Impostos no Protheus guia

Impostos no Protheus
IMPOSTOS NO PROTHEUS
Apostila de
Treinamento
SUMRIO
Anotaes
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-1-
Viso Geral do Curso..............................................................................................................................................4
ICMS - Imposto Sobre Circulao de Mercadorias e Servios..................................................................................5
Configurao................................................................................................................................................................6
Tabelas .........................................................................................................................................................................8
Cadastros.......................................................................................................................................................................8
Tipos de Entradas e Sadas..........................................................................................................................................9
Produtos......................................................................................................................................................................12
Clientes........................................................................................................................................................................13
Fornecedores..............................................................................................................................................................15
Notas Fiscais...............................................................................................................................................................17
Notas Fiscais Manuais (Entrada)..............................................................................................................................17
Notas Fiscais Manuais (Sada)..................................................................................................................................18
IPI Imposto sobre Produtos Industrializados.........................................................................................................19
Parmetros..................................................................................................................................................................20
Cadastros.....................................................................................................................................................................21
Produtos......................................................................................................................................................................24
Notas Fiscais Manuais (Entrada)..............................................................................................................................25
Pis / Cofins de Apurao............................................................................................................................................27
Parmetros..................................................................................................................................................................28
Cadastros.....................................................................................................................................................................29
Tipos de Entradas e Sadas........................................................................................................................................29
Produtos......................................................................................................................................................................31
.....................................................................................................................................................................................32
Notas Fiscais (Entrada)..............................................................................................................................................32
Pis/Cofins/Csll Reteno............................................................................................................................................33
Parmetros..................................................................................................................................................................34
Cadastros.....................................................................................................................................................................35
Produtos......................................................................................................................................................................35
Natureza......................................................................................................................................................................36
Clientes........................................................................................................................................................................37
Fornecedores..............................................................................................................................................................39
Notas Fiscais (Sada)..................................................................................................................................................40
ISS Imposto Sobre Servios de Qualquer Natureza...............................................................................................41
Anotaes
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-2-
Tipos de Entradas e Sadas........................................................................................................................................43
Produtos......................................................................................................................................................................45
Clientes........................................................................................................................................................................46
Fornecedores..............................................................................................................................................................47
Natureza......................................................................................................................................................................48
Notas Fiscais (Sada)..................................................................................................................................................48
INSS - Imposto Nacional sobre Seguridade Social...................................................................................................49
Produtos......................................................................................................................................................................51
Clientes........................................................................................................................................................................52
Fornecedores..............................................................................................................................................................54
Natureza......................................................................................................................................................................55
IRRF - Imposto de Renda Retido na Fonte...............................................................................................................56
Cadastros.....................................................................................................................................................................58
Produtos......................................................................................................................................................................58
Clientes........................................................................................................................................................................59
Fornecedores..............................................................................................................................................................60
Natureza......................................................................................................................................................................62
Exceo Fiscal............................................................................................................................................................63
Cadastro......................................................................................................................................................................66
Exceo Fiscal............................................................................................................................................................66
Anotaes
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INTRODUO
Viso Geral do Curso

Este curso foi elaborado para capacitar os usurios do Microsiga Protheus, a utilizarem os recursos dos
Impostos no Protheus, abordando os conceitos por ele utilizados e orientando-se na operao de cada
uma das possibilidades, para que seja possvel a aplicao prtica no seu ambiente de trabalho e
atividades do dia a dia.
Abordaremos as alteraes necessrias nos cadastros e procedimentos relativos ao tema para
demonstrao dos Impostos: ICMS, IPI, PIS/COFINS de Apurao, ISS, PIS/COFINS/CSLL de
Reteno, IRRF e INSS.
Objetivo
Ao trmino deste curso, o aluno dever estar habilitado a:
Identificar os parmetros e tabelas das rotinas apresentadas neste curso;

