FORMATO CORRIDA FINANCIERA

FAPPA - PROMUSAG 2012

SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA

_____________________________________________________________

A
B
B.I.
B. II.
C
C.I.
C.II.
C.III.
C.IV
D
D.I.
D.II.
D.III.

PRESUPUESTO DE INVERSION
CALCULOS TECNICOS
MEMORIAS DE CALCULO
PROYECCION DE COSTOS
PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.
COSTOS TOTALES
PROYECCION DE INGRESOS
ESTADO DE RESULTADOS
FLUJO DE EFECTIVO
ANALISIS DE RENTABILIDAD
PUNTO DE EQUILIBRIO
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

_____________________________________________________
PRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS

UNIDAD

CANTIDAD

ACTIVO FIJO
BASCULA
ELECTRONICA
CON
CAPACIDAD DE 20KG MOD. LPCR-20

UNIDAD

UNIDAD

LOTE
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD

1
2
1
1

UNIDAD

COSTO UNITARIO

$
VITRINA PANORAMICA DE 1M MOD
VLH17 CBMAE EST
MOBILIARIO DE ESTANTERIA
MOSTRADOR
ANUNCIO LUMINOSO
COMPUTADORA GENERICA CON
MONITOR LCD 15 PULGADAS Y
SOFTWARE EXPERTIS POINT VERSION
PYME
CAMIONETA
ACTIVO DIFERIDO
RENTA
CAPACITACION
TECNICA
PERMISOS

