, si la insolvencia es anterior a la peticin; y ni aun por esa misma insolvencia, si el acreedor voluntariamente hace el cobro a prorrata sin que el fiador lo reclame (Art. 2840 CCF) Beneficios Beneficio de Orden El Fiador tiene el derecho de exigir que se requiera al Deudor de la obligacin antes de que se le demande a l. Slo cuando el Deudor no cumpla la exigencia judicial, se podr demandar al Fiador. Beneficio de excusin El fiador no puede ser compelido a pagar al acreedor, sin que previamente sea reconvenido el deudor y se haga la excusin de sus bienes. (Art. 2814 CCF) La excusin consiste en aplicar todo el valor libre de los bienes del deudor al pago de la obligacin, que quedar extinguida o reducida a la parte que no se ha cubierto. (Art. 2815 CCF) En otras palabras, el beneficio de excusin consiste en que el Fiador tiene derecho a que se ejecuten todos los bienes de Deudor al pago de la deuda y slo cuando no alcancen a cubrir el monto, se podr exigir a l el pago del saldo insoluto. Las instituciones de fianzas no gozan de los beneficios de orden y exclusin y sus fianzas no se extinguirn an cuando el acreedor no requiera judicialmente al deudor por el cumplimiento de la obligacin principal. Tampoco se extinguir la fianza cuando el acreedor, sin causa justificada, deje de promover en el juicio entablado contra el deudor (Art. 118 LFIF)

Otros preceptos jurdicos relacionados

La fianza puede constituirse no slo en favor del deudor principal, sino en el del fiador, ya sea que uno u otro, en su respectivo caso, consienta en la garanta, ya sea que la ignore, ya sea que la contraiga. (Art. 2796 C.C.F.) La fianza no puede existir sin una obligacin vlida. Puede, no obstante, recaer sobre una obligacin cuya nulidad pueda ser reclamada a virtud de una excepcin puramente personal del obligado. (Art. 2797 CCF) Puede tambin prestarse fianza en garanta de deudas futuras, cuyo importe no sea an conocido; pero no se podr reclamar contra el fiador hasta que la deuda sea lquida. (Art. 2798 CCF) El fiador puede obligarse a menos y no a ms que el deudor principal. Si se hubiere obligado a ms, se reducir su obligacin a los lmites de la del deudor. En caso de duda sobre si se oblig por menos o por otro tanto de la obligacin principal, se presume que se oblig por otro tanto. (Art.
2799 CCF)

Puede tambin obligarse el fiador a pagar una cantidad en dinero, si el deudor principal no presta una cosa o un hecho determinado. (Art. 2800 CCF)

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LA FIANZA DE EMPRESA
Concepto y personajes.Tomando como base la definicin general de la fianza, podemos definir a la Fianza de Empresa como un contrato accesorio por medio del cual una empresa Afianzadora (fiador), se obliga a cumplir ante el Beneficiario (acreedor) de la fianza, las obligaciones contradas por el Fiado (deudor), si ste no lo hace. Conforme a la definicin anterior, los sujetos personales principales que intervienen para que la fianza de empresa se formalice son: El Beneficiario (acreedor).- La Persona Fsica, Moral o Institucin Pblica ante quien se otorga la fianza. El Fiado (deudor).- La Persona Fsica, Moral o Institucin Pblica que est obligado a cumplir con la principal la cual es garantizada por la fianza. Tradicionalmente es el contratante de la fianza. La Afianzadora (fiador) La Institucin Afianzadora que responde por el Fiado y garantiza al Beneficiario el cumplimiento de la obligacin principal En la fianza de empresa pueden existir adicionalmente otras personas o sujetos que se consideran complementarios como son: El Solicitante.- La Persona Fsica o Moral que, sin estar obligada, tiene inters en el cumplimiento de la obligacin y se vuelve solidario. El Obligado Solidario.- La Persona Fsica o Moral que hace suya la obligacin del fiado ante la Afianzadora y se constituye como contrafiador aportando garantas de recuperacin adicionales a las otorgadas por el Fiado. El Deudor Solidario.- La Persona Fsica o Moral que en conjunto con el Fiado o Deudor principal se obliga conjunta y solidariamente con el mismo ante el Beneficiario o Acreedor al pago o cumplimiento de su obligacin. El Contrafiador.- La Persona Fsica o Moral que se compromete ante la Afianzadora (Fiador) a resarcir el dao ocasionado por el Fiado (Deudor) por el pago de su deuda o cumplimiento de su obligacin. El Agente.- La Persona Fsica o Moral autorizada por la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas para realizar actividades de intermediacin ; El Agente mandatario.- La Persona Fsica o Moral autorizado por la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas y a su vez por las Instituciones de Fianzas para que en su nombre y representacin suscriban plizas de fianza con facultades expresas a travs de un mandato. El Reafianzador .- La Institucin de Fianzas, de Seguros o de Reaseguro, Nacional o Extranjera debidamente autorizada conforme a la Ley Federal de Instituciones de Fianzas con la que la Institucin Afianzadora principal comparte el riesgo asumido en el otorgamiento de una fianza.

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El Coafianzador .- Las Instituciones Afianzadoras (dos o ms) que responden por el mismo Fiado y garantizan al mismo Beneficiario una misma obligacin, pero cada una de ellas con su propia pliza por un monto igual o diferente.

Tipos de Fianzas
La gama de tipos de fianza de empresa que existen en el mercado es muy amplia ya que cada obligacin que se genere a travs de alguna fuente puede ser suceptible de afianzarse, no obstante y para efecto de comercializacin, las fianzas de empresa se clasifican conforme al artculo 5 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas de la siguiente manera: I.- Fianzas de fidelidad, en alguno o algunos de los subramos siguientes: a).- Individuales b).- Colectivas II.- Fianzas judiciales, en alguno o algunos de los subramos siguientes: a).- Judiciales penales b).- Judiciales no penales c).- Judiciales que amparen a los conductores de vehculos automotores III.- Fianzas administrativas, en alguno o algunos de los subramos siguientes: a).- De obra b).- De proveedura c).- Fiscales d).- De arrendamiento e).- Otras fianzas administrativas IV.- Fianzas de crdito, en alguno o algunos de los subramos siguientes: a).- De suministro b).- De compraventa c).- Financieras d).- Otras fianzas de crdito

Extincin de la fianza de empresa

Las causas por las cuales se extingue (cancela) la fianza de empresa son principalmente tres: 1) Por cumplimiento de la obligacin garantizada por parte del fiado o la Afianzadora 2) Por novacin La prrroga o espera concedida por el acreedor al deudor principal, sin consentimiento de la institucin de fianzas, extingue la fianza (Art. 119 LFIF) 3) Por caducidad o prescripcin La institucin afianzadora quedar libre de su obligacin por caducidad en el plazo establecido en la pliza de fianza o dentro de los 180 das naturales siguientes a la expiracin de la vigencia de la misma. En el caso de fianzas con vigencia abierta los 180 das computarn a partir de que la obligacin principal se haga exigible (Art. 120 LFIF)

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LAS INSTITUCIONES AFIANZADORAS

El SISTEMA FINANCIERO MEXICANO
S.H.C.P.

C.N.B.V

C.N.S.F.

Sector Bancario

Sector Burstil

Organizaciones Auxiliares de Crdito Uniones de Crdito Instituciones de Factoraje Financiero Instituciones de Arrendamiento Fin. Almacenes Generales de Depsito

Sector Asegurador y Afianzador

Gremios

Banca Mltiple Banca de Desarrollo Filiales de Bancos Extranjeros Sociedades Financieras de objeto limitado

Bolsa de Valores Casas de Bolsa Indeval Sociedades de Inversin

Aseguradoras Afianzadoras

AMIS AFIANZA

Autoridades Reguladoras Secretara de Hacienda y Crdito Pblico. Ser el rgano competente para interpretar, aplicar y resolver, para efectos administrativos, lo relacionado con las fianzas y en general para todo cuanto se refiere a las instituciones de fianzas. Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. Supervisar, vigilar y en su caso sancionar que la operacin de sector afianzador se apeguen al marco normativo, preservar la solvencia y estabilidad financiera de las instituciones y as garantizar los intereses de los usuarios. Comisin Nacional para la Defensa y Proteccin de los Usuarios de Servicios Financieros. Es un Organismo Pblico descentralizado, cuyo objeto es promover, asesorar, proteger y defender los derechos e intereses de las personas que utilizan o contratan un producto o servicio financiero

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ofrecido por las Instituciones Financieras que operan dentro del territorio nacional, as como tambin crear y fomentar entre los usuarios una cultura adecuada respecto de las operaciones y servicios financieros.

Objeto y organizacin
Las compaas afianzadoras son Sociedades Annimas de Capital Fijo o Variable Mercantiles que forman parte del Sistema Financiero Mexicano y tienen como objeto otorgar fianzas a ttulo oneroso, as como realizar operaciones de reafianzamiento las instituciones que sean autorizadas para practicar el mismo. (Art.1. LFIF) Para organizarse y funcionar como institucin de fianzas o para operar exclusivamente el reafianzamiento, se requiere autorizacin del Gobierno Federal, que compete otorgar a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico. Estas autorizaciones son intransmisibles. (Art. 5 LFIF) As mismo podrn realizar las operaciones siguientes (Art. 16 LFIF): Practicar las operaciones de fianzas y de reafianzamiento; Celebrar operaciones de reaseguro financiero; Constituir e invertir las reservas previstas en la Ley Federal de Instituciones de Fianzas; Constituir depsitos en instituciones de crdito y en bancos del extranjero en los trminos de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas; Operar con valores en los trminos de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas y de la Ley del Mercado de Valores; Operar con documentos mercantiles por cuenta propia para la realizacin de su objeto social; Adquirir acciones de Organizaciones Auxiliares de Fianzas; Empresas que le presten sus servicios o efecten operaciones con ella; Otras Instituciones Afianzadoras; Aseguradoras; Reaseguradoras; Reafianzadoras; Afores y Sociedades Inmobiliarias conforme a las reglas o autorizaciones que dicte la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico. Adquirir acciones de sociedades que se organicen exclusivamente para adquirir el dominio y administracin de bienes inmuebles destinados al establecimiento de las oficinas de la institucin; Dar en administracin a las instituciones cedentes del extranjero, las primas retenidas para la inversin de las reservas constituidas, correspondientes a operaciones de reafianzamiento; Administrar las reservas previstas en la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, instituciones del extranjero, correspondientes a las operaciones de reafianzamiento cedido; Efectuar inversiones en el extranjero por las reservas tcnicas o en cumplimiento de otros requisitos necesarios, correspondientes a operaciones practicadas fuera del pas; Adquirir, construir y administrar viviendas de inters social e inmuebles urbanos de productos regulares; Adquirir bienes muebles e inmuebles necesarios para la realizacin de su objeto social;

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Otorgar prstamos o crditos; Recibir ttulos en descuento y redescuento a instituciones de crdito, organizaciones auxiliares del crdito y a fondos permanentes de fomento econmico destinados en fideicomiso por el Gobierno Federal en instituciones de crdito; Actuar como institucin fiduciaria slo en el caso de fideicomisos de garanta con la facultad de administrar los bienes fideicomitidos en los mismos, los cuales podrn o no estar relacionados con las plizas de fianzas que expidan Emitir obligaciones subordinadas las cuales podrn ser no susceptibles de convertirse en acciones, o de conversin obligatoria en acciones, as como emitir otros ttulos de crdito.

Capital
En razn del origen de los accionistas que suscriban su capital, las instituciones podrn ser: 1. a).- De capital total o mayoritariamente mexicano; 2. b).- De capital extranjero, en cuyo caso se les considerar como Filiales de Instituciones Financieras del Exterior. En ningn caso podrn participar en el capital de dichas instituciones, ya sea directamente o a travs de interpsita persona, gobiernos o dependencias oficiales extranjeros. Las instituciones debern contar con un capital mnimo pagado, por cada ramo que se les autorice, expresado en Unidades de Inversin, el cual se deber cubrir en moneda nacional en el plazo previsto en esta fraccin y que ser determinado por la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico durante el primer trimestre de cada ao, No podrn participar en el capital social pagado de las instituciones de fianzas, directamente o a travs de interpsita persona: a) Instituciones de crdito, y b) Sociedades mutualistas de seguros, casas de bolsa, casas de cambio, organizaciones auxiliares del crdito, sociedades financieras de objeto limitado, entidades de ahorro y crdito popular, administradoras de fondos para el retiro y sociedades operadoras de sociedades de inversin. Lo dispuesto en el prrafo anterior no ser aplicable cuando la participacin provenga de la tenencia accionaria de las sociedades controladoras a que se refiere la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras.
(Art. 15 LFIF)

Operaciones
Las Compaas afianzadoras podrn operar uno o ms de los siguientes ramos y subramos de fianzas: I.- Fianzas de fidelidad, en alguno o algunos de los subramos siguientes: a).- Individuales b).- Colectivas II.- Fianzas judiciales, en alguno o algunos de los subramos siguientes:

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a).- Judiciales penales b).- Judiciales no penales c).- Judiciales que amparen a los conductores de vehculos automotores III.- Fianzas administrativas, en alguno o algunos de los subramos siguientes: a).- De obra b).- De proveedura c).- Fiscales d).- De arrendamiento e).- Otras fianzas administrativas IV.- Fianzas de crdito, en alguno o algunos de los subramos siguientes: a).- De suministro b).- De compraventa c).- Financieras d).- Otras fianzas de crdito V.- Fideicomisos de Garanta, en alguno o algunos de los subramos siguientes: a).- Relacionados con plizas de fianza b).- Sin relacin con plizas de fianza Cuando algn subramo de fianza a que se refiere este artculo adquiera una importancia tal que amerite considerarlo como ramo independiente, la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, podr declararlo como ramo especial. (Art. 5. LFIF)

Las instituciones de fianzas por las fianzas que otorguen, se considerarn de acreditada solvencia.
(Art. 12 LFIF)

Prohibiciones
A las instituciones de fianzas les est prohibido (Art. 60 LFIF): a) b) c) d) e) f) g) h) i) j) Otorgar garantas en forma de aval, Gravar en cualquier forma los bienes de su activo, Obtener prstamos, salvo excepciones previstas en la LFIF Realizar contratos de reafianzamiento o de reaseguro sin haber celebrados los contratos respectivos conforme a la LFIF. Otorgar fianzas en contravencin a lo dispuesto a la Ley; Especular con los bienes recibidos en garanta de fianzas otorgadas; Celebrar operaciones de reafianzamiento con entidades que no hayan sido previamente autorizadas por la C.N.S.F. Dar en reporto ttulos de crdito; Operar con sus propias acciones, salvo los casos previstos en la Ley del Mercado de Valores; Entregar a los agentes directamente o a travs de interpsita persona, plizas o contratos que establezcan obligaciones para la institucin sin requisitar, firmados previamente por funcionario, representante legal o persona autorizada para tal efecto, salvo para fianzas de tipo penal (libertad caucional) Actuar como institucin fiduciaria en fideicomisos que no tengan relacin con plizas de fianza Afianzar a sus funcionarios y administradores, o aceptarlos como contrafiadores u obligados solidarios, as como otorgar plizas en las que los mismos aparezcan como beneficiarios; Entrar en sociedades de cualquier clase, excepto en los casos ya mencionados

k) l)

m)

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n) Adquirir bienes, ttulos o valores que no deban conservar en su activo. o) Aceptar responsabilidades sin cumplimentar las formalidades establecidas en la LFIF y disposiciones aplicables; p) Comerciar con mercancas de cualquier clase; q) Repartir dividendos a sus accionistas con los fondos de las reservas de la institucin

CAPITULO II RAMOS Y TIPOS DE FIANZA

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RAMO I FIANZAS DE FIDELIDAD

Concepto:
Garantizan a la empresa o persona con actividad empresarial (contratante) la reparacin del dao causado por uno o varios de sus empleados en la comisin de algn delito patrimonial. El dao causado puede ser en contra de su propio patrimonio o de aquel en el que jurdicamente es responsable. Se consideran delitos patrimoniales el : Robo.- Comete el delito de robo el que se apodera de una cosa ajena mueble, sin derecho y sin consentimiento de la persona que pueda disponer de ella con arreglo a la ley (Art. 367
CPDF)

Fraude.- Comete el delito de fraude el que engaando a uno o aprovechndose del error en que ste se haya, se hace ilcitamente de alguna cosa o alcanza un lucro indebido (Art. 386 CPDF). Abuso de confianza.- Al que con perjuicio de alguien disponga para s o para otro de cualquier cosa ajena mueble de la que se le haya transmitido la tenencia y no el dominio (Art. 382 CPDF). Peculado.- Comete este delito todo servidor pblico que para usos propios o ajenos distraiga de su objeto, dinero, valores, fincas o cualquier otra cosa perteneciente al estado, al organismo descentralizado o a un particular, si por razn de su cargo los hubiera recibido en administracin (Art. 223 CPDF)

Fiados y Beneficiarios
Fiados En este tipo de fianza los fiados son las personas que mantienen algn tipo de relacin laboral con el beneficiario de la pliza y para efecto de determinacin del riesgo se clasifican en; Personal administrativo.- Personas que se encuentran en nmina y cuya actividad es esencialmente de tipo administrativo. Su remuneracin es por un sueldo. Personal obrero.- Personas que desempean labores exclusivamente manuales, sin que tengan relacin con aquellas de ndole administrativas y las inherentes al almacenaje, transporte, cobranza, recibo y entrega de mercancas y valores. Su remuneracin es por un sueldo. Personal de Ventas.- Personas que habitual o circunstancialmente realicen actividades de venta de productos o servicios. Su remuneracin es por sueldo y/o comisin.

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Comisionistas.- Personas que tienen un contrato mercantil con la empresa y generalmente su remuneracin es por comisiones e incentivos. Prestador de servicios.- Persona fsica o moral que presta algn tipo de servicio para una empresa. Generalmente su remuneracin es por honorarios.

Beneficiarios La Persona fsica, patrimonio.

moral o entidad pblica que contrata la pliza para protegerse

Subramos y Tipos de Fianza

Las Fianzas de Fidelidad de clasifican en: a) Individuales b) Colectivas

a) Individuales
Modalidad dirigida bsicamente a cubrir las necesidades de afianzamiento de una persona o grupo de personas en un puesto especfico y hasta por una suma determinada. Tipos de Fianzas Individuales Fianza para Agentes de Seguros y Fianzas Esta pliza es contratada o solicitada por las compaas aseguradoras o afianzadoras a sus agentes para restaurar el dao causado en la disposicin indebida de las cantidades de primas cobradas a los clientes. Monto: Lo determina la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas conforme al monto de ventas que realiza el agente Fianza Individual para una persona o puesto especfico Es una pliza con un monto especfico para una sola persona en un puesto o actividad determinada. Monto: Lo determina el beneficiario Fianza Cdula o de Grupo: Prcticamente es un conjunto de fianzas individuales en una sola pliza. Monto: Es la suma de los montos individuales y o determina el beneficiario

b) Colectivas o Globales
En este tipo de plizas normalmente se incluye a la totalidad del personal de un negocio, empresa o entidad pblica y se establece un monto nico para todas y cada una de las personas incluidas. Tipos de Fianzas Colectivas o Globales Fianza Global

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Incluye a todo el personal administrativo de una empresa. Monto: Lo determina el beneficiario Fianza con Monto nico para Vendedores (MUV) Exclusiva para vendedores o aquellos empleados que habitualmente o en forma circunstancial desarrollen actividades similares a las de vendedor. Monto: Lo determina el beneficiario **Es importante aclarar que en la actualidad algunas compaas afianzadoras incluyen en una sola pliza tanto al personal administrativo como de ventas.

Coberturas especiales
Las coberturas siguientes son nicamente para las fianzas de tipo global o colectivo Cobertura en Exceso.- Establece un monto adicional a una persona o grupo de personas en forma complementaria al monto global establecido en funcin del puesto o riesgo que estas representan. Cobertura en Exceso de Prdida.- Cobertura temporal que cubre las prdidas en exceso del monto global establecido, provenientes de una reclamacin extraordinaria. Por tradicin el monto para exceso de perdida no podr ser mayor al 50% del monto inicial. Cobertura de Incremento Automtico de Monto.- La contratacin de esta modalidad tiene como objetivo fundamental abatir los efectos de la inflacin, devaluacin o variaciones especficas en giros econmicos, con la periodicidad y porcentuales pactados con el beneficiario. Cobertura con Responsabilidades Limitadas o Estratos.- Ms que una cobertura es una forma de abatir el costo de una pliza global o colectiva mediante la agrupacin del personal afianzado en Tres Niveles de riesgo (alto, medio, bajo), dentro del monto de la fianza.

Caractersticas especiales de las fianzas de fidelidad

a) Tienen vigencia cerrada que normalmente es de 1 ao. En fianzas individuales, la fianza se cancela automticamente cuando deja de laborar el empleado b) Para su reclamacin se establecen procedimientos convencionales acorde al riesgo o tipo de beneficiario c) Se establecen deducibles fijos o sobre perdida pactados para compartir el riesgo con el mismo beneficiario y en su caso disminuir el costo de la fianza Deducible Fijo Porcentual sobre el monto de la fianza, previamente acordado, a cargo directamente del beneficiario de la fianza. Deducible sobre prdida Porcentual sobre el monto reclamado procedente, previamente acordado, a cargo directamente del beneficiario de la fianza. d) Salvo excepcin, no se piden garantas de recuperacin a favor de la afianzadora.

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Requisitos de Contratacin

Tipos de Fianza Individual

Requisitos Solicitud individual de la persona a afianzar Relacin del personal de la empresa o copia de la Nmina

Colectivas o de Grupo Contestar el cuestionario de Sistemas de Control Interno . Cabe mencionar que los requisitos anteriormente mencionados pueden variar segn las polticas internas de cada compaa afianzadora.

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RAMOII FIANZAS JUDICIALES

Concepto:
La fianza judicial garantiza el cumplimiento de obligaciones especficas solicitadas por particulares dentro de un procedimiento judicial o bien que el juez o la Ley obliguen a un particular a garantizar un acto procesal concreto.

Fiados y Beneficiarios
Fiados La personas fsica o moral que se encuentra dentro de un proceso judicial y que es la solicitante de la fianza. Beneficiarios Aunque en este tipo de fianzas la beneficiaria de la pliza es la autoridad judicial, el beneficiario final es la persona o personas fsicas o morales que resultares afectadas (terceros perjudicados) con el acto procesal sentenciado.

Subramos y tipos
Las Fianzas Judiciales se clasifican en: a) Penales b) No Penales c) Para conductores de Vehculos

a) Fianzas Penales
Se garantiza la libertad de una persona fsica que se encuentre sujeto a un proceso penal o sentenciado por la comisin de uno o ms delitos. Tipos de fianzas penales Fianza de Libertad provisional Garantiza las obligaciones provisionales que establezca el juez para dejar a una persona en libertad en tanto no se dicte sentencia por el posible delito cometido. (En esta parte del proceso la persona se considera indiciada y presunta responsable del delito cometido) Las obligaciones comnmente garantizadas son: El arraigo domiciliario; presentarse ante el juez cuando este lo requiera

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Monto: Lo determina la autoridad. Fianza de Libertad o Condena condicional Garantiza las obligaciones que establezca el juez para dejar a una persona en libertad condicionada una vez que sta haya sentenciado como culpable del delito cometido y este se considere menor que alcance su libertada bajo esta modalidad conforme a la ley. Monto: Lo determina la autoridad. Fianza de Libertad preparatoria Garantiza las obligaciones que establezca el juez para dejar a una persona en libertad una vez que sta haya cumplido parte de su pena dentro de la carcel por el delito cometido bajo la consideracin que haya tenido buena conducta y se encuentre preparado para regresar a la sociedad. Monto: Lo determina la autoridad. Fianza de Reparacin del dao Garantiza el posible pago de los daos ocasionado a la vctima o a sus familiares si la persona indiciada resultare culpable del delito segn la sentenciada dictada. Monto: Lo determina la autoridad y normalmente la garanta es por dos o tres veces el importe de los daos. Fianza por las sanciones pecuniarias Garantiza el posible pago de la multa o sancin por la comisin del delito si la persona indiciada resultare culpable del delito segn la sentenciada dictada. Monto: Lo determina la autoridad segn el delito cometido.

b) Fianzas no Penales
Se garantiza el cumplimiento las diversas obligaciones que se deriven dentro del proceso judicial.

Tipos de fianzas no penales En materia familiar. Fianza de Pensin Alimenticia Garantiza el pago de la Pensin a cargo de alguno de los cnyuges divorciantes a favor del otro as como de los hijos menores de edad o mayores incapacitados. Monto: Normalmente es por el importe anual de la pensin y la garanta tradicionalmente es por una ao. Fianza para Albacea

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Se solicita comnmente en juicios intestados y testamentarias y Garantiza la buena actuacin de la persona que fue designada como Albacea de los bienes objeto de un Intestado o testamento hasta la ejecucin del mismo Monto: Lo fija el juez. En materia civil y mercantil Fianza de Embargo o Providencia Precautoria o sustitucin de la misma Garantiza el pago de los posibles daos y perjuicios que se puedan ocasionar a la contra parte (tercero perjudicado) con motivo del embargo precautorio de bienes solicitada por el demandante y sentenciada por el juez. De igual manera la persona embargada podr solicitar a un juez sustituir el embargo decretado por otra garanta (fianza) misma que garantiza el pago de los posibles daos y perjuicios que se puedan ocasionar a la contra parte (tercero perjudicado) con motivo de la sustitucin del embargo solicitado. Monto: Normalmente es por el importe anual de la pensin y la garanta tradicionalmente es por un ao. Fianza para Interventor o Sndico Garantizar el correcto desempeo del Interventor o del Sndico en los juicios de quiebra o suspensin de pagos de una empresa o personas fsicas que sean sometidas a concurso.

