Demanda Agregada de Filetes Crudos de Pota

Periodo

Ao
1
2
3
4
5

2004
2005
2006
2007
2008

Monto en TM
30143
26128
30027
32553
41767

Fuente: Promperu
Elaboracin Propia

45000
40000
35000
30000
25000
20000
15000
10000
5000
0
0

60000

y = 7884.4x + 95

50000
Demanda Agregada de Tentaculos Crudos de Pota

Periodo

Ao
1
2
3
4
5

2004
2005
2006
2007
2008

Monto en TM
20153
17941
38736
41045
48023

40000
30000
20000
10000
0
0

5000
4500
Demanda Agregada de Anillas Crudas de Pota

4000

Periodo

Ao
1
2
3
4
5

2004
2005
2006
2007
2008

Monto en TM
387
4731
2147
1584
1538

4000
3500
3000
2500
2000
1500
1000
500
0
0

2500
Demanda Agregada de Rabas o Tiras Crudas de Pota

Periodo

Ao
1
2
3
4
5

2004
2005
2006
2007
2008

Monto en TM
624
1512
2004
2213
1454

2000
1500
1000
500
0

y = 2967.3x + 23222
R = 0.6406

Series1
Linear (Series1)

y = 7884.4x + 9526.4
R = 0.8695

Series1
Linear (Series1)

Series1
Linear (Series1)

y = -84.5x + 2330.9
R = 0.0068
6

y = 236.1x + 853.1
R = 0.3684

Series1
Linear (Series1)

Inversin y Depreciacin
Rubro

Unidades
(m2)

1. Terreno
2. Edificio
3. Equipos(Maquinaria)
3. Mesas, Tinas, Y dems equipo

Costo UnitarioTotal
(US$)

5000
500

(US$)

150
300

Total inversin Inicial

IGV Inversin inicial

750000
150000
40000
3000
943000
150563.03

Precio de la maquinaria

25000
10000
5000
40000

Cmara frigorfica SIAM

Empaquetadora
Otras maquinas
Total

Calculo de la depreciacin
Valor Inicial
1. Edificio
2. Equipos(Maquinaria)
3. Mesas, Tinas, Y dems equipo
Total

150000
40000
3000

Tasa

Depreciacin Anual

10%
10%
10%

15000
4000
300
19300

Inv Inicial Inc. IGV

943000
Inv Inicial sin IGV
792436.97
IGV Inversion Inicial 150563.03

Demanda Agregada de Filetes Crudos de Pota en TM

Ao
Periodo
Monto

2010
29156

2004
1
30143

2005
2
26128

2006
3
30027

2007
4
32553

2008
5
41767

Demanda Total Proyectada de Filetes Crudos En TM

2011
2012
2013
2014
32123
35090
38057
41024

Demanda Proyectada de Filetes Crudos En TM Para MFG Enterprise SAC

2010
2011
2012
2013
2014
875
1285
1404
1903
2461 Se prevee una participacin de m
3%
4%
4%
5%
6%
Ingreso por venta de filetes Crudos
Periodo
1
2
3
4
5
Cantidad en TM
875
1285
1404
1903
2461
Precio Promedio (US$)
865
865
865
865
865
Ventas Anuales
756598.2
1111455.8
1214114 1645965.25
2129145.6

Demanda Agregada de Tentaculos Crudos de Pota en TM

Ao
Periodo
Monto

2004
1
20153

2005
2
17941

2006
3
38736

2007
4
41045

Demanda Total Proyectada de Tentaculos Crudos En TM

2010
2011
2012
2013
25294
33178
41062
48946

2014
56830

2008
5
48023

Demanda Proyectada de Tentaculos Crudos En TM Para MFG Enterprise SAC

2010
2011
2012
2013
2014
253
664
1232
1958
2842

Periodo
Cantidad en TM
Precio Promedio (US$)
Ventas Anuales

Ingreso por venta de Tentaculos Crudos

1
2
3
4
253
664
1232
1958
570
570
570
570
144175.8
378229.2
702160.2
1115968.8

5
2842
570
1619655

Demanda Agregada de Anillas Crudas de Pota en TM

Ao
Periodo
Monto

2004
1
387

2005
2
4731

2006
3
2147

2007
4
1584

2008
5
1538

Demanda Proyectada de Anillas Crudas En TM

2010
2011
2012
2161
2076
1992

2013
1907

2014
1823

Demanda Proyectada de Anillas Crudas En TM Para MFG Enterprise SAC

2010
2011
2012
2013
2014
22
42
60
76
91
Ingreso por venta de Anillas Crudas
Periodo
1
2
3
4
5
Cantidad en TM
22
42
60
76
91
Precio Promedio (US$)
2229
2229
2229
2229
2229
Ventas Anuales
48165.1236 92559.6708 133183.642 170037.036 203119.854