$
$
$
$

3,086.00 $
15,800.00
21,000.00
16,000.00
7,000.00

SOCIOS

TOTAL

3,086.00

3,086.00

$
$
$
$

15,800.00
21,000.00
16,000.00
7,000.00

$
$
$
$

15,800.00
21,000.00
16,000.00
7,000.00

$
40,000.00 $

9,414.00
40,000.00

15,800.00
21,000.00
8,000.00
7,000.00

$
$

9,414.00 $
40,000.00 $

9,414.00 $
40,000.00

9,414.00

UNIDAD

3,000.00 $

3,000.00

3,000.00

ASISTENCIA SERVICIO

1,000.00 $
18,000.00 $

VARIOS

LOTE

SERVICIO
LOTE

MANTENIMIENTO DEL VEHICULO

TOTAL

3,086.00 $

PROGRAMA

$
$
$
$

ADECUACION DEL LOCAL

CAPITAL DE TRABAJO
ABARROTES

MONTOS

18,000.00 $

18,000.00

18,000.00

2,700.00 $

2,700.00

2,700.00

2,700.00 $
9,000.00 $

9,000.00 $

9,000.00

9,000.00

1,000.00 $

3,000.00 $

3,000.00

3,000.00

90,000.00 $

90,000.00

90,000.00

238,000.00 $

40,000.00 $

238,000.00

90,000.00

198,000.00 $

________________________________________________
MEMORIAS DE CALCULO DE COSTOS Y VENTAS
LOTE DE MERCANCIAS
DESCRIPCION

CANTIDAD/PI
EZAS

PRECIO
UNITARIO

Total

PRECIO AL
PUBLICO

NECESIDADES DE
ABASTO SEMANAL

INGRESO POR
VENTAS
SEMANAL

COMPRAS
DE ABARROTES
SEMANAL

ACE 18/1 KG

18

20.00

360.00

25.00

72.00

57.60

ACE REGULAR 24/500 GR

24

11.00

264.00

13.75

52.80

42.24

ACEITE 1-2-3 24/500 ML

24

22.00

528.00

27.50

105.60

84.48

ACEITE CAPULLO 12/1 LT

12

30.00

360.00

37.50

72.00

57.60

ACEITE CRISTAL 12/1 LT

12

32.00

384.00

40.00

76.80

61.44

ACEITE CRISTAL 24/500 ML

24

18.00

432.00

22.50

86.40

69.12

ACEITE KARTAMUS VEGETAL 12/900 ML

12

36.00

432.00

45.00

86.40

69.12

ACEITE NUTRIOLI 12/946 ML

12

43.00

516.00

53.75

103.20

82.56

ACT II MANTEQUILLA 4/18 PZ

16

3.60

57.60

4.50

11.52

9.22

ACT II CARAMELO 4-9 PZ

16

4.80

76.80

6.00

15.36

12.29

ACT II NATURALES 4/18 PZ

16

3.60

57.60

4.50

11.52

9.22

ACT II QUESO AMARILLO 4/15 PZ

16

3.60

57.60

4.50

11.52

9.22

100

1.20

120.00

1.50

16

24.00

19.20

ALUMINIO ALUPAK 24/7.5 MT

24

8.80

211.20

11.00

42.24

33.79

ARIEL CON BLANQUEADOR 30/450 GR

30

9.70

291.00

12.13

58.20

46.56

ARIEL REGULAR 18/950 GR

18

15.00

270.00

18.75

54.00

43.20

ARIEL REGULAR 24/500 GR

24

9.00

216.00

11.25

43.20

34.56

ARROZ ABETO VERDE 10/1 KG

20

9.01

180.20

11.26

36.04

28.83

ARROZ MORELOS 10/1 KG

20

10.00

200.00

12.50

40.00

32.00

ARROZ SOS T. MORELOS 12/1 KG

20

9.83

196.50

12.28

39.30

31.44

ASPIRINA 80/100 PZ

80

0.80

64.00

1.00

13

12.80

10.24

ALKA SELTZER 20/100 PZ

ATUN DOLORES ACEITE 36/170 GR

72

8.00

576.00

10.00

12

115.20

92.16

AZUCAR ESTANDAR BTO. C/50 KG

100

10.00

1,000.00

12.50

16

200.00

160.00

BEBIN SUPER MEDIANO 4/40 PZ

40

1.54

61.60

1.93

12.32

9.86

BEBIN SUPER GRANDE 4/40 PZ

40

1.77

70.90

2.22

14.18

11.34

BENSON DORADO F.T. 10/20 PZ

40

11.24

449.40

14.04

89.88

71.90

BIZCOCHITOS 10/135 GR

20

3.58

71.60

4.48

14.32

11.46

BLANCA NIEVES 20/500 GR

20

10.00

200.00

12.50

40.00

32.00

BLANCA NIEVES 40/250 GR

40

6.00

240.00

7.50

48.00

38.40

CAJETA CORONADO SURT. 25/310 GR

25

17.00

425.00

21.25

85.00

68.00

CAJETA YOPY ENVINADA 24/250 GR

24

4.59

110.20

5.74

22.04

17.63

CAMAY CLASICO 72/200 GR

144

6.40

921.60

8.00

23

184.32

147.46

CAMEL C/DURA 10/20 PZ

100

11.24

1,123.50

14.04

16

224.70

179.76

CAMPBELL'S ELOTE 24/420 GR

96

13.83

1,328.00

17.29

15

265.60

212.48

CANELA JET 10/26 PZ

20

1.16

23.23

1.45

4.65

3.72

CARNATION CLAVEL 48/378 GR

48

9.15

439.40

11.44

87.88

70.30

CATSUP MONTE SQUEEZ 24/225 GR

24

5.66

135.80

7.07

27.16

21.73

ABSORSEC CHICO 5/40 PZ

40

1.38

55.30

1.73

11.06

8.85

ABSORSEC GRANDE 5/40 PZ

40

1.87

74.90

2.34

14.98

11.98

ABSORSEC JUMBO 5/40 PZ

40

2.00

79.90

2.50

15.98

12.78

ABSORSEC MEDIANO 5/40 PZ

80

3.01

240.40