En materia de arrendamiento inmobiliario Fianza de desahucio inmobiliario y suspensin del mismo Garantiza el pago de los posibles daos y perjuicios que se puedan ocasionar a la contraparte (arrendatario o tercero perjudicado) con motivo de la ejecucin de la sentencia de desalojo o desahucio. De igual manera, el arrendatario podr solicitar a un juez que no se ejecute la sentencia de desalojo (amparo) debiendo garantizar los Daos y Perjuicios que pudiera ocasionar al tercero perjudicado ( arrendador) con motivo de la no ejecucin mencionada. Monto: Normalmente es por el importe anual de la pensin y la garanta tradicionalmente es por una ao. En materia laboral Fianza para la Ejecucin de la Sentencias y suspensin de las mismas Garantiza los Daos y Perjuicios que pudiera ocasionar a la contra parte (tercero perjudicado) con motivo de la ejecucin de la sentencia dictada por un juez. Al igual que las fianza anteriores, la persona afectada con la ejecucin de una sentencia podr solicitar la proteccin de la justicia (amparo) a fin de que no se lleve a cabo la ejecucin de dicha sentencia, debiendo garantizar los posibles daos y perjuicios que se le pudieran ocasionar al demandante (tercero perjudicado) por las suspensin de la misma. Monto: Lo fija el juez

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En cualquier otra materia Fianza para la Ejecucin de la Sentencias y suspensin de las mismas Garantiza los Daos y Perjuicios que pudiera ocasionar a la contra parte (tercero perjudicado) con motivo de la ejecucin de la sentencia dictada por un juez. Al igual que las fianza anteriores, la persona afectada con la ejecucin de una sentencia podr solicitar la proteccin de la justicia (amparo) a fin de que no se lleve a cabo la ejecucin de dicha sentencia, debiendo garantizar los posibles daos y perjuicios que se le pudieran ocasionar al demandante (tercero perjudicado) por las suspensin de la misma. Monto: Lo fija el juez Fianza de Amparo Garantiza los Daos y Perjuicios que pudiera ocasionar a la contra parte (tercero perjudicado) con motivo del amparo solicitado por una persona al considerar que se han violado sus derechos constitucionales solicitando la proteccin de la justicia Monto: Lo fija el juez

c) Fianzas que amparan a conductores de Vehculos

Este tipo de fianzas es una derivacin de las fianzas de tipo penal que garantizan la Libertad y otros conceptos por accidentes de trnsito de los conductores de auto transportes. Tipos de fianza Las mismas que se sealan en las fianzas de tipo penal

Requisitos de Contratacin
Fianzas de Tipo Penal: Copia de la averiguacin previa o sentencia El llenado del Formulario de la institucin de Fianzas. Identificacin oficial del solicitante de la fianza, del indiciado y de su obligado solidario Comprobante de domicilio de todas las partes RFC o CURP de todas las partes Garantas de Recuperacin conforme a las Polticas de la Afianzadora Copia del Seguro (solo en casos de conductores de vehiculos) Contrato de Afianzamiento Fianzas de Tipo no Penal: Copia de la demanda, sentencia, convenio judicial o documento fuente El llenado del Formulario de la institucin de Fianzas. Identificacin oficial del Fiado o Representante Legal y de su obligado solidario Comprobante de domicilio de todas las partes Estados Financieros de la empresa y su ltima declaracin anual de impuestos (Personas Morales) Documentacin Legal de la empresa(Personas Morales) Garantas de Recuperacin conforme a las Polticas de la Afianzadora

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Copia del Seguro (solo en casos de conductores de vehiculos) Contrato de Afianzamiento

RAMOIII FIANZAS ADMINISTRATIVAS

Concepto.
Estas fianzas son conocidas tambin como fianzas diversas ya que garantizan cualquier obligacin vlida, legal y de contenido econmico que se derive de convenios o contratos celebradas entre particulares o con entidades del sector pblico, as como obligaciones derivadas de leyes fiscales o administrativas.

Subramos y tipos.
Las fianzas administrativas o diversas se clasifican en: a) b) c) d) e) Obra Proveedura Fiscales Arrendamiento Otras fianzas administrativas

a) y b) Fianzas de Obra y Proveedura

Estas fianzas garantizan las diferentes obligaciones de los proveedores y contratistas derivadas de contratos celebrados o pedidos establecidos para la realizacin de obras o para proveer bienes o servicios.

Tipos de Fianza Fianza de Concurso o Licitacin Garantiza la seriedad de la oferta o presupuesto del concursante y especficamente el mantenimiento de sus precios por el tiempo establecido. Monto: Comnmente es por el 5% del monto de la propuesta realizada. Fianza de Anticipo Garantiza la debida inversin o amortizacin del anticipo otorgado o en su caso la devolucin total o parcial del mismo. Monto: El importe del anticipo que recibir el fiado. Fianza de Cumplimiento Garantiza el cumplimiento de las diferentes obligaciones establecidas en los Contratos o Pedidos y principalmente las que se refieren a tiempos de entrega o ejecucin de trabajos, as como la calidad de materiales utilizados.

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Monto: Comnmente es por el 10% del importe total del Contrato o Pedido pudiendo variar segn las negociaciones del contrato o pedido celebrado. Fianza de Buena Calidad o Vicios ocultos Garantiza la buena calidad de las obras, bienes o servicios entregados al beneficiario y en su caso, la reparacin de los daos o vicios ocultos que resultaren dentro de un tiempo determinado (normalmente un ao en el caso de obras) Monto: Comnmente es por el 10% del importe total del Contrato o Pedido.

c) Fianzas fiscales
Estas fianzas garantizan las obligaciones fiscales a cargo del contribuyente y a favor de las entidades recaudadoras de impuestos derivadas de las diversas leyes tributarias. Fianza de Inconformidad Fiscal (inters fiscal) Garantiza el pago de las contribuciones omitidas o a cargo del contribuyente en caso de que la resolucin al recurso administrativo (inconformidad fiscal) que presenta el mismo ante la autoridad fiscal por las supuestas omisiones, resultara en su contra. Las inconformidades mas comnmente presentadas son por: Impuestos federales; Arancelarios; Cuotas Obrero Patronales y Multas Estatales y Municipales Monto: El monto de las contribuciones omitidas mas las multas y recargos generados, as como las que se pudieran generar durante el tiempo que dure el proceso. Fianza de Convenio de Pago en Parcialidades Garantiza el pago puntual de las contribuciones omitidas o reconocidas por el contribuyente en de acuerdo con el convenio de pagos realizado con la autoridad correspondiente (6 a 48 meses). Monto: El monto de las contribuciones omitidas mas las multas y recargos generados, as como las que se generen en el tiempo convenido.

d) Fianzas arrendamiento
Estas fianzas garantizan el pago de rentas convenidas en contratos de arrendamiento y en algunos casos el pago de servicios complementarios y relacionados con los bienes arrendados. Tipos de fianza Fianza de arrendamiento de bienes inmuebles Garantiza el pago puntual de las rentas convenidas en el Contrato de Arrendamiento de bienes muebles tales como maquinaria, equipo, etc. Monto: La suma de las mensualidades acordadas en el contrato. Fianza de arrendamiento de bienes muebles Garantiza el pago puntual de las rentas convenidas en el Contrato de Arrendamiento de inmuebles destinados a casa habitacin, oficinas comerciales u otros.

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En algunos casos se garantiza dentro de la misma fianza el pago de servicios complementarios tales como: Agua, Luz, Telfono etc. Monto: La suma de las mensualidades acordadas en el contrato. Normalmente un ao

e) Otras fianzas administrativas

Estas fianzas garantizan las diversas obligaciones especficas no comunes y que se derivan de contratos y convenios en general o leyes y reglamentos principalmente administrativos. Algunos tipos de fianza Fianza para permisos y autorizaciones Garantiza el cumplimiento de las obligaciones que se deriven los Permisos o Autorizaciones que otorgue el Gobierno Federal Estatal o Municipal a particulares para la realizacin de cierto hecho reglamentado. Entre los ms comunes se encuentran: Rifas y sorteos.- Garantizan la entrega de los premios materia de la Rifa o Sorteo, as como cualquier otra obligacin que de ellas se derive. Urbanizaciones.- Garantizan el cumplimiento del las obligaciones establecidas en los reglamentos de construccin de los estados o municipios al llevar a cabo las obras de urbanizacin de los terrenos en los que se desarrollarn nuevos fraccionamientos. Fianza para concesiones Garantizan el cumplimiento de las obligaciones que se deriven de las concesiones otorgadas por el Gobierno Federal, Estatal o Municipal a particulares para llevar a cabo la explotacin de bienes propiedad de la nacin o por la realizacin de los servicios que el estado tiene la obligacin de proporcionar a la sociedad. Entre las concesiones ms comunes se encuentran; Cobro de peaje de carreteras Recoleccin de basura Centros de verificacin Transporte pblico Tratamiento de agua Notarios Agentes aduanales Corredores pblicos. Fianza para el manejo de boletaje (agencias de viaje) Garantizan el pago del boletaje cobrado por las agencias de viaje o agencias vendedoras de boletos a las lneas areas o de autotransporte conforme al convenio de comisin mercantil celebrado. Fianza para otras obligaciones diversas En este apartado se registran las diferentes fianzas que garantizan obligaciones diversas cuyo concepto no es muy comn y que no caen dentro de los conceptos ya mencionados, pudiendo en este caso ser:

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Obligaciones de dar Obligaciones de hacer Obligaciones de no hacer

Requisitos de contratacin.
PERSONAS FISCAS
General Identificacin oficial (IFE o Pasaporte vigente) Comprobante de domicilio vigente Cedula fiscal (RFC) Acta de Matrimonio ( solo en el caso de estar casado por separacin de bienes) Currculum Vitae Financiera Estados financieros con LEYENDA de veracidad firmados por el contador y titular cuya antigedad mxima sea de 3 meses, incluyendo relaciones analticas de cuentas y cdula del contador (*) Estados financieros dictaminados al cierre del ejercicio inmediato anterior (solo personas obligadas a dictaminar) Declaracin anual de impuestos de ltimo ejercicio fiscal Garantas Escritura de Compra Venta o titulo de propiedad Certificado o constancia de libertad de gravamen original Carta manifestacin de valor comercial Contractual Cuestionario de Personas Fsicas requisitado y firmado Firmar el Contrato para el otorgamiento de fianzas

PERSONAS MORALES
General Currculum Vitae Cedula fiscal (RFC) Identificacin oficial del representante legal (IFE o Pasaporte vigente) Comprobante de domicilio vigente a nombre de la empresa Legal Acta Constitutiva y ltima modificacin y/o aumento de capital Poder de Representante Legal Financiera Estados financieros con LEYENDA de veracidad firmados por el representante legal y el contador cuya antigedad mxima sea de 3 meses, incluyendo relaciones analticas de cuentas y cdula del contador (*) Estados financieros dictaminados al cierre del ejercicio inmediato anterior. (Solo empresas obligadas a dictaminar ) Declaracin anual de impuestos de ltimo ejercicio fiscal Garantas Escritura de Compra Venta o titulo de propiedad Certificado o constancia de libertad de gravamen original Carta manifestacin de valor comercial Contractual Cuestionario de Personas Morales requisitado y firmado Firmar el Contrato para el otorgamiento de fianzas OBLIGADOS SOLIDARIOS Persona Fsica o Moral Se requerir la misma documentacin sealada anteriormente segn sea el caso

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Nota importante (*) Leyenda que debern contener los estados financieros: Bajo protesta de decir verdad, manifiesto que las cifras contenidas en este estado financiero son veraces y contienen toda la informacin referente a la situacin financiera y/o los resultados de la empresa y afirmo que soy legalmente responsable de la autenticidad y veracidad de las mismas, asumiendo asimismo, todo tipo de responsabilidad derivada de cualquier declaracin en falso sobre las mismas. (**) En el caso de que los obligados solidarios sean Personas Morales deber de firmar la persona que tenga facultades para Actos de dominio

RAMO IV FIANZAS DE CRDITO

Concepto
La Fianza de Crdito garantiza ante personas morales, el cumplimiento de obligaciones de carcter crediticio contradas por personas fsicas o morales, relacionadas con el pago de una determinada suma de dinero.

Fiados y beneficiarios
Fiado.- Persona Fsica o Moral que se comprometi a travs de un Contrato Crediticio a pagar puntualmente el Crdito concedido. Beneficiario.- Persona Moral que otorga el Crdito al fiando ante quien se garantiza el pago del mismo.

Subramos y tipos de fianza

a) b) c) d) Suministro Compra Venta Financieras Otras de Crdito

a) Suministro
Garantizan el pago de los productos suministrados por alguna empresa o dependencia de gobierno dentro del plazo establecido en el Contrato Mercantil celebrado. Tipos de Fianza Fianza de Suministro (PEMEX) Garantizan el pago puntual de cada una de las facturas que se deriven del suministro de producto por alguna de las empresas filiales de Petrleos Mexicanos conforme al convenio de crdito celebrado con dichas empresas. Los giros de empresas que normalmente celebran convenios para pagar a crdito productos suministrados por filiales de Pemex son: Gaseras con Pemex Gas Gasolineras con Pemex Refinacin Plastiqueras con Pemex Petroqumica

Fianza de Suministro (Otros)

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Garantizan el pago puntual de cada una de las facturas que se deriven del suministro de productos que realice alguna empresa fabricante o distribuidora a otra para su redistribucin o venta.

b) Compra Venta
Garantizan el pago puntual de productos bienes o servicios vendido a crdito conforme al contrato de Compra Venta o Distribucin Mercantil celebrado.

c) Financieras
Garantizan el pago puntual del crdito otorgado por alguna institucin financiera conforme al plazo y condiciones establecidas en el contrato de crdito celebrado Tipos de Fianza El pago total o parcial, del principal y accesorios financieros, derivados de crditos documentados en ttulos inscritos en el Registro Nacional de Valores e Intermediarios. El pago derivado de contratos de arrendamiento financiero. El pago de financiamientos obtenidos a travs de contratos de crdito garantizados con certificados de depsitos y bonos de prenda expedidos por un almacn general de depsito. El pago derivado de descuentos de ttulos de crdito o de contratos de factoraje financiero. El pago de crditos otorgados por instituciones financieras para la exportacin e importacin de bienes y servicios. El pago de crditos obtenidos para la adquisicin de inmuebles, financiados por entidades del grupo financiero al que pertenezca la afianzadora de que se trate. El pago derivado de crditos para la adquisicin de activos fijos o bienes de consumo duradero. El pago de crditos derivados de programas especiales de apoyo a la micro y pequea empresa que ejecuten instituciones nacionales de crdito.

Caractersticas especiales de las fianzas de crdito

a) Se debern analizar, aprobar y, en su caso, expedir las fianzas en Oficina Matriz, Sucursales u Oficinas de servicio de las afianzadoras b) Debern realizarse dentro de programas generales de operaciones de crdito (operaciones masivas), y no en casos aislados. c) En todos los casos el beneficiario deber ser una Persona moral d) Se podrn pactar deducibles en funcin del riesgo y garantas de recuperacin e) Se deber comprobar la existencia de seguros de vida para el caso de personas Fsicas, as como el de daos sobre los bienes materia de la operacin. En ambos casos la afianzadora deber quedar como beneficiario preferente mediante el endoso respectivo. f) Las primas debern cobrarse de riguroso contado contra entrega de la pliza.

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g) Su vigencia deber constar en la pliza, sin que puedan asumirse obligaciones en forma retroactiva o por tiempo indeterminado. En ningn caso operarn en forma automtica la renovacin o prrroga de las plizas expedidas. h) i) Su cancelacin ser automtica transcurrido el plazo que la institucin de fianzas y el beneficiario hubiesen acordado. El monto mximo que podr retener una afianzadora ser el 10% de su respectivo lmite de retencin conforme a las Reglas para fijar el Lmite Mximo de retencin de las Instituciones de Fianzas As mismo, el monto mximo por el cual una institucin de fianzas podr obligarse en la expedicin de una fianza de crdito, ser el equivalente a la suma global de los lmites de retencin por fianza de todas las instituciones del sector afianzador.

Requisitos de contratacin.
PERSONAS FISCAS
General Identificacin oficial (IFE o Pasaporte vigente) Comprobante de domicilio vigente Cedula fiscal (RFC) Acta de Matrimonio ( solo en el caso de estar casado por separacin de bienes) Currculum Vitae Financiera Estados financieros con LEYENDA de veracidad firmados por el contador y titular cuya antigedad mxima sea de 3 meses, incluyendo relaciones analticas de cuentas y cdula del contador (*) Estados financieros dictaminados al cierre del ejercicio inmediato anterior (solo personas obligadas a dictaminar) Declaracin anual de impuestos de ltimo ejercicio fiscal Garantas Escritura de Compra Venta o titulo de propiedad Certificado o constancia de libertad de gravamen original Carta manifestacin de valor comercial Contractual Cuestionario de Personas Fsicas requisitado y firmado Firmar el Contrato para el otorgamiento de fianzas

PERSONAS MORALES
General Currculum Vitae Cedula fiscal (RFC) Identificacin oficial del representante legal (IFE o Pasaporte vigente) Comprobante de domicilio vigente a nombre de la empresa Legal Acta Constitutiva y ltima modificacin y/o aumento de capital Poder de Representante Legal Financiera Estados financieros con LEYENDA de veracidad firmados por el representante legal y el contador cuya antigedad mxima sea de 3 meses, incluyendo relaciones analticas de cuentas y cdula del contador (*) Estados financieros dictaminados al cierre del ejercicio inmediato anterior. (Solo empresas obligadas a dictaminar ) Declaracin anual de impuestos de ltimo ejercicio fiscal Garantas Escritura de Compra Venta o titulo de propiedad Certificado o constancia de libertad de gravamen original Carta manifestacin de valor comercial Contractual Cuestionario de Personas Morales requisitado y firmado Firmar el Contrato para el otorgamiento de fianzas

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OBLIGADOS SOLIDARIOS Persona Fsica o Moral Se requerir la misma documentacin sealada anteriormente segn sea el caso
Nota importante (*) Leyenda que debern contener los estados financieros: Bajo protesta de decir verdad, manifiesto que las cifras contenidas en este estado financiero son veraces y contienen toda la informacin referente a la situacin financiera y/o los resultados de la empresa y afirmo que soy legalmente responsable de la autenticidad y veracidad de las mismas, asumiendo asimismo, todo tipo de responsabilidad derivada de cualquier declaracin en falso sobre las mismas. (**) En el caso de que los obligados solidarios sean Personas Morales deber de firmar la persona que tenga facultades para Actos de dominio

RAMO V FIDEICOMISO
Concepto
Fideicomiso: Es un contrato mercantil mediante el cual una persona fsica o moral llamada Fideicomitente aporta bienes o derechos que sern administrados por una Institucin Fiduciaria, para la realizacin de un determinado fin, cuyo producto o beneficio ser para el Fideicomisario En virtud del fideicomiso, el fideicomitente transmite a una institucin fiduciaria la propiedad o la titularidad de uno o ms bienes o derechos, segn sea el caso, para ser destinados a fines lcitos y determinados, encomendando la realizacin de dichos fines a la propia institucin fiduciaria .(Art.
381 LTOC)

Personas que integran un fideicomiso

El Fideicomitente: Propietario de los bienes o derechos. El Fiduciaria : Institucin administradora de los bienes o derechos. El Fideicomisario: Beneficiario de los bienes o derechos

Subramos del fideicomiso

a) Relacionados con plizas de fianza b) Sin relacin con plizas de fianza

a) El Fideicomiso relacionado con plizas de fianzas

Es un contrato mercantil mediante el cual una persona fsica o moral (Fideicomitente.-Fiado y/u Obligado Solidario), aporta bienes o derechos (garanta) y que sern administrados por una Institucin Financiera (Fiduciaria), cuyo fin es contra garantizar a la una institucin afianzadora (Fideicomisario) en la expedicin de una fianza. Las instituciones que podrn actuar como fiduciarias de los fideicomisos que tengan como fin garantizar al fideicomisario el cumplimiento de una obligacin y su preferencia en el pago, previstos en esta Seccin Segunda, las instituciones y sociedades siguientes (artculo 395 LTOC) I. Instituciones de crdito; II. Instituciones de seguros;

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III. Instituciones de fianzas; IV. Casas de bolsa; V. Sociedades financieras de objeto limitado, y VI. Almacenes generales de depsito.

Las instituciones y sociedades mencionadas en el artculo anterior, podrn reunir la calidad de fiduciarias y fideicomisarias, tratndose de fideicomisos cuyo fin sea garantizar obligaciones a su favor. En este supuesto, las partes debern convenir los trminos y condiciones para dirimir posibles conflictos de intereses. (artculo 396 LTOC)

b) El Fideicomiso sin relacion con plizas de fianzas

Todos aquellos que se pueden constituir conforme a la Ley de Ttulos y Operaciones de Crdito

Caractersticas especiales del ramo de fideicomiso (artculo 16 LFIF)

1. Las instituciones de fianzas podrn actuar como institucin fiduciaria slo en el caso de fideicomisos de garanta con la facultad de administrar los bienes fideicomitidos en los mismos, los cuales podrn o no estar relacionados con las plizas de fianzas que expidan. 2. Las instituciones de fianzas, en su carcter de fiduciarias, podrn ser fideicomisarias en los fideicomisos en los que, al constituirse, se transmita la propiedad de los bienes fideicomitidos y que tengan por fin servir como instrumento de pago de obligaciones incumplidas, en el caso de fianzas otorgadas por las propias instituciones. En este supuesto, las partes debern designar de comn acuerdo a un fiduciario sustituto para el caso que surgiere un conflicto de intereses entre las mismas. 3. Debern abrir contabilidades especiales por cada contrato, 4. El monto mximo de recursos que una institucin de fianzas podr recibir en fideicomiso se sujetar a las Reglas de Carcter General

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CAPITULO III ASPECTOS OPERATIVOS DE LA FIANZA

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SUSCRIPCIN DE FIANZAS
Concepto:
Tambin llamada la expedicin de la pliza, es el movimiento a travs del cual nace la obligacin fiadora de la Afianzadora ante el Beneficiario de la misma. La pliza de fianza establece las condiciones (texto) bajo las cuales es fiadora, la forma en que podr hacerse exigible o cancelarse, as como el tiempo por el cual se obliga por lo que su vigencia podr ser abierta o cerrada. Vigencia Abierta.- Cuando la Afianzadora se obliga por tiempo indeterminado a garantizar las obligaciones del fiado conforme a la obligacin principal. Vigencia Cerrada.- Cuando la Afianzadora se obliga por tiempo determinado a garantizar las obligaciones del fiado conforme a la obligacin principal..

El Proceso de suscripcin
Fundamento legal: El Artculo 21 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas se establece que En el otorgamiento de fianzas, las Instituciones sin perjuicio de que recaben las garantas que sean necesarias, debern de estimar razonablemente que se dar cumplimiento a las obligaciones garantizadas, considerando la viabilidad econmica de los proyectos relacionados con las obligaciones que se pretendan garantizar, la capacidad tcnica y financiera del fiado para cumplir con la obligacin garantizada, su historial crediticio, as como su calificacin administrativa y moral De lo anterior se desprende que para suscribir una fianza se debe llevar a cabo el proceso siguiente: a. Anlisis de la obligacin a garantizar b. Anlisis de la capacidad de cumplimiento del fiado c. Anlisis de las garantas de recuperacin

a.- Anlisis de la obligacin a garantizar

Corresponde al anlisis de la fuente principal de la obligacin principal (documento fuente) a fin de determinar la viabilidad del cumplimiento de las obligaciones del fiado. Algunos de los aspectos analizar son los siguientes:

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Legalidad de la obligacin Plazos del cumplimiento de la obligacin Lugares donde se va a cumplir la obligacin Motivos para rescindir o reclamar la obligacin Factores Externos (Aspectos Polticos, Econmicos, Ecolgicos, etc) Alcance de la obligacin de la Afianzadora (Textos preestablecidos)

b- Anlisis de la capacidad del fiado

Se trata de verificar la capacidad del fiado para hacer frente a las obligaciones asumidas y que son materia de la fianza en cuestin. Capacidad Tcnica: Experiencia con la que cuenta el fiado y/o dueos de una empresa, as como los elementos operativos (maquinaria, insumos, etc.) con los que cuenta para cumplir la obligacin a garantizar. Capacidad Financiera: Situacin o posicin financiera que tenga el fiado, para hacer frente econmicamente a la obligacin a garantizar. Capacidad Moral y Crediticia: Se basa en la verificacin de las Referencias Comerciales o Personales del fiado y sus Accionistas, as como la investigacin que en su caso se realice en los Sistemas de Informacin Crediticia (Buro de Crdito).

c.- Garantas de recuperacin

Las garantas de recuperacin constituyen el elemento fundamental para que la compaa afianzadora recupere en su caso las cantidades que esta desembolse por el pago de reclamaciones realizadas en virtud del incumplimiento del fiado Las instituciones de fianzas debern tener suficientemente garantizada la recuperacin y comprobar en cualquier momento las garantas con que cuenten, cualquiera que sea el monto de las responsabilidades que contraigan mediante el otorgamiento de fianzas. (artculo 19 LFIF) Excepciones para la constitucin de garantas: Las fianzas de fidelidad y las que se otorguen ante las autoridades judiciales del orden penal para garantizar la libertad provisional de tipo imprudencial podrn expedirse sin garanta suficiente ni comprobables (Art. 22 LFIF) No se requerir recabar la garanta de recuperacin respectiva, cuando, la institucin de fianzas considere, bajo su responsabilidad, que el fiado o sus obligados, sean ampliamente solventes (ACREDITADA SOLVENCIA) y tengan suficiente capacidad de pago. (Art. 24 LFIF) Tipos de garantas El mismo artculo 24 de la LFIF seala los tipos de garantas los cuales son: La Obligacin solidaria.- La garanta que consista en obligacin solidaria o contrafianza, se aceptar cuando el obligado solidario o el contrafiador comprueben ser propietarios de bienes races o establecimiento mercantil, inscritos en el Registro Pblico de la Propiedad y de Comercio. En todo caso, el monto de la responsabilidad de la institucin no exceder del ochenta por ciento del valor disponible de los bienes. La obligacin solidaria podr ser: a) Quirografaria.- Garanta constituida nicamente con la firma del otorgante.

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b) Ratificada.- Garanta constituida por el otorgante ratificando su aceptacin ante fedatario pblico (Notario, Corredor Pblico o la CNSF) para en su caso ser gravada a favor de la afianzadora (Art. 31 LFIF) Los representantes legales de personas morales que se constituyan como obligados solidarios o contrafiadores de fiados debern tener conferidos poderes para rigurosos actos de dominio. (Art.
24 LFIF)

La garanta que consista en obligacin solidaria o contrafianza, se aceptar cuando el obligado solidario o el contrafiador comprueben ser propietarios de bienes races o establecimiento mercantil, inscritos en el Registro Pblico de la Propiedad y de Comercio. El monto de la responsabilidad de la institucin no exceder del ochenta por ciento del valor disponible de los bienes. (Art. 30 LFIF) La Afectacin en garanta.- garanta real constituida sobre bienes inmuebles inscritos en el Registro Pblico de la Propiedad. La Hipoteca.- Garanta real constituida sobre bienes inmuebles. La garanta que consista en hipoteca, deber constituirse sobre bienes valuados por institucin de crdito. El monto de la fianza no podr ser superior al 80% del valor disponible de los bienes, cuando se constituyan sobre inmuebles. (artculo 28 LFIF) La Prenda.- Derecho real constituido sobre un bien mueble pudiendo ser: I.- Dinero en efectivo; II.- Depsitos, prstamos y crditos en instituciones de crdito; III.- Valores emitidos o garantizados por el Gobierno Federal o por instituciones de crdito; IV.- Valores aprobados como objeto de inversin por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores. En este caso la responsabilidad de la fiadora no exceder del 80% del valor de la prenda; y V.- Otros bienes valuados por institucin de crdito o corredor. En este caso, la responsabilidad de la fiadora no exceder del 80% del valor de los bienes. La prenda consistente en efectivo o en valores, cualquiera que sea el monto de la fianza, deber depositarse en un plazo de cinco das hbiles en una institucin de crdito. Si la prenda consiste en bienes distintos del dinero en efectivo o de valores, independientemente del monto de la fianza, la prenda podr quedar en poder del otorgante de la misma, en cuyo caso ste se considerar para los fines de la responsabilidad civil o penal correspondiente, como depositario judicial. (Art. 27 LFIF) El Fideicomiso.- Garanta por la cual la afianzadora se constituye como fideicomisaria a favor de los bienes fideicomitidos aportados por el fiado u obligado solidario (fideicomitente). El fideicomiso slo se aceptar como garanta cuando se afecten bienes o derechos presentes no sujetos a condicin. (Art. 29 LFIF) La Contrafianza.- Se trata de la existencia de una fianza que respalda la expedicin de otra.

