TABLA 1,1FACTORES IMPORTANTES DEL MODELO DE LA FABRICA DE LAMINAS

VARIABLES DE DECISION Valor de mano de obra. Salario promedio para los empleados ($/hora) Capacidad adicional. Cantidad de capacidad agragada en cada trimestre (MSF = miles de pie cuadrados de superficie de capacidad de mad MEDIDA DEL DESEMPEO Utilidad Neta por la operacin del aserradero cada trimestre y todo el ao (millones o miles de dlares) VARIABLES EXGENAS Precio de venta de la madera en lmina cada trimestre(Dlares * MSF) Demanda de la madera cada trimestre (MSF) Costo de compra de troncos (Dlares* MBF=$ por millar de pie cuadrado de lmina) Productividad de la mano de obra. Produccin (MSF)*Hora de la mano de obra RESTRICCIONES Y POLTICAS No hay reservas de madera. La produccin de lminas de madera se programa para cumplir con las ventas (anlisis hecho por trimestres)

VARIABLES INTERMEDIAS Ingreso por la venta de las lminas de madera (MUS$ * trimestre) Gastos operacionales asociados ddirectamente con la produccin de lminas de madera (Gastos de suministros, materia prima y mano de ob Gastos de suministro (MUS$*trimestre) Cantidad de troncos necesarios para la produccin (MBF*trimestre) Cantidad de lminas de madera producidas (MSF*trimestre) Capacidad de produccin real de la fabrica (MSF*trimestre) Total de gastos de ventas, fijos y de equipo (MUS$ * trimestre) Gastos de venta de lminas de madera (MUS$ * trimestre) Gasto Fijo (MUS $ * trimestre) Gastos de Equipo . Costo de Arrendamiento del equipo (MUS$ * trimestre)

Nota: MSF=pie cuadrado de superficie MBF=pie de tabla por unidad de tronco MUS $ = Dlares RELACIONES FSICAS CAPACIDAD= 9200+CAPACIDAD ADICIONAL O CAPACIDAD=9,2MSF+CAPACIDAD ADICIONAL

PRODUCCIN DE LMINAS DE MADERA =CAPACIDAD O DEMANDA MNIMA

PRODUCCIN = CAPACIDAD

TRONCOS REQUERIDOS=0,52*PRODUCCION DE LAMINAS DE MADERA (0,52 MBF DE TRONCOS POR CADA MSF)

HORAS LABORABLES = PRODUCTIVIDAD DE LAMINAS DE MADERA/PRODUCTIVIDAD DE LA MANO DE OBRA RELACIONES FINANCIERAS UTILIDAD =INGRESOS -COSTOS -GASTOS OPERACIONALES-OTROS GASTOS INGRESOS(MILES DE DOLARES)=(PRODUCCION DE MADERA*PRECIO DE VENTA DE MADERA)/1000 GASTOS OPERACIONALES=GASTOS DE SUMINISTRO+GASTOS DE MATERIA PRIMA+MANO DE OBRA OTROS GASTOS=GASTOS DE VENTA +GASTOS DE EQUIPO+GASTOS FIJOS GASTOS DE MANO DE OBRA(MILES DE DOLARES)= (VALOR DE MANO DE OBRA * HORAS LABORADAS)/1000 GASTOS DE MATERIA PRIMA(MILES DE DOLARES)=(TRONCOS REQUERIDOS*COSTO POR TRONCO)/1000

GASTOS EN SUMINISTRO(MILES DE DOLARES)=(28*PRODUCCION DE LAMINA DE MADERA)/1000 (CADA MSF DE LAMINA DE MADERA REQUIERE $28 EN SUMINISTROS EN EL PROCESO DE PRODUCCIN ) GASTO DE VENTAS= 0,10* INGRESOS (LOS GASTOS DE VENTA SON EL 10% DEL INGRESO POR VENTAS)

COSTO FIJO = 20 (LOS GASTOS FIJOS SON DE $ 20,000 POR TRIMESTRE) GASTO EN EQUIPO (MILES DE DOLARES)= (11* CAPACIDAD)/1000

(LA TARIFA DE ARRINDO ES DE $11 POR MSF DE LA CAPACIDAD INSTALADA POR TRIMESTRE)

MUS$*trimestre)

ANALISIS DE LA UTILIZACION DEL MODELO

TABLA 1,2 ESTIMADOS PARA VARIABLES EXGENAS
Columna1 VARIABLE Columna2 Columna3 Columna4 Unidad trimestre US $/MSF MSF US$/ MBF MSF/Horas Columna5 Primer trimestre 125 10,000.000 75 0.4 Columna6 Segundo trimestre 125 10,800.000 75 0.4 Columna7 Tercer trimestre 125 8,000.000 75 0.4