3.76

13

48.08

38.46

CATSUP MONTE SQUEEZ 24/397 GR

24

9.00

216.00

11.25

43.20

34.56

CERILLOS CLASICOS 20/50 PZ

60

1.60

96.00

2.00

10

19.20

15.36

CERILLOS MANOLA 10/50 PZ

50

1.20

60.00

1.50

12.00

9.60

CHARMIN MANZANILLA 10/4 PZ

30

9.50

285.00

11.88

57.00

45.60

CHICHARO ZAN. HERDEZ 48/225 GR

48

3.90

187.40

4.88

37.48

29.98

CHIPOTLE SN MARCOS 40/105 GR

40

4.12

164.80

5.15

32.96

26.37

CHIPOTLE SN MARCOS 48/215 GR

48

8.01

384.40

10.01

76.88

61.50

CHOCO KRISPIS 24/320 GR

24

20.27

486.40

25.33

97.28

77.82

CHOCO MILK SOBRE 20/20/25 GR

20

2.01

40.10

2.51

8.02

6.42

CHOCOLATE ABUELITA 24/6 PZ

24

5.00

120.00

6.25

24.00

19.20

CHOCOLATE IBARRA 12/6 PZ

24

4.40

105.60

5.50

21.12

16.90

CHONGOS HERRADURA 12/910 GR

24

41.58

998.00

51.98

199.60

159.68

CLORALEX 15/950 ML

15

7.50

112.50

9.38

22.50

18.00

CLORALEX 20/500 ML

20

6.30

126.00

7.88

25.20

20.16

CLOROX 15/930 ML

15

12.92

193.80

16.15

38.76

31.01

20

6.50

130.00

8.13

26.00

20.80

144

4.62

664.80

5.77

23

132.96

106.37

CLOROX 20/460 ML
COLGATE MFP 144/25 ML

COLGATE MFP 72/125 ML

72

17.73

1,276.80

22.17

12

255.36

204.29

COLGATE MFP 96/75 ML

96

9.02

865.60

11.27

15

173.12

138.50

COLGATE PREMIER ULT 12/10 PZ+2 GRAT

12

5.00

60.00

6.25

12.00

9.60

CORN FLAKES KELLOGS 24/200 GR

24

10.67

256.00

13.33

51.20

40.96

CRACKETS 20/95 GR

40

2.58

103.20

3.23

20.64

16.51

CREST CALCI-DENT 36/100 ML

36

7.92

285.00

9.90

57.00

45.60

D GARI GROSELLA 50/170 GR

25

5.25

131.20

6.56

26.24

20.99

DELICADOS C/FILTRO 8/24 PZ

120

5.40

647.50

6.74

19

129.50

103.60

DELICADOS S/FILTRO 12/18 PZ

120

8.99

1,078.67

11.24

19

215.73

172.59

DOWNY AZUL 12/850 ML

12

10.83

130.00

13.54

26.00

20.80

DURAZNO MIT.TORRE 24/800 GR

24

16.83

404.00

21.04

80.80

64.64

ELOTE DEL MONTE 24/225 GR

24

4.93

118.40

6.17

23.68

18.94

EMPERADOR CHOCOLATE 16/94 GR

48

7.36

353.40

9.20

70.68

56.54

EMPERADOR NUEZ 16/94 GR

48

7.36

353.40

9.20

70.68

56.54

EMPERADOR VAINILLA 16/94 GR

48

7.36

353.40

9.20

70.68

56.54

ENCENDEDOR TOKAI 40/25 PZ

40

8.00

320.00

10.00

64.00

51.20

ENSALADA LEG HERDEZ 24/400 GR

24

6.44

154.60

8.05

30.92

24.74

ENSALADA LEG HERDEZ 48/215 GR

48

3.80

182.20

4.74

36.44

29.15

ENSUEO 5-1 FRESC. ARMONIA 12/850 M

24

9.15

219.60

11.44

43.92

35.14

ESCUDO ROSA 72/200 GR

72

7.40

532.80

9.25

12

106.56

85.25

FABULOSO F.AMANECER 12/960 ML

12

11.62

139.40

14.52

27.88

22.30

FABULOSO LAVANDA 24/500 ML

24

6.36

152.60

7.95

30.52

24.42

FLASH LAVANDA 12/1 LT

12

10.08

121.00

12.60

24.20

19.36

FOCA 20/500 GR

20

14.94

298.80

18.68

59.76

47.81

FOCA 40/250 GR

40

7.47

298.80

9.34

59.76

47.81

FOCO PHILLIPS 200/100 WT

50

7.20

360.00

9.00

72.00

57.60

FOCO PHILLIPS 200/60 WT

200

7.20

1,440.00

9.00

32

288.00

230.40

FRIJOL ABETO FLOR MAYO 10/1 KG

40

10.69

427.60

13.36

85.52

68.42

FRIJOL ABETO NEGRO VDE 10/1 KG

40

8.62

344.80

10.78

68.96

55.17

FRIJOL COST.BAYO ENT.12/560 GR

48

9.00

432.00

11.25

86.40

69.12

FRIJOL COST.BAYO REF.12/580 GR

48

8.90

427.20

11.13

85.44

68.35

FRIJOL COST.NEG.ENT.12/560 GR

48

7.00

336.00

8.75

67.20

53.76

FRIJOL COST.NEG.REF.12/580 GR

48

8.57

411.20

10.71

82.24

65.79

FRIJOL SIERRA BAYO REF. 12/580 GR

48

7.88

378.40

9.85

75.68

60.54

FRISCO JAMAICA 9/10/7 GR

45

1.21

54.45

1.51

10.89

8.71

FRISCO MANGO 9/10/7 GR

45

1.21

54.45

1.51

10.89

8.71

FRISCO TAMARINDO 9/10/7 GR

45

1.21

54.45

1.51

10.89

8.71

GATORADE SURTIDO CON VALVULA 24/591

24

10.50

252.10

13.13

50.42

40.34

GEL X-TREME SURTIDO 24/250 GR

24

5.60

134.50

7.01

26.90

21.52

GEL X-TREME SURTIDO 6/1 KG.