Otros tipos de garantas de recuperacin Existen otros tipos de garantas de recuperacin que aunque la ley no las contempla, son aceptadas y reguladas por la autoridad a travs de la Circular 1.2.3. de la CNSF como son:

El Contrato de indemnidad.- (Indemnity Agreement) .- Contrato mediante el cual una compaa extranjera (Holding ) acepta obligarse solidariamente con su filial en Mxico ante la afianzadora

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La Carta de Crdito.- Garanta otorgada por institucin financiera Mxicana o Extranjera en favor de la afianzadora. El Frontig.- Garanta otorgada por una aseguradora o reafianzadora extranjera en favor de la afianzadora a travs de un contrato de cesin de riesgos. El Manejo Mancomunado.- Mas que una garanta es un instrumento de apoyo y vigilancia para fianzas de tipo anticipo de obra y proveedura en la cual el importe del anticipo recibido por el fiado se administra mancomunadamente con la afianzadora. Constitucin y Calificacin de las garantas de recuperacin
(Circular 1.2.3 CNSF)

Tipo de Garanta
Acreditada Solvencia sustentada con Anlisis de Estados Financieros Bienes inmuebles ( Del fiado u Obligado solidario) Con firma quirografaria y Relacin Patrimonial Con Ratificacin de firmas Con Afectacin en garanta o Hipoteca en el R.P.P. Prenda De depsitos en intermediarios Financieros Prenda Valores Aprobados C.N.B.V. Prenda de bienes muebles Bienes en fideicomiso De Valores aprobados por la C.N. B. V. Inmobiliarios Contrafianza Manejo Mancomunado (Mecanismo de apoyo) Contrato de Indemnidad de empresas extranjeras Carta de Crdito Fonting (*) 1.

Constitucin
Conforme a reglas Circ 1.2.3. CNSF (*) Contrato de fianza formalizado

Calif.
.40

.25 .35 .75 Contrato de prenda ratificado 1 .75 .50 Contrato de Fideicomiso .75 .75 1 1 .75 1 1

Original de la misma Contrato y cuenta bancaria mancom. Contrato notariado y apostillado Original de la misma Original del Contrato o pliza

Contar con copia de los Estados Financieros actualizados del fiado o sus obligados solidarios, debidamente firmados por los funcionarios responsables de su elaboracin y dictaminados por su auditor externo. En caso de que el fiado o su obligado solidario no tengan la obligacin de dictaminar sus estados financieros, los mismos debern tener la leyenda siguiente:
Bajo protesta de decir verdad, manifiesto que las cifras contenidas en este estado financiero son veraces y contienen toda la informacin referente a la situacin financiera y/o los resultados de la empresa y afirmo que soy legalmente responsable de la autenticidad y veracidad de las mismas, asumiendo asimismo, todo tipo de responsabilidad derivada de cualquier declaracin en falso sobre las mismas.

2. 3.

Contar con un anlisis de los citados Estados Financieros con base en la aplicacin de ndices financieros, Que la institucin de fianzas verifique que la informacin de los estados financieros de la empresa es consistente con la informacin contenida en sus declaraciones fiscales.

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Criterios generales para una adecuada suscripcin

Fianzas de Fidelidad Se debe de tomar en cuenta el posible riesgo de que la(s) persona(s) pueda(n) cometer algn ilcito a travs del anlisis del formulario SISTEMA DE CONTROL INTERNO evitando afianzar a personas en las cuales el riesgo es muy alto derivado de la falta de control sobre sus actividades. Es conveniente evitar el afianzamiento que por su giro son de alta siniestralidad como son:

Refresqueras o empresas de alto volumen de distribucin Joyeras Bancos Casas de cambio Cajas populares.

Fianzas Judiciales Para la suscripcin de este tipo de fianzas se debe considerar: 1. Que el fiado tenga posibilidades de ganar el juicio que est siguiendo. 2. En el caso de fianzas penales de tipo libertad, que el fiado tenga permanencia y arraigo en el lugar del juicio. 3. Que tenga la solvencia econmica suficiente para cumplir su obligacin (pago) 4. Que las garantas de recuperacin sean suficientes y de fcil realizacin Fianzas administrativas Para llevar a cabo una adecuada suscripcin de este tipo de fianzas se debe comprobar: 1. Que el fiado tenga la capacidad tcnica operativa financiera segn el tipo de obligacin a afianzar. 2. La experiencia que tenga el fiado con la institucin afianzadora 3. Que las garantas de recuperacin sean suficientes y de fcil realizacin

Fianzas de Crdito 1. Que el fiado tenga la liquidez y posicin financiera saludable para pagar oportunamente el crdito a garantizar. 2. Que las garantas de recuperacin sean suficientes y de fcil realizacin

MOVIMIENTOS OPERATIVOS DE LA FIANZA

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Una vez suscrita o expedida una pliza de fianza, esta podr tener movimientos conforme la fuente principal de la obligacin afianzada se altere o modifique. Dichos movimientos se llevan a cabo a travs de documentos denominados Endosos y podrn ser: Documentos modificatorios (endosos).Se denomina a todas aquellas operaciones que alteran las condiciones originales de una pliza de fianza tales como aumentos, disminuciones, prrrogas, o cualquier otro cambio considerado como error de la pliza original (correccin) y que se considere como sustancial para el caso de alguna reclamacin. Endoso de aumento.- Consiste en ampliar el monto original de la pliza en virtud de haberse aumentado el monto de la obligacin principal Endoso de disminucin.- Consiste en disminuir el monto original de la pliza en virtud de haberse disminuido el monto de la obligacin principal Endoso de Prrroga.- Consiste en dar la aceptacin (anuencia) de seguir garantizando la obligacin principal en virtud de la ampliacin del plazo otorgado por el beneficiario (prorroga) para que el fiado cumpla su obligacin

De acuerdo al artculo 117 de la Ley Federal de instituciones de Fianzas, las instituciones de fianzas slo asumirn obligaciones como fiadoras, mediante el otorgamiento de plizas numeradas y documentos adicionales a las mismas, tales como de ampliacin, disminucin, prrroga.

Existen otras operaciones internas de la afianzadora que por su naturaleza no requieren de un documento (endoso)como son: Anulacin.Consiste en dejar sin efecto la pliza ya que la obligacin principal no se llev a cabo su formalizacin. Cancelacin.Es el movimiento que efecta internamente la afianzadora una vez que comprueba o presume que la obligacin principal a sido cumplida.
Las instituciones de fianzas debern establecer procedimientos para dar seguimiento al cumplimiento que den sus fiados a las obligaciones garantizadas, con el propsito de mantener un adecuado control de los riesgos asumidos y, en su caso, adoptar las medidas preventivas necesarias para salvaguardar su estabilidad. (Art. 31bis LFIF)

Rehabilitacin.Consiste en poner en vigor nuevamente una fianza ya cancelada.

LINEAS DE AFIANZAMIENTO
La Lnea de afianzamiento o Lmite Mximo de acumulacin de responsabilidades es el monto mximo hasta por el cual una institucin afianzadora puede otorgar fianzas a un fiado o grupo econmico (Circular F- 3.3 LFIF) Para su determinacin se debe de considerar: 1) El monto, calidad y liquidez de las garantas de recuperacin que aporte el fiado o sus obligados solidarios (Circular 1.2.3. CNSF)

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2) El avance en el cumplimiento de las responsabilidades garantizadas, 3) La capacidad financiera, tcnica y operativa del fiado, 4) Las polticas de reafianzamiento de la Afianzadora

FIANZAS EN MONEDA EXTRANJERA

Conforme a las Reglas Generales para Operaciones de Fianzas y Reafianzamientos en Moneda Extranjera, las instituciones de fianzas slo podrn asumir responsabilidades en moneda extranjera, cuando la obligacin que garanticen se haya convenido en dicha moneda, y se refleje en los siguientes casos: I.- Por la expedicin de fianzas directas: a) A exportadores nacionales de bienes o servicios que deban cumplir obligaciones exigibles fuera de territorio nacional, incluyendo aquellas plizas que se otorguen como contragaranta; A proveedores extranjeros de bienes o servicios que deban cumplir obligaciones con residentes en Mxico; A proveedores, tanto nacionales como extranjeros, cuando el beneficiario sea una entidad o dependencia del Sector Pblico, a fin de garantizar la entrega de productos o el cumplimiento de los contratos derivados de licitaciones internacionales o contratos, cuyos insumos de importacin se cotizan en moneda extranjera, o bien, al tipo de cambio en que se pacte; Que se deriven de la subcontratacin de negocios provenientes de licitaciones internacionales cuyos insumos de importacin se coticen en moneda extranjera y en donde finalmente el beneficiario principal sea una entidad o dependencia del Sector Pblico, y En cualquier otro caso distinto de los antes mencionados, se requerir la previa autorizacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, la que podr otorgarse tomando en cuenta las necesidades de servicio y las condiciones econmicas que imperen en el pas. A instituciones afianzadoras mexicanas que hayan asumido responsabilidades en moneda extranjera conforme a la fraccin anterior, y A instituciones extranjeras en operaciones donde las obligaciones a garantizar y sus efectos se lleven a cabo por extranjeros o nacionales, en el exterior.

b) c)

d)

e)

II.- Por reafianzamiento tomado: a) b)

EL COMIT EVALUADOR DE RIESGOS

A fin de reducir el riesgo de insolvencia de las instituciones de fianzas que afecte los intereses de los beneficiarios, las instituciones afianzadoras deben de contar con un Comit Evaluador de Riesgos y Garantas donde se analicen y discutan y resuelvan las solicitudes de fianzas que con base al Manual de Polticas de Suscripcin de la empresa excedan de las facultades de sus funcionarios (Circular 2.3 CNSF)

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El nmero de miembros del Comit ser impar, no pudiendo ser menor a tres miembros y podrn participar en el mismo integrantes del consejo de administracin de la institucin de fianzas. Las funciones y responsabilidades del Comit Evaluador de Riesgos y Garantas sern cuando menos: I.- El establecimiento de estrategias, polticas y procedimientos de suscripcin de fianzas, as como de calificacin de sus garantas; II.- La promocin y suscripcin de fianzas; III.- El control y revisin del cumplimiento de las normas, polticas y procedimientos de suscripcin de fianzas y de obtencin de garantas; IV.- La evaluacin y seguimiento del riesgo de la suscripcin de fianzas, acorde con las estrategias que se hayan determinado; V.- La recuperacin de las garantas; VI.- La implantacin de sistemas de informacin de fianzas, y VII.- La integracin de expedientes de fianzas y garantas.

De la Integracin de Expedientes de Fianzas y Garantas

REAFIANZAMIENTO Y COAFIANZAMIENTO
El Reafianzamiento es el contrato por el cual una institucin de fianzas, de seguros o de reaseguro debidamente facultada, o reafianzadoras extranjeras registradas de acuerdo con la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, se obligan a pagar a la institucin reafianzada, en la proporcin correspondiente, las cantidades que sta deba cubrir al beneficio de su fianza . (Art. 114
LFIF)

En los casos de reafianzamiento, cada institucin participante ser responsable ante la fiadora cedente por una cantidad proporcional a la responsabilidad que haya asumido y en relacin con la cantidad que deba cubrirse al beneficiario de la pliza respectiva. Hay Coafianzamiento cuando dos o ms instituciones de fianzas del pas otorgan fianzas ante un beneficio, garantizado por un mismo o diverso monto e igual concepto, a un mismo fiado. (Art. 116
LFIF)

En el coafianzamiento no hay solidaridad pasiva, debiendo el beneficiario exigir la responsabilidad garantizada a todas las instituciones coafianzadoras y en la proporcin de sus respectivos montos de garanta.

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CAPITULO IV ASPECTOS TCNICOS DE LA FIANZA

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NOTAS TCNICAS
Concepto:
Las notas tcnicas son los modelos actuarial mediante el cual se determinan el importe y los porcentajes de primas que como contraprestacin una institucin de fianzas cobra por cada uno de los productos (tipos de fianzas) que ofrece al pblico.

Fundamento Legal
Las instituciones de fianzas, para efectos de soportar la adecuada operacin respecto a los productos que ofrezcan al pblico, debern registrar ante la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, las notas tcnicas sobre cada uno de los mismos. Dichas notas quedarn inscritas a partir del da en que se presenten, pudiendo la institucin de inmediato ofrecer al pblico los productos descritos en las mismas. (Art. 86 LFIF) Las notas tcnicas debern considerar, entre otros elementos, los siguientes: a).- Las tarifas de primas y extraprimas as como su justificacin tcnica; b).- Las bases para el clculo de reservas; c).- Los deducibles, coafianzamientos o cualquier otro tipo de modalidad que se establezcan; d).- Los recargos por costos de adquisicin y administracin; y e).- Cualquier otro elemento que sea necesario para el adecuado desarrollo de la operacin de que se trate. La Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, mediante disposiciones de carcter general, establecer los criterios de presentacin de las notas tcnicas.

Prima de Tarifa (tarifa %)

La Prima de Tarifa se conforma y determina de la siguiente manera: Prima base Es el cobro mnimo que debe hacer cada afianzadora, por el servicio prestado. Gastos de Adquisicin Todos los gastos inherentes a la venta del producto (comisiones, convenciones, premios, incentivos, gastos publicitarios) Gastos de Administracin Los gastos por cobro de primas, trmites de investigacin, expedicin, gastos de nmina, Los gastos que una Compaa tiene en cuanto luz, telfono, pago de instalaciones, papelera, etc.

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 Utilidad Porcentaje de utilidad esperado por la Institucin de Fianzas.

Prima Total
Se le denomina a la prima total que paga un cliente por la expedicin de su fianza y se determina y conforma de la siguiente manera: Prima de tarifa Resultado de la aplicacin del % de tarifa que se cobra por la obligacin a afianzar Derechos de Inspeccin y Vigilancia % fijo que se le traslada a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas como cuota por su labor de inspeccin y vigilancia a las compaas afianzadoras. Gastos de emisin de pliza Cantidad fija que cobra una institucin de fianzas por la emisin de la fianza. Impuesto al Valor Agregado (I.V.A) % fijo que se traslada o compensa a la autoridad tributaria

LIMITES DE RETENCIN
Concepto
Se refiere a los montos mximos de responsabilidades que en todo momento una institucin afianzadora puede Retener en base a su capacidad y estructura financiera con el propsito de preservar la seguridad de las operaciones que practica y proteger su solidez financiera (Circular 3.3
CNSF)

Retencin
Monto de responsabilidad que una Compaa Afianzadora retiene de una operacin de fianza o reafianzamiento o de un solo fiado o grupo econmico. Los Lmites mximos de retencin de las instituciones se considera que comprende como lmites de la operacin de fianzas, los siguientes: a) Lmite Mximo de Acumulacin de responsabilidades por fiado (Lnea de afianzamiento) Como se mencion anteriormente para su determinacin de considerarn, entre otros aspectos: El monto, calidad y liquidez de las garantas de recuperacin que aporte el fiado o sus obligados solidarios; El avance en el cumplimiento de las responsabilidades garantizadas; La capacidad financiera, tcnica y operativa del fiado; Las polticas de reafianzamiento de la Afianzadora b) Lmite Mximo de retencin por fianza u operacin de reafianzamiento Se determina mediante mtodos actuariales tomando como base factores determinados por la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas; as como el capital contable de la institucin afianzadora y el saldo de su reserva de contingencia. c) Lmite Mximo de retencin por fiado o grupo econmico

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Se determina mediante mtodos actuariales tomando como base factores determinados por la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas; as como el capital contable de la institucin afianzadora, el saldo de su reserva de contingencia y las garantas de recuperacin constituidas.

RESERVAS TCNICAS
Las instituciones de fianzas estn obligadas a constituir las reservas tcnicas de fianzas en vigor y de contingencia con el objeto de financiar el pago de las reclamaciones esperadas de las Instituciones, en tanto se efecta el proceso de adjudicacin y realizacin de las garantas de recuperacin aportadas por el fiado, as como para financiar el pago de las reclamaciones de las fianzas que no requieren garanta de recuperacin en trminos de lo previsto en los artculos 22 y 24 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas. (Art. 46 LFIF; Circular F-6.6 CNSF)

Reserva de Fianzas en Vigor

Objeto La reserva de fianzas en vigor constituye el monto de recursos suficientes para cubrir el pago de las reclamaciones esperadas que se deriven de las responsabilidades retenidas por fianzas en vigor, en tanto las instituciones se adjudican y hacen lquidas las garantas de recuperacin recabadas. (Art. 47 LFIF)

Clculo o determinacin Para llevar a cabo el clculo se requiere determinar la Prima de Reserva comnmente llamada la omega () la cual se determina mediante modelos estadsticos tomando como base la siniestralidad de un determinado tipo de fianza. (Circular F-6.6 CNSF) La reserva de fianzas en vigor es igual al .87 de la Prima de Reserva RFV= ()

* .87

Reserva de Contingencia
La reserva de contingencia constituye el monto de recursos necesarios para cubrir posibles desviaciones en el pago de las reclamaciones esperadas que se deriven de las responsabilidades retenidas por fianzas en vigor, as como para enfrentar cambios en el patrn de pago de sus reclamaciones, en tanto las instituciones se adjudican y hacen lquidas las garantas de recuperacin recabadas. Esta reserva ser acumulativa y slo podr dejar de incrementarse cuando as lo determine la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico. (Art. 47 LFIF) Clculo o determinacin Al igual que la Reserva de fianzas en vigor, esta reserva se determina tomando la Prima de Reserva () (Circular F-6.6 CNSF) La reserva de contingencia es igual al .13 de la Prima de Reserva

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RFV= ()

* .13

REQUERIMIENTO MINIMO D CAPITAL BASE DE OPERACIONES (RMCBO)

Concepto
Se considera requerimiento mnimo de capital base de operaciones de las instituciones de fianzas, a la cantidad necesaria de recursos de capital con que deben contar una institucin de fianzas con el propsito de hacer frente a situaciones de carcter excepcional que pongan en riesgo su solvencia o estabilidad financiera, derivadas tanto de la operacin particular de las instituciones como de condiciones de mercado. Dichos recursos de capital se enfocan principalmente en afrontar los posibles riesgos provocados por: 1. El Volumen de Reclamaciones Recibidas (Requerimiento por reclamaciones recibidas con expectativas de pago R1). 2. La Calidad y Suficiencia de Garantas de Recuperacin (Requerimiento por Calidad y suficiencia de Garantas R2)

3. La Calidad de Suscripcin y Prctica de Operaciones de Reafianzamiento (Requerimiento por Riesgos de Suscripcin R3) 4. El Manejo de sus Inversiones (Requerimiento de Inversin RI)

Clculo o determinacin
El Requerimiento Mnimo Capital Base de Operaciones se determina la suma de los Requerimientos de Capital por los riesgos antes mencionados menos la cantidad de Reserva de Contingencia y Coberturas (Deducciones) en exceso de perdida con que cuente la institucin. (R1+R2+R3+RI)- (Deducciones) El clculo de los requerimientos antes mencionados se calcula mediante clculos estadsticos y actuariales tomando como base los rubros siguientes: ( R1) Requerimiento por reclamaciones recibidas con expectativas de pago Se determina con base El monto de las reclamaciones recibidas que se encuentren vigentes El Importe de las garantas que las soportan (factor ponderado); Las provisiones de fondos que haya recibido la afianzadoras de su fiado para hacer frente a su reclamacin y La reserva de fianzas en vigor que corresponda a la fianza reclamada.

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(R2) Requerimiento por Calidad y suficiencia de Garantas Se determina con base Las responsabilidades por fianzas en vigor y las garantas de recuperacin una vez calificadas (Circular 1.2.3.CNSF) con que cuenta la afianzadora

(R3) Requerimiento por Riesgos de Suscripcin Se determina tomando los montos de responsabilidad de fianzas expedidas: Sin garantas de recuperacin Sin garantas suficientes Con base a la acreditada solvencia de la empresa fiada sin tener sustento de ello A fiados que cuenten con antecedentes crediticios negativos.

(RI) Requerimiento de Inversin Se determina con base a los instrumentos de inversin utilizados por la institucin afianzadora en el manejo de sus inversiones de las reservas de operacin

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CAPITULO V PROCEDIMIENTOS DE RECLAMACIN Y RECUPERACION

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RECLAMACION
La reclamacin es el derecho que ejerce el beneficiario de una pliza de fianza cuando el fiado incumpli la obligacin garantizada por la afianzadora. Para que el beneficiario de la pliza lleve a cabo dicha reclamacin deber hacerlo conforme a los procedimientos que se establecieron el la pliza de fianza. Los procedimientos de reclamacin que establece la Ley Federal de Instituciones de fianzas son los siguientes: llevar a cabo una reclamacin existen diferentes procedimientos

Procedimiento general (Art. 93 LFIF)

1. El beneficiario requerir por escrito a la institucin el pago de la fianza, acompaando la documentacin y dems elementos que sean necesarios para demostrar la existencia y la exigibilidad de la obligacin garantizada por la fianza. La institucin tendr derecho a solicitar al beneficiario todo tipo de informacin o documentacin que sean necesarias relacionadas con la fianza motivo de la reclamacin, para lo cual dispondr de un plazo hasta de 15 das naturales, contado a partir de la fecha en que le fue presentada dicha reclamacin. En este caso, el beneficiario tendr 15 das naturales para proporcionar la documentacin e informacin requeridas y de no hacerlo en dicho trmino, se tendr por integrada la reclamacin. Si la institucin no hace uso del derecho a que se refiere el prrafo anterior, se tendr por integrada la reclamacin del beneficiario. 2. Una vez integrada la reclamacin en los trminos de los dos prrafos anteriores, la institucin de fianzas tendr un plazo hasta de 30 das naturales, contado a partir de la fecha en que fue integrada la reclamacin para proceder a su pago, o en su caso, para comunicar por escrito al beneficiario, las razones, causas o motivos de su improcedencia; 3. Cuando el beneficiario no est conforme con la resolucin que le hubiere comunicado la institucin, podr a su eleccin, acudir ante la Comisin Nacional para para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros (CONDUSEF) a efecto de que su reclamacin se lleve a travs de un procedimiento conciliatorio, o hacer valer sus derechos ante los Tribunales competentes.

Procedimiento ante tribunales competentes (Art. 94 LFIF)

1. Los juicios contra las instituciones de fianzas, se substanciarn conforme a las siguientes reglas: 2. Se emplazar a la institucin y se le correr traslado de la demanda para que la conteste en un plazo de cinco das hbiles, aumentados con los que correspondan por razn de la distancia;

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3. Se conceder un trmino ordinario de prueba por diez das hbiles, transcurrido el cual actor y demandado, sucesivamente, gozarn de un plazo de tres das hbiles para alegar por escrito; 4. El tribunal o juez dictar sentencia en el plazo de cinco das hbiles; En caso de que la sentencia sea desfavorable a la afianzadora, la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros, dentro de los diez das hbiles siguientes al recibo de la ejecutoria, la requerir para que cumpla. Si dentro de los tres das hbiles siguientes la institucin no comprueba haberlo hecho, la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros ordenar el remate en bolsa, de valores propiedad de la institucin y pondr la cantidad que corresponda a disposicin de la autoridad que conozca el juicio; Las instituciones de fianzas tendrn derecho, en los trminos de la legislacin aplicable, a oponer todas las excepciones que sean inherentes a la obligacin principal, incluyendo todas las causas de liberacin de la fianza.

Procedimiento para entidades de al administracin pblica (Art. 95 LFIF)

Las fianzas que se otorguen a favor de la Federacin, del Distrito Federal, de los Estados y de los Municipios, se harn efectivas a eleccin del beneficiario, siguiendo el Procedimiento General o Conciliatorio, o bien, de acuerdo con las disposiciones que a continuacin se sealan: 1. La entidad beneficiaria que corresponda deber comunicar a la autoridad ejecutora ms prxima a la ubicacin donde se encuentren instaladas las oficinas principales, sucursales, oficinas de servicio o bien a la del domicilio del apoderado designado por la institucin afianzadora para recibir reclamaciones, acompaando la documentacin relativa a la fianza, as como la que compruebe el incumplimiento de la obligacin por parte del fiado. La autoridad ejecutora proceder a requerir de pago, en forma personal, o bien por correo certificado con acuse de recibo, a la institucin afianzadora. 2. La afianzadora dispondr de un plazo de 30 das naturales contado a partir de la fecha en que dicho requerimiento se realice para llevar a cabo el pago de las cantidades que se le reclaman, 3. En caso de que la institucin afianzadora determine la improcedencia del pago requerido deber demandar dentro de dicho plazo su improcedencia ante la Sala Regional del Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa de la jurisdiccin que corresponda a la ubicacin de los establecimientos o la del apoderado designado.

Procedimiento para fianzas de tipo Fiscal (Art 143 CFF )

Tratndose de fianza a favor de la Federacin, otorgada para garantizar obligaciones fiscales a cargo de terceros, al hacerse exigible, se aplicar el procedimiento administrativo de ejecucin con las siguientes modalidades: a) La autoridad ejecutora requerir de pago a la afianzadora, acompaando copia de los documentos que justifiquen el crdito garantizado y su exigibilidad. b) Si no se paga dentro del mes siguiente a la fecha en que surta efectos la notificacin del requerimiento, la propia ejecutora ordenar a la autoridad competente de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico que remate, en bolsa, valores propiedad de la afianzadora bastantes para cubrir el importe de lo requerido y hasta el lmite de lo garantizado, y le enve de inmediato su producto.

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Si la afianzadora declarara improcedente el reclamo podr interponer los medios de defensa en contra del requerimiento de pago ante el Tribunal Fiscal de la Federacin dentro de los treinta das sealados en el prrafo anterior

Procedimiento para fianzas de tipo Penal (Art.130 LFIF)

1. La autoridad judicial, para el slo efecto de la presentacin del fiado, requerir personalmente o bien por correo certificado con acuse de recibo, a la institucin afianzadora en sus oficinas principales, sucursales, oficinas de servicio o bien en el domicilio del apoderado designado para ello. 2. Si dentro del plazo concedido, no se hiciere la presentacin solicitada, la autoridad judicial lo comunicar a la autoridad ejecutora federal o local, segn sea el caso, para que proceda en los trminos del artculo 95 de la Ley Federal de instituciones de Fianzas. 3. La fianza ser exigible desde el da hbil siguiente al del vencimiento del plazo fijado a la afianzadora para la presentacin del fiado, sin que lo haya hecho.

Procedimiento Convencional (Art. 103 bis LFIF)

Las instituciones de fianzas podrn convenir libremente con el solicitante, fiado, obligado solidario o contrafiador, procedimientos convencionales ante tribunales o rbitros, para resolver sus controversias y la forma de hacer efectivas las garantas de recuperacin a favor de la afianzadora. Asimismo los derechos y obligaciones de la afianzadora frente al beneficiario de las plizas, podrn sujetarse a procedimientos convencionales para su efectividad.