Efetuar manuteno nos principais cadastros utilizados na gerao dos Impostos;
Conhecer os tipos de movimentos quanto as notas fiscais de entrada / sadas disponveis no
sistema;
Efetuar as movimentaes com os Impostos: ICMS, IPI, PIS/COFINS de Apurao, ISS,
PIS/COFINS/CSLL de Reteno, IRRF e INSS, com viso crtica para analisar as informaes
apresentadas.
Metodologia de Ensino
O curso de Impostos no Protheus ministrado com um Kit de treinamento composto pelos seguintes
objetos:
Apostila:
Aborda as rotinas do mdulo, conduzindo o aluno a sua utilizao, atravs de uma srie de
exerccios para prtica e reviso da matria. Os exerccios devem ser executados, junto ao
sistema, exatamente da forma apresentada, para que o grau de aprendizado proposto seja
atingido.
A cada etapa o aluno posicionado sobre o contedo oferecido e os assuntos complementares
que sero expostos.
Manual Eletrnico / Teclas de ajuda (F1)

Ferramenta de apoio a Didtica exposta na sala de aula, visando complementar explicaes e
exerccios.
Anotaes
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Bloco de Notas e caneta esferogrfica
Dados adicionais, exemplos prticos e outras informaes colhidas durante o curso podem ser
anotados para posterior consulta neste material de apoio.
O aluno deve acompanhar este curso nas instalaes da Microsiga ou em uma de suas unidades e
franquias, com o direcionamento de um instrutor que conduzir as sesses de treinamentos de modo
que os objetivos definidos sejam obtidos e as expectativas atendidas.
ICMS - Imposto Sobre Circulao de Mercadorias e Servios

Anotaes
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Imposto de competncia estadual que incide sobre a circulao de mercadorias e servios (compra,
venda, transferncia, consignao, transportes, energia eltrica, servios telefnicos, etc). embutido
no preo e sua tributao depende da operao (compra para consumo, produo) e dos incentivos
ligados a regio, cedidos pelo governo.
Sua apurao e recolhimento so mensais e suas alquotas esto relacionadas a produtos e servios e
aos Estados envolvidos com as movimentaes, dentre outros fatores:
7 % - Alquota para operaes interestaduais para os estados pertencentes s regies Norte, Nordeste e
Centro-Oeste (parmetro "MV_NORTE").
Operaes com destino aos Estados situados nas regies Norte, Nordeste e Centro-Oeste
(servios de transportes; arroz, feijo, po, sal, carnes, etc; energia eltrica at 200 Kwh e a
rural; pedra e areia; mquinas, aparelhos e equipamentos industriais e de processamento de
dados, implementos e tratores agrcolas, conforme relao; refeies industriais; etc.)
12 % - Alquota para operaes interestaduais. Operaes com destino as Regies Sul, Sudeste e
Centro-Oeste.
13% - Exportaes.
18% - Operaes normais dentro do Estado; Operaes interestaduais, se o destinatrio no for
contribuinte do ICMS.
25% - Armas, fumo, perfumes, motocicletas com cilindradas superior a 250 CC, fogos de artifcio,
etc.Alquota Interna. Utilizada nas operaes estaduais ou em operaes com no-contribuintes
do ICMS. Na entrada, a empresa se credita do ICMS quando o insumo, em questo, se destinar
a industrializao ou revenda.
Configurao
Ambiente Configurador:
Anotaes
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Definio de parmetros;
Definio de tabelas.
Parmetros
A Microsiga define os parmetros e contedos padres, que podem ser alterados de acordo com a sua
necessidade. Os parmetros so configurados no Mdulo Configurador.
Dicas:
Segue alguns exemplos de alguns parmetros que envolvem o ICMS:
Parmetro
MV_ALIQICM
MV_ESTADO
Descrio
Define as alquotas de ICMS a serem utilizadas.
Devem ser informadas conforme exemplo a seguir:
0/7/12/18/25/37/0.5.
Sigla do estado da empresa usuria do sistema para
efeito de clculo de ICMS (7, 12 ou 18%).
MV_ESTICM
Alquota de ICMS de cada estado. Deve ser

informada a sigla e, em seguida a alquota, para
clculo de ICMS complementar.
MV_ICMPAD
Define a alquota de ICMS aplicada em operaes

dentro do estado onde a empresa est localizada (17
ou 18%).
MV_ICMS
Natureza de ttulos de pagamento de ICMS.
MV_ICMSNFC
Quando "T", calcula o ICMS na NF Complementar.
MV_ICMS_IN
Quando "T", calcula o ICMS com novo clculo.
MV_ICMSVENC Informa a quantidade de dias teis para pagamento