24

18.33

440.00

22.92

88.00

70.40

GERBER MANGO 24/100 GR

24

4.46

107.00

5.57

21.40

17.12

H & S LIMPIEZA RENOV.SB 24/24 PZ

24

1.33

31.90

1.66

6.38

5.10

HARINA ARROZ 3 EST. 24/500 GR

24

6.53

156.60

8.16

31.32

25.06

HARINA ARROZ 3 EST. 48/250 GR

24

3.58

86.00

4.48

17.20

13.76

HARINA MASECA 10/1 KG

20

5.89

117.80

7.36

23.56

18.85

HARINA MINSA 10/1 KG

20

5.35

107.00

6.69

21.40

17.12

HARINA TRIGO 3 EST. 10/1 KG

20

11.70

234.00

14.63

46.80

37.44

HARINA TRIGO MODERNA 10/1 KG

20

9.39

187.80

11.74

37.56

30.05

HIG. HORTENSIA SUP. 500 HD 24/4 PZ

24

15.78

378.80

19.73

75.76

60.61

HIG. PETALO MANZ 231 HD 24/4 PZ

24

9.26

222.20

11.57

44.44

35.55

HIGIENICO CISNE 24/4 PZ

24

9.43

226.40

11.79

45.28

36.22

HIGIENICO FLEN 24/4 PZ

24

10.80

259.20

13.50

51.84

41.47

HIGIENICO REGIO 24/4 PZ

24

16.83

404.00

21.04

80.80

64.64

HIGIENICO VOGUE 500 24/4 PZ

24

30.30

727.20

37.88

145.44

116.35

HOT CAKES GAMESA 10/1 KG

20

14.33

286.60

17.91

57.32

45.86

100

13.80

1,380.00

17.25

16

276.00

220.80

JABON 1-2-3 EX-BIOLOG.20/350 GR

40

11.76

470.40

14.70

94.08

75.26

JALAPEOS COSTEA 48/220 GR

48

3.83

183.60

4.78

36.72

29.38

JALAPEOS COSTEA LATA 3 KG

28.40

142.00

35.50

28.40

22.72

300

8.12

2,436.25

10.15

48

487.25

389.80

HUEVO LA PAZ

LECHE PASTEURIZADA 1LT

JUGO GERBER MANZANA 24/118 ML
LECHE PASTEURIZADA GALON

24

4.85

116.30

6.06

23.26

18.61

100

17.00

1,700.00

21.25

16

340.00

272.00

KOOL AID 9/40/5 GR

45

0.70

31.39

0.87

6.28

5.02

KOTEX CONT.ALOHE MANZ.ANAT.C/ALAS 1

16

10.00

160.00

12.50

32.00

25.60

KOTEX CONT.ALOHE MANZ.ANAT.S/ALAS 1

16

9.00

144.00

11.25

28.80

23.04

KOTEX DELGADA ALAS 16/10 PZ

16

8.00

128.00

10.00

25.60

20.48

KOTEX F&S NOCT ALAS 16/10 PZ

16

11.22

179.52

14.03

35.90

28.72

LATA BOTELLA JUMEX MANGO 12/500 ML

12

6.54

78.50

8.18

15.70

12.56

LECHERA NESTLE 48/397 ML

24

12.41

297.90

15.52

59.58

47.66

LEGAL BOLSA 6/60/28 GR

60

2.49

149.40

3.11

10

29.88

23.90

LEGAL FRASCO 24/100 GR

12

16.97

203.60

21.21

40.72

32.58

LENTEJA ABETO 40/250 GR

40

3.14

125.40

3.92

25.08

20.06

LULU SURTIDO 6/3 LT

24

10.40

249.60

13.00

49.92

39.94

MAESTRO LIMPIO 18/500 GR

18

8.22

147.96

10.28

29.59

23.67

MAESTRO LIMPIO 40/225 GR

20

5.00

100.00

6.25

20.00

16.00

MAESTRO LIMPIO PINO 24/500 ML

12

9.00

108.00

11.25

21.60

17.28

MAIZENA GUAYABA 6/24 PZ

24

3.29

79.00

4.11

15.80

12.64

MAIZENA VAINILLA 6/24 PZ

24

3.29

79.00

4.11

15.80

12.64

MARIAS GAMESA 20/170 GR

20

3.75

75.00

4.69

15.00

12.00

MARLBORO FT 10/20 PZ

20

11.24

224.70

14.04

44.94

35.95

MARLBORO LIGHTS 10/20 PZ

20

11.24

224.70

14.04

44.94

35.95

MARUCHAN CAMARON 12/64 GR

12

4.00

48.00

5.00

9.60

7.68

MARUCHAN CAMARON HABANERO 12/64 GR

12

4.00

48.00

5.00

9.60

7.68

MARUCHAN CAMARON-PIQ 12/64 GR

12

4.00

48.00

5.00

9.60

7.68

MARUCHAN POLLO PICANTE 12/64 GR

12

4.00

48.00

5.00

9.60

7.68

MARUCHAN RES 12/64 GR

12

4.00

48.00

5.00

9.60

7.68

MAYONESA MC #4 24/105 GR

24

5.36

128.60

6.70

25.72

20.58

MAYONESA MC #8 24/190 GR

24

8.42

202.00

10.52

40.40

32.32

MERMELADA MC #16 FSA 12/550 GR

24

18.50

444.00

23.13

88.80

71.04

MERMELADA MC #8 FSA 24/270 GR

12

10.11

121.30

12.64

24.26

19.41

MILECHE 12/1 LT

96

7.88

756.00

9.84

15

151.20

120.96

MOLE DOA MARIA ROJO 24/235 GR

24

14.87

356.80

18.58

71.36

57.09

MONTANA 10/20 PZ

20

8.99

179.70

11.23

35.94

28.75

NATURELLA C/ALAS 8/10 PZ

16

4.40

70.40

5.50

14.08

11.26

NATURELLA NOCHE 10/10 PZ

20

14.92

298.40

18.65

59.68

47.74

NEOMELUBRINA C/10 PZ

10

2.89

28.90

3.61

5.78

4.62

NESCAFE CAPPUCCINO ST.ORIGIN.12/10/

10

3.61

36.10

4.51

7.22

5.78