Precio de lmina de madera Demanda de la lminas de madera Costo por tronco Productividad de la mano de obra

Variables de Decisin Capacidad Adicional Valor de Mano de Obra

MSF US$/HORA

0 9

0 9

0 9

COMENTARIO: Observamos en la tabla 1,2 las variables exgenas que estan relacionadas directamente con las variables de decisin y por ende influyen en la

Columna8 Cuarto trimestre 130 10,000.000 80 0.4

0 9

CASO BASE MODELO VARIABLES Variables de Decisin Capacidad Adicional Valor de Mano de Obra Variables Exgenas Precio de la lmina de madera Demanda de la lmina de madera Costo por tronco Productividad de la mano de obra Factores Fsicos Capacidad Actual Produccin de lminas de madera Troncos requeridos Horas laborables Requeridas Factores Financieros Ingresos Gastos de Materia Prima Gastos por Suministros Gastos de Mano de Obra Total de gastos operacionales Gastos de ventas Gastos fijos Gastos en equipo Total otros gastos Utilidad UNIDADES Primer Segundo Tercero Cuarto Total de ao

MSF US$/HORA

0 9

0 9

0 9

0 9

US $/MSF MSF US $/MBF MSF/HORA

125 10000 75 0.4

125 10800 75 0.4

125 8000 75 0.4

130 10000 80 0.4

MSF MSF MBF HORAS

9200 9200 4784 23000

9200 9200 4784 23000

9200 8000 4160 20000

9200 9200 4784 23000

36800 35600 18512 89000

MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $

1150 358.8 257.6 207 823.4 115 20 101.2 236.2 90.4

1150 358.8 257.6 207 823.4 115 20 101.2 236.2 90.4

1000 312 224 180 716 100 20 88 208 76

1196 382.72 257.6 207 847.32 119.6 20 101.2 240.8 107.88

4496 1412.32 996.8 801 3210.12 449.6 80 391.6 921.2 364.68

Comentario: Se muestra el caso base dado en el ejemplo, vinculamos las variables de la tabla enterior con lo que podemos tomar una decisin segn el cambio del desempeo, pero esto no basta en el anlisis ya que si el sindicato nos pide un aumento del costo de la MO por ende tendremos que exigir ms productividad de la misma.

VALOR DE LA MANO DE OBRA

VALOR DE LA M. O UTILIDAD ANUAL

9 10 11 12 13 14 15 16

400.68 311.68 222.68 133.68 44.68 -44.32 -133.32 -222.32

PUNTO DE EQUILIBRIO
500 400 UTILIDAD (ANUALMENTE) 300 200 100 0 -100 -200 -300 9 10 11 12 13 14 15 16

Comentario:

Adentrandonos ms al caso analisamos mediante un grfico la utilidad obtenida anualmente si variamos el costo de la MO, por lo que

no nos conviene aumentar demasiado el valor de la MO porque nuestros costos aumentan, quedandonos en un mximo de $11 pero con un aum

DEMANDA Y AMPLIACION DE LA CAPACIDAD

AMPLIACION DE LA CAPACIDAD

0 1 2 3

10 -31.54 -31.54 -31.54 -31.54

20 16.92 16.92 16.92 16.92

30 65.38 65.38 65.38 65.38

40 113.84 113.84 113.84 113.84

50 162.3 162.3 162.3 162.3

60 210.76 210.76 210.76 210.76

PORCENTAJE 70 80 90 100 259.22 307.68 349.9 364.68 259.22 307.68 356.14 397.4 259.22 307.68 356.14 404.6 259.22 307.68 356.14 404.6

110 120 130 374.28 379.08 379.08 412.18 421.78 428.98 444.9 459.68 469.28 453.06 492.4 507.18