Demanda Agregada de Rabas o Tiras Crudas de Pota en TM

Ao
Periodo
Monto

2004
1
624

2005
2
1512

Demanda Proyectada de Rabas o Tiras Crudas En TM

2010
2011
2012
1325
1561
1798

2006
3
2004

2007
4
2213

2013
2034

2014
2270

2008
5
1454

Demanda Proyectada de Rabas o Tiras Crudas En TM Para MFG Enterprise SAC

2010
2011
2012
2013
2014
13
31
54
81
113
Ingreso por venta de Rabas o Tiras Crudas
Periodo
1
2
3
4
Cantidad en TM
13
31
54
81
Precio Promedio (US$)
1298
1298
1298
1298
Ventas Anuales
17202.394
40533.944
69994.65 105584.512

5
113
1298
147303.53

Ingresos Totales por Venta de Pota

Periodo
1
2
3
4
5
Filetes Crudos
756598.2
1111455.8
1214114 1645965.25
2129145.6
Tentaculos Crudos
144175.8
378229.2
702160.2
1115968.8
1619655
Anillas Crudas
48165.1236 92559.6708 133183.642 170037.036 203119.854
Rabas o Tiras Crudas 17202.394
40533.944
69994.65 105584.512
147303.53
Ventas Totales Anuales966141.518 1622778.61 2119452.49
3037555.6 4099223.98

Periodo
Filetes Crudos
Tentaculos Crudos
Anillas Crudas
Rabas o Tiras Crudas
Demanda de Pota

Toneladas Metricas por producto

1
2
3
875
1285
1404
253
664
1232
22
42
60
13
31
54
1162
2021
2749

4
1903
1958
76
81
4018

5
2461
2842
91
113
5508

2009
1
26189

2010
2
29156

2011
3
32123

2012
4
35090

2013
5
38057

2014
6
41024

prevee una participacin de mercado de 1% parael primer ao e incremento de 1% posteriores

2009
1
17410

2010
2
25294

2011
3
33178

2012
4
41062

2013
5
48946

2014
6
56830

2009
1
2245

2010
2
2161

2011
3
2076

2012
4
1992

2013
5
1907

2014
6
1823

2009
1
1089

2010
2
1325

2011
3
1561

2012
4
1798

2013
5
2034

2014
6
2270

EGRESOS Y COSTOS
T..C

DenominacinCantidad
Gerente General
Contador
Administrador
Supervisor
Obreros

1
1
1
1
6

Sueldo mensual S/. Sueldo Anual Total de Sueldos S/.

2000
24000
24000
500
6000
6000
1200
14400
14400
800
9600
9600
600
7200
43200

TOTAL

MODULO DE COSTOS

Costos de operacin sin IGV

Costos Materia Prima
Pota (US$ / TM)
Accesorios para packing (por TM)
Varios (Luz, Agua, otros) Anual
Salarios

Total de Costos de Operation sin IGV

Con IGV
Costos Materia Prima
Pota (US$ / TM)
Accesorios para packing (por TM)
Varios (Luz, Agua, otros) Anual

1162

2021

378.15
294.12
84.03

378.15
294.12
84.03

4201.68

4201.68

34105
38685.10

34105
38685.10

523,117
406,868
116,248

909,555
707,432
202,123

5000

5000
34105
948,660
909975
909975

3
378.15
2749
1039589.02

Total de Costos de Operacin Con IGV

Igv de Costos de Operacin
IGV Egresos

150563.03

34105
562,222
523537
523537

Periodo
Cantidad ( TM)
Costo M. Prima ($/TM )
Total Costo de Ventas (Sin IGV)

1
378.15
1162
439593.81

2
378.15
2021
764331.88

Salarios

Y COSTOS
2.85

IGV
C.M.P. Y C.I.