NESCAFE CAPPUCCINO STIC.MOKA 12/10/

10

3.61

36.10

4.51

7.22

5.78

NESCAFE CLASICO 12/100 GR

12

25.68

308.20

32.10

61.64

49.31

NESCAFE CLASICO 12/200 GR

12

42.08

505.00

52.60

101.00

80.80

NESCAFE CLASICO 12/50 GR

12

13.33

159.90

16.66

31.98

25.58

NESCAFE CLASICO EXH.6/20/10 GR

24

3.09

74.16

3.86

14.83

11.87

NEUTRO BALANCE 72/200 GR

100

8.00

800.00

10.00

16

160.00

128.00

NIDO SOBRE 12/130 GR

12

10.16

121.90

12.70

24.38

19.50

NUEVA SABA BUENAS NOCHES 14/8 PZ

14

14.43

202.00

18.04

40.40

32.32

NUEVA SABA INVISIBLE 16/10 PZ

16

11.68

186.80

14.59

37.36

29.89

NUGGET BLANCA 12/60 ML

12

5.64

67.70

7.05

13.54

10.83

NUGGET NEGRA 12/60 ML

12

6.50

78.00

8.13

15.60

12.48

PALMOLIVE VERDE 72/200 GR

72

12.00

864.00

15.00

12

172.80

138.24

PANTENE CLASICO 24/24/10 ML

48

2.66

127.60

3.32

25.52

20.42

PAU-PAU SURTIDO 24/250 ML

24

1.66

39.90

2.08

7.98

6.38

PEDIGREE MEALTIME 25 KG

50

13.12

656.00

16.40

131.20

104.96

PEDIGREE PUPPY BTO. C/20 KG

40

15.45

618.00

19.31

123.60

98.88

PERT PLUS VITAMINA E 12/200 ML

12

13.97

167.60

17.46

33.52

26.82

PIA REB. MAXIMA PREMIUM 24/840 GR

12

14.17

170.00

17.71

34.00

27.20

PINOL 15/1 LT

15

13.29

199.40

16.62

39.88

31.90

PINOL 20/500 ML

20

7.44

148.80

9.30

29.76

23.81

POETT BRISA POLAR 12/900 ML

12

9.77

117.20

12.21

23.44

18.75

PRESTOBARBA 48/12 PZ

24

8.30

199.20

10.38

39.84

31.87

RAJAS COSTEA 24/380 GR

24

7.90

189.60

9.88

37.92

30.34

RAJAS COSTEA 40/105 GR

40

2.59

103.60

3.24

20.72

16.58

RAJAS COSTEA 48/220 GR

48

4.54

217.80

5.67

43.56

34.85

RALEIGH C/FILTRO 10/20 PZ

20

10.34

206.80

12.93

41.36

33.09

ROMA 10/1 KG

10

22.00

220.00

27.50

44.00

35.20

ROMA 20/500 GR

20

13.84

276.80

17.30

55.36

44.29

ROMA 40/250 GR

40

6.92

276.80

8.65

55.36

44.29

SAL DE UVAS PICOT 50/50 PZ

50

1.20

60.00

1.50

12.00

9.60

SAL FINA BOLSA 25/1 KG

25

4.02

100.50

5.03

20.10

16.08

SALADITAS GAMESA 10/215 GR

20

5.00

100.00

6.25

20.00

16.00

SALVO LIMON 36/500 GR

36

17.22

620.00

21.53

124.00

99.20

SALVO LIMON 72/250 GR

50

8.78

439.17

10.98

87.83

70.27

SARDINA CALMEX 24/425 GR

12

10.99

131.90

13.74

26.38

21.10

SERV.PETALO COLOR 12/500 PZ

12

23.68

284.20

29.60

56.84

45.47

SERV.RECTANGULAR MAXIMA PREMIUM 12/

12

15.93

191.20

19.92

38.24

30.59

SERVILLETA CHEFF 24/250 PZ

24

8.18

196.20

10.22

39.24

31.39

SERVILLETA LUNCH 48/125 PZ

48

4.44

213.00

5.55

42.60

34.08

SERVILLETA PETALO 48/125 PZ

48

11.49

551.60

14.36

110.32

88.26

SH CAPRICE ESP ACTI-CERAMIDAS 12/80

48

26.10

1,252.80

32.63

250.56

200.45

SH VANART EXPERT AVENAY ALMEN 12/90

48

20.85

1,000.80

26.06

200.16

160.13

SH.OPTIMS PALM.SOBRE 24/24 PZ

24

2.46

59.00

3.07

11.80

9.44

SOPA KNORR ESTRELLA 12/82 GR

48

4.18

200.80

5.23

40.16

32.13

SOPA KNORR FIDEO 12/82 GR

24

4.18

100.40

5.23

20.08

16.06

SOPA KNORR LETRA 12/82 GR

24

4.18

100.40

5.23

20.08

16.06

SOPA MOD. CODO 3 20/200 GR

20

3.00

59.90

3.74

11.98

9.58

SOPA MOD. CORBATA 20/200 GR

20

3.00

59.90

3.74

11.98

9.58

SOPA MOD. ESPAGUETI 20/200 GR

20

3.00

59.90

3.74

11.98

9.58

SOPA MOD. FIDEO 0 20/200 GR

40

5.99

239.60

7.49

47.92

38.34

SOPA MOD. LENGUA 20/200 GR

40

5.99

239.60

7.49

47.92

38.34

SOPA MOD. LETRA 20/200 GR

40

5.99

239.60

7.49

47.92

38.34

SOPA MOD. MACARRON 20/200 GR

40

5.99

239.60

7.49

47.92

38.34

SOPA MOD. MUNICION 20/200 GR

40

5.99

239.60

7.49

47.92

38.34

SPRAY CAPRICE SABILA 12/285 GR

12

39.83

478.00

49.79

95.60

76.48

SUAVELASTIC GRANDE 4/40 PZ

80

5.23

418.00

6.53

13

83.60

66.88

SUAVELASTIC JUMBO 4/40 PZ

80

5.96

476.80

7.45

13

95.36

76.29

SUAVELASTIC MAX CHICO 4/40 PZ

80

4.74