Procedimiento Conciliatorio (artculos 65- 69 LPDUSF)

En el caso de que el Usuario presente reclamacin ante la CODUSEF contra alguna Institucin Financiera, se deber agotar el procedimiento conciliatorio, conforme a las siguientes reglas: 1. La CODUSEF citar a las partes a una audiencia de conciliacin que se realizar dentro de los 20 das hbiles siguientes contados a partir de la fecha en que se reciba la reclamacin; 2. La Institucin Afianzadora deber, por conducto de un representante, rendir un informe por escrito que se presentar con anterioridad o hasta el momento de la celebracin de la audiencia de conciliacin a que se refiere la fraccin anterior; La CODUSEF cuando as lo considere o a peticin del Usuario, en la audiencia de conciliacin correspondiente o dentro de los diez das hbiles anteriores a la celebracin de la misma, podr requerir informacin adicional a la Institucin Afianzadora, y en su caso, diferir la audiencia requiriendo a la Institucin Afianzadora que en la nueva fecha presente el informe adicional 3. En la audiencia respectiva se exhortar a las partes a conciliar sus intereses, y si esto no fuere posible, la CODUSEF las invitar a que, de comn acuerdo, designen como rbitro para resolver su controversia a la propia CODUSEF o a alguno o algunos de los rbitros que sta les proponga, quedando a eleccin de las mismas que el juicio arbitral sea en amigable composicin o de estricto derecho. 4. En el evento de que la Institucin Afianzadora rechace el arbitraje o no asista a la junta de conciliacin y siempre que del escrito de reclamacin o del informe presentado por la Institucin Afianzadora, se desprendan elementos que a juicio de la CODUSEF permitan suponer la procedencia de lo reclamado, la propia Comisin Nacional podr emitir, previa solicitud por escrito del Usuario, un dictamen tcnico que contenga su opinin. Para la

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elaboracin del dictamen, la CODUSEF podr allegarse todos los elementos que juzgue necesarios. 5. Concluidas las audiencias de conciliacin y en caso de que las partes no lleguen a un acuerdo, la CODUSEF ordenar a la Institucin Afianzadora correspondiente que registre el pasivo contingente que derive de la reclamacin. 6. En el caso de que el Usuario no acuda a la audiencia de conciliacin y no presente dentro de los diez das hbiles siguientes a la fecha fijada para su celebracin justificacin de su inasistencia, se le tendr por desistido de la reclamacin y no podr presentar otra ante la CODUSEF por los mismos hechos, debiendo levantarse acta en donde se haga constar la 1 inasistencia del Usuario

Penalidades por incumplimiento de pago de reclamaciones (Art. 95 LFIF)

Si la institucin de fianzas no cumple con las obligaciones asumidas en la pliza de fianza dentro de los plazos con que cuenta legalmente para su cumplimiento, deber pagar al acreedor una indemnizacin por mora de acuerdo con lo siguiente: I.- Las obligaciones en moneda nacional se denominarn en Unidades de Inversin, al valor de stas en la fecha del vencimiento de los plazos referidos en la parte inicial de este artculo y su pago se har en moneda nacional, al valor que las Unidades de Inversin tengan a la fecha en que se efecte el mismo. Adems, la institucin de fianzas pagar un inters moratorio sobre la obligacin denominada en Unidades de Inversin conforme a lo dispuesto en el prrafo anterior, cuya tasa ser igual al resultado de multiplicar por 1.25 el costo de captacin a plazo de pasivos denominados en Unidades de Inversin de las instituciones de banca mltiple del pas, publicado por el Banco de Mxico en el Diario Oficial de la Federacin, correspondiente a cada uno de los meses en que exista mora; II.- Cuando la obligacin asumida en la pliza de fianza se denomine en moneda extranjera, adicionalmente al pago de esa obligacin, la afianzadora estar obligada a pagar un inters moratorio que se calcular aplicando al monto de la propia obligacin, el porcentaje que resulte de multiplicar por 1.25 el costo de captacin a plazo de pasivos denominados en dlares de los Estados Unidos de Amrica, de las instituciones de banca mltiple del pas, publicado por el Banco de Mxico en el Diario Oficial de la Federacin, correspondiente a cada uno de los meses en que exista mora;

En el caso de fianzas de tipo fiscal y de acuerdo con el Articulo 143 del Cdigo Fiscal, si la institucin no obtuviera resolucin favorable, las cantidades garantizadas debern pagarse actualizadas por el periodo comprendido entre la fecha en que se debi efectuar el pago y la fecha en que se paguen dichas cantidades. Asimismo, causarn recargos por concepto de indemnizacin al fisco federal por falta de pago oportuno, mismos que se calcularn sobre las cantidades garantizadas actualizadas por el periodo mencionado con anterioridad, aplicando la tasa que resulte de sumar las aplicables en cada ao para cada uno de los meses transcurridos en el periodo de actualizacin citado. La tasa de recargos para cada uno de los meses del periodo mencionado, ser la que resulte de incrementar en 50% a la que mediante Ley fije anualmente el Congreso de la Unin, y se causarn por cada mes o fraccin que transcurra a partir de que debi hacerse el pago y hasta que el mismo se efecte. Los recargos mencionados se causarn hasta por 5 aos.

Plazos de Caducidad y Prescripcin para la presentacin de reclamaciones (Art. 120

LFIF)

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Cuando la institucin de fianzas se hubiere obligado por tiempo determinado, quedar libre de su obligacin por caducidad, si el beneficiario no presenta la reclamacin de la fianza dentro del plazo que se haya estipulado en la pliza o, en su defecto, dentro de los 180 das naturales siguientes a la expiracin de la vigencia de la fianza. Si la afianzadora se hubiera obligado por tiempo indeterminado, quedar liberada de sus obligaciones por caducidad, cuando el beneficiario no presente la reclamacin de la fianza dentro de los 180 das naturales siguiente a partir de la fecha en que la obligacin garantizada se vuelva exigible, por incumplimiento del fiado. Presentada la reclamacin a la institucin de fianzas dentro del plazo que corresponda conforme a los prrafos anteriores, habr nacido su derecho para hacer efectiva la pliza, el cual quedar sujeto a la prescripcin. La institucin de fianzas se liberar por prescripcin cuando transcurra el plazo legal para que prescriba la obligacin garantizada o el de 3 aos, lo cual resulte menor. Cualquier requerimiento escrito de pago hecho por el beneficiario a la institucin de fianzas o en su caso, la presentacin de la reclamacin de la fianza, interrumpe la prescripcin, salvo que resulte improcedente.

RECUPERACION
Cuando la compaa afianzadora realizare el pago de la reclamacin al beneficiario de la pliza esta solicitar al solicitante, fiado y obligados solidarios el reembolso de las cantidades erogadas. De no obtener respuesta, demandar ante las autoridades competentes el reembolso de lo pagado y sus accesorios al fiado o a los obligados solidarios acompaando las copias necesarias para traslado, as como la certificacin del adeudo El documento que consigne la obligacin del solicitante, fiado, contrafiador u obligado solidario, acompaado de una copia simple de la pliza y de la certificacin de la o las personas facultadas por el consejo de administracin de la institucin de fianzas de que se trate, de que sta pag al beneficiario, llevan aparejada ejecucin para el cobro de la cantidad correspondiente as como para el cobro de primas vencidas no pagadas y accesorios (Art. 96 LFIF) Medidas precautoria Las instituciones de fianzas tendrn accin contra el solicitante, fiado, contrafiador y obligado solidario y podrn llevar a cabo el secuestro precautorio de bienes antes de haber ellas pagado, para exigir que garanticen por medio de prenda, hipoteca o fideicomiso, las cantidades por las que tenga o pueda tener responsabilidad la institucin, con motivo de su fianza, en los siguientes casos. (Artculo 97 y98 LFIF) a).- Cuando se les haya requerido judicial o extrajudicialmente el pago de alguna cantidad en virtud de fianza otorgada. b).- Cuando la obligacin garantizada se haya hecho exigible aunque no exista el requerimiento a que se refiere el inciso anterior. c).- Cuando cualquiera de los obligados sufra menoscabo en sus bienes de modo que se halle en riesgo de quedar insolvente. d).- Cuando alguno de los obligados haya proporcionado datos falsos respecto a su solvencia o a su domicilio;

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e).- Cuando la institucin de fianzas compruebe que alguno de los obligados incumpla obligaciones de terceros de modo que la institucin corra el riesgo de perder sus garantas de recuperacin.

CAPITULO VI OTRAS DISPOSICIONES

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REGLAS PARA PREVENIR Y DETECTAR OPERACIONES CON RECUROSO DE PROCEDENCIA ILICITA

Fundamento Legal
Las instituciones de fianzas y los agentes de fianzas, en trminos de las disposiciones de carcter general que emiti la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, escuchando la previa opinin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, estn obligadas, en adicin a cumplir con las dems obligaciones que les resulten aplicables, a: I. Establecer medidas y procedimientos para prevenir y detectar actos, omisiones u operaciones que pudieran favorecer, prestar ayuda, auxilio o cooperacin de cualquier especie para la comisin del delito previsto en el artculo 139 del Cdigo Penal Federal o que pudieran ubicarse en los supuestos del artculo 400 Bis del mismo Cdigo, y II. Presentar a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, por conducto de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, reportes sobre: a. Los actos, operaciones y servicios que realicen con sus clientes y usuarios, relativos a la fraccin anterior, y b. Todo acto, operacin o servicio, que pudiera ubicarse en el supuesto previsto en la fraccin I de este artculo o que, en su caso, pudiesen contravenir o vulnerar la adecuada aplicacin de las disposiciones sealadas en la misma, que realice o en el que intervenga algn miembro del consejo de administracin, directivos, funcionarios, empleados, factores y apoderados Conforme a lo anterior y de acuerdo con las mencionadas Reglas, se establecieron entre otras, las siguientes obligaciones: 1. Establecer un Manual para prevenir y detectar operaciones con recursos de procedencia ilcita 2. Reportar las operaciones relevantes, inusuales o preocupantes donde se presuman los indicios de alguna operacin ilcita 3. Establecer un Organo Interno encargado del establecimiento, supervicin y control de dichas reglas (Comit de Comunicacin y Control) 4. Designar un Auditor que vigile en forma directa el cumplimiento de la normatividad aplicable denominado el Oficial de Cumplimiento 5. Difundir a todas las personas involucradas con la operacin de fianzas las reglas correspondientes a travs de Cursos de Capacitacin obligatorios cuando menos una vez al ao.

Manual Polticas y Procedimientos Para Prevenir y Detectar Operaciones con Recursos de Procedencia Ilcita
Las Polticas que debern incluirse en los manuales son: a. Polticas de Identificacin del cliente

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Consisten en solicitar a los clientes cierta informacin y documentacin, esta ltima debidamente cotejada contra su original Para efectos de las presentes reglas se consideran clientes a: Los Contratantes Fiados Beneficiarios Obligados solidarios Prestatarios Acreditados Usuarios y La institucin de fianzas cuando funja como intermediaria de la contratacin de una fianza con una empresa extranjera.

b. Polticas de Conocimiento del Cliente Consisten en clasificar a los clientes acorde a su perfil transaccional en niveles de riesgo (Alto, Bajo e intermedios)

Operaciones que se deben reportar

1. Operaciones Relevante La que se realice en los instrumentos monetarios, por un monto igual o superior al equivalente a $10,000.00 Dlares de los E.U.A. (en una sola operacin o en operaciones mltiples o fraccionadas), en moneda nacional o en cualquier otra de curso legal, mediante el pago total o parcial de una prima, cuota o aportacin a un fideicomiso, o cualquier otra cantidad que ingrese o entere por cualquier concepto por el cliente. 2. Operaciones Inusuales Es aquella que realice una persona fsica o moral, dubitativa (dudosa, extraa, no habitual, inconsistente) en razn al monto, frecuencia, tipo y naturaleza de la operacin; al lugar, regin o zona en que se efecte; a los antecedentes o a la actividad de la persona fsica o moral; as como a los criterios contenidos en el Manual de la Ca. Afianzadora 3. Operaciones Preocupantes Son aquellos actos u operaciones que implican actividades que generen preocupacin en la Afianzadora, y en donde resulten, por sus funciones, involucrados empleados, funcionarios, consejeros, comisarios, agentes de fianzas o intermediarios, y que, con motivo de aquella o aquellas actividades, se haya dado por terminada la relacin mercantil o laboral con la Afianzadora.

Multas y sanciones
Conforme al Cdigo penal Federal las multas y sanciones sern Por Encubrimiento 3 meses a 3 aos y 15 a 60 das de multa Por realizar operaciones con recursos de procedencia ilcita 5 a 15 aos de prisin y 1000 a 5000 das de multa

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INFRACCIONES
Conforme al artculo 111 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas podr establecer sanciones por las infracciones cometidas a la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, as como a las disposiciones que de ella emanen. Las infracciones ms relevantes y que se relacionan con la actividad comercial de la fianza de empresa son:

Multas de 1000 a 8000 das de salario, a la institucin de fianzas, a sus empleados o a sus agentes, que en alguna forma ofrezcan o hagan descuentos o reduccin de primas u otorguen algn otro beneficio no estipulado en la pliza, como aliciente para tomar o conservar un contrato de fianza; Multa de 1000 a 8000 das de salario, a la institucin de fianzas, a sus funcionarios, empleados y a los agentes, que contravengan lo dispuesto por los artculos 60 fraccin VI y 89 Bis-1 referente al otorgamiento de plizas a los agentes sin requisitar ; Multa de 1000 a 8000 das de salario, independientemente de las responsabilidades civiles o penales en que incurran, a los funcionarios o empleados de una institucin de fianzas o a sus agentes, que proporcionen datos falsos, o detrimentes o adversos, respecto a las instituciones de fianzas o que en cualquier forma hicieren competencia desleal a las mismas; Multa de 1,000 a 5,000 das de salario, a las instituciones de fianzas o a sus agentes, por la propaganda o publicidad que hagan en contravencin a lo dispuesto por el artculo 81 de esta Ley; Multa de 500 a 2500 das de salario, a la persona que como intermediario proponga, ajuste o concluya contrato de fianza sin ser agente conforme a esta Ley; Multas de 500 a 2500 das de salario, a la persona que acte como agente de fianzas sin estar autorizado para actuar como tal y al agente de fianzas que permita que la contratacin que realice un tercero que no sea agente de fianzas, se ampare en su autorizacin. La misma multa se impondr a los directores, gerentes, administradores o miembros del consejo de administracin, representantes y apoderados de agentes de fianzas persona moral, que operen como tales sin la autorizacin que exige esta Ley; Multa de 500 a 8000 das de salario a las instituciones de fianzas que celebren operaciones con la intervencin de personas que se ostenten como agentes de fianzas sin estar autorizados para actuar como tales; Multa de 500 a 5,000 das de salario, por emitir plizas en moneda extranjera en contravencin a las reglas correspondientes; Multa de 1,000 de 5,000 das de salario, por emitir pliza de fianzas de crdito en contravencin a las reglas correspondientes;

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Multa de 1000 a 8000 das de salario, por emitir plizas de fianzas sin recabar las garantas de recuperacin suficientes en contravencin a lo dispuesto en esta Ley y las disposiciones que de ella emanen; Multa de 200 a 5000 das de salario, si las disposiciones violadas de esta Ley, as como las que de ella emanen, no tienen sancin especialmente sealada en la misma. Si se tratare de una institucin de fianzas, de un agente de fianzas persona moral o de un intermediario de reaseguro o reafianzamiento persona moral, la multa se podr imponer tanto a dicha institucin, al agente o intermediario persona moral, como a cada uno de los consejeros, comisarios, directores, administradores, funcionarios, apoderados, agentes o empleados que resulten autores o responsables de la infraccin.

ANEXOS

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CIRCULAR F-1.2.3.
Por la que se da a conocer a las instituciones de fianzas, las disposiciones administrativas y Tabla de Calificaciones de Garantas de Recuperacin relativas al requerimiento mnimo de capital base de operaciones.
REQUERIMIENTO MINIMO DE CAPITAL BASE DE OPERACIONES.- Se dan a conocer disposiciones

administrativas y Tabla de Calificacin de Garantas de Recuperacin. A las instituciones de fianzas: De conformidad con la dcima y dcima tercera de las Reglas para el Requerimiento Mnimo de Capital Base de Operaciones de las Instituciones de Fianzas, y a travs de las que se fijan los requisitos de las Sociedades Inmobiliarias de las propias Instituciones, emitidas por la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico con fundamento en los artculos 18 y 24 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, esta Comisin da a conocer las disposiciones administrativas que debern observar esas instituciones para la determinacin del citado Requerimiento Mnimo de Capital Base de operaciones y las calificaciones de las garantas de recuperacin: PRIMERA.- Para determinar el Requerimiento Mnimo de Capital Base de Operaciones, esas instituciones debern tomar en consideracin los tipos de garantas de recuperacin con que cuentan las fianzas que tengan en vigor, as como la adecuada seleccin de dichas garantas, apegndose a las presentes disposiciones. De conformidad con el artculo 22 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, las fianzas de fidelidad y las que se otorguen ante las autoridades judiciales del orden penal podrn expedirse sin garanta suficiente ni comprobable, a excepcin de las fianzas penales que garanticen la reparacin del dao y las que se otorguen para que obtengan la libertad provisional los acusados o procesados por delitos en contra de las personas en su patrimonio. En consecuencia, las fianzas en las que no exista la obligacin de recabar garantas, no debern considerarse para el clculo del Requerimiento por Exposicin a Prdidas por Calidad de Garantas Recabadas ( R2 ), ni para el clculo del Requerimiento por Riesgo de Suscripcin ( R3 ). SEGUNDA.- En el caso de fianzas cuya garanta consista en la acreditada solvencia del fiado u obligado solidario, el clculo del Requerimiento por Exposicin a Prdidas por Calidad de Garantas Recabadas ( R2 ), deber efectuarse de acuerdo a lo sealado en la sptima de las Reglas para el Requerimiento Mnimo de Capital Base de Operaciones de las Instituciones de Fianzas, y a travs de las que se fijan los requisitos de las Sociedades Inmobiliarias de las propias Instituciones, y de conformidad con el Manual de Suscripcin de Fianzas y Obtencin de Garantas aprobado por el Consejo de Administracin de la institucin y presentado a esta Comisin.

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TERCERA.- Cuando el monto afianzado suscrito por una compaa sea superior al monto afianzado que como mximo puede otorgar en una lnea de afianzamiento o en una pliza individual, de acuerdo a las polticas establecidas en el Manual de Suscripcin de Fianzas y Obtencin de Garantas aprobado por el Consejo de Administracin de la institucin y presentado a esta Comisin, la parte retenida del excedente deber identificarse e incluirse en el clculo del Requerimiento por Riesgo de Suscripcin ( R3 ). Asimismo, cuando la fianza o la lnea de afianzamiento haya sido otorgada en contravencin al citado Manual, el monto afianzado retenido deber incluirse en el clculo del Requerimiento por Riesgo de Suscripcin ( R3 ); en este caso se deber computar, para efectos de dicho clculo, el 100% del monto afianzado retenido. CUARTA.- Para efectos del clculo del Requerimiento de Operacin ( RO ), esas instituciones debern utilizar la calificacin que corresponda a cada una de las garantas de recuperacin con que cuenten, asignando a dicha calificacin el valor respectivo conforme a la siguiente tabla: TABLA DE CALIFICACION DE GARANTIAS DE RECUPERACION TIPO DE GARANTIA Y DOCUMENTOS MINIMOS QUE DEBEN CONSTAR EN EL EXPEDIENTE CALIFICACION DE GARANTIAS DE RECUPERACION 1.00

Prenda consistente en dinero en efectivo, valores emitidos o garantizados por el Gobierno Federal o valores emitidos por instituciones de crdito con calificacin Superior o Excelente: Se entender como tal la garanta de recuperacin que consiste en un contrato de prenda mediante el cual comprometa el fiado u obligado solidario a favor de la compaa afianzadora, el tipo de bienes sealados en dicho contrato. Documentacin: Original del contrato de prenda regulado por la legislacin mercantil.
. Prenda consistente en valores emitidos por instituciones de crdito con calificacin de Bueno y Adecuado: Se entender como tal la garanta de recuperacin que consiste en un contrato de prenda mediante el cual comprometa el fiado u obligado solidario a favor de la compaa afianzadora, el tipo de bienes sealados en dicho contrato. Documentacin: Original del contrato de prenda regulado por la legislacin mercantil.

0.80

Prenda consistente en valores emitidos por instituciones de crdito con calificacin menor al Adecuado: Se entender como tal la garanta de recuperacin que consiste en un contrato de prenda mediante el cual comprometa el fiado u obligado solidario a favor de la compaa afianzadora, el tipo de bienes sealados en dicho contrato. Documentacin: Original del contrato de prenda regulado por la legislacin mercantil. Prenda consistente en depsitos en instituciones de crdito: Se entender como tal la garanta de recuperacin que consiste en un contrato de prenda mediante el cual comprometa el fiado u obligado solidario a favor de la compaa afianzadora, el tipo de bienes sealados en dicho contrato. Documentacin: Original del contrato de prenda regulado por la legislacin mercantil. Prenda consistente en prstamos y crditos en instituciones de crdito: Se entender como tal la garanta de recuperacin que consiste en un contrato de prenda mediante el cual comprometa el fiado u obligado solidario a favor de la compaa afianzadora, el tipo de bienes sealados en dicho contrato. Documentacin: Original del contrato de prenda regulado por la legislacin mercantil.

0.50

1.00

1.00

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Carta de crdito de Instituciones de Crdito Mexicanas: Se entender como tal, a la garanta de recuperacin que consiste en una carta de crdito expedida a favor de la institucin afianzadora y confirmada por alguna institucin de crdito nacional, la cual asume la responsabilidad de pago. Las citadas cartas de crdito debern renovarse mientras no se acredite el cumplimiento de la obligacin garantizada. Documentacin: Contar con el original de la carta de crdito y mantener copia en el expediente. Carta de Crdito Stand By o Carta de crdito de Instituciones de Crdito Extranjeras con calificacin Superior o Excelente: Se entender como tal, a la garanta de recuperacin que consiste en una carta de crdito o carta de crdito Stand By expedida a favor de la institucin afianzadora y confirmada por alguna institucin de crdito nacional o extranjera, la cual asume la responsabilidad de pago, siempre y cuando cuente con una calificacin Superior o Excelente de acuerdo a los criterios internacionales de agencias calificadoras. Las citadas cartas de crdito debern renovarse mientras no se acredite el cumplimiento de la obligacin garantizada. Documentacin: Contar con el original de la carta de crdito y mantener copia en el expediente, as como constancia de la calificacin de la institucin de crdito del exterior. Carta de Crdito Stand By o Carta de crdito de Instituciones de Crdito Extranjeras con calificacin Bueno o Adecuado: Se entender como tal, a la garanta de recuperacin que consiste en carta de crdito o carta de crdito Stand By expedida a favor de la institucin afianzadora y confirmada por alguna institucin de crdito del extranjero, la cual asume la responsabilidad de pago y la que cuenta con una calificacin de Bueno o Adecuado de acuerdo a los criterios internacionales de agencias calificadoras. Las citadas cartas de crdito debern renovarse mientras no se acredite el cumplimiento de la obligacin garantizada. Documentacin: Contar con el original de la carta de crdito y mantener copia en el expediente, as como constancia de la calificacin de la institucin de crdito del exterior. Carta de Crdito Stand By o Carta de crdito de Instituciones de Crdito Extranjeras con calificacin menor al Adecuado: Se entender como tal, a la garanta de recuperacin que consiste en carta de crdito o carta de crdito Stand By expedida a favor de la institucin afianzadora y confirmada por alguna institucin de crdito del extranjero, la cual asume la responsabilidad de pago, y que cuenta con una calificacin menor al de Adecuado de acuerdo a los criterios internacionales de agencias calificadoras. Las citadas cartas de crdito debern renovarse mientras no se acredite el cumplimiento de la obligacin garantizada. Documentacin: Contar con el original de la carta de crdito y mantener copia en el expediente, as como constancia de la calificacin de la institucin de crdito del exterior. Contrafianza de Instituciones Afianzadoras Mexicanas o bien de Instituciones del Extranjero que estn inscritas ante la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico en el Registro General de Reaseguradoras Extranjeras para tomar Reaseguro y Reafianzamiento del Pas: Se entender como tal la garanta de recuperacin que consiste en un contrato de

1.00

1.00

0.80

0.25

1.00

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fianza que respalda el cumplimiento de las obligaciones establecidas en una fianza previamente contratada en territorio nacional, suscrito con una institucin afianzadora mexicana, o bien con una institucin del extranjero que est inscrita en el Registro General de Reaseguradoras Extranjeras para tomar Reaseguro y Reafianzamiento del Pas. Documentacin: Original de la pliza o contrato de fianza, cuyo beneficiario es la compaa afianzadora. Manejo Mancomunado de Cuentas Bancarias: Se entender como tal la garanta que consiste en administrar conjuntamente, mediante un contrato, una cuenta bancaria entre fiado u obligado solidario y la institucin afianzadora. Documentacin: Copia del contrato de apertura de la cuenta mancomunada y/o estados de cuenta que acrediten la titularidad mancomunada de la cuenta. Fideicomisos celebrados sobre valores aprobados por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores como objeto de inversin: Se entender como tal la garanta que consiste en comprometer los derechos que tenga el fiado u obligado solidario, que sean administrados por un fideicomiso otorgado o celebrado en valores aprobados por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores como objeto de inversin. Documentacin: Original del contrato de afectacin de derechos y original del Contrato de Fideicomiso. Prenda consistente en valores aprobados como objeto de inversin por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores: Se entender como tal la garanta que consiste en afectar los derechos del fiado u obligado solidario sobre valores aprobados como objeto de inversin por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, a favor de la compaa afianzadora, bajo un contrato de prenda. Documentacin: Original del contrato de prenda regulado por la legislacin mercantil. Hipoteca: Se entender como tal la garanta que consiste en un contrato por medio del cual el fiado u obligado solidario grava un bien inmueble a favor de la institucin afianzadora para garantizar el cumplimiento de sus obligaciones. Documentacin: Copia certificada del contrato de hipoteca otorgado ante Notario Pblico y debidamente inscrito en el Registro Pblico de la Propiedad y del Comercio o Certificado de Gravmenes. Afectacin en Garanta: Se entender como tal la garanta a favor de la institucin afianzadora que consiste en un contrato de afectacin de bienes inmuebles propiedad del fiado, obligado solidario o contrafiador, inscrito en el Registro Pblico de la Propiedad. Documentacin: Original del Contrato de afectacin de bienes inmuebles y de la Constancia de la afectacin en garanta del bien o bienes inmuebles respectivos, inscrito en el Registro Pblico de la Propiedad y del Comercio o Certificado de Gravmenes. Fideicomisos celebrados sobre inmuebles dados en garanta: Se entender como tal la garanta que consiste en comprometer los derechos que tenga el fiado u obligado solidario sobre bienes inmuebles administrados por un fideicomiso. Documentacin: Original del Contrato de fideicomiso y original de la Constancia de la afectacin en garanta del bien inmueble, inscrita en el Registro Pblico de la Propiedad y del Comercio o Certificado de Gravmenes. 0.75 0.75 0.75 1.00

0.75

0.75

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Contrato de Indemnidad de empresa del extranjero con calificacin de Bueno, Excelente o Superior: Se entender como tal la garanta que consiste en un contrato por medio del cual una empresa extranjera calificada con el equivalente a Bueno, Excelente o Superior, de acuerdo a los criterios internacionales de las agencias calificadoras, se constituye en obligado solidario, respecto de una institucin filial localizada en territorio nacional. Documentacin: Original del contrato de indemnidad con la institucin extranjera, as como constancia de la calificacin respectiva de la empresa del exterior. Obligacin solidaria de una empresa mexicana calificada por una agencia calificadora internacional: Se entender como tal la garanta que consiste en la firma como obligado solidario a favor de la institucin afianzadora, de una empresa mexicana calificada con el equivalente a Adecuado, Bueno, Excelente o Superior, de acuerdo a los criterios internacionales de las agencias calificadoras, o su equivalente aplicando la escala de calificacin nacional de dichas agencias. Documentacin: Original del contrato solicitud suscrito por la empresa que firma como obligada solidaria y copia del certificado de calificacin de dicha empresa. Fideicomisos celebrados sobre otros valores no aprobados por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores: Se entender como tal la garanta que consiste en comprometer los derechos que tenga el fiado u obligado solidario sobre bienes y otros valores administrados por un fideicomiso y que no cuenten con la aprobacin por parte de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores. Documentacin: Copia del contrato de afectacin de derechos, y original del contrato de fideicomiso. Prenda consistente en otros valores no aprobados por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores: Se entender como tal la garanta de recuperacin que consiste en un contrato de prenda mediante el cual el fiado u obligado solidario, compromete a favor de la compaa afianzadora otros tipos de valores, diferentes a los aprobados por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores. Documentacin: Original del contrato de prenda regulado por la legislacin mercantil. Fideicomisos celebrados sobre bienes muebles: Se entender como tal la garanta que consiste en comprometer los derechos que tenga el fiado u obligado solidario sobre bienes muebles administrados por un fideicomiso. Documentacin: Copia del contrato de afectacin de derechos, y original del contrato de fideicomiso. Prenda consistente en bienes muebles: Se entender como tal la garanta de recuperacin que consiste en un contrato de prenda mediante el cual compromete el fiado u obligado solidario a favor de la compaa afianzadora, bienes muebles valuados por una institucin de crdito o corredor pblico. Documentacin: Original del contrato de prenda regulado por la legislacin mercantil. Acreditada solvencia: Se entender como tal el procedimiento a travs del cual se garantiza una operacin de fianza mediante un estudio conforme a lo indicado en la sptima de las presentes disposiciones. Documentacin: Documentos a los que se refiere la sptima de las presentes disposiciones. Ratificacin de firmas: Se entender como tal la garanta de recuperacin que consiste en manifestar ante esta Comisin, juez, notario o corredor pblico, la voluntad por parte del fiado u obligado solidario de comprometer sus bienes