de ICMS e perodo de apurao a ser utilizado no
Definio
0/7/12/18/25/37
SP
AC17 AL17 AM17
BA17 CE17 DF17 ES17
GO17 MA17 MG18
MS17 MT17 PA17
PB17 PE17 PI17 PR17
RJ18 RN17 RO17 RR17
RS18 SC17 SE17 SP18
TO17
18
ICMS
03,1
Anotaes
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-7-
clculo do custo de entrada nas moedas 2,3,4 e 5.
MV_LPADICM
Lanamento padro para apurao de ICMS pelo

Mdulo de Livros Fiscais (ttulo, estorno).
710,711
MV_NORTE
Tabelas de estados pertencentes ao norte/nordeste

que trabalham com operaes interestaduais
aplicando alquota do ICMS de 7%.
AC/AL/AM/AP/BA/CE/
DF/ES/GO/MA/MS/MT/
PA/PB/PE/PI/SE/RN/
RO/RR/TO
MV_RECEST
Utilizado para identificar o cdigo dado

Secretaria do Estado para pagamento do ICMS.
ESTADO
Tabelas
As tabelas facilitam a digitao, pois relacionam as diversas alternativas para o contedo de um campo.
A definio das tabelas realizada no Ambiente Configurador.
Tabela
Descrio da Tabela
01
Sries de Notas Fiscais
12
Unidade Federativa (UF) - Estados
13
Natureza de Operao
Cadastros
Anotaes
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-8-
Tipos de Entradas e Sadas

Cadastro Tipo de Entrada e Sada (TES) responsvel pela correta classificao dos documentos fiscais
de entrada e sada registrados no sistema. Seu preenchimento deve ser efetuado com muito cuidado, pois
atravs deste possvel:
Calcular os tributos pertinentes ao documento registrado (entrada ou sada), bem como, definir
sua escriturao nos Livros Fiscais de ISS, ICMS e IPI (integrao com o ambiente SIGAFIS - Livros
Fiscais);
Controlar a entrada e sada de produtos/valores no estoque (integrao com os ambientes:

SIGAEST - Estoque e Custos, SIGAFAT - Faturamento e SIGACOM - Compras), atualizando os
custos de entrada e sada;
Incluir automaticamente ttulos na carteira a receber (vendas/sada) e na carteira a pagar

(compras/entradas) (integrao com os ambientes SIGAFAT - Faturamento e SIGACOM - Compras);
Basicamente, um tipo de entrada e sada formado por um cdigo definido pelo usurio
(seguindo as especificaes abaixo descritas), um CFOP - Cdigo Fiscal de Operaes e Prestao
pr-definido (descrito na tabela 13 do sistema) e as diversas configuraes que podem ocorrer para
cada CFOP, com incidncia ou no de tributos. Desta forma, diversos TES podem utilizar o mesmo
CFOP.
Pasta Adm/Fin/Custo
Anotaes
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Referente ao crdito do ICMS na aquisio de mercadorias. Necessidade de uso

apenas na entrada de mercadorias
Sim = Desconta o valor do ICMS do valor do custo de entrada da mercadoria.
No = No desconta o valor de ICMS do custo de entrada da mercadoria.
Pasta Impostos
Nesta pasta so definidos os clculos de impostos. Veja a seguir o detalhamento de alguns campos:
Anotaes
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- 10 -
Campo Calcula ICMS Referente ao clculo do ICMS tanto para as Notas Fiscais de Sada quanto de
Entrada.
Sim = Destaca o valor do ICMS na Nota de Entrada ou Sada.
No = No destaca o valor de ICMS na Nota Fiscal de Entrada ou Sada.
Campo % Red. ICMS Referente porcentagem da base de calculo do ICMS que deve ser
considerada como tributada. O restante ser classificado na coluna do livro
informada no campo L. Fiscal ICM.
Campo L. Fiscal ICMS
Referente coluna do Livro Fiscal P1/P1A (Entrada) ou P2/P2A (Sada)