379.20

5.93

13

75.84

60.67

SUAVELASTIC MEDIANO 4/40 PZ

80

4.70

376.00

5.88

13

75.20

60.16

SUAVITEL AMARILLO 12/850 ML

24

9.93

238.40

12.42

47.68

38.14

SURTIDO RICO GAMESA 10/710 GR

40

29.00

1,160.00

36.25

232.00

185.60

TABCIN 36/60 PZ

36

2.06

74.28

2.58

14.86

11.88

TANG FRESA C/AZ 9/10/25 GR

27

5.72

154.44

7.15

30.89

24.71

TANG JAMAICA C/AZ 9/10/25 GR

27

5.72

154.44

7.15

30.89

24.71

TANG NARANJA C/AZ 9/10/25 GR

27

5.72

154.44

7.15

30.89

24.71

TE LAGG'S LIMON 18/24 PZ

36

0.81

29.10

1.01

5.82

4.66

TE LAGG'S HIERBABUENA 18/24 PZ

36

0.81

29.10

1.01

5.82

4.66

TE LAGG'S MANZANILLA 18/24 PZ

36

0.81

29.10

1.01

5.82

4.66

TEPEYAC 25/400 GR

50

21.43

1,071.33

26.78

214.27

171.41

V-8 SPLASH UVARACUYA 12/473 ML

24

14.68

352.40

18.35

70.48

56.38

VAINILLA S. SALVADOR 20/12/45 ML

40

2.70

108.00

3.38

21.60

17.28

VALENTINA NEGRA 12/1 LT

12

19.10

229.20

23.88

45.84

36.67

VALENTINA ROJA 12/1 LT

12

8.70

104.40

10.88

20.88

16.70

VANART COJIN CREMAT. 4/50 PZ

120

1.35

162.24

1.69

19

32.45

25.96

VANART COJIN ENJ.ROSA 4/50 PZ

120

1.35

162.24

1.69

19

32.45

25.96

VANART COJIN HERBAL 4/50 PZ

120

1.35

162.24

1.69

19

32.45

25.96

VANART CREMATIZADO 12/400 ML

10

20.30

203.03

25.38

40.61

32.48

VD. ECO. SAN JUAN SEMANA Y MEDIA 12

12

39.60

475.20

49.50

95.04

76.03

VD.CAFETERO DEC. L.E.20 PZ

20

16.68

333.60

20.85

66.72

53.38

VD.CUBERO SURT.LUZ ET 20 PZ

20

8.48

169.52

10.60

33.90

27.12

SABRITAS

300

5.00

1,500.00

6.25

48

300.00

240.00

PAN BIMBO

250

6.00

1,500.00

7.50

40

300.00

240.00

1000

1.20

1,200.00

1.50

160

240.00

192.00

DULCES
VE. FAROLITO #2 10/10 PZ

100

6.78

677.60

8.47

16

135.52

108.42

VE. FAROLITO #5 8/5 PZ

40

13.94

557.60

17.43

111.52

89.22

VELA LUZ ETERNA 6/16 PZ

32

3.65

116.80

4.56

23.36

18.69

VIVA TOTAL 18/500 GR

27

22.90

618.30

28.63

123.66

98.93

WHISKAS ORIGINAL BTO. C/20 KG

40

33.40

1,336.00

41.75

267.20

213.76

REFRESCO LATA

400

4.80

1,920.00

6.00

64

384.00

307.20

REFRESCOS 500 ML

450

6.00

2,700.00

7.50

72

540.00

432.00

REFRESCOS DE 1L

350

8.00

2,800.00

10.00

56

560.00

448.00

REFRESCO DE 2.5L

180

14.00

2,520.00

17.50

29

504.00

403.20

REFRESCO DE 3 L

180

15.20

2,736.00

19.00

29

547.20

437.76

16

34.38

550.00

42.97

110.00

88.00

18,000.00

14,400.00

2,571.43

ZUKO SABOR HORCHATA 12/8/30 GR

90,000.00
VENTAS POR DIA

MANO DE OBRA
ENCARGADO
DULCE CAZARES PAYAN
MARIQUITA ARIAS

JORNALES SALARIO
3
$90.00
3
$90.00

SEMANA
$270.00
$270.00

MES
$1,080.00
$1,080.00

AO
$12,960.00
$12,960.00

RAMONA VARGAS
EDITH SOLIS
ABRIL MIER
NINA JIMENEZ

2
$90.00
$180.00
$720.00
$8,640.00
2
$90.00
$180.00
$720.00
$8,640.00
2
$90.00
$180.00
$720.00
$8,640.00
2
$90.00
$180.00
$720.00
$8,640.00
14
$1,260.00 $5,040.00
$60,480.00
SE HARA ROL DE TRABAJO DE TAL FORMA QUE AL DIA LABOREN DOS PERSONAS EN LA TIENDA

SERVICIOS
CONCEPTO
PERIODO
ANUAL
ENERGIA ELECTRICA
BIMESTRE
6
AGUA
MENSUAL
12
FUMIGACIONES
BIMESTRAL
6
COMBUSTIBLE
QUINCENAL
24
RENTA
MENSUAL
12
LIMPIEZA
SEMANAL
48
PROMOCION Y PUBLICIDAD (perifoneo)
MENSUAL
12
MANTENIMIENTO
MENSUAL
12
CONTADOR
MENSUAL
12

COSTO
$1,150.00
$70.00
$150.00
$500.00
$1,000.00
$50.00
$200.00
$1,000.00
$150.00
$4,270.00

AO
$6,900.00
$840.00
$900.00
$12,000.00
$12,000.00
$2,400.00
$2,400.00
$12,000.00
$1,800.00
$51,240.00

TAMAO DE LA POBLACION
N FAMILIAS
20% DE CLIENTES POTENCIALES
ASISTENCIA A COMPRAR 20%
COMPRA PROMEDIO
VENTAS DIARIAS

10535
2107
421
42
$60
$2,528.40

SAN PEDRO
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO

COSTOS

CONCEPTO
LOTE DE MERCANCIAS
MANO DE OBRA
ENERGIA ELECTRICA
AGUA
FUMIGACIONES
COMBUSTIBLE
RENTA
LIMPIEZA
PROMOCION
Y
PUBLICIDAD
(perifoneo)
CONTADOR
MANTENIMIENTO DE VEHICULO