0.75

0.75

0.50

0.50

0.50

0.50

0.40

0.35

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inmuebles a favor de la institucin afianzadora, para garantizar el cumplimiento de sus obligaciones ante dicha institucin en caso de incumplimiento de la obligacin principal, materia del contrato de fianza. Documentacin: Original del escrito de ratificacin de firmas. Firma de obligado solidario persona fsica con una relacin patrimonial verificada: Se entender como tal la firma como obligado solidario de un accionista o cualquier otra persona fsica que comprometa su patrimonio personal a favor de la institucin afianzadora para garantizar el cumplimiento de las obligaciones de la empresa de la que es accionista; o de la persona fsica o moral conducente. Documentacin: Original del contrato solicitud debidamente firmado por la persona fsica en calidad de obligado solidario, as como relacin patrimonial y constancia de verificacin de sus bienes en el Registro Pblico de la Propiedad y del Comercio. Fianzas sin garanta de recuperacin o que no se apeguen a los requisitos previstos por las presentes disposiciones. 0.25

0.0

QUINTA.- Conforme a lo indicado en la tabla de calificacin de garantas, a que se refiere la cuarta de las presentes disposiciones, se entender que una calificacin es Superior, Excelente, Bueno, o Adecuado, cuando dicha calificacin haya sido otorgada por alguna de las siguientes agencias calificadoras conforme a los criterios que se indican a continuacin: Calificacin/Agencia Calificadora Superior Excelente Bueno Adecuado A. M. Best A++, A+ FPR=9 A, AFPR=8 y 7 B++, B+ FPR=6 y 5 No aplica Fitch AAA AA+, AA, AAA+, A, ABBB+, BB, BBBMoodys Aaa Aa1, Aa2, Aa3 A1, A2, A3 Baa1, Baa2, Baa3 Standard & Poors AAA AA+, AA, AAA+, A, ABBB+, BBB, BBB-

SEXTA.- Se entender como Garantas de Alta Calidad ( GAC i ), a las garantas que en la tabla de calificaciones establecida en la cuarta de las presentes disposiciones, tengan asignada una calificacin de uno. SEPTIMA.- De acuerdo con lo establecido en el artculo 24 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, no se requerir recabar la garanta de recuperacin respectiva, cuando la institucin de fianzas considere, bajo su responsabilidad, que el fiado o sus obligados solidarios conforme al artculo 30 de la referida ley, sean ampliamente solventes y tengan suficiente capacidad de pago. Para acreditar lo anterior, esas instituciones debern contar con los documentos y anlisis financieros necesarios e integrar los expedientes que permitan verificar su cumplimiento. Tal documentacin deber actualizarse anualmente, hasta en tanto contine vigente la obligacin garantizada. Conforme a lo anterior, y para efectos de la determinacin del Requerimiento de Operacin, cuando una fianza se ubique en lo previsto en el citado artculo 24, la institucin de fianzas deber observar lo siguiente: 1. Contar con copia de los Estados Financieros bsicos actualizados (Balance General y Estados de Resultados) del fiado o sus obligados solidarios, debidamente firmados por los funcionarios responsables de su elaboracin y dictaminados por su auditor externo. Los Estados Financieros que se obtengan de la informacin que se publique en cumplimiento de las disposiciones aplicables a las empresas que cotizan en bolsa de valores, se considerar que cumplen con los requisitos de firma y dictaminacin sealados en el prrafo anterior.

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2.

Contar con un anlisis de los citados Estados Financieros con base en la aplicacin de ndices financieros, y dicho anlisis no deber tener una antigedad superior a un ao. En el caso de que el referido anlisis muestre un retraso en su actualizacin de hasta seis meses, el factor de calificacin de garanta de recuperacin aplicable a que se refiere la disposicin cuarta, ser de 0.20. Si el retraso de la actualizacin del anlisis excede a los seis meses, el factor de calificacin de garanta de recuperacin aplicable ser igual a 0. Se considerar que un fiado u obligado solidario cuenta con acreditada solvencia, cuando los resultados obtenidos en el anlisis de los Estados Financieros a que se hace referencia en los numerales 1 y 2 de la presente disposicin, muestren una sana situacin financiera que permita garantizar suficientemente la fianza a expedir, en funcin de las polticas que apruebe el Consejo de Administracin de la institucin.

3.

Para dar cumplimiento a la obligacin de mantener actualizada anualmente la informacin financiera del fiado u obligado solidario a que se refiere el primer prrafo de esta disposicin, esas instituciones debern mantener en los expedientes dicha informacin o, en su defecto, las constancias que acrediten haberla solicitado con oportunidad al fiado u obligado solidario de que se trate. OCTAVA.- Cuando una fianza se suscriba con base en la acreditada solvencia del fiado o sus obligados solidarios y no se renan los requisitos previstos en la disposicin sptima anterior, una porcin del monto afianzado retenido deber incluirse en el clculo del Requerimiento por Riesgo de Suscripcin ( R3 ), conforme a lo siguiente: 1. 2. 3. El 100% del monto afianzado retenido, cuando se garantice una obligacin del ramo de crdito. El 85% cuando se garantice una obligacin del ramo administrativo. El 75% cuando se garantice cualquier otro tipo de obligacin.

NOVENA.- Cuando para el pago de una reclamacin recibida se cuente con provisin de fondos por parte del fiado u obligado solidario, en el clculo del Requerimiento de Operacin la institucin deber apegarse a los siguientes criterios: 1. Se entender como provisin de fondos, las cantidades en efectivo que aporte el fiado u obligado solidario a la afianzadora, con motivo de una reclamacin recibida y de manera previa o simultnea al pago de sta. En todos los casos, esas instituciones debern mantener un control de las reclamaciones con provisin de fondos con que cuenten, en donde se identifique el monto de la provisin de fondos de cada reclamacin, as como la fecha en que se realiz la provisin.

2.

DECIMA.- Esas instituciones, con motivo de la suscripcin de fianzas o coafianzamiento, debern integrar un expediente por cada fiado conforme a lo establecido en las Medidas para el Funcionamiento del Comit Evaluador de Riesgos y Garantas de Fianzas, dadas a conocer por esta Comisin mediante la Circular F-2.3. En los citados expedientes, se deber mantener la documentacin que acredite que la institucin cuenta con las garantas de recuperacin consideradas para efectos del clculo del Requerimiento de Operacin. Los montos afianzados no respaldados en estos trminos, se considerarn como no garantizados para efectos de dicho requerimiento. TRANSITORIAS PRIMERA.- La presente Circular entrar en vigor a partir del da hbil siguiente al de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin, y sustituye y deja sin efectos a la Circular F-1.2.3 de 28 de junio de 2002. SEGUNDA.- Las presentes disposiciones sern aplicables para efectos del clculo del Requerimiento Mnimo de Capital Base de Operaciones correspondiente al cierre del primer trimestre de 2003.

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Las instituciones que lo consideren conveniente a sus intereses, podrn aplicar las presentes disposiciones para el clculo del Requerimiento Mnimo de Capital Base de Operaciones correspondiente al segundo, tercero y cuarto trimestres de 2002. TERCERA.- Para efectos de lo establecido en la octava de las presentes disposiciones, en el clculo del Requerimiento por Riesgo de Suscripcin ( R3 ), se tomar por un periodo transitorio, una porcin ( P ) del monto afianzado retenido, conforme a lo que se indica a continuacin: Trimestre Porcin (P) Durante el segundo trimestre de 2002. Durante el tercer trimestre de 2002. Durante el cuarto trimestre de 2002. Durante el primer trimestre de 2003. 0.0% 40% 60% 80%

A partir del 1 de abril de 2003, dejar de aplicarse la porcin ( P ), aplicando de manera ntegra el procedimiento previsto en la citada disposicin octava. CUARTA.- Durante el periodo comprendido entre la entrada en vigor de estas disposiciones y el 31 de diciembre de 2005, para dar cumplimiento a lo establecido en el numeral 1 de la disposicin sptima, cuando se trate de empresas que no estn obligadas a dictaminar sus estados financieros en los trminos previstos en el Cdigo Fiscal de la Federacin, se podr sustituir el requisito de dictaminacin por el cumplimiento de lo siguiente: a) Que los funcionarios que firmen los estados financieros hagan constar en los mismos la siguiente leyenda: Bajo protesta de decir verdad, manifiesto que las cifras contenidas en este estado financiero son veraces y contienen toda la informacin referente a la situacin financiera y/o los resultados de la empresa y afirmo que soy legalmente responsable de la autenticidad y veracidad de las mismas, asumiendo asimismo, todo tipo de responsabilidad derivada de cualquier declaracin en falso sobre las mismas. b) Que la institucin de fianzas verifique que la informacin de los estados financieros de la empresa es consistente con la informacin contenida en sus declaraciones fiscales.

QUINTA.- Las instituciones de fianzas debern presentar a esta Comisin, las adecuaciones al Manual de Suscripcin de Fianzas y Obtencin de Garantas que se deriven de lo establecido en las presentes disposiciones, a ms tardar el 31 de marzo de 2003. Lo anterior se hace de su conocimiento con fundamento en los artculos 68 fraccin VI de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, 108 fraccin IV de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, y de conformidad con el Acuerdo por el que la Junta de Gobierno de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas delega en el presidente, la facultad de emitir las disposiciones necesarias para el ejercicio de las facultades que la ley le otorga a dicha Comisin y para el eficaz cumplimiento de la misma y de las reglas y reglamentos, emitido el 2 de diciembre de 1998 y publicado en el Diario Oficial de la Federacin el 4 de enero de 1999. Atentamente Sufragio Efectivo. No Reeleccin. Mxico, D.F., a 20 de marzo de 2003.- El Presidente de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, Manuel S. Aguilera Verduzco.- Rbrica.

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Circular F-2.3 CNSF

Por la que se dan a conocer medidas para su constitucin y operacin del Comit Evaluador de Riesgos y Garantas de Fianzas.
Asunto: Comit Evaluador de Riesgos y Garantas de Fianzas.- Se dan a conocer medidas para su constitucin y operacin. A las instituciones de fianzas: Esta Comisin Nacional de Seguros y Fianzas ha considerado que es necesaria la adopcin de medidas que procuren el otorgamiento de fianzas a proyectos que sean viables y en los que las garantas de respaldo sean objetivamente recuperables. Asimismo, este organismo considera que no basta con obtener una suficiencia cuantitativa de las garantas para el sano desarrollo de la actividad afianzadora, sino que adems, es indispensable que las mismas sean efectivamente recuperables, a fin de reducir el riesgo de insolvencia de las instituciones de fianzas que afecte los intereses de los beneficiarios. Adems de apoyarse en la tcnica propia de su operacin, con el propsito de mantener solvencia y solidez financiera, las instituciones de fianzas, para estar en posibilidad de cumplir con sus compromisos con el usuario y para el adecuado desarrollo de la actividad afianzadora, deben garantizar que el personal que

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participa en sus distintas etapas tenga claramente definida su funcin y responsabilidad, sujetndose en todo momento a las polticas y procedimientos de la institucin, as como a la normatividad aplicable. Estas medidas tienen como objetivo establecer un Comit Evaluador de Riesgos y Garantas de Fianzas donde se analicen y discutan las solicitudes de fianzas y se aprueben las mismas, integrndose adems los expedientes respectivos. En virtud de lo anterior y con fundamento en lo dispuesto por los artculos 117 y la fraccin IV del 68 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, esta Comisin ha tenido a bien expedir las siguientes: Medidas para el funcionamiento del Comit Evaluador de Riesgos y Garantas de Fianzas SECCION I Disposiciones Preliminares Primera.- Las presentes medidas tienen por objeto establecer lineamientos mnimos que debern observar las instituciones de fianzas en el desarrollo de su actividad, para la suscripcin de fianzas y la obtencin de garantas cuya recuperacin sea asequible y suficiente, as como para delimitar las distintas funciones y responsabilidades de los rganos sociales, reas y personal involucrado en dicha actividad, propiciar la creacin de mecanismos de control tanto en el otorgamiento de la fianza cuyo monto implique una responsabilidad considerable para la compaa, as como en la obtencin de las garantas de recuperacin que las respalden. Segunda.- Las instituciones debern delimitar las distintas funciones y responsabilidades en el desarrollo de la actividad, asignando cuando menos las siguientes: I.- El establecimiento de estrategias, polticas y procedimientos de suscripcin de fianzas, as como de calificacin de sus garantas; II.- La promocin y suscripcin de fianzas; III.- El control y revisin del cumplimiento de las normas, polticas y procedimientos de suscripcin de fianzas y de obtencin de garantas; IV.- La evaluacin y seguimiento del riesgo de la suscripcin de fianzas, acorde con las estrategias que se hayan determinado; V.- La recuperacin de las garantas; VI.- La implantacin de sistemas de informacin de fianzas, y VII.- La integracin de expedientes de fianzas y garantas. SECCION II Estrategias, Polticas y Procedimientos de Suscripcin, Emisin y Control de Fianzas Tercera.- El consejo de administracin de cada institucin aprobar, a propuesta de su director general, las estrategias, polticas y procedimientos para la evaluacin del riesgo de suscripcin de fianzas, para la calificacin de las garantas de respaldo, para el seguimiento de la suficiencia y calidad de las garantas, as como para su recuperacin, los cuales debern estar debidamente sustentados en estudios objetivos de riesgo que sometan a su consideracin, de conformidad con lo previsto en las "Reglas para Fijar el Lmite Mximo de Retencin de las Instituciones de Fianzas", emitidas por la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico el 11 de mayo de 1998 y publicadas en el Diario Oficial de la Federacin del 4 de junio de 1998. El consejo deber revisar las citadas estrategias, polticas y procedimientos por lo menos una vez al ao. Las instituciones debern contar con un Manual de Suscripcin de Fianzas y Obtencin de Garantas en que se contengan las citadas polticas y procedimientos, y los criterios sobre los lmites de responsabilidades asumidas, a nivel fianza o coafianzamiento, por ramo, subramo y fiado, as como, en su caso por algn otro factor que se considere relevante y cuyo otorgamiento sea necesario someter a la aprobacin del Comit a que se refiere la quinta de estas medidas.

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El Manual de Suscripcin de Fianzas y Obtencin de Garantas incluir tambin la metodologa y procedimiento que emplearn para fijar el lmite mximo de responsabilidades por fiado que conforme a las "Reglas para Fijar el Lmite Mximo de Retencin de las Instituciones de Fianzas", debern someter a registro de esta Comisin. El Manual deber ser aprobado por el consejo de administracin a propuesta del director general de la institucin; y una vez aprobado deber presentarse a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. Cuarta.- En el Manual de Suscripcin de Fianzas y Obtencin de Garantas se contendrn las diversas funciones a desarrollar en la actividad afianzadora, as como los rganos sociales, reas y personal responsable de ejecutar cada una de dichas funciones. El director general de la institucin ser el responsable de la adecuada implantacin del Manual, as como de la debida aplicacin de las estrategias relacionadas con la actividad afianzadora. SECCION III Del Comit Evaluador de Riesgos y Garantas de Fianzas Quinta.- La suscripcin de fianzas ser responsabilidad del consejo de administracin, quien podr delegar dicha funcin en el Comit Evaluador de Riesgos y Garantas de Fianzas, sin perjuicio de que el Consejo ejerza esa responsabilidad directamente. En el Manual de Suscripcin de Fianzas y Obtencin de Garantas se debern contener las facultades que se otorguen al Comit, en materia de suscripcin de fianzas y calificacin de garantas, as como la estructura, funcionamiento del mismo y las disposiciones que se establecen en estas medidas. Sexta.- En el Comit Evaluador de Riesgos y Garantas de Fianzas podrn participar los funcionarios que cuenten con facultades para suscribir fianzas y los que de acuerdo con sus funciones participen en la suscripcin de fianzas, y en la evaluacin y seguimiento de riesgos. El nmero de miembros del Comit ser impar, no pudiendo ser menor a tres miembros y podrn participar en el mismo integrantes del consejo de administracin de la institucin de fianzas. Los integrantes del Comit Evaluador de Riesgos y Garantas de Fianzas se excusarn de participar en las deliberaciones y toma de decisiones del Comit, cuando tengan algn inters respecto del beneficiario de las fianzas sometidas a su evaluacin. El Comit podr crear subcomits regionales, sealndoles reglas para su integracin, operacin y montos y tipos de fianzas que debern evaluar, sujetndose a los lineamientos establecidos en estas medidas. Para que el Comit Evaluador de Riesgos y Garantas de Fianzas pueda sesionar vlidamente requerir la presencia de la mitad de sus miembros ms uno. Sptima.- Las resoluciones del Comit Evaluador de Riesgos y Garantas de Fianzas se harn constar en un acta o minuta de la sesin que corresponda o en la cartula de suscripcin, misma que deber estar suscrita por los miembros asistentes a la sesin respectiva. Asimismo, los documentos mediante los que internamente se apruebe la emisin de las fianzas, en ejecucin del acuerdo del Comit, debern ser firmados por el funcionario facultado, conforme lo establezca el Manual. El rea responsable del otorgamiento de fianzas deber concentrar las actas y documentos referidos en el prrafo anterior, los cuales debern estar a disposicin del auditor interno, del auditor externo y de las autoridades competentes. Lo anterior, sin perjuicio de que, conforme al Manual, copia de tales actas y documentos deban hacerse llegar a otras reas de la institucin. Octava.- Las reas de promocin o venta de fianzas dentro de la institucin sern, preferentemente, las encargadas de presentar las solicitudes de expedicin de fianzas al Comit Evaluador de Riesgos y Garantas de Fianzas. Novena.- La suscripcin de las fianzas deber necesariamente someterse a la aprobacin del Comit Evaluador de Riesgos y Garantas de Fianzas, cuando su monto sea igual o superior a los parmetros que fije por lo menos anualmente la institucin de fianzas, los cuales deber comunicar a la Comisin Nacional de

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Seguros y Fianzas durante los primeros veinte das naturales del mes de febrero, y las modificaciones que se realicen durante el ao debern ser comunicadas dentro de los diez das naturales siguientes. La suscripcin de endosos de aumento de suma afianzada ser sometida a la aprobacin del Comit, cuando la suscripcin de la pliza de fianza cuyo importe se pretenda incrementar hubiere sido aprobada por el Comit, o cuando en virtud del aumento la responsabilidad total asumida ascienda a un monto cuyo afianzamiento deba ser conocido por el mismo. Los montos que establezca la institucin de fianzas operarn para efectos de estas medidas como una sola responsabilidad, aun cuando se otorguen varias plizas de fianzas, en los trminos establecidos por el artculo 20 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas. El Comit deber ser informado de la reduccin de sumas afianzadas bajo plizas, cuya suscripcin hubiere aprobado, as como de la cancelacin de esas plizas de fianza. Cualquier lnea de afianzamiento superior al monto a que se refiere el primer prrafo de esta medida deber ser aprobada por el Comit, especificando los lmites por cada tipo de fianza. El Comit al aprobar la suscripcin de fianzas, lneas de afianzamiento, coafianzamientos o tomar reafianzamiento, deber vigilar que no se rebasen los lmites mximos de retencin por fiado que tenga establecidos. El director general informar al Comit la relacin de funcionarios y mandatarios autorizados para suscribir fianzas y los montos que tengan autorizados, dicha informacin deber mantenerse actualizada. Dcima.- Las instituciones debern establecer mtodos de evaluacin para aprobar y otorgar los distintos tipos de fianzas, debiendo observar en todo caso, segn corresponda, lo siguiente: I.- Ninguna fianza podr pasar a la etapa de anlisis y evaluacin, sin que se cuente con la informacin y documentacin mnima que se haya establecido en el Manual de Suscripcin de Fianzas y Obtencin de Garantas y en las disposiciones aplicables; II.- La evaluacin deber considerar, cuando menos: i) La viabilidad del negocio a afianzar; ii) La garanta o garantas de recuperacin; iii) La exposicin a riesgo por la acumulacin de responsabilidades por fiado; iv) La solvencia del solicitante de la fianza o de los obligados solidarios y, en su caso, solicitar sus flujos futuros de efectivo; v) La relacin entre el ingreso del posible fiado y el pago de la obligacin principal, en su caso, y la relacin entre dicho pago y el monto de la fianza; vi) La posible existencia de riesgos comunes por asumir una misma responsabilidad en trminos del artculo 20 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas; vii) La determinacin de una calificacin de riesgo conforme a la experiencia de la institucin afianzadora y a la del sistema afianzador mexicano, salvo cuando se trate de empresas fiadas nuevas, y viii) En todo caso y segn se trate, la razonabilidad de los estados financieros y sus dictmenes, de la relacin de bienes patrimoniales y, en general, de la informacin y documentacin presentada por el posible fiado y obligados solidarios. III.- En el caso de fianzas con garantas reales de recuperacin, se revisar el estado fsico, la situacin jurdica y los seguros del bien de que se trate, si existen, as como las circunstancias de mercado, considerando una estimacin del valor del bien objeto de la garanta. Asimismo, tratndose de garantas personales, se evaluar al garante como a cualquier otro fiado; IV.- Los modelos de contratos y dems instrumentos jurdicos que documenten las operaciones, debern ser aprobados por el rea jurdica de la institucin de fianzas, y V.- Cualquier cambio significativo a los trminos y condiciones que hubieren sido pactados en una fianza, ser motivo de una nueva evaluacin y aprobacin, debindose seguir al efecto, los procedimientos contenidos en el Manual de Suscripcin de Fianzas y Obtencin de Garantas. SECCION IV De la Contralora Normativa

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Dcima Primera.- Las instituciones llevarn a cabo una funcin de contralora de garantas de recuperacin, asignada a un rea que no podr participar en ninguna etapa de la actividad afianzadora. Esta rea de contralora normativa y su funcin depender del consejo de administracin y su actividad principal deber estar orientada a la calificacin y vigilancia de las garantas de recuperacin. El titular de la contralora normativa podr ser un consejero delegado del consejo de administracin. Dcima Segunda.- La contralora normativa contar, entre otras responsabilidades, con las siguientes: I. Verificar el cumplimiento de todos y cada uno de los requerimientos establecidos en el Manual de Suscripcin de Fianzas y Obtencin de Garantas, as como de los lmites establecidos de conformidad con las "Reglas para Fijar el Lmite Mximo de Retencin de las Instituciones de Fianzas"; II. Comprobar que las garantas de recuperacin que se acepten se documenten en los trminos y condiciones que al efecto hubieren sido aprobadas por la institucin, respetando las disposiciones legales y administrativas aplicables; III. Cerciorarse que las reas correspondientes den seguimiento individual y permanente a cada una de las fianzas de la institucin sujetas a la aprobacin del Comit Evaluador de Riesgos y Garantas de Fianzas y, en su caso, se cumpla con las distintas etapas que al efecto establezca el Manual de Suscripcin de Fianzas y Obtencin de Garantas durante la vigencia de las mismas; IV. Corroborar la entrega en tiempo y forma de los diversos archivos, reportes e informes entre los distintos funcionarios, reas y rganos sociales involucrados en la actividad de suscripcin de fianzas y aprobacin de garantas de recuperacin de la institucin, as como a las autoridades competentes; V. Verificar que la suscripcin de las fianzas se est desarrollando, en lo general, conforme a las polticas y procedimientos establecidos en el Manual de Suscripcin de Fianzas y Obtencin de Garantas y a la normatividad aplicable, as como el que los funcionarios, empleados y agentes de la institucin de que se trate, en lo particular, estn cumpliendo con las responsabilidades encomendadas, sin exceder las facultades que les fueron delegadas; VI. Revisar que la calificacin de las garantas se realice de acuerdo a la normatividad aplicable, al Manual de Suscripcin de Fianzas y Obtencin de Garantas de la institucin, as como a la metodologa y procedimientos determinados por el Comit Evaluador de Riesgos y Garantas de Fianzas; VII. Realizar revisiones a los sistemas de informacin de fianzas, y VIII. Comprobar que exista un adecuado control y seguimiento de los expedientes de fianzas, dentro del rea designada para tal efecto. La contralora normativa informar cuatrimestralmente al consejo de administracin, a la direccin general y al Comit Evaluador de Riesgos y Garantas de Fianzas sobre las desviaciones que detecte con respecto a las polticas, procedimientos y normatividad vigente en materia de suscripcin de fianzas y calificacin de garantas. Dichos informes debern estar a disposicin del auditor interno, del auditor externo y de las autoridades competentes. SECCION V De los Sistemas de Informacin de Fianzas Dcima Tercera.- Las instituciones contarn con sistemas de informacin de la situacin de las fianzas otorgadas, los cuales debern: I. Permitir la debida interrelacin e interfases automatizadas entre las distintas reas que participan en el proceso de suscripcin de fianzas y calificacin de garantas; II. Generar reportes confiables, evitar entradas mltiples y la manipulacin de datos, as como permitir la conciliacin automtica, oportuna y transparente de la contabilidad; III. Mantener controles adecuados que procuren su seguridad tanto fsica como lgica, as como medidas para la recuperacin de la informacin en casos de contingencia, y

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IV. Proporcionar la informacin necesaria para la toma de decisiones en materia de suscripcin de fianzas y calificacin de garantas, por parte del director general y el Comit Evaluador de Riesgos y Garantas de Fianzas. SECCION VI De la Integracin de Expedientes de Fianzas y Garantas Dcima Cuarta.- Con motivo de la suscripcin de fianzas o coafianzamiento, las instituciones debern integrar y conservar un expediente nico por cada fiado en donde se contenga, entre otros, la documentacin e informacin siguiente: I. Solicitud o contrato solicitud de fianza; II. Copias cotejadas por la institucin de: i) Escrituras constitutivas del fiado y obligado solidario y modificaciones a las mismas, tratndose de personas morales, debidamente inscritas en el Registro Pblico de la Propiedad y del Comercio o los documentos y requisitos equivalentes en el extranjero; ii) Escrituras de otorgamiento de poderes por los fiados en favor de las personas que suscriban los contratos, y iii) Escrituras de otorgamiento de poderes por los obligados solidarios a favor de las personas que los representen, en su caso; III. Estados financieros dictaminados de los dos ltimos ejercicios, en su caso, incluyendo relaciones analticas o notas aclaratorias de los principales renglones, cuando el fiado u obligado solidario sea una persona moral; IV. En caso de que no se puedan obtener los estados financieros a que se refiere la fraccin anterior, debern obtenerse estados financieros internos con firma autgrafa del representante legal, incluyendo relaciones analticas o notas aclaratorias de los principales renglones, con una antigedad no mayor a un ao; V. Estado de situacin patrimonial con antigedad no mayor a un ao que incluya pasivos, emitidos por fiados u obligados solidarios, cuando se trate de personas fsicas; VI. Documento fehaciente en el que se haya hecho constar la constitucin de las garantas de recuperacin que las instituciones de fianzas estn obligadas a obtener en trminos de la ley; VII. Copia simple del documento o proyecto de documento en que consta la obligacin principal; VIII. Estimaciones actualizadas de los bienes que garanticen la recuperacin; IX. Certificados de libertad o existencia de gravmenes de las garantas; X. Reportes sobre la verificacin de la existencia, legitimidad, valor y dems caractersticas de las garantas; XI. Plizas de seguros que, en su caso, amparen las garantas en favor del fiado u obligado solidario, vigentes durante la duracin de la fianza; XII. Anlisis de viabilidad de la recuperacin de las garantas; XIII. Autorizacin del convenio judicial, en su caso; XIV. Identificacin e integracin del grupo econmico al que pertenezca el fiado, en su caso; XV. Correspondencia, en su caso, con el fiado y obligado solidario, como cartas, telegramas y otros, y XVI. Documento en el que se haya hecho constar la autorizacin de la suscripcin de la fianza por el Comit Evaluador de Riesgos y Garantas de Fianzas, cuando as corresponda. Los documentos a que se refiere la presente medida podrn ser guardados en medios magnticos por la institucin de fianzas, cuando sta no requiera conservarlos conforme a alguna disposicin legal. Dcima Quinta.- Cuando las instituciones de fianzas tengan conocimiento de fiados que mantengan nexos patrimoniales o de responsabilidad que formen parte de un grupo econmico, el expediente que se les asigne deber conjuntarse con los de aquellas personas que integren el referido grupo.