que o valor ou base de ICMS deve ser considerado.
T=
Coluna Tributada do Livro Fiscal. Impresso o valor do ICMS destacado na Nota Fiscal.
Anotaes
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- 11 -
I=
Coluna Isento do Livro Fiscal. Impresso o valor total da Nota Fiscal.
O=
Coluna Outras do Livro Fiscal. Impresso o valor total da Nota Fiscal.
N=
No gerado registro no livro fiscal.
Z=
Coluna ICMS Zerado do Livro Fiscal. Impresso o valor total da Nota Fiscal.
Campo IPI na Base
Referente ao valor do IPI se incide na base de clculo do ICMS.
Sim = Valor do IPI incide na base de clculo do ICMS.

No = Valor do IPI no incide na base de clculo do ICMS.
Campo Calc. Dif.ICM
Referente a diferena do complemento de ICMS na compra de material de

consumo de outros estados da Federao.
Campo Desp.Ac.ICMS
Referente as despesas acessrios, se iro ou no compor a base de clculo

do ICMS.
Campo L. Fiscal CIAP
Indica se ser efetuado o controle do CIAP (Controle do ICMS sobre o

Ativo Permanente).
Campo ICMS Diferido
Informar se nesta operao se o ICMS dever ser tratado como diferido.
Campo ICMS Observ.
Indica se o ICMS dever ir para a coluna de Observaes.
Campo Perc.ICMS DIF. Informar o percentual do ICMS Diferido.
Produtos
Este cadastro contm as principais informaes sobre produtos e servios adquiridos, fabricados ou
fornecidos pela empresa, propiciando o seu controle em todos os ambientes do sistema.
Veja a seguir o detalhamento de alguns campos:
Anotaes
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- 12 -
Campo Aliq. ICMS
Alquota fixa do produto. No caso de Nota Fiscal de Sada ser considerada

sempre esta alquota independente do estado do Cliente. No caso de Nota
Fiscal de Entrada ser sugerida esta alquota e caso necessrio a mesma pode
ser alterada na incluso do Documento de Entrada.
Campo Grupo Trib.
Grupo de tributao, utilizado para o cadastro de Exceo Fiscal.
Clientes
Cliente a entidade que possui necessidades de produtos e servios a serem supridas pelas empresas.
Anotaes
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- 13 -
importante que o cadastro de clientes esteja o mais completo possvel, possibilitando assim o
mximo de informaes fornecidas e controladas pelo sistema. Quanto mais completo estiver o
cadastro, mais facilidades o usurio ter no sistema.
Pasta Cadastrais
Campo Tipo de Cliente Influencia diretamente no tipo do documento a ser emitido. Pode ser
informado:
"F" - Venda ao Consumidor Final importante para a gerao da Nota fiscal de venda
ao consumidor final.
"L" - Venda Produtor Rural importante para a gerao da Nota fiscal de venda ao
Produtor Rural.
Anotaes
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"R" - Revendedor pode ser usado para vrias situaes tributrias distintas, o que ir
definir o clculo dos impostos e taxas.
"S" - Solidrio importante para a gerao da Nota fiscal de venda com Substituio
Tributria.
"X" - Venda - Exportao importante para a gerao da Nota fiscal de venda de

exportao.
Campo Estado
Estado do cliente, onde se no existir Exceo Fiscal ou alquota prpria para o

produto, ser assumido a alquota interna do Estado na Nota Fiscal de Sada.
Fornecedores
Fornecedor uma entidade que supre as necessidades de produtos ou servios de uma empresa, seja
nacional ou do exterior. Quando o fornecedor um prestador de servios, o servio por ele fornecido
deve existir no Cadastro de Produtos.
O devido preenchimento deste cadastro importante para definir o perfil completo do fornecedor,
dados que podero ser utilizados em outras rotinas do sistema.
Pasta Cadastrais
Anotaes
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- 15 -
Campo Estado
Estado do fornecedor, onde se no existir Exceo Fiscal ou

alquota fixa no Produto, ser sugerido a alquota interna do
Estado na Nota Fiscal de Entrada.
Anotaes
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- 16 -
Notas Fiscais
Ambiente de Livros Fiscais:
Notas Fiscais manuais (Entradas)
Notas Fiscais manuais (Sadas)
Notas Fiscais Manuais (Entrada)