SEMANA/MES/CICLO
$
57,600.00
$
5,040.00
$
1,150.00
$
70.00
$
150.00
$
500.00
$
1,000.00
$
50.00

TOTAL

$
$
$

AO
$
$
$
$
$
$
$
$

1
691,199.99
60,480.00
6,900.00
840.00
900.00
12,000.00
9,000.00
2,400.00

AO
$
$
$
$
$
$
$
$

2
725,759.99
63,504.00
7,245.00
882.00
945.00
12,600.00
12,600.00
2,520.00

AO
$
$
$
$
$
$
$
$

3
762,047.99
66,679.20
7,607.25
926.10
992.25
13,230.00
13,230.00
2,646.00

AO
$
$
$
$
$
$
$
$

4
800,150.39
70,013.16
7,987.61
972.41
1,041.86
13,891.50
13,891.50
2,778.30

200.00 $
150.00 $
500.00 $

2,400.00 $
1,800.00 $
6,000.00 $

2,520.00 $
1,890.00 $
6,300.00 $

2,646.00 $
1,984.50 $
6,615.00 $

2,778.30
2,083.73
6,945.75

793,919.99 $

836,765.99 $

878,604.29 $

922,534.51

AO
$
$
$
$
$
$
$
$

5
840,157.91
73,513.82
8,386.99
1,021.03
1,093.96
14,586.08
14,586.08
2,917.22

$
$
$

2,917.22
2,187.91
7,293.04

968,661.23

________________________________________________
COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS

AO 1

MANO DE OBRA
ENERGIA ELECTRICA
AGUA
FUMIGACIONES
COMBUSTIBLE
RENTA
LIMPIEZA
PROMOCION
Y
PUBLICIDAD
(perifoneo)
CONTADOR
MANTENIMIENTO DE VEHICULO

$
$
$
$
$
$
$

TOTAL

$
$
$

COSTOS VARIABLES

60,480.00
6,900.00
840.00
900.00
12,000.00
9,000.00
2,400.00

AO 2
$
$
$
$
$
$
$

2,400.00 $
1,800.00 $
6,000.00 $

102,720.00

AO 1

LOTE DE MERCANCIAS

TOTAL

AO 1
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES

$
$
$

AO 3
$
$
$
$
$
$
$

2,520.00 $
1,890.00 $
6,300.00 $

107,856.00

AO 2

691,199.99 $

691,199.99

63,504.00
7,245.00
882.00
945.00
12,600.00
9,450.00
2,520.00

102,720.00 $
691,199.99 $
793,919.99 $

AO 4
$
$
$
$
$
$
$

2,646.00 $
1,984.50 $
6,615.00 $

113,248.80

AO 3

725,759.99 $

725,759.99

66,679.20
7,607.25
926.10
992.25
13,230.00
9,922.50
2,646.00

AO 2
107,856.00 $
725,759.99 $
833,615.99 $

AO 5
$
$
$
$
$
$
$

73,513.82
8,386.99
1,021.03
1,093.96
14,586.08
10,939.56
2,917.22

2,778.30 $
2,083.73 $
6,945.75 $

2,917.22
2,187.91
7,293.04

118,911.24

AO 4

762,047.99 $

762,047.99

70,013.16
7,987.61
972.41
1,041.86
13,891.50
10,418.63
2,778.30

AO 3
113,248.80 $
762,047.99 $
875,296.79 $

AO 5

800,150.39 $

800,150.39

124,856.80

AO 4
118,911.24 $
800,150.39 $
919,061.63 $

840,157.91

840,157.91
AO 5
124,856.80
840,157.91
965,014.71

__________________________________________________
PROYECCION DE INGRESOS
VOLUMEN
CONCEPTO
ABARROTES: se
1
recomienda ver el
listado para interpretar
el sistema de
inventarios
implementado.

TOTAL

PRECIO

VENTAS

AO

AO

AO

AO

AO

UNITARIO

SEM/MES/CICLO

$ 2,571.43 $

72,000.00 $ 863,999.99 $ 907,199.99 $

952,559.99 $ 1,000,187.99 $ 1,050,197.39

72,000.00 $ 863,999.99 $ 907,199.99 $

952,559.99 $ 1,000,187.99 $ 1,050,197.39

______________________________________________________
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS
( + ) VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( - ) COSTOS TOTALES
( = ) UTILIDAD BRUTA
( - ) DEPRECIACION
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
( - ) IMPUESTOS
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO

AO 1
$
$
$
$
$
$
$
$
$

863,999.99
102,720.00
691,199.99
793,919.99
70,080.00
11,230.00
58,850.00
2,400.00
56,450.00

AO 2
$
$
$
$
$
$
$
$
$

907,199.99
107,856.00
725,759.99
833,615.99
73,584.00
11,230.00
62,354.00
2,400.00
59,954.00

AO 3
$
$
$
$
$
$
$
$
$

AO 4

952,559.99
113,248.80
762,047.99
875,296.79
77,263.20
11,230.00
66,033.20
2,400.00
63,633.20

$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,000,187.99
118,911.24
800,150.39
919,061.63
81,126.36
11,230.00
69,896.36
2,400.00
67,496.36

AO 5
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,050,197.39
124,856.80
840,157.91
965,014.71
85,182.68
11,230.00
73,952.68
2,400.00
71,552.68

COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO
BASCULA ELECTRONICA CON CAPACIDAD DE 20KG
MOD. LPCR-20
VITRINA PANORAMICA DE 1M MOD VLH17 CBMAE
EST
MOBILIARIO DE ESTANTERIA
MOSTRADOR
ANUNCIO LUMINOSO
COMPUTADORA GENERICA CON MONITOR LCD 15
PULGADAS Y SOFTWARE EXPERTIS POINT VERSION
PYME
CAMIONETA

VALOR ORIGINAL
$
3,086.00

TOTAL

TASA
10%

AOS

DEP ANUAL

VALOR RESCATE

5
$

15,800.00

10%

$
$
$
$

21,000.00
16,000.00
7,000.00
9,414.00

10%
10%
10%
10%

5
5
5
5

40,000.00

10%

112,300.00

308.60 $

1,543.00

$
$
$
$

1,580.00
2,100.00
1,600.00
700.00

$
$
$
$

7,900.00
10,500.00
8,000.00
3,500.00

$
$

941.40 $
4,000.00 $

4,707.00
20,000.00

11,230.00 $

56,150.00

___________________________________________
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO
( + ) VENTAS
( + ) VALOR DE RESCATE
( = ) INGRESOS TOTALES
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
IMPUESTOS
( = ) COSTOS TOTALES
COMPRA ACTIVO FIJO
COMPRA ACTIVO DIFERIDO
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO
( = ) SALDO FINAL