600

500

400

300

2 200

100

0 10 -100 20 30 40 50 60 70 80 90 100 110 120 130 140 150

140 379.08 428.98 478.88 516.78

150 379.08 428.98 478.88 526.38

0 1 2 3

PRECIO DE MADERA COSTO POR TRONCO PRODUCTIVIDAD DE MO DEMANDA DE LAS LAMINAS

70% -824.04 788.370 21.390 259.220

80% -415.8 647.14 164.430 307.680

90% -7.56 505.912 275.680 356.140

100% 364.68 364.680 364.680 364.680

105% 604.8 294.000 402.820 369.480

110% 808.92 223.000 437.500 374.280

115% 1000 152.830 469.150 379.080

DIAGRAMA DE ARAA
1500

1000

500

0 70% -500 80% 90% 100% 105% 110% 115%

-1000 PRECIO DE MADERA COSTO POR TRONCO PRODUCTIVIDAD DE MO DEMANDA DE LAS LAMINAS

CASO BASE MODELO VARIABLES

VAMOS CAMBIANDO LAS VARIABLES EXGENAS AL MULTIPLICAR POR UN PORCENTAJE

UNIDADES

Primer

Segundo

Tercero

Cuarto

Variables de Decisin Capacidad Adicional Valor de Mano de Obra Variables Exgenas Precio de la lmina de madera Demanda de la lmina de madera Costo por tronco Productividad de la mano de obra Factores Fsicos Capacidad Actual Produccin de lminas de madera Troncos requeridos Horas laborables Requeridas Factores Financieros Ingresos Gastos de Materia Prima Gastos por Suministros Gastos de Mano de Obra Total de gastos operacionales Gastos de ventas Gastos fijos Gastos en equipo Total otros gastos Utilidad Comentario: En esta hoja de calculo ya empezamos a multiplicar por porcentajes las variables exgenas, tambin aplicamos solver para todas las variables tanto de decisin como exgenas en el primer caso, mximizamos con lo que obtubimos el esenario ptimo ya que el aumento se hace en la productividad mas no en otras varibles con lo que obtemos $538,08 de utilidad neta

MSF US$/HORA

0 9

0 9

0 9

0 9

US $/MSF MSF US $/MBF MSF/HORA

125 11000 75 0.5

125 11880 75 0.5

125 8800 75 0.5

130 11000 80 0.5

MSF MSF MBF HORAS

9200 9200 4784 18400

9200 9200 4784 18400

9200 8800 4576 17600

9200 9200 4784 18400

MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $

1150 358.8 257.6 165.6 782 115 20 101.2 236.2 131.8

1150 358.8 257.6 165.6 782 115 20 101.2 236.2 131.8

1100 343.2 246.4 158.4 748 110 20 96.8 226.8 125.2

1196 382.72 257.6 165.6 805.92 119.6 20 101.2 240.8 149.28

CASO BASE MODELO VARIABLES

VAMOS CAMBIANDO LAS VARIABLES EXGENAS AL MULTIPLICAR POR UN PORCENTAJE

UNIDADES

Primer

Segundo

Tercero

Cuarto

Variables de Decisin Capacidad Adicional Valor de Mano de Obra Variables Exgenas Precio de la lmina de madera Demanda de la lmina de madera Costo por tronco Productividad de la mano de obra Factores Fsicos Capacidad Actual Produccin de lminas de madera Troncos requeridos Horas laborables Requeridas Factores Financieros Ingresos Gastos de Materia Prima Gastos por Suministros Gastos de Mano de Obra

MSF US$/HORA

3 16

0 16

0 16

0 16

US $/MSF MSF US $/MBF MSF/HORA

125 11000 75 0.02

125 125 130 10800.0023 8000.00995 10000.0023 75 75 80 0.02 0.02 0.02

MSF MSF MBF HORAS

9203 9203 4785.56 460150

9200 9200 9200 8000.00995 4784 4160.00517 460000 400000.497

9200 9200 4784 460000

MUS $ MUS $ MUS $ MUS $

1150.375 358.92 257.684 7362.4

1150 1000.00124 358.8 312.000388 257.6 224.000278 7360 6400.00796

1196 382.72 257.6 7360

Total de gastos operacionales Gastos de ventas Gastos fijos Gastos en equipo Total otros gastos Utilidad

MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $

7979.004 115.0375 20 101.233 236.2705 -7064.8995

7976.4 6936.00862 115 100.000124 20 20 101.2 88.0001094 236.2 208.000234 -7062.6 -6144.00761

8000.32

119.6 20 101.2

240.8

-7045.12

Comentario: Aqu aplicamos el solver pero minimizamos obtuvimos los resultados indicados en la tabla.

Total de ao

aumento 100% 110% 100% 100% 125 10000 75 0.4 125 10800 75 0.4 125 8000 75 0.4 130 10000 80 0.4

36800 36400 18928 72800

4596 1443.52 1019.2 655.2 3117.92 459.6 80 400.4 940 538.08

Total de ao

100% 110% 100% 100%

125 10000 75 0.4

125 10800 75 0.4

125 8000 75 0.4

130 10000 80 0.4

36803 35603.0099 18513.5652 1780150.5

4496.37624 1412.44039 996.884278 28482.408

30891.7326 449.637624 80 391.633109 921.270734 -27316.6271

Variables Exgenas sometidas a un cambio porcentual 70% -3159.68 1353.300 -1504.320 65.380 80% -2872.44 1494.53 -2839.320 16.920 90% -3277.08 1635.760 -6844.320 -31.520 100% -3861.820 1776.990 INF -80.000 105% -3884.04 1847.610 17185.680 -104.230 110% -3906.26 1918.230 9175.680 -128.460 115% -3928.48 1988.950 6505.680 -152.690