Esta movimentao tem por finalidade incluir as Notas Fiscais de Entradas para efeito Fiscal, isto ,
este procedimento no far os lanamentos para os Ambientes Financeiro, Contbil e Estoque, ou
demais Ambientes integrados.
Exerccio 01: Como cadastrar Notas fiscais manuais de compra:
1. Acesse o Ambiente de Livros Fiscais;
2. Selecione as seguintes opes: Atualizaes + Movimentos + Nf Manual Entrada;
3. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:
Cadastro Fornecedor: 000002/01
Estado: MG
Parmetro:
MV_ESTICM: MG12
Tipo:
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Fornecedor/loja:
Tipo de Docum.:
Produto:
Qtde:
Vlr.Unitrio:
Vlr.Total:
Tipo Entrada:
Normal
000010
1
Data de hoje
000002/01
NFE
00101
1
1.000,00
1.000,00
001
Anotaes
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- 17 -
Notas Fiscais Manuais (Sada)

Esta movimentao tem por finalidade incluir as Notas Fiscais de Sadas para efeitos Fiscais.
Quando h integrao com o Ambiente de Faturamento, as informaes j tm origem neste ponto.
Exerccio 02: Como cadastrar Nota fiscal manual na sada com Diferimento de ICMS:
O decreto n 6.142 de 22/02/2006 (alterao 611) determina alterao no clculo do ICMS diferido.
Base Legal
Decreto n. 6.142 - 22/02/2006 - Publicado no Dirio Oficial n. 7.172 de 22/02/2006.
...
Art. 1. Ficam introduzidas no Regulamento do ICMS, aprovado pelo Decreto n. 5.141, de 12 de
dezembro de 2001, as seguintes alteraes:
Alterao 611
Os incisos e o 2 do art. 87-A passam a vigorar com a seguinte redao, acrescentando-se-lhe o
inciso IV e os 4 e 5:
"I - 33,33% do valor do imposto, na hiptese da alquota ser 18%.
A partir desta implementao, o ICMS diferido reduz o valor do ICMS prprio caso o TES seja
configurado com as seguintes informaes:
ICM Diferido (F4_ICMSDIF) = 3 Diferimento de Reduo;
Perc. ICM DIF (F4_PICMDIF) = percentual de reduo do valor do ICMS que ser
diferido.
Exemplo:
Para uma operao de venda de R$ 1.000,00, alquota de 18% com uma reduo no ICMS atravs de
diferimento de 33,33%, sero calculados os seguintes valores:
Valor Contbil 1.000,00
Anotaes
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- 18 -
Base do ICMS 1.000,00
Alquota 18%
Perc. ICM DIF 33,33%
ICMS Tributado 120,01 (valor do ICMS com a reduo conforme o percentual de diferimento)
1. Selecione as seguintes opes: Atualizaes + Movimentos + Nf Manual Sada;
Tipo:
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Cliente/loja:
Tipo de Docum.:
Produto:
Qtde:
Vlr.Unitrio:
Vlr.Total:
Tipo Sada:
Normal
000020
1
Data de hoje
000001/01
NF
00101
1
1.000,00
1.000,00
505
IPI Imposto sobre Produtos Industrializados
Anotaes
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- 19 -
O IPI - Imposto sobre Produtos Industrializado foi implantado no Brasil atravs da Lei n. 1.502/64, e
faz parte da Constituio Federal de 1988, art. 153, inciso IV, 3. Foi aprovado atravs do Decreto
Lei n. 87.981/82.
O IPI um tributo de competncia federal, assim, sua legislao desenvolvida pela Unio e ter
eficcia em todo o territrio nacional. Este tributo incide nas operaes de industrializao e na
importao e revenda de mercadoria importada.
Quando a compra feita de revendedor ou no atacadista equiparado indstria e o produto para
industrializao, a empresa credita 50% do IPI, mesmo que este no esteja destacado na nota.
Para efetuar este processo, digita-se [R] na opo calcula IPI no Tipo de Entrada e Sada.
Alquotas do IPI
As alquotas de IPI so fixadas conforme a essencialidade do produto. Assim, gneros de primeira
necessidade so tributados com alquotas menores, portanto, quanto mais suprfluo ao consumo for o
produto, recebe tributao mais onerosa, com fixao de alquota elevada.
Para saber qual a alquota de um determinado produto, necessrio conhecer sua Classificao
Fiscal. Cada produto possui uma classificao especfica, atribuda de acordo com as regras de
nomenclatura da mercadoria e, uma vez identificada, a alquota do IPI correspondente deve ser
verificada na Tabela de Incidncia do IPI - TIPI. As alquotas so determinadas segundo o cdigo na
NCM/SH (Nomenclatura Comum ao Mercosul - Sistema Harmonizado), que tambm encontra-se no
livro da TIPI.
Cada produto tem uma alquota especfica, que pode variar entre 0%, 1%, 2%, 5%, 10%, 15%, e assim
sucessivamente.
Parmetros
Dicas:
Segue alguns exemplos de alguns parmetros que envolvem o IPI:
Anotaes
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- 20 -
Parmetro
Descrio
MV_IPI
Natureza de ttulos de pagamento de IPI.
IPI
MV_IPIPAUT
Define a utilizao do IPI de pauta.
MV_IPIFAT
MV_IPIVENC
Definio
Informe o campo que dever ser multiplicado