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Dcima Sexta.- Las instituciones debern designar personal responsable de integrar y actualizar los expedientes, as como de controlar el servicio de consulta de los mismos. Dcima Sptima.- Las instituciones instrumentarn un mecanismo de control y verificacin que permita detectar documentacin e informacin faltante en los expedientes de las fianzas y garantas. SECCION VII Disposiciones Generales Dcima Octava.- Para desarrollar la actividad afianzadora, las instituciones debern contar para cada una de las etapas, con procesos administrativos adecuados y preferentemente sistemas computacionales, que permitan el logro de sus objetivos en materia de suscripcin de fianzas y calificacin de garantas, ajustndose a las presentes medidas, as como a las polticas y procedimientos establecidos en el Manual de Suscripcin de Fianzas y Obtencin de Garantas. Las instituciones debern desarrollar y aplicar, segn corresponda, sistemas y procedimientos de prevencin de riesgos de operacin, as como de fraudes. Dcima Novena.- Las instituciones debern contar con mecanismos que les permitan asegurarse de la solvencia moral y capacidad tcnica del personal involucrado en la actividad afianzadora, as como desarrollar programas anuales de capacitacin. Vigsima.- Los agentes, empleados, funcionarios y consejeros tendrn prohibido participar en el proceso de calificacin de garantas y en las sesiones del Comit Evaluador de Riesgos y Garantas de Fianzas, a propsito de fianzas que les representen un conflicto de intereses. Vigsima Primera.- El rea jurdica deber ser independiente de las reas de suscripcin de fianzas y calificacin de garantas. Vigsima Segunda.- La Comisin Nacional de Seguros y Fianzas podr solicitar a las instituciones la informacin que estime conveniente, con el objeto de verificar el cumplimiento de lo dispuesto en las presentes medidas. Vigsima Tercera.- La falta de observancia de las presentes medidas puede generar una responsabilidad de carcter administrativo para las instituciones de fianzas en los trminos de la fraccin XX del artculo 111 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, as como responsabilidades administrativas y penales para sus funcionarios y empleados, segn lo dispuesto por la fraccin VI del artculo 112 bis 2 y dems relativos de dicha ley, toda vez que el otorgamiento de fianzas sin recabar las garantas suficientes puede dejar a las instituciones sin posibilidades de obtener recuperacin, produciendo consecuentemente una afectacin patrimonial para ellas. Vigsima Cuarta.- Las presentes medidas no sern aplicables a las fianzas exceptuadas de la obtencin de garantas suficientes y comprobables a que se refiere el artculo 22 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas. Vigsima Quinta.- Las instituciones de fianzas que asuman responsabilidades mediante reafianzamiento de otras instituciones de fianzas autorizadas para operar en el pas, debern recabar de la fiadora directa la declaracin de que sta expidi la fianza con sujecin a los criterios contenidos en el Manual de Suscripcin de Fianzas y Obtencin de Garantas presentado a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. TRANSITORIA UNICA.- La presente Circular sustituye y deja sin efecto a la diversa F-2.3 de 15 de septiembre de 1998 y entra en vigor al da siguiente de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. Lo anterior se hace de su conocimiento con fundamento en los artculos 108 fraccin IV de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, y 68 fraccin VI de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas y de conformidad con el Acuerdo por el que la Junta de Gobierno de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, delega en el presidente la facultad de emitir las disposiciones necesarias para el ejercicio de las facultades que la ley le otorga a dicha Comisin, y para el eficaz cumplimiento de la misma y de las reglas y reglamentos, emitido el 2 de diciembre de 1998 y publicado en el Diario Oficial de la Federacin el 4 de enero de 1999. Atentamente Sufragio Efectivo. No Reeleccin. Mxico, D.F., a 23 de agosto de 1999.- El Presidente de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, Manuel S. Aguilera Verduzco.- Rbrica.

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REGLAS DE CARACTER GENERAL PARA EL OTORGAMIENTO DE FIANZAS QUE GARANTICEN OPERACIONES DE CREDITO.
El artculo 39 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, establece que la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico mediante disposiciones de carcter general, determinar los tipos de fianzas que por su naturaleza deban considerarse como peligrosas o con caractersticas especiales, sealando las garantas que deban tener, la proporcin mnima entre dichas garantas y la responsabilidad de la institucin de fianzas, las primas, documentacin y dems condiciones de colocacin as como, en su caso, la contratacin de reafianzamiento o coafianzamiento. Esta Secretara emiti el 22 de agosto de 1990 las Reglas de Carcter General para el Otorgamiento de Fianzas que Garanticen Operaciones de Crdito, publicadas en el Diario Oficial de la Federacin del 24 de ese mismo mes y ao, modificadas mediante acuerdo publicado en el mismo Diario el 23 de marzo de 1994. Debido a las condiciones de desarrollo y crecimiento por las que atraviesa nuestro pas en todos los niveles de la actividad econmica, lo que ha generado una acelerada evolucin de todas las actividades de tipo financiero, dando origen a nuevos tipos de obligaciones que son susceptibles de ser garantizadas mediante una fianza de crdito y que al mismo tiempo, el ramo de fianzas de crdito ha tenido un crecimiento sostenido y se ha establecido como una alternativa real para personas que requieren de un instrumento de garanta para operaciones de tipo crediticio; esta Secretara y la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas han considerado necesario la expedicin de unas nuevas reglas en la materia. Por otra parte, es conveniente tomar en cuenta que de 1990 a la fecha las disposiciones de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas han sido objeto de diversas reformas, razn por la cual los nuevos conceptos se deben incorporar en las nuevas reglas, a fin de que las instituciones de fianzas se encuentren en condiciones de hacer frente a los compromisos derivados de las obligaciones que adquieran, en apoyo de los usuarios que participan en los mercados nacionales e internacionales de bienes y servicios. El otorgamiento de fianzas que garanticen operaciones de crdito, eventualmente entraa mayor responsabilidad para las compaas afianzadoras y que de no sujetarse a normas tcnicas especiales, pueden derivar en situaciones que lesionen de manera irremediable su estabilidad financiera. En virtud de lo anterior y despus de escuchar la opinin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, con fundamento y considerando lo previsto por los artculos 31 fraccin VIII de la Ley Orgnica de la Administracin Pblica Federal, as como 1o., 2o., 5o. fraccin IV, 15-B, 34 y 39 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas y en ejercicio de las atribuciones que me confiere la fraccin XXXIV del artculo 6o. del Reglamento Interior de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, he tenido a bien expedir las siguientes

REGLAS DE CARACTER GENERAL PARA EL OTORGAMIENTO DE FIANZAS QUE GARANTICEN OPERACIONES DE CREDITO

CAPITULO I DISPOSICIONES GENERALES PRIMERA.- Se faculta a las instituciones afianzadoras del pas para otorgar fianzas que garanticen operaciones de carcter crediticio, exclusivamente cuando se trate de: 1. 2. 3. 4. 5. El pago derivado de operaciones de compraventa de bienes y servicios de distribucin mercantil. El pago total o parcial, del principal y accesorios financieros, derivados de crditos documentados en ttulos inscritos en el Registro Nacional de Valores e Intermediarios. El pago derivado de contratos de arrendamiento financiero. El pago de financiamientos obtenidos a travs de contratos de crdito garantizados con certificados de depsitos y bonos de prenda expedidos por un almacn general de depsito. El pago derivado de descuentos de ttulos de crdito o de contratos de factoraje financiero.

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6. 7. 8. 9.

El pago de crditos otorgados por instituciones financieras para la exportacin e importacin de bienes y servicios. El pago de crditos obtenidos para la adquisicin de inmuebles, financiados por entidades del grupo financiero al que pertenezca la afianzadora de que se trate. El pago derivado de crditos para la adquisicin de activos fijos o bienes de consumo duradero. El pago de crditos derivados de programas especiales de apoyo a la micro y pequea empresa que ejecuten instituciones nacionales de crdito.

Los dems casos que impliquen operaciones de crdito quedarn prohibidos a menos que esta Secretara los autorice expresamente o los incorpore a las presentes reglas para ser operados regularmente por las instituciones de fianzas. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico ser el rgano competente para interpretar, aplicar y resolver para efectos administrativos, todo lo relacionado con las presentes Reglas y para tales efectos, podr solicitar la opinin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. CAPITULO II DE LA EXPEDICION SEGUNDA.- Este tipo de fianzas sern expedidas nicamente previo anlisis y aprobacin efectuados en la casa matriz, en las sucursales o bien, en las oficinas de servicio de las instituciones de fianzas. TERCERA.- Las instituciones de fianzas debern llevar los registros contables que para este tipo de fianzas, mediante disposiciones de carcter general indique la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, la que a su vez establecer los controles que considere pertinentes para la estrecha vigilancia de las mismas. CUARTA.- Como parte de una sana prctica afianzadora y con el fin de evitar en todo momento la antiseleccin de riesgos, la expedicin de este tipo de fianzas deber realizarse dentro de programas generales de operaciones de crdito a que se refiere la Regla Primera y no en casos aislados. Asimismo, para la expedicin de fianzas de crdito debe exigirse al acreedor beneficiario la documentacin del contrato que da origen a la fianza, as como un anlisis de la factibilidad de pago del crdito que se est garantizando. QUINTA.- Para toda fianza de crdito el acreedor beneficiario deber estar constituido como persona moral. SEXTA.- Las instituciones de fianzas en funcin de las garantas de recuperacin y riesgo de la operacin de que se trate, podrn pactar deducibles con el beneficiario en relacin con el monto garantizado. SEPTIMA.- En ningn caso podrn expedirse fianzas de crdito, si no se comprueba ante la institucin de fianzas que se cuenta con plizas de seguros sobre los bienes materia del contrato que origine la expedicin de la fianza de crdito respectiva, expedidas a favor de la institucin de fianzas. Cuando el fiado sea persona fsica deber contar adicionalmente con un seguro de vida a favor de la institucin de fianzas, que cubra cuando menos el saldo insoluto del crdito. En el caso de que los fiados ya cuenten con los seguros a que se refiere el prrafo anterior, debern obtener de la institucin de seguros respectiva, el endoso preferente a favor de la institucin de fianzas. Los seguros a que se refiere el primer prrafo de esta Regla debern estar en vigor durante todo el periodo de vigencia de la fianza de crdito, pues en caso contrario, el contrato de la fianza se rescindir de manera automtica, cancelndose la fianza expedida sin responsabilidad de la institucin de fianzas. Las instituciones de fianzas podrn autorizar el pago de las sumas aseguradas convenidas en los contratos de seguro a que hace referencia el primer prrafo de esta Regla, a favor del fiado, siempre y cuando no exista incumplimiento de ste respecto a las obligaciones afianzadas. No se requerir contar con el seguro de vida a que se refiere el primer prrafo de esta Regla, cuando el fiado tenga 65 aos de edad o ms y ste otorgue garantas que apoyen la recuperacin. La Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, mediante disposiciones de carcter general, podr comunicar a las

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instituciones de fianzas una edad superior a la sealada anteriormente, en base a las notas tcnicas que las instituciones de seguros registren ante dicha Comisin. CAPITULO III DE LAS GARANTIAS OCTAVA.- Las instituciones de fianzas debern obtener previamente a la expedicin de fianzas que garanticen operaciones de crdito, garantas de recuperacin suficientes y comprobables, que se ajusten a lo dispuesto en los artculos 19 y 24 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, seleccionndolas en funcin a los plazos en que habrn de cumplirse las obligaciones garantizadas y a su liquidez. En los casos en que la garanta de recuperacin sea inmobiliaria, slo se aceptarn bienes inmuebles urbanos, libres de gravmenes, inscritos en el Registro Pblico de la Propiedad que corresponda. Las garantas de recuperacin debern ajustarse a lo que establece la Ley Federal de Instituciones de Fianzas. CAPITULO IV CLAUSULAS QUE DEBERAN CONTENER LOS TEXTOS DE LAS POLIZAS DE FIANZAS QUE GARANTICEN OPERACIONES DE CREDITO NOVENA.- La Regla Sptima as como las Reglas contenidas en el presente y en el siguiente captulo, debern quedar expresamente insertas en los textos de las plizas que se emitan as como en los contratos solicitud correspondientes. Tratndose de estos ltimos, se adicionar lo dispuesto por el artculo 118 bis de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas DECIMA.- A partir del momento en que la afianzadora haga el pago total o parcial de su pliza, se subrogar en todos los derechos, acciones y garantas, derivados de la obligacin afianzada, que tenga el beneficiario ante el fiado. DECIMA PRIMERA.- La vigencia de este tipo de fianzas deber constar en la pliza, sin que puedan asumirse obligaciones en forma retroactiva o por tiempo indeterminado. En ningn caso operar en forma automtica la renovacin o prrroga de las plizas expedidas. Las fianzas de crdito se cancelarn automticamente transcurrido el plazo que la institucin de fianzas y el beneficiario hubiesen acordado en los trminos de la Dcima Cuarta de estas Reglas, siempre que no se hubiese presentado reclamacin a la afianzadora. CAPITULO V DE LAS RECLAMACIONES DECIMA SEGUNDA.- Ante cualquier incumplimiento de la obligacin afianzada, el beneficiario deber suspender las operaciones objeto de la fianza de crdito, pues en su defecto, las nuevas operaciones no quedarn garantizadas. Para la reanudacin de dichas operaciones se requerir que la afianzadora otorgue por escrito su consentimiento. De igual manera, para casos de renegociacin de la misma deuda a cargo del fiado, deber contarse con la autorizacin expresa de la afianzadora, incluyendo el supuesto de sustituciones de documentos o ttulos, objeto de la fianza de crdito. DECIMA TERCERA.- A excepcin de lo previsto en la Dcima Sptima de las presentes Reglas, los beneficiarios de las fianzas de crdito al formular sus reclamaciones debern hacerlo por escrito en cualesquiera de las oficinas mencionadas en la Segunda de estas Reglas, acompaando los documentos originales que acrediten la existencia y exigibilidad del crdito afianzado as como de un informe acerca de las gestiones de cobro realizadas por el beneficiario hasta ese momento. DECIMA CUARTA.- El derecho para reclamar las fianzas de crdito caduca en el plazo que de comn acuerdo convengan la institucin de fianzas y el beneficiario, sin que dicho plazo pueda exceder de ciento ochenta das naturales, contado a partir del da siguiente a aqul en que el fiado debi haber cumplido la obligacin o del vencimiento de la vigencia de la pliza, caso en que se cancelar automticamente. Lo anterior es aplicable tanto a las fianzas que sean exigibles en una sola exhibicin como para las que lo sean en parcialidades.

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Respecto de estas ltimas, deber pactarse expresamente que la falta de pago por el deudor de alguna de las parcialidades convenidas no dar derecho al beneficiario a reclamar la fianza de crdito por la totalidad del adeudo insoluto, si la institucin fiadora hace el pago de la parcialidad adeudada por el fiado dentro del plazo a que se refiere la Regla siguiente. DECIMA QUINTA.- Para que la institucin afianzadora proceda al pago de la reclamacin presentada, contar con un plazo hasta de treinta das hbiles, contado a partir del da siguiente en que se haya cumplido con lo dispuesto en la Dcima Tercera de estas Reglas. DECIMA SEXTA.- En caso de improcedencia de la reclamacin, la institucin fiadora deber comunicar dicha circunstancia al beneficiario, dentro del mismo plazo a que se refiere la Regla anterior. DECIMA SEPTIMA.- En el caso de fianzas que garanticen el pago total o parcial, del principal y accesorios financieros, derivados de crditos documentados en ttulos inscritos en el Registro Nacional de Valores e Intermediarios, la institucin de fianzas de que se trate deber cumplir sus obligaciones como fiadora con el simple aviso del beneficiario que contenga la fecha y condiciones del vencimiento de la emisin garantizada, sin posibilidades de que la afianzadora pueda alegar improcedencia o excepcin de pago alguna. DECIMA OCTAVA.- Para conocer y resolver de las controversias derivadas de las fianzas a que se refieren las presentes Reglas, sern competentes las autoridades mexicanas, en los trminos de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, de la Ley para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros y otras disposiciones legales aplicables, sin perjuicio de que en los casos de fianzas en que el cumplimiento de la obligacin garantizada, surta sus efectos fuera del territorio nacional, se apliquen las normas correspondientes y los usos y costumbres internacionales. CAPITULO VI DE LA RETENCION Y DIVERSIFICACION DE RESPONSABILIDADES DECIMA NOVENA.- El monto mximo por el que una afianzadora podr obligarse en la expedicin de una fianza de crdito, ser el equivalente a la suma global de los lmites de retencin por fianza de todas las instituciones del sector afianzador. VIGESIMA.- Las instituciones de fianzas podrn retener ntegramente toda fianza de crdito cuyo monto represente hasta el 10% de su respectivo lmite de retencin por fianza a que se hace referencia en las Reglas para Fijar el Lmite Mximo de Retencin de las Instituciones de Fianzas. Cuando se exceda del lmite de retencin a que se refiere el prrafo precedente, el exceso deber ser ofrecido en reafianzamiento, coafianzamiento o reaseguro a empresas nacionales o extranjeras en los trminos de ley. En el caso de entidades del exterior ser necesario que se encuentren inscritas en el Registro General de Reaseguradoras Extranjeras para Tomar Reaseguro y Reafianzamiento del Pas. En ningn caso la retencin individual de las instituciones de fianzas participantes ser mayor al 20% del monto de la fianza, sin exceder su lmite de retencin por fianza. La afianzadora que encabece el negocio, al momento de ofrecer el reafianzamiento, coafianzamiento o reaseguramiento a las dems instituciones participantes, deber aportar la informacin que haya obtenido, con el objeto de que stas puedan resolver sobre dicho ofrecimiento. VIGESIMA PRIMERA.- En la expedicin de fianzas de crdito, las instituciones de fianzas o de seguros del pas, slo podrn asumir hasta el 25% del total de sus respectivas responsabilidades. En ningn caso las responsabilidades que asuman las instituciones de fianzas por un mismo solicitante, fiado, grupo de empresas o filiales de estas ltimas, as como en su caso, con los mismos obligados solidarios, podr exceder de dos veces su lmite de retencin por fianza. CAPITULO VII DE LAS PRIMAS VIGESIMA SEGUNDA.- Las primas debern cubrirse ntegramente a las afianzadoras al momento de la expedicin, ampliacin, prrroga o renovacin de la fianza de crdito.

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CAPITULO VIII DE LAS FACULTADES DE LA ADMINISTRACION PUBLICA VIGESIMA TERCERA.- Cuando una institucin de fianzas no se ajuste a lo establecido en las presentes Reglas, la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico podr, una vez que cuente con la opinin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas y previa audiencia de la institucin interesada, limitar, suspender o revocarle la facultad para otorgar este tipo de fianzas. CAPITULO IX DISPOSICIONES VARIAS VIGESIMA CUARTA.- En el caso de que la mercanca objeto de la operacin de distribucin mercantil garantizada con fianza de crdito, no pueda ser comercializada por tener vicios o por no reunir los estndares mnimos de calidad y, en consecuencia, proceda la devolucin de aqulla, la afianzadora quedar exenta de toda responsabilidad respecto de esa mercanca. VIGESIMA QUINTA.- La mercanca y los derechos que de ella deriven, quedarn en garanta prendaria en primer lugar a favor de la afianzadora al momento de la reclamacin, constituyndose el fiado en estos casos como depositario de la mercanca para todos los efectos legales. VIGESIMA SEXTA.- En las fianzas de crdito que garanticen el pago derivado de contratos de arrendamiento financiero, para que la fianza siga surtiendo sus efectos en el caso de cesiones de derechos del fiado, incluyendo el ejercicio de la opcin de compra, se requerir el consentimiento expreso de la afianzadora. VIGESIMA SEPTIMA.- En las fianzas de crdito que garanticen el pago derivado de descuentos de ttulos de crdito o de contratos de factoraje financiero, el acreedor beneficiario deber ser en todos los casos: empresa de factoraje financiero, institucin de crdito o entidad financiera que de acuerdo con sus leyes respectivas est facultada para realizar este tipo de operaciones. VIGESIMA OCTAVA.- Para emitir fianzas de crdito que garanticen el pago de crditos otorgados por instituciones financieras para la exportacin de bienes y servicios, el fiado deber acreditar los contratos, pedidos, pedimentos u otros documentos que evidencien sus compromisos comerciales con el extranjero. CAPITULO X PROHIBICIONES VIGESIMA NOVENA.- Se prohbe a las instituciones de fianzas garantizar el cumplimiento de las obligaciones que impliquen crditos directos, distintos de los sealados en la primera de las presentes Reglas, sin perjuicio de lo establecido en el ltimo prrafo de la misma. TRANSITORIAS PRIMERA.- Las presentes Reglas entrarn en vigor a partir del da hbil siguiente de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. SEGUNDA.- Se derogan las Reglas de Carcter General para el Otorgamiento de Fianzas que Garanticen Operaciones de Crdito, publicadas en el Diario Oficial de la Federacin el 24 de agosto de 1990 y modificadas mediante acuerdo publicado en el propio Diario el 23 de marzo de 1994, sin embargo quedan en vigor para el solo efecto de aplicar las sanciones previstas en la Ley Federal de Instituciones de Fianzas a aquellas instituciones de fianzas que no hubiesen dado debido cumplimiento a las mismas y para que los procedimientos administrativos derivados de su inobservancia se continen hasta su conclusin. TERCERA.- Las autorizaciones administrativas para la expedicin de fianzas de crdito, otorgadas con anterioridad, en cuanto al registro contable e inversin de reservas, debern ajustarse conforme a lo previsto en estas Reglas, en el plazo que para tal efecto seale la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. CUARTA.- Para el caso de aquellas instituciones que por efectos de la aplicacin de estas Reglas, presenten irregularidades en lo que se refiere a las responsabilidades o en la retencin de responsabilidades

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garantizadas, debern presentar a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, un plan de regularizacin de su situacin, en el que den cuenta de la metodologa para ponerse al corriente y el lapso en el que llevarn a cabo dicho proceso, mismo que no podr exceder los noventa das hbiles a la fecha de la entrada en vigor de las presentes Reglas. La propia Secretara, despus de escuchar la opinin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, podr aceptar o rechazar discrecionalmente el plan a que se hace referencia en el prrafo anterior, siendo obligacin de las instituciones volver a plantear su metodologa de actualizacin en caso que su plan inicial haya sido rechazado. QUINTA.- Las disposiciones administrativas emitidas con anteriodad a la fecha de entrada en vigor de estas Reglas, se seguirn aplicando en tanto no se oponga a lo dispuesto en las mismas. Atentamente Sufragio Efectivo. No Reeleccin. Las presentes Reglas se expiden en Mxico, Distrito Federal, a los quince das del mes de mayo de dos mil.- En ausencia del C. Secretario y de conformidad con el artculo 105 del Reglamento Interior de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, el Subsecretario de Hacienda y Crdito Pblico, Carlos Noriega Curtis.- Rbrica.

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REGLAS GENERALES PARA OPERACIONES DE FIANZAS Y REAFIANZAMIENTOS EN MONEDA EXTRANJERA CELEBRADAS POR INSTITUCIONES DE FIANZAS.
El artculo 38 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas establece que las instituciones de fianzas slo podrn expedir fianzas por las cuales se obliguen como fiadoras en moneda extranjera, conforme a las reglas de carcter general que al efecto dicte esta Secretara, las cuales determinarn el lmite de retencin de acumulacin de responsabilidades por fiado. Asimismo, se dispone que las citadas reglas nicamente podrn autorizar este tipo de operaciones, cuando se relacionen con el cumplimiento de obligaciones exigibles fuera del pas, o que por la naturaleza de dichas obligaciones se justifique que su pago se convenga en moneda extranjera. El 19 de noviembre de 1989, esta Secretara emiti las Reglas Generales para Operaciones de Fianzas y Reafianzamientos en Moneda Extranjera celebradas por Instituciones de Fianzas autorizadas del Pas, dadas a conocer en el Diario Oficial de la Federacin el 6 de diciembre de ese mismo ao y modificadas mediante Acuerdo publicado en el propio Diario del 21 de diciembre de 1992. Debido a las condiciones actuales de desarrollo y crecimiento de nuestro pas en todos sus niveles, as como su insercin al proceso de globalizacin, lo que le ha generado una mayor presencia en los mercados internacionales; el uso de la fianza como instrumento de garanta en apoyo a las actividades de comercio internacional es un medio alternativo, en ese contexto, de fundamental importancia dadas sus caractersticas para apoyar a exportadores e importadores nacionales, as como a extranjeros que participan en las actividades econmicas del pas, se hace necesario emitir nuevas Reglas para fianzas y reafianzamiento en moneda extranjera. Adems, se debe considerar que las disposiciones de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, a partir de 1990 han sido objeto de una serie de reformas, por lo que tambin resulta necesario adecuar las Reglas vigentes, a fin de hacerlas congruentes con el texto actual de la Ley. Desde luego las garantas que respalden este tipo de fianzas, debern constituirse de manera que permita recuperar el monto de la responsabilidad asumida por la institucin en la misma moneda. En virtud de lo anterior y despus de escuchar la opinin del Banco de Mxico y de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, con fundamento y considerando lo previsto por los artculos 31 fraccin VIII de la Ley Orgnica de la Administracin Pblica Federal, as como 1o., 2o., 15-B, 32, 33, 34 y 38 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas y en ejercicio de las atribuciones que me confiere la fraccin XXXIV del artculo 6o. del Reglamento Interior de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, he tenido a bien expedir las siguientes:

REGLAS GENERALES PARA OPERACIONES DE FIANZAS Y REAFIANZAMIENTOS EN MONEDA EXTRANJERA CELEBRADAS POR INSTITUCIONES DE FIANZAS PRIMERA.- Las instituciones de fianzas slo podrn asumir responsabilidades en moneda extranjera, cuando la obligacin que garanticen se haya convenido en dicha moneda, y se refleje en los siguientes casos: I.- Por la expedicin de fianzas directas: a) b) c) A exportadores nacionales de bienes o servicios que deban cumplir obligaciones exigibles fuera de territorio nacional, incluyendo aquellas plizas que se otorguen como contragaranta; A proveedores extranjeros de bienes o servicios que deban cumplir obligaciones con residentes en Mxico; A proveedores, tanto nacionales como extranjeros, cuando el beneficiario sea una entidad o dependencia del Sector Pblico, a fin de garantizar la entrega de productos o el cumplimiento de los contratos derivados de licitaciones internacionales o contratos, cuyos insumos de importacin se cotizan en moneda extranjera, o bien, al tipo de cambio en que se pacte; Que se deriven de la subcontratacin de negocios provenientes de licitaciones internacionales cuyos insumos de importacin se coticen en moneda extranjera y en donde finalmente el beneficiario principal sea una entidad o dependencia del Sector Pblico, y

d)

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e)

En cualquier otro caso distinto de los antes mencionados, se requerir la previa autorizacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, la que podr otorgarse tomando en cuenta las necesidades de servicio y las condiciones econmicas que imperen en el pas.