AO 0

$
$
$
$
-$

AO 1

AO 2

AO 3

863,999.99 $

907,199.99 $

952,559.99 $

1,000,187.99

$
$
$
$
$

863,999.99
102,720.00
691,199.99
2,400.00
796,319.99

907,199.99
107,856.00
725,759.99
2,400.00
836,015.99

952,559.99
113,248.80
762,047.99
2,400.00
877,696.79

$
$
$
$
$

1,000,187.99
118,911.24
800,150.39
2,400.00
921,461.63

74,863.20 $

78,726.36

112,300.00
21,000.00
90,000.00
223,300.00 $

$
$
$
$
$

67,680.00 $

$
$
$
$
$

71,184.00 $

AO 4

AO 5
$
$
$
$
$
$
$

1,050,197.39
56,150.00
1,106,347.39
124,856.80
840,157.91
2,400.00
967,414.71

138,932.68

______________________________________________________________
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AO
VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES
PUNTO DE EQUILIBRIO $
PUNTO DE EQUILIBRIO %

AO 1
$
$
$
$
$

863,999.99
102,720.00
691,199.99
793,919.99
513,600.00
59%

AO 2
$
$
$
$
$

907,199.99
107,856.00
725,759.99
833,615.99
539,280.00
59%

AO 3
$
$
$
$
$

952,559.99
113,248.80
762,047.99
875,296.79
566,244.00
59%

AO 4
$
$
$
$
$

1,000,187.99
118,911.24
800,150.39
919,061.63
594,556.20
59%

AO 5
$
$
$
$
$

1,050,197.39
124,856.80
840,157.91
965,014.71
624,284.01
59%

SE CONCLUYE QUE DE ACUERDO A LOS CALCULOS REALIZADOS, EL PUNTO DE EQUILIBRIO PARA EL PRIMER AO SER DE $
513,600.00, ESTO ES DECIR, SE NECESITA VENDER TAL CANTIDAD PARA CUBRIR EL TOTAL DE LOS GASTOS DEL PROYECTO (NO SE GANA NI
SE PIERDE). AS MISMO SE NECESITA VENDER EL 59% DE LAS VENTAS TOTALES PARA LOGRAR DICHO PUNTO.

___

__________________________________________________
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
TASA DE ACTUALIZACION

AO
AO 0
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
TOTAL

INGRESOS

10%

COSTOS

FLUJO DE
EFECTIVO
$
$
$
$
$
$

180,000.00
-

TASA
(1+t)-n
1.0000
0.9091
0.8264
0.7513
0.6830
0.6209

INGRESOS
ACTUALIZADOS
$
$
$
$
$
$
$

EGRESOS
ACTUALIZADOS
$
$
$
$
$
$
$

VAN
$
TIR
#NUM!
En base a este resultado y de acuerdo a los criterios de decisin
B/C
para determinar si
#DIV/0!
un proyecto es rentable, se obtuvo que este proyecto es
CRITERIO DE DECISIN
De acuerdo a los criterios de decisin para determinar si un proyecto es rentable, se obtuvo en el presente proyecto lo siguientes resutlados; en el
indicador de Valor Actual Neto la cantidad de $ 78,640.27 lo que indica que al finalizar el proyecto el grupo tendria esta cantidad como distribucion
de utilidades netas, en el indice de Tasa Interna de Retorno se obtuvo un 21%, lo que indica que el proyecto con una inversion de $ 228,000
generaria una tasa de retorno del 21%, y por ultimo la relacion beneficio costo arrojo un resultado de 1.04, interpretandolo como que por cada
peso sacrificado ganaria 4 centavos. De acuerdo a los resultados y los criterios de desicion tenemos que la TIR es mayor al 10%, la VAN es mayor a
cero y la RBC es mayor que uno, por lo tanto el proyecto se ACEPTA y se considera VIABLE y RENTABLE.

resutlados; en el
como distribucion
que por cada
VAN es mayor a

_____________________________________________________
ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
De acuerdo a reglas de Operacin 10% como minimo y de hasta el 50% de lo solicitado

PORCENTAJE
10%
MONTO
SOLICITADO
$ 180,000.00

MONTO A
AHORRAR
$ 18,000.00

AO
1 $
2 $
3 $
4 $
5 $

PAGOS
MONTO DE AHORRO
3,600.00 $
3,600.00
3,600.00 $
7,200.00
3,600.00 $
3,600.00 $
3,600.00 $

10,800.00
14,400.00
18,000.00

640 numero de habitantes

256 familias vendera
512 pollos vendera por mes

5760
1200
200
300
14336
4096
5120
31012
372144

pago de salarios al mes

renta
cada mes
gas cada mes
compra de canales al mes
por prepararlos
insumos enpaque arroz

3200
5
2
6
3
80
1200
400
600
28
8
10
40%

habitantes
personas x familia
pollos x mes
dias a la semana se abre la rosticeria
socios por dia
salario minimo x dia
renta del local por mes
pesos de luz c dos mes
pesos de gas c dos meses
pollo en canal
pesos por prepararlo
por enpaque, embalaje y arroz
de participacion del grupo