PRECIO DE MADERA COSTO POR TRONCO PRODUCTIVIDAD DE MO DEMANDA DE LAS LAMINAS

20000

15000

10000 PRECIO DE MADERA COSTO POR TRONCO 5000 PRODUCTIVIDAD DE MO DEMANDA DE LAS LAMINAS 0 70% 80% 90% 100% 105% 110% 115%

-5000

-10000

Comentario: Observamos en el grfico la utilidad en el eje de las y" en tanto que en las X" tenemos las variables exgenas, la ms sensible de estas variable ya que si disminuimos en el porcentaje obtemos slo prdidas por lo que esa variable debe mantenerse lo ms estable posible.

CASO BASE MODELO VARIABLES

"Cambiamos las variables de desicin ms no las exgenas "

UNIDADES Primer Segundo

MINIMIZAMOS
Tercero Cuarto Total de ao

Variables de Decisin Capacidad Adicional Valor de Mano de Obra Variables Exgenas Precio de la lmina de madera Demanda de la lmina de madera Costo por tronco Productividad de la mano de obra Factores Fsicos Capacidad Actual Produccin de lminas de madera Troncos requeridos Horas laborables Requeridas Factores Financieros Ingresos Gastos de Materia Prima Gastos por Suministros Gastos de Mano de Obra Total de gastos operacionales Gastos de ventas Gastos fijos Gastos en equipo Total otros gastos Utilidad

MSF US$/HORA

0 7

0 7

0 7

0 7

US $/MSF MSF US $/MBF MSF/HORA

125 10000 75 0.4

125 10800 75 0.4

125 8000 75 0.4

130 10000 80 0.4

MSF MSF MBF HORAS

9200 9200 4784 23000

9200 9200 4784 23000

9200 8000 4160 20000

9200 9200 4784 23000

36800 35600 18512 89000

MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $

1150 358.8 257.6 161 777.4 115 20 101.2 236.2 136.4

1150 358.8 257.6 161 777.4 115 20 101.2 236.2 136.4

1000 312 224 140 676 100 20 88 208 116

1196 382.72 257.6 161 801.32 119.6 20 101.2 240.8 153.88

4496 1412.32 996.8 623 3032.12 449.6 80 391.6 921.2 542.68

CONCLUSIONES:

DEBEMOS TOMAR EN CONSIDERACION QUE SI PRODUCIMOS MAS DEBEMOS VENDER MAS, AUMENTAR NUESTRA PRODUCTIVIDAD EN UN 10 % MANTENIENDO CONSTANTES NUESTRAS VARIABLES EXGENAS. NUSTROS INGRESOS DEPENDEN DEL PRECIO DE LA LMINA DE MADERA

CASO BASE MODELO VARIABLES

"Cambiamos las variables de desicin ms no las exgenas "

UNIDADES Primer Segundo

MAXIMIZAMOS
Tercero Cuarto Total de ao

Variables de Decisin Capacidad Adicional Valor de Mano de Obra Variables Exgenas Precio de la lmina de madera Demanda de la lmina de madera Costo por tronco Productividad de la mano de obra Factores Fsicos Capacidad Actual Produccin de lminas de madera Troncos requeridos Horas laborables Requeridas Factores Financieros Ingresos Gastos de Materia Prima Gastos por Suministros Gastos de Mano de Obra Total de gastos operacionales Gastos de ventas Gastos fijos Gastos en equipo Total otros gastos Utilidad

MSF US$/HORA

3 16

3 16

3 16

3 16

US $/MSF MSF US $/MBF MSF/HORA

125 10000 75 0.4

125 10800 75 0.4

125 8000 75 0.4

130 10000 80 0.4

MSF MSF MBF HORAS

9203 9203 4785.56 23007.5

9203 9203 4785.56 23007.5

9203 8000 4160 20000

9203 9203 4785.56 23007.5

36812 35609 18516.68 89022.5

MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $

1150.375 358.92 257.684 368.12 984.724 115.0375 20 101.233 236.2705 -70.6195

1150.375 358.917 257.684 368.12 984.721 115.0375 20 101.233 236.2705 -70.6165

1000 312 224 320 856 100 20 88 208 -64

1196.39 382.8448 257.684 368.12 1008.6488 119.639 20 101.233 240.872 -53.1308

4497.14 1412.6818 997.052 1424.36 3834.0938 449.714 80 391.699 921.413 -258.3668