II.- Por reafianzamiento tomado: a) b) A instituciones afianzadoras mexicanas que hayan asumido responsabilidades en moneda extranjera conforme a la fraccin anterior, y A instituciones extranjeras en operaciones donde las obligaciones a garantizar y sus efectos se lleven a cabo por extranjeros o nacionales, en el exterior.

SEGUNDA.- La Secretara de Hacienda y Crdito ser el rgano competente para interpretar, aplicar y resolver para efectos administrativos, todo lo relacionado con las presentes Reglas y para tales efectos, podr solicitar la opinin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. TERCERA.- El monto mximo hasta donde una institucin podr obligarse a pagar como fiadora o reafianzadora en moneda extranjera, se ajustar a lo siguiente: I. En la expedicin de fianzas directas o en reafianzamiento tomado de instituciones afianzadoras mexicanas ser el equivalente a la suma global de los lmites de retencin por fianza ms el saldo no dispuesto de la reserva de contingencia de todas las instituciones del sector afianzador. Por responsabilidades tomadas a instituciones del extranjero, el importe equivalente al 50% de la suma global a que se refiere la fraccin que antecede.

II.

CUARTA.- Las instituciones de fianzas que se obliguen como fiadoras en moneda extranjera, por la expedicin de fianzas directas o bien por haber tomado reafianzamiento, debern ajustarse a lo dispuesto en las Reglas para Fijar el Lmite Mximo de Retencin de las Instituciones de Fianzas. Cuando se excedan los lmites de retencin a que se refieren las Reglas mencionadas en el prrafo anterior, el exceso deber ser cedido en reafianzamiento a empresas nacionales o extranjeras en los trminos de Ley. En el caso de entidades del exterior ser necesario que se encuentren inscritas en el Registro General de Reaseguradoras Extranjeras para Tomar Reaseguro y Reafianzamiento del Pas. QUINTA.- Las instituciones de fianzas que emitan plizas obligndose al pago de cantidades en moneda extranjera, debern contar con garantas suficientes y comprobables, para cubrir la obligacin contrada y cuyo valor pueda referirse a la moneda extranjera de que se trate, debiendo mantener actualizado el valor de dichas garantas, o bien contar con contratos de cobertura cambiaria a favor de la institucin de fianzas correspondiente por el importe de la responsabilidad asumida. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, oyendo la opinin del Banco de Mxico y de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas para un adecuado control y proteccin de las responsabilidades asumidas en monedas extranjeras, y cuando se haya determinado que las garantas de recuperacin de las fianzas en vigor resultan insuficientes para absorber la devaluacin o revaluacin que se observe entre las divisas de que se trate, podr ya sea en forma particular o bien de manera general, emitir ciertos criterios para calificar las garantas que debern recabarse con motivo de las operaciones realizadas en otras monedas. En este caso proceder a sealar las proporciones que debern guardar dichas garantas en relacin con el patrimonio o activos de los fiados u obligados solidarios de que se trate. SEXTA.- Las plizas de fianzas, as como en su caso, los correspondientes contratos de reafianzamiento, debern efectuarse en aquellas monedas extranjeras de fcil y libre convertibilidad que coticen en los principales mercados internacionales. SEPTIMA.- La constitucin, incremento e inversin de las reservas de fianzas en vigor y de contingencia establecidas en la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, derivadas de operaciones en moneda extranjera debern ajustarse a lo dispuesto en las Reglas para la Constitucin, Incremento y Valuacin de las Reservas Tcnicas de Fianzas en Vigor y de Contingencia de las Instituciones de Fianzas, as como a lo dispuesto en las Reglas de Inversin de las Reservas de Fianzas en Vigor y de Contingencia de las Instituciones de Fianzas. OCTAVA.- En las plizas de fianzas o bien en la documentacin que las instituciones afianzadoras expidan con motivo de las responsabilidades que asuman en moneda extranjera, deber establecerse lo siguiente:

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I.

Que el pago de las reclamaciones que realicen las instituciones de fianzas en el extranjero, se efectuar por conducto de instituciones de crdito mexicanas o filiales de stas, a travs de sus oficinas del exterior, en la moneda que se haya establecido en la pliza; Que las primas relacionadas con la expedicin de fianzas en moneda extranjera, se cubran a las instituciones afianzadoras en la misma moneda de expedicin de la pliza; Que el pago que hagan las instituciones de fianzas por concepto de comisiones y otros cargos relacionados con la expedicin de fianzas a agentes autorizados, se cubra por el equivalente en moneda nacional al tipo de cambio que rija en el momento en que se cubran las primas, sin perjuicio de que la parte que corresponda a entidades o agentes extranjeros se realice en moneda extranjera, y Que para conocer y resolver de las controversias derivadas de las fianzas a que se refieren las presentes Reglas, sern competentes las autoridades mexicanas, en los trminos de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, de la Ley para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros y otras disposiciones legales aplicables, sin perjuicio de que en los casos de fianzas en que el cumplimiento de la obligacin garantizada surta sus efectos fuera del territorio nacional, se apliquen las normas correspondientes y los usos y costumbres internacionales.

II. III.

IV.

NOVENA.- La documentacin que utilicen las instituciones relacionadas con la oferta, solicitud, contratacin de fianzas en moneda extranjera o derivadas de stas, deber apegarse a las disposiciones de carcter general que para tal efecto fije la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. DECIMA.- Las instituciones de fianzas llevarn registros contables de las operaciones en moneda extranjera, conforme a las indicaciones que para tal efecto emita la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, la que a su vez establecer los controles que considere pertinentes para la estrecha vigilancia de las mismas. TRANSITORIAS PRIMERA.- Las presentes Reglas entrarn en vigor a partir del da hbil siguiente de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. SEGUNDA.- Se derogan las Reglas Generales para Operaciones de Fianzas y Reafianzamientos en Moneda Extranjera celebradas por Instituciones de Fianzas autorizadas del Pas, publicadas en el Diario Oficial de la Federacin el 6 de diciembre de 1989 y modificadas mediante Acuerdo publicado en el propio Diario el 21 de diciembre de 1992, sin embargo quedan en vigor para el solo efecto de aplicar las sanciones previstas en la Ley Federal de Instituciones de Fianzas a aquellas instituciones de fianzas que no hubiesen dado debido cumplimiento a las mismas y para que los procedimientos administrativos derivados de su inobservancia se continen hasta su conclusin. TERCERA.- Las autorizaciones administrativas para la expedicin de fianzas en moneda extranjera, as como de reafianzamiento, otorgadas con anterioridad, en cuanto al registro contable e inversin de reservas, debern ajustarse conforme a esta reglamentacin, en el plazo que para tal efecto seale la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. CUARTA.- Para el caso de aquellas instituciones que por efectos de la aplicacin de estas Reglas, presenten irregularidades en lo que se refiere a las sumas garantizadas al expedir fianzas, o en la retencin de responsabilidades garantizadas, debern presentar a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico un plan de regularizacin de su situacin, en el que den cuenta de la metodologa para ponerse al corriente y el lapso en el que llevarn a cabo dicho proceso, mismo que no podr exceder los noventa das hbiles a la fecha de la entrada en vigor de las presentes Reglas. La propia Secretara, despus de escuchar la opinin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, podr aceptar o rechazar discrecionalmente el plan a que se hace referencia en el prrafo anterior, siendo obligacin de las instituciones volver a plantear su metodologa de actualizacin en caso que su plan inicial haya sido rechazado. QUINTA.- Las disposiciones administrativas emitidas con anterioridad a la fecha a la entrada en vigor de estas Reglas, se seguirn aplicando en tanto no se oponga a lo dispuesto en las mismas. Atentamente Sufragio Efectivo. No Reeleccin. Las presentes Reglas se expiden en Mxico, Distrito Federal, a los treinta das del mes de junio de dos mil.- En ausencia del C. Secretario y de conformidad con el artculo 105 del Reglamento Interior de la

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Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, el Subsecretario de Hacienda y Crdito Pblico, Carlos Noriega Curtis.- Rbrica.

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REGLAMENTO DE AGENTES DE SEGUROS Y DE FIANZAS.

Publicado en el Diario Oficial de la Federacin del 18 de mayo de 2001 Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Presidencia de la Repblica. VICENTE FOX QUESADA, Presidente Constitucional de los Estados Unidos Mexicanos, en ejercicio de la facultad que me confiere el artculo 89, fraccin I, de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos,, he tenido a bien expedir el siguiente

REGLAMENTO DE AGENTES DE SEGUROS Y DE FIANZAS CAPTULO PRIMERO DISPOSICIONES GENERALES ARTCULO 1o.- Para efectos de este Reglamento se entender por: I.- Ley de Seguros, la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros; II.- Ley de Fianzas, la Ley Federal de Instituciones de Fianzas; III.- Secretara, la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico; IV.- Comisin, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas; V.- Aseguradora, la institucin de seguros autorizada conforme a lo establecido en la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros; VI.- Afianzadora, la institucin de fianzas autorizada conforme a lo establecido en la Ley Federal de Instituciones de Fianzas; VII.- Institucin, la Aseguradora o la Afianzadora o ambas, segn corresponda; VIII.- Agente, la persona fsica o moral autorizada por la Comisin para realizar actividades de intermediacin en lacontratacin de seguros o de fianzas, pudiendo ser: a).- Personas fsicas vinculadas a las Instituciones por una relacin de trabajo, en los trminos de los artculos 20 y 285 de la Ley Federal del Trabajo, autorizadas para promover en nombre y por cuenta de las Instituciones, la contratacin de seguros o de fianzas; b).- Personas fsicas independientes sin relacin de trabajo con las Instituciones, que operen con base en contratos mercantiles, y c).- Personas morales que se constituyan como sociedades annimas para realizar dichas actividades; IX.- Agente mandatario, el agente designado por las Instituciones para que a su nombre y por su cuenta acte con facultades expresas; X.- Apoderado, quien habiendo celebrado contrato de mandato con agentes personas morales, se encuentre expresamente facultado para desempear a su nombre actividades de intermediacin, y XI.- Actividades de intermediacin, las que realicen los agentes o los apoderados en la contratacin de seguros o de fianzas. ARTCULO 2o.- Las actividades de intermediacin que pueden realizar los agentes y apoderados, consistirn en el intercambio de propuestas y aceptacin de las mismas, comercializacin y asesoramiento para la celebracin de contratos de seguros o de fianzas, su conservacin o modificacin, renovacin o cancelacin. ARTCULO 3o.- Los agentes, los apoderados y las actividades de intermediacin, se sujetarn a lo dispuesto por las Leyes de Seguros y de Fianzas, las dems leyes aplicables, las disposiciones generales que de ellas emanen, por el presente Reglamento y las orientaciones de poltica general que en materia aseguradora o de fianzas, segn corresponda, seale la Secretara mediante reglas de carcter general; as como a la inspeccin y vigilancia de la Comisin. Los agentes y los apoderados, estarn obligados a recibir las visitas de inspeccin de la Comisin, a proporcionar a sta y a la Secretara la informacin en la forma y trminos que se les solicite y atender a sus requerimientos. Las cuentas que deban llevar los agentes personas morales se ajustarn estrictamente al catlogo que al efecto autorice la Comisin, la que sealar los modelos de registro y auxiliares correspondientes. Reformado 4-06-2002 ARTCULO 4o.- La Secretara ser el rgano competente para interpretar y resolver para efectos administrativos las disposiciones de este Reglamento y su aplicacin corresponder a la Comisin. ARTCULO 5o.- Los agentes y apoderados de seguros debern informar a quien pretenda contratar un seguro por lo menos de lo siguiente:

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I.- Su nombre completo, tipo de autorizacin, nmero y vigencia de su cdula, as como el domicilio donde realiza sus actividades y, en el caso de los apoderados de seguros, la denominacin de la persona moral que representen; II.- Del alcance real de la cobertura y forma de conservarla o darla por terminada, de manera amplia y detallada; III.- Que carece de facultades de representacin de la Aseguradora, para aceptar riesgos y suscribir o modificar plizas, salvo que se trate de agente mandatario; IV.- Que slo podr cobrar primas contra el recibo oficial expedido por la Aseguradora y que las primas as cobradas se entendern recibidas por sta, y V.- Que al llenar el cuestionario que le requiera la Aseguradora, seale todos los hechos importantes para la apreciacin del riesgo que puedan influir en las condiciones que se convengan. Reformado 4-06-200 ARTCULO 6o.- Los agentes y apoderados de seguros, en el ejercicio de las actividades de intermediacin, debern apegarse a las tarifas, plizas, endosos, planes de seguro y dems circunstancias tcnicas utilizadas por las Aseguradoras en los contratos de seguros. Los agentes y apoderados de seguros, proporcionarn a las Aseguradoras la informacin autntica que sea de su conocimiento, relativa al riesgo cuya cobertura se proponga, a fin de que las mismas puedan formar un juicio sobre sus caractersticas y fijar conforme a las normas respectivas, las condiciones y primas adecuadas. ARTCULO 7o.- .- Los agentes y apoderados de fianzas debern informar a quien pretenda contratar una fianza, por lo menos de lo siguiente: I.- Su nombre completo, tipo de autorizacin, nmero y vigencia de su cdula, as como el domicilio donde realiza sus actividades y, en el caso de los apoderados de fianzas, la denominacin de la persona moral que represente; II.- Que carece de facultades de representacin de la Afianzadora, para aceptar obligaciones y suscribir o modificar plizas, salvo que se trate de agente mandatario; III.- El costo aproximado de la prima y que la fianza se puede extinguir cuando se extinga la obligacin principal garantizada o por causas aplicables a la fianza; as como que deber pagar primas anuales durante el tiempo de vigencia de la fianza; IV.- Que la informacin y documentacin que proporcione en el contrato solicitud o en la solicitud de contrato sea verdadera y autntica, y que tanto el contrato solicitud como la solicitud de contrato, estn sujetos a la aceptacin por parte de la Afianzadora; V.- Que presentar el contrato solicitud o la solicitud de contrato ante la Afianzadora dentro de un plazo no mayor de tres das hbiles contado a partir de que le sea devuelto, debidamente llenado y firmado por el proponente; VI.- Que le mantendr informado sobre el trmite que siga su solicitud dentro de la Afianzadora, si la pliza no es expedida dentro de los diez das hbiles siguientes al ingreso del contrato solicitud o de la solicitud de contrato; VII.- Que en caso de aceptacin por parte de la Afianzadora, entregar al proponente el documento donde conste dicha aceptacin y que en caso de no aceptacin por la Afianzadora, el agente o apoderado de fianzas se lo informar por escrito, a ms tardar, el da hbil siguiente a aqul en que el agente o apoderado de fianzas tenga ese conocimiento, y VIII.- Que los agentes o apoderados de fianzas slo podrn cobrar primas contra recibos oficiales expedidos por las Afianzadoras. Reformado 4-06-2002 ARTCULO 8o.- Los agentes y apoderados de fianzas, en el ejercicio de las actividades de intermediacin, debern apegarse a las tarifas, plizas, endosos, y dems circunstancias tcnicas utilizadas por las Afianzadoras en los contratos de fianzas. Los agentes y apoderados de fianzas, proporcionarn a las Afianzadoras la informacin autntica que sea de su conocimiento, relativa a la obligacin que se garantiza, a la situacin econmica y financiera del fiado y del obligado solidario; as como de las garantas de recuperacin que se ofrezcan, con objeto de que las Afianzadoras se puedan formar un juicio sobre las caractersticas de la obligacin a afianzar y del fiado y, en su caso, del obligado solidario, a fin de fijar conforme a las normas respectivas, las condiciones y primas adecuadas. CAPTULO SEGUNDO DE LAS AUTORIZACIONES

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ARTCULO 9o.- Para actuar como agente o apoderado, se requerir autorizacin de la Comisin, la cual tendr el carcter de intransferible y podr otorgarse para realizar actividades de intermediacin en las operaciones y ramos, en el caso de seguros, y en los ramos y subramos, en el caso de fianzas, que determine la propia Comisin. Las autorizaciones que otorgue la Comisin a personas morales, se harn constar en oficio que expida la Comisin y en cdula las que otorgue a agentes personas fsicas o apoderados. Reformado 4-06-2002 ARTCULO 10.- Para obtener la autorizacin de agente persona fsica o apoderado se requerir: I.- Ser mayor de edad; II.- En caso de ser extranjero deber contar con la documentacin que compruebe la calidad migratoria que le permite actuar en el pas como agente; III.- No tener alguno de los impedimentos a que se refiere el artculo 13 del presente Reglamento; IV.- Haber concluido estudios de preparatoria o equivalentes, y V.- Acreditar ante la Comisin que se cuenta con la capacidad tcnica para ejercer las actividades de intermediacin a que se refiere este Reglamento. La Comisin tendr la facultad de evaluar la capacidad tcnica de las personas que soliciten la autorizacin o refrendo como agentes personas fsicas o apoderados que establece este Reglamento, mediante la aplicacin de exmenes ante la misma o las personas morales que designe para tal efecto. La Comisin sealar los documentos e informacin que debern proporcionarse con la solicitud de autorizacin o refrendo para ejercer las actividades de intermediacin. ARTCULO 11.- Tratndose de personas fsicas vinculadas a las Instituciones por una relacin de trabajo, que pretendan ejercer las actividades de intermediacin, la autorizacin correspondiente deber ser solicitada por conducto de las propias Instituciones. En el caso de apoderados, la autorizacin correspondiente deber ser solicitada por conducto de los agentes personas morales. ARTCULO 12.- Para obtener la autorizacin respectiva, los agentes personas morales debern estar constituidos como sociedades annimas, con arreglo a lo que dispone la Ley General de Sociedades Mercantiles, en cuanto no est previsto en el presente Reglamento y particularmente, a las siguientes bases: I.- Tendrn por objeto ejercer las actividades de intermediacin, as como aquellos actos que sean necesarios para la realizacin de su objeto social y los que la Secretara autorice por considerar que son compatibles, anlogos o conexos, a los que les sean propios. Las actividades de intermediacin slo las podrn realizar a travs de apoderados; II.- Su denominacin deber ir seguida de la expresin "Agente de Seguros", "Agente de Fianzas" o "Agente de Seguros y de Fianzas", segn corresponda; III.- Debern tener ntegramente pagado el capital mnimo que fije la Comisin mediante disposiciones de carcter general, la cual podr tomar en cuenta su volumen de operaciones u otros criterios que determine conveniente adoptar; IV.- La escritura constitutiva y cualquier modificacin a la misma, debern ser sometidas a la aprobacin de la Comisin, a efecto de apreciar si se cumplen los requisitos establecidos por las leyes aplicables y por este Reglamento. Dictada dicha aprobacin, la escritura o sus reformas podrn ser inscritas en el Registro Pblico de Comercio; V.- En sus estatutos sociales debern establecer que en ningn momento podrn participar en su capital pagado directamente o a travs de interpsita persona: a) Instituciones de crdito, instituciones y sociedades mutualistas de seguros, instituciones de fianzas, casas de bolsa, especialistas burstiles, organizaciones auxiliares del crdito, sociedades de inversin, sociedades operadoras de sociedades de inversin, casas de cambio, comisionistas financieros, administradoras de fondos para el retiro, sociedades de inversin especializadas en fondos para el retiro; as como cualquier otro intermediario financiero, sujeto a autorizacin por la autoridad correspondiente; b) Gobiernos o dependencias oficiales extranjeros, ni entidades financieras del exterior; c) Sociedades controladoras a que se refiere la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras; d) Las personas fsicas o morales propietarias de acciones de una institucin de seguros o de fianzas, salvo que inviertan por conducto de sociedades de inversin o de fideicomisos constituidos para ese nico fin; e) Las personas que se ubiquen en alguno de los supuestos de impedimentos para ser agente establecidos en las fracciones IV, V, X y XI del artculo 13 de este Reglamento, y f) Los agentes, apoderados o accionistas de agentes personas morales, autorizados para intermediar en seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social, con una Aseguradora distinta a la que preste estos

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servicios la propia sociedad; VI.- En sus estatutos sociales se deber especificar las operaciones y ramos, en el caso de seguros, y los ramos y subramos, en el caso de fianzas, que pretendan intermediar y para el caso de los seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social, se establecer que slo podrn intermediar con una Aseguradora; VII.- El nmero de sus administradores no ser inferior a tres, y VIII.- Debern tener apoderados que cuenten con autorizacin de la Comisin para realizar de manera conjunta o individual, todas las actividades de intermediacin, en las operaciones y ramos, en el caso de seguros, y en los ramos y subramos, en el caso de fianzas, que tenga autorizados la sociedad. En los casos en que la sociedad establezca oficinas en otras localidades distintas a su domicilio social, deber contar por lo menos con un apoderado en cada una de stas. La Comisin podr acordar que se proceda a la remocin o suspensin de los miembros del Consejo de Administracin, Comisarios, Directores, Gerentes, Representantes Legales y Funcionarios que puedan obligar con su firma a la sociedad, cuando considere que tales designaciones no corresponden a personas con la suficiente calidad moral o tcnica para la adecuada administracin y vigilancia de la sociedad, oyendo previamente a sta, a travs de su representante legal, as como al interesado. * Reformado 4-06-2002 REGLAMENTO DE AGENTES DE SEGUROS Y DE FIANZAS 8 ARTCULO 13.- No se otorgar autorizacin para operar como agente o apoderado a: I.- Quien no rena los requisitos que seala este Reglamento; II.- Quien hubiere sido condenado por un delito patrimonial intencional o contra la salud; III.- Quien hubiere sido declarado sujeto a concurso mercantil, suspensin de pagos o quiebra, sin haber sido rehabilitado; IV.- Los servidores pblicos de la Federacin, del Gobierno del Distrito Federal, de los Estados o Municipios, salvo que realicen una labor exclusivamente acadmica. Se excepta de lo dispuesto en el prrafo anterior a los servidores pblicos de instituciones nacionales de seguros o de fianzas que realicen actividades de agentes de seguros o de fianzas, como personas fsicas sujetos a una relacin de trabajo con dichas instituciones; V.- Los funcionarios y empleados de instituciones de crdito, instituciones y sociedades mutualistas de seguros, instituciones de fianzas, casas de bolsa, especialistas burstiles, organizaciones auxiliares del crdito, sociedades de inversin, sociedades operadoras de sociedades de inversin, casas de cambio, comisionistas financieros, administradoras del fondo para el retiro, sociedades de inversin especializadas en fondo para el retiro, as como sociedades que a su vez controlen el diez por ciento o ms de las acciones representativas del capital pagado de dichas empresas. Se excepta de lo previsto en esta fraccin a las personas fsicas vinculadas a las Instituciones por una relacin de trabajo, para desarrollar actividades de intermediacin, conforme a la autorizacin prevista en este Reglamento; VI.- Los interventores y liquidadores de los intermediarios financieros, a que se refiere la fraccin anterior; VII.- Los representantes legales de instituciones reafianzadoras o reaseguradoras; intermediarios de reaseguro o de reafianzamiento, sean nacionales o extranjeros; VIII.- Los administradores, comisarios, funcionarios o empleados de las empresas fiadas, obligados solidarios o beneficiarios de las plizas de fianza, as como los agentes aduanales, funcionarios o empleados de agencias aduanales, tratndose de la autorizacin para operar como agente de fianzas; IX.- Los ajustadores de seguros, comisarios de averas y quienes acten en su representacin; X.- Las personas que hayan sido sancionadas con la revocacin para ejercer las actividades de intermediacin; XI.- Las personas que estn vetadas, hayan sido removidas o sancionadas con revocacin o cancelada su autorizacin, as como aquellas que no hayan sido autorizadas en el ejercicio de cualquier actividad financiera por infracciones graves o reiteradas o por afectar patrimonialmente a terceros al realizar sus actividades, por la Secretara, por la Comisin o por las Comisiones Nacionales Bancaria y de Valores o del Sistema de Ahorro para el Retiro, y XII.- Quien por su posicin o por cualquier circunstancia, a juicio de la Comisin, pueda influir o ejercer coaccin para la contratacin de seguros o de fianzas.