(Con IGV)

Pota (por TM)

Packing Supplies ( TM )
Varios

Total Sueldo Anual en US$

8421
2105
5053
3368
15158
34105.26
2749

4018

5508

378.15
294.12
84.03

378.15
294.12
84.03

378.15
294.12
84.03

4201.68

4201.68

4201.68

34105
38685.10

34105
38685.10

34105
38685.10

1,237,111
962,197
274,914

1,808,243
1,406,411
401,832

2,478,398
1,927,643
550,755

5000

5000

5000

34105
1,276,216
1237531
1237531

34105
1,847,348
1808663
1808663

34105
2,517,503
2478818
2478818

4
5
378.15
378.15
4018
5508
1519532.02 2082687.35

350
100
5000

MODULO DE IGV
Periodo
IGV Ingresos
IGV Egresos
Crdito Fiscal
IGV a Pagar

0
150563.03

0
0
0
0
0
523536.80
909975.11 1237531.10 1808663.27 2478818.12
150563.03 674099.823
0

FLUJO DE FINANCIAMIENTO
Tasa Inters Efectiva Anual
20%
Plazo de Pago
3 aos
Forma de pago
Amorizaciones Constatntes sin periodo de gracia
Prstamo(en US$) (100% de la Inversin inicial) 943000
Impuesto a la Renta
30%
Costo de oportunidad del Capital
30%

Periodo
Principal
Amortizacin
Inters
Cuota
Escudo Tributario

Total del Financiamiento

0
943,000

1
754,400
-188,600
-188,600
-377,200
56,580

2
565,800
-188,600
-150,880
-339,480
45,264

943,000

-320,620

-294,216

ENTO

sin periodo de gracia

3
377,200
-188,600
-113,160
-301,760
33,948
-267,812

4
188,600
-188,600
-75,440
-264,040

5
0
-188,600
-37,720
-226,320

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

Perodo
Ventas Netas
Costo de Ventas
Utilidad Bruta

Gastos Generales
Sueldos
Varios(costos indirectos)
Depreciacin
Utilidad Operativa

Gastos por Intereses

Utilidad antes de Impuestos

Impuesto a la Renta
Utilidad despus de impuestos

966 142
- 439 594
526 548

1 622 779
- 764 332
858 447

2 119 452
-1 039 589
1 079 863

3 037 556
-1 519 532
1 518 024

- 34 105
- 4 202
- 19 300
468 941

- 34 105
- 4 202
- 19 300
800 840

- 34 105
- 4 202
- 19 300
1 022 257

- 34 105
- 4 202
- 19 300
1 460 417

- 188 600
280 341

- 150 880
649 960

- 113 160
909 097

- 75 440
1 384 977

- 84 102
196 239

- 194 988
454 972

- 272 729
636 368

- 415 493
969 484

5
4 099 224
-2 082 687
2 016 537
- 34 105
- 4 202
- 19 300
1 958 930
- 37 720
1 921 210
- 576 363
1 344 847

FLUJO DE CAJA
Periodo
Ingresos
Egresos
Costos de Inversin
Costos Operativos
Capital de Trabajo
Pago de IGV
Impuesto a la Renta del F.C.E.

- 943 000
- 943 000

966 142
- 562 222

1 622 779
- 948 660

2 119 452
-1 276 216

- 562 222

- 948 660

-1 276 216

- 27 522

- 149 724

- 238 781

- 20 000

FLUJO ECONMICO
VAN ECONMICO
TIR

- 963 000
636 524
49.31%

376 397

524 394

604 455

Principal
Amortizacin
Intereses
Escudo Tributario
Total Financiamiento

943 000

754 400
- 188 600
- 188 600
56 580
- 320 620

565 800
- 188 600
- 339 480
45 264
- 294 216

377 200
- 188 600
- 113 160
33 948
- 267 812

FLUJO FINANCIERO
VAN FINANCIERO
TIR

- 20 000
997 610
463.13%

55 777

230 178

336 643

25%

55 777
0.06

285 956
0.30

622 599
0.65

1.718434535
562 222
403 920
0.41807501

1.7106005
948 660
674 118

1.660731546
1 276 216
843 236

COK

943 000

3 037 556
-1 847 348

4 099 224
-2 517 503

-1 847 348

-2 517 503
20 000

- 415 493

- 576 363

774 714

1 025 358

188 600
- 188 600
- 264 040
0
0

0
- 188 600
- 37 720
0
0

774 714

1 025 358

1 397 313
1.45

2 422 671

1.64427872
1 847 348
1 190 207

1.628289474
2 517 503
1 581 721