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ARTCULO 14.- La autorizacin para actuar como agente persona fsica o apoderado, se har constar en una cdula que contendr: su nombre; el sealamiento, en el caso de los agentes, de si actan por cuenta propia o mediante una relacin de trabajo con una Institucin y en el caso de los apoderados la denominacin de la persona moral que representan; las operaciones, ramos y subramos que se les autorice a intermediar; la fecha de su expedicin; fotografa; el trmino de su vigencia, y los dems datos que determine la Comisin. La autorizacin para actuar como agente persona moral, se har constar en un oficio que contendr su denominacin o razn social, la fecha de su expedicin y el trmino de su vigencia, as como las operaciones, ramos y subramos que se les autorice a intermediar. En las autorizaciones para intermediar seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social, en la cdula se deber incluir el nombre de la Aseguradora para la cual prestan sus servicios los agentes persona fsica o apoderados. En ningn caso se otorgar autorizacin a un mismo agente o apoderado para intermediar seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social, con ms de una Aseguradora. Tampoco podr otorgarse a una misma persona, autorizacin para actuar con ms de una de las calidades a que se refiere el artculo 1o., fraccin VIII, incisos a) y b) de este Reglamento. En caso de extravo o robo de la cdula, los agentes personas fsicas y los apoderados estarn obligados, a su costa, a solicitar a la Comisin la expedicin de un duplicado, dentro de un plazo no mayor de treinta das naturales de ocurrido el hecho. ARTCULO 15.- La autorizacin a que se refiere el artculo anterior, en el caso de agentes personas fsicas y apoderados tendr una vigencia de tres aos y la Comisin podr refrendarla por perodos iguales, siempre que el interesado no se encuentre en alguno de los supuestos previstos por el artculo 13 de este Reglamento. Tratndose de agentes personas morales, la vigencia de la autorizacin podr ser indefinida. En el supuesto de que sta se otorgue por tiempo definido, podr ser refrendada por perodos iguales siempre que el interesado no se encuentre en alguno de los supuestos previstos por el artculo 13 de este Reglamento. El trmite de refrendo de la autorizacin, deber ser realizado antes del vencimiento de la misma, dentro de los ltimos sesenta das naturales de su vigencia. ARTCULO 16.- Las Instituciones respondern por los actos que realicen las personas que, con el consentimiento de aquellas, realicen las actividades de intermediacin, sin contar con la autorizacin requerida por este Reglamento. Lo anterior, sin perjuicio de la aplicacin de las sanciones administrativas correspondientes. ARTCULO 17.- Los agentes respondern por los actos que realicen las personas que, con el consentimiento de aquellos, realicen las actividades de intermediacin, sin contar con la autorizacin requerida por este Reglamento. Lo anterior, sin perjuicio de la aplicacin de las sanciones administrativas correspondientes. CAPTULO TERCERO DE LA OPERACIN ARTCULO 18.- Los agentes personas fsicas vinculados a una Institucin por una relacin de trabajo, no podrn prestar sus servicios para otras Instituciones. Asimismo desempearn sus labores en la forma, horario y lugar convenidos con la Institucin y estarn sujetos a las directrices, instrucciones o normas de la misma. ARTCULO 19.- Los agentes podrn intermediar en la contratacin de seguros o de fianzas para una o varias Instituciones, excepto en el caso de los seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social, siempre que se hayan celebrado y estn en vigor los contratos mercantiles de intermediacin en la contratacin de seguros o de fianzas correspondientes. En el desempeo de sus actividades, las personas a que se refiere el prrafo anterior, obrarn libremente, sin sujecin a directrices, instrucciones o normas de las Instituciones y no tendrn obligacin alguna de intermediar en un nmero determinado de seguros o de fianzas, ni dedicar determinado tiempo a sus actividades de intermediacin. No tendrn ms restricciones que las establecidas en el contrato mercantil respectivo, en las Leyes de Seguros y de Fianzas, en el presente Reglamento y las dems disposiciones administrativas dictadas por la Secretara y la Comisin. ARTCULO 20.- La Comisin podr autorizar de manera provisional, por nica vez y por un plazo mximo de dieciocho meses, para actuar como agentes, a las personas fsicas que se encuentren en capacitacin por parte de las Instituciones, siempre que estas ltimas as lo soliciten, responsabilizndose por los daos que causen a terceros en el desempeo de las actividades de intermediacin que realicen. Para tal efecto, estas personas debern reunir los requisitos a que se refieren las fracciones I a IV del artculo 10 de este

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Reglamento, y la autorizacin correspondiente se deber hacer constar en oficio que emita la Comisin. La Institucin solicitante tendr la obligacin de expedir al agente una identificacin provisional que contendr, en lo conducente los requisitos mencionados en el artculo 14 de este Reglamento, debindose observar lo sealado en el artculo 13 del mismo. Las autorizaciones a que se refiere este artculo podrn limitarse a una o varias operaciones o ramos y subramos, segn corresponda, y dentro de ellos, a coberturas o planes, y slo facultarn a las personas autorizadas a que acten para la Institucin a cuyo cargo est su capacitacin. Cuando la conducta de estas personas se ubique en cualesquiera de las causales contempladas en los artculos 30 y 31 de este Reglamento, la Comisin proceder a revocar la autorizacin provisional otorgada. Reformado 4-06-2002 ARTCULO 21.- La Comisin podr autorizar a las Instituciones la designacin de agentes mandatarios, con facultades expresas para expedir plizas, modificarlas mediante endosos, recibir avisos y reclamaciones, cobrar primas y expedir recibos; as como, en el caso de las Aseguradoras, realizar la comprobacin de siniestros y tratndose de Afianzadoras, del incumplimiento de obligaciones. La autorizacin a que se refiere el prrafo anterior, tratndose de personas fsicas, se har constar en una cdula que expida la Comisin y que contendr su nombre; el sealamiento de que actan como agentes mandatarios; las operaciones, ramos y subramos que se les autorice, la fecha de su expedicin; fotografa reciente y los dems datos que determine la Comisin. En caso de agentes personas morales, se har constar en un oficio que contendr su denominacin o razn social y la fecha de su expedicin, as como las operaciones, ramos y subramos que se les autorice. Cuando el mandato se otorgue en favor de personas fsicas o morales con residencia en el territorio nacional para ser ejercitado en ste, debern contar con la autorizacin necesaria para actuar como agente de seguros o de fianzas, conforme a este Reglamento. Cuando el mandato se otorgue en favor de personas residentes en el extranjero, slo podr recaer en personas que estn autorizadas en el pas de que se trate para ejercer las actividades de intermediacin a que se refiere este Reglamento. La Comisin fijar mediante disposiciones de carcter general las condiciones y requisitos que deban cumplir estos agentes para efectos de lo dispuesto en este artculo. En su trato con el pblico, as como en su papelera, correspondencia, propaganda y publicidad, los agentes mandatarios debern hacer mencin de tal carcter despus de su nombre, denominacin o razn social y obligarn con su firma a las Instituciones mandantes para efectos de la aceptacin y expedicin de plizas. ARTCULO 22.- Cuando las Instituciones entreguen a los agentes plizas o contratos sin requisitar, firmados por funcionario, representante legal o persona a la que haya autorizado para tal efecto, las obligar a responsabilizarse por los actos que esos agentes hayan realizado. ARTCULO 23.- Los agentes debern contratar y mantener vigente un seguro de responsabilidad civil por errores y omisiones, por los montos, trminos y bajo las condiciones que la Comisin establezca mediante disposiciones de carcter general, a fin de garantizar el cumplimiento de las responsabilidades en que puedan incurrir frente al pblico usuario, en razn de las actividades de intermediacin que realicen. Los agentes debern de acreditar ante la Comisin la contratacin o la renovacin en su caso, de la pliza de seguro a que se refiere este artculo. Para efectos de lo establecido en el primer y segundo prrafo de este artculo, la Comisin considerar el total de las primas que los agentes generen o puedan generar con su intermediacin, el monto de las sumas aseguradas o garantizadas y, en su caso, el capital pagado con que cuenten. La Comisin podr eximir del cumplimiento de esta obligacin a los agentes, que intermedien exclusivamente operaciones, ramos y subramos, que por su naturaleza o caractersticas considere que no requiere de esta proteccin. Sin perjuicio de lo dispuesto en este artculo las Instituciones, los agentes y apoderados podrn convenir las garantas que determinen para el cumplimiento de las obligaciones que contraigan entre s. ARTCULO 24.- Los agentes slo podrn cobrar primas contra la entrega del recibo oficial expedido por las Instituciones. Las primas as cobradas se entendern recibidas directamente por las Instituciones. Los agentes estn obligados a ingresar a las Instituciones, en un plazo que no podr exceder de diez das hbiles contado a partir del da siguiente al de su recepcin, los cheques y el numerario que hayan recibido por cualquier concepto correspondiente a las plizas contratadas con su intermediacin, as como cualquier documento o recuperacin que les hubieren entregado con relacin a dichas plizas. En los casos en que los contratantes de seguros o los asegurados, beneficiarios o terceros interesados, omitan pagar, dentro del plazo que establece el artculo 40 de la Ley sobre el Contrato de Seguro, las primas y dems prestaciones que hubieren asumido, los agentes estn obligados a devolver a las Aseguradoras los

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recibos, plizas y, en general todos los documentos que obren en su poder correspondientes a los seguros contratados con su intermediacin, a ms tardar el tercer da hbil siguiente al que hubiere vencido el referido trmino. Los cheques que reciban los agentes por dichos conceptos, debern ser nominativos y a favor de las Instituciones que asuman el riesgo o la responsabilidad, salvo que las Instituciones autoricen a los agentes a recibir los cheques a su propio nombre. Esta autorizacin deber constar expresamente y por escrito en un contrato de mandato que para ese fin expreso otorguen las Instituciones a los agentes. ARTCULO 25.- Las Instituciones cubrirn a los agentes las comisiones a que tengan derecho durante el tiempo en que estn en vigor las plizas contratadas con su intermediacin, an despus de extinguida la relacin que tuvieren con dichas Instituciones. Las Instituciones slo podrn pagar comisiones y cualquier otra compensacin por la contratacin de seguros o fianzas a agentes, sobre las primas que efectivamente hayan ingresado a las Instituciones. Las comisiones que provengan de la renovacin o modificacin de una pliza respecto de un mismo riesgo o responsabilidad asumida, correspondern a los agentes que hayan colocado la pliza inmediata anterior, salvo que abandonen el negocio, que su contrato de intermediacin se haya rescindido sin responsabilidad para las Instituciones, hubieren fallecido o el contratante exprese por escrito a las Instituciones que ya no desea la intermediacin de esos agentes o revoque su designacin nombrando uno distinto. En caso de fallecimiento del agente persona fsica, el derecho al cobro de las comisiones pasar a sus legtimos causahabientes, durante el tiempo en que estn en vigor las plizas de seguros o de fianzas respectivas. obligaciones que contraigan entre s. ARTCULO 26.- Los agentes que operen con base en contratos mercantiles, as como sus causahabientes, podrn ceder a otros agentes los derechos que les correspondan derivados de su cartera de plizas. Lo anterior deber hacerse del conocimiento de las Instituciones respectivas. Las Instituciones tendrn preferencia sobre los derechos mencionados en el prrafo anterior, salvo el caso de cesin de tales derechos que hagan los agentes persona fsica a los agentes personas morales de los cuales sean socios o con motivo de la fusin de dos o ms agentes personas morales. El derecho de preferencia deber ejercerse en un plazo de quince das hbiles, contado a partir de la notificacin que a las propias Instituciones les hagan los agentes o sus causahabientes. CAPTULO CUARTO DE LAS SANCIONES ARTCULO 27.- Las sanciones administrativas por las infracciones previstas en las Leyes de Seguros y de Fianzas, en este Reglamento y en las dems disposiciones aplicables, sern impuestas por la Comisin y consistirn en: I.- Amonestacin; II.- Multa; III.- Suspensin; IV.- Inhabilitacin, o V.- Revocacin. Las mencionadas sanciones no sern de aplicacin sucesiva, ya que se impondrn en forma independiente, considerando la importancia de la infraccin y las condiciones del infractor. Al imponer la sancin que corresponda, la Comisin deber or previamente al interesado a fin de que ofrezca pruebas y alegue lo que a su derecho convenga y tomar en cuenta la importancia de la infraccin, las condiciones del infractor y la conveniencia de evitar prcticas tendientes a contravenir las disposiciones legales, las de este Reglamento y las de otras disposiciones aplicables. La aplicacin de las sanciones a que se refiere este artculo se har con independencia de las de orden penal que llegaren a determinar las autoridades competentes y de las responsabilidades de carcter civil en que hubiere incurrido el infractor. ARTCULO 28.- Se sancionar con amonestacin escrita: I.- A los agentes personas fsicas o apoderados que incumplan con lo establecido en las fracciones I y III del artculo 5o. y las fracciones I y II del artculo 7o. de este Reglamento, segn corresponda, y II.- A los agentes que por primera ocasin omitan informar a la Comisin y a los asegurados del establecimiento, cambio de ubicacin o clausura de sus oficinas en trminos de los artculos 23 ltimo prrafo de la Ley de Seguros y 88 de la Ley de Fianzas, o bien, omitan dar cumplimiento a lo previsto en el artculo 23 de este Reglamento. La imposicin de tres amonestaciones escritas en un perodo de trescientos sesenta das naturales, tendr como consecuencia la suspensin de los agentes personas fsicas o apoderados, de treinta a sesenta das naturales para desempear actividades de intermediacin.

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 Reformado 4-06-2002 ARTCULO 29.- Las multas a que se refieren las Leyes de Seguros y Fianzas y dems disposiciones que de ellas emanen, sern impuestas administrativamente por la Comisin, previa audiencia de los interesados, tomando como base el salario mnimo general vigente en el Distrito Federal al momento de cometerse la infraccin, y se harn efectivas por la Secretara. Las sanciones mencionadas en el prrafo anterior, sern impuestas conforme a lo dispuesto en este Reglamento y en los trminos de las previsiones y multas establecidas en los artculos 139, fracciones VII, VIII, X, XI y XXI y 139 Bis antepenltimo prrafo de la Ley de Seguros y 111, fracciones VI, VII, IX, X, XI y XXI de la Ley de Fianzas. Las multas impuestas debern ser pagadas dentro de los quince das hbiles siguientes a la fecha de su notificacin y cuando el infractor promueva cualquier medio de defensa legal en contra de la multa que se le hubiere aplicado, en caso de que sta resulte confirmada, total o parcialmente, su importe deber ser cubierto de inmediato una vez que se notifique al infractor la resolucin correspondiente. La reincidencia se podr castigar con multa hasta por el doble de la mxima prevista para la infraccin de que se trate. ARTCULO 30.- La Comisin previa audiencia de los agentes personas fsicas o de los apoderados, tomando en cuenta, en su caso, los elementos que hubieren aportado las Instituciones, as como las dems personas afectadas, suspender a los agentes personas fsicas o apoderados durante un perodo de treinta das naturales a dos aos, para desempear actividades de Intermediacin, cuando: I.- Declaren falsamente cualquier dato de los consignados en la solicitud presentada para obtener la autorizacin o refrendo para actuar como agente persona fsica o apoderado; II.- Requieran del solicitante, contratante, asegurado, fiado, obligado solidario o beneficiario, cualquier prestacin que no se encuentre legalmente justificada, aun cuando no se llegue a recibir; III.- Omitan informar a los proponentes conforme a lo dispuesto por los artculos 5o. y 7o. de este Reglamento, segn corresponda; IV.- Incumplan con lo establecido en alguna de las fracciones II, IV o V, del artculo 5o., o III a VIII, del artculo 7o., de este Reglamento; V.- Acten en perjuicio de los solicitantes, contratantes, asegurados, fiados o beneficiarios al obtener de ellos la cancelacin, terminacin o modificacin de una pliza que implique prdida o reduccin de derechos, o contraprestaciones mayores; VI.- Proporcionen datos falsos a las Instituciones sobre la persona del solicitante, contratante, asegurado, fiado, obligado solidario o beneficiario, o desvirten la naturaleza del riesgo o responsabilidad que se proponga asegurar o afianzar o se haya asumido, y VII.- Oculten a las Instituciones la existencia de hechos cuyo conocimiento habra impedido la celebracin del contrato de seguro o de fianza, segn sea el caso, o hubiere cambiado las condiciones de la contratacin respectiva. Declarada la suspensin, el agente persona fsica o apoderado, deber entregar la cdula a la Comisin, la cual la devolver al interesado una vez concluido el perodo de suspensin. La declaracin de suspensin impedir al agente persona fsica o apoderado, intervenir en la intermediacin de contratos de seguros o fianzas, segn sea el caso. Reformado 4-06-2002 ARTCULO 31.- La Comisin, previa audiencia de los agentes personas fsicas o de los apoderados, tomando en cuenta, en su caso, los elementos que hubieren aportado las Instituciones, as como las dems personas afectadas, revocar la autorizacin otorgada a los agentes personas fsicas o apoderados para desempear actividades de intermediacin, cuando: I.- Dejen de entregar a las Instituciones o a los agentes personas morales, en su caso, las primas cobradas o los documentos y bienes que reciban por su cuenta conforme a lo dispuesto por el artculo 24 de este Reglamento. En caso de que el agente persona fsica o apoderado incurra en esta infraccin por primera ocasin y no se afecte al proponente o se resarza el dao, se suspender su autorizacin de treinta a sesenta das naturales para desempear actividades de intermediacin; II.- Acten dentro del territorio nacional en la celebracin de contratos de seguros directos o de fianzas, como representante o intermediario de cualquier empresa no autorizada para funcionar en el pas como institucin de seguros o de fianzas, de acuerdo con lo establecido por las Leyes de Seguros y de Fianzas;

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III.- Dejen de satisfacer los requisitos que este Reglamento exige para el otorgamiento de la autorizacin para actuar como agente persona fsica o apoderado o ubicarse en alguno de los impedimentos a que se refieren los supuestos establecidos en el artculo 13 de este Reglamento; IV.- Acten como agente persona fsica o apoderado, encontrndose suspendido por sancin aplicada por autoridad competente; V.- Entren en concurso mercantil o quiebra, salvo que el procedimiento respectivo termine por rehabilitacin, y VI.- Cometan cinco infracciones por los conceptos sealados en la fraccin II, del artculo 139 Bis de la Ley de Seguros, durante un lapso de doscientos das naturales. La revocacin surtir efecto respecto a todas las autorizaciones otorgadas al infractor, para ejercer actividades de intermediacin. Declarada la revocacin, la persona sancionada deber entregar la cdula a la Comisin, la cual proceder a su cancelacin conforme a lo establecido en el artculo 37 de este Reglamento, adems de que no podr continuar realizando actividades de intermediacin. ARTCULO 32.- La Comisin, previa audiencia del agente persona moral, tomando en cuenta, en su caso, los elementos que hubieren aportado las Instituciones, as como las dems personas afectadas, revocar la autorizacin otorgada a los agentes personas morales para desempear actividades de intermediacin, cuando: I.- Dejen de entregar a las Instituciones las primas ingresadas o los documentos y bienes que reciban por su cuenta, conforme a lo dispuesto por el artculo 24 de este Reglamento. En caso de que el agente persona moral incurra en esta infraccin por primera ocasin y no se afecte al proponente o se resarza el dao, se suspender la autorizacin de treinta a sesenta das naturales para desempear actividades de intermediacin; II.- Celebren contratos o convenios para intermediar contratos de seguros o de fianzas dentro del territorio nacional, con instituciones no autorizadas legalmente para operar en el pas; III.- Acten como agente persona moral, encontrndose suspendido por sancin aplicada por autoridad competente; IV.- Entren en disolucin, liquidacin, concurso mercantil o quiebra, salvo que en el procedimiento de quiebra se determine la rehabilitacin; V.- Cometan cinco infracciones por los conceptos sealados en la fraccin II, del artculo 139 Bis de la Ley de Seguros, durante un lapso de doscientos das naturales, y VI.- Tres de sus apoderados hayan sido sancionados con la revocacin de su autorizacin para ejercer actividades de intermediacin, en un periodo de trescientos das naturales. Declarada la revocacin, la persona moral no podr continuar realizando actividades de intermediacin, adems de que dicha revocacin se publicar en el Diario Oficial de la Federacin y se ordenar su inscripcin en el Registro Pblico de Comercio. ARTCULO 33.- Los agentes y apoderados de Seguros que cometan alguna de las infracciones previstas en la fraccin II, del artculo 139 Bis de la Ley de Seguros, en forma individual o conjuntamente con las Aseguradoras, sern sancionados con inhabilitacin para intermediar, en cualquier tiempo, con las personas que conforme a las "Reglas de Operacin para los Seguros de Pensiones, derivados de las Leyes de Seguridad Social", aparezcan relacionadas en el listado de un da de la base de prospectacin que distribuya el Instituto Mexicano del Seguro Social. Esta inhabilitacin no ser menor de dos ni mayor a cinco das de los listados correspondientes a cada uno de los das de la sancin. ARTCULO 34.- La determinacin de las sanciones a que se refiere este Captulo, se har conforme al siguiente procedimiento: I.- Se iniciar de oficio o por queja presentada por cualquier persona afectada que tenga inters jurdico respecto de la infraccin; II.- Las quejas que se formulen debern estar apoyadas en pruebas documentales o elementos probatorios suficientes, que hagan probable la infraccin del agente o apoderado. En caso de que la queja no cumpla con lo dispuesto en el prrafo anterior, se dictar su sobreseimiento por falta de elementos; III.- Se notificar al agente o apoderado el inicio del procedimiento, mediante oficio de la Comisin y, en su caso, copia de la queja y sus anexos, para que en un trmino de diez das hbiles contado a partir de la fecha de notificacin, conteste por escrito sobre los hechos que se le imputan y rinda las pruebas correspondientes.

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La contestacin deber referirse a todos y cada uno de los hechos afirmndolos, negndolos, expresando los que ignore por no ser propios o refirindolos como crea que tuvieron lugar. Se presumirn aceptados los hechos sobre los cuales el agente o apoderado no suscitare explcitamente controversia, salvo prueba en contrario; IV.- En el caso de que el agente o apoderado omita formular la contestacin a que se refiere la fraccin anterior, dentro del trmino establecido en la misma, precluir su derecho, sin que se requiera declaracin al respecto y continuar el procedimiento; V.- Transcurrido el trmino establecido en la fraccin III, de este artculo, se proceder al desahogo de las pruebas, que en su caso se hayan aportado y al anlisis del expediente respectivo. La Comisin tendr la facultad de allegarse todos los elementos de juicio que estime necesarios para conocer con precisin los hechos que hayan motivado el procedimiento. Para tal efecto, podr valerse de cualquier persona o documento, ya sea que pertenezca al quejoso, al probable infractor o a persona ajena al procedimiento, sin ms limitaciones que las de que las pruebas no estn prohibidas por la ley y tengan relacin inmediata con los hechos controvertidos. Desahogadas las pruebas y con los elementos que, en su caso, se hubiera allegado la Comisin, se resolver sobre la inexistencia de la infraccin o imponiendo al agente o apoderado la sancin correspondiente, y se le notificar la resolucin al interesado; VI.- Si de la contestacin se advierten nuevos elementos que impliquen otras infracciones a cargo del agente o apoderado o de otras personas, se acordar la iniciacin de otro procedimiento y, en su caso, podr disponerse previamente la prctica de investigaciones, y VII.- En caso de que durante el procedimiento previsto en este artculo terminara la vigencia de la autorizacin del agente o apoderado o se cancelara su cdula, el procedimiento se suspender y deber reanudarse cuando el agente o apoderado obtenga nueva autorizacin. Reformado y Adicionado 4-06-2002 ARTCULO 35.- Las notificaciones a que se refiere este Captulo, se harn en el ltimo domicilio comunicado a la Comisin, excepto que se hubiere designado uno especfico para esos efectos, conforme a lo establecido en las Leyes de Seguros y Fianzas. Tratndose de los agentes a que se refieren los artculos 1o., fraccin VIII, inciso a) y 20 de este Reglamento, as como de los apoderados, dichas notificaciones se harn del conocimiento de la Institucin o del agente persona moral, segn corresponda. ARTCULO 36.- Los agentes o apoderados podrn recurrir por escrito las sanciones que les sean impuestas, con fundamento y de conformidad, segn corresponda, con los artculos 108, fraccin III, de la Ley de Seguros y 68, fraccin V, de la Ley de Fianzas. ARTCULO 37.- La Comisin proceder a la cancelacin de la cdula, cuando la autorizacin correspondiente se extinga por motivo de: I.- Revocacin de la autorizacin; II.- Muerte; III.- Renuncia a ejercer las actividades de intermediacin; IV.- Terminacin de la relacin laboral en el caso de agentes personas fsicas vinculadas a las instituciones por una relacin de trabajo; V.- Ser declarado en estado de interdiccin; VI.- Disolucin y liquidacin, concurso mercantil o quiebra de los agentes personas morales, y VII.- Fusin, en cuyo supuesto se cancelar la de la fusionada TRANSITORIOS (del Reglamento de Agentes de Seguros y de Fianzas, publicado en el Diario Oficial de la Federacin de 18 de mayo de 2001) ARTCULO PRIMERO.- El presente Reglamento entrar en vigor al da siguiente de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. ARTCULO SEGUNDO.- Se abroga el Reglamento de Agentes de Seguros y de Fianzas del 14 de mayo de 1993, publicado en el Diario Oficial de la Federacin del 17 de ese mismo mes y ao, as como las disposiciones administrativas que se opongan al presente Reglamento.

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ARTCULO TERCERO.- Las autorizaciones y dems medidas administrativas decretadas con fundamento en el Reglamento que se abroga, continuarn en vigor hasta que concluyan su vigencia, sean revocadas o modificadas por autoridad competente. ARTCULO CUARTO.- Los trmites y procedimientos pendientes de resolucin con anterioridad a la vigencia de este Reglamento, se resolvern conforme a las disposiciones del Reglamento que se abroga. ARTCULO QUINTO.- Lo dispuesto en la fraccin IV del artculo 10 de este Reglamento, entrar en vigor a los trescientos sesenta y cinco das naturales siguientes al da de la publicacin de este Reglamento en el Diario Oficial de la Federacin, perodo en el que se requerir haber concluido estudios de secundaria o equivalentes. A las personas que hayan tenido autorizacin como agente persona fsica o apoderado con anterioridad a la entrada en vigor de este Reglamento, no les ser exigible el nivel de estudios establecido en el artculo 10, fraccin IV, para efectos de la obtencin de una nueva autorizacin. ARTCULO SEXTO.- Para evaluar la capacidad tcnica de las personas que soliciten la autorizacin o su refrendo como agentes personas fsicas o apoderados y dar cumplimiento a lo dispuesto por la fraccin V, del artculo 10, de este Reglamento, la Comisin aceptar las constancias previstas en la fraccin II del artculo 7o., del Reglamento que se abroga, que hayan sido otorgadas hasta el 31 de mayo de 2003. Reformado 4-06-2002 ARTCULO SPTIMO.- Para obtener los refrendos previstos en el artculo 15 de este Reglamento, los agentes y apoderados podrn dar cumplimiento a lo establecido en el segundo prrafo de la fraccin V del artculo 10, en la forma y trminos establecidos en las disposiciones administrativas emitidas por la Comisin para este efecto con base en el Reglamento que se abroga, cuando acrediten ante la Comisin contar con tres refrendos ininterrumpidos o demuestren haber tomado cuando menos el 35% de las horas de capacitacin correspondientes, antes de la entrada en vigor del presente Reglamento. ARTCULO OCTAVO.- Los agentes personas morales debern solicitar la autorizacin de la Comisin para modificar sus estatutos sociales, a efecto de ajustarlos a lo dispuesto por el artculo 12, fracciones V y VI de este Reglamento, en un plazo de ciento ochenta das naturales, contado a partir de la entrada en vigor de este Reglamento. ARTCULO NOVENO.- Los agentes personas morales debern adecuar su operacin, en los trminos establecidos por el artculo 12, fraccin VIII, de este Reglamento, en un plazo de ciento ochenta das naturales, contado a partir de la entrada en vigor de este Reglamento. ARTCULO DCIMO.- No se aplicar lo dispuesto por la fraccin X, del artculo 13 del presente Reglamento, a las personas que hayan sido sancionadas con revocacin de la autorizacin para ejercer las actividades de intermediacin, por infracciones a lo previsto por los artculos 30 y 31, fraccin I, segundo prrafo, de este Reglamento. ARTCULO DCIMOPRIMERO.- Para efectos de garantizar el cumplimiento de las responsabilidades en que incurran frente al pblico en el ejercicio de las actividades de intermediacin, a que se refiere el artculo 23 del presente Reglamento, las fianzas contratadas por los agentes conforme a lo establecido por el artculo 20 del Reglamento que se abroga, seguirn considerndose hasta la fecha de su vencimiento. ARTCULO DCIMOSEGUNDO.- Las infracciones cometidas durante la vigencia del Reglamento que se abroga, sern sancionadas conforme a las disposiciones ms favorables a los infractores, de entre las vigentes al cometerse dichas infracciones y las del presente Reglamento. Dado en la residencia del Poder Ejecutivo Federal, en la Ciudad de Mxico, Distrito Federal, a los quince das del mes de mayo de dos mil uno.- Vicente Fox Quesada.- Rbrica.- El Secretario de Hacienda y Crdito Pblico, Jos Francisco Gil Daz.- Rbrica. TRANSITORIO (del Decreto por el que se reforma y adicionan diversas disposiciones del Reglamento de Agentes de Seguros y de Fianzas, publicado en el Diario Oficial de la Federacin de 4 de junio de 2002) NICO.- El presente Decreto entrar en vigor al da siguiente de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. Dado en la residencia del Poder Ejecutivo Federal, en la Ciudad de Mxico, Distrito Federal, a los

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tres das del mes de junio de dos mil dos.- Vicente Fox Quesada.- Rbrica.- El Secretario de Hacienda y Crdito Pblico, Jos Francisco Gil Daz.- Rbrica.

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