pela quantidade para determinar o valor do IPI
de pauta.
Exemplo: B1_PESO
Deve ser informada a quantidade de dias a ser
considerada para recolhimento do IPI e perodo
de apurao para clculo do custo de entrada.
MV_LPADIPI
Lanamento padro para apurao de IPI pelo

ambiente de Livros Fiscais (ttulo, estorno).
MV_MINIPI
Este parmetro utilizado na rotina de apurao

de IPI, onde define, conforme Lei Federal n
9.430 de 1996, art. 68, que h valor mnimo a ser
considerado na gerao de ttulos referente ao
saldo devedor de um determinado perodo.
Existindo este parmetro com valor superior a
ZERO, ser considerado na rotina de apurao
de IPI.
MV_PFAPUIP
Prefixo do ttulo de contas a pagar gerado pela

rotina de Apurao de IPI
MV_UNIO
Identifica o cdigo dado Secretaria da Receita

Federal para pagamento do Imposto de Renda.
MV_IPINOBS
Contedo Obsv.IPI primeiro "S"=Ipi no

tributado, segundo "S" ipi na base de icms
01,2
720,721
UNIO
SS
Cadastros
Anotaes
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- 21 -
Pasta Adm/Fin/Custo
Referente ao credito do IPI na aquisio de mercadorias. Necessidade de uso apenas

na entrada de mercadorias
Sim = Desconta o valor do IPI do valor do custo de entrada da mercadoria.
No = No desconta o valor de IPI do custo de entrada da mercadoria.
Pasta Impostos
Anotaes
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- 22 -
Campo Calcula IPI
Referente ao clculo do IPI tanto para as Notas Fiscais de Sada quanto de

Entrada.
Sim = Calcula o IPI.

No = No calcula o IPI.
R = Com. No Atacadista.
Campo % Red. IPI
Referente porcentagem da base de clculo do IPI que deve ser considerada

como tributada. O restante ser classificado na coluna do livro informada no
campo L. Fiscal IPI.
Campo L. Fiscal IPI
Referente coluna do Livro Fiscal P1/P1A (Entrada) ou P2/P2A (Sada)

que o valor ou base de IPI deve ser considerado.
Anotaes
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- 23 -
T=
Coluna Tributada do Livro Fiscal.
I=
Coluna Isento do Livro Fiscal.
O=
Coluna Outras do Livro Fiscal.
N=
Z=
Coluna IPI Zerado do Livro Fiscal.
Campo Destaca IPI
Se o valor do IPI ser destacado na nota fiscal de sada.
Campo IPI na Base
Referente ao valor do IPI se incide na base de clculo do ICMS.
Sim = Valor do IPI incide na base de clculo do ICMS.

No = Valor do IPI no incide na base de clculo do ICMS.
F = Consumidor Final
Campo Calc.IPI Frete
Referente ao valor do frete se incide na base de clculo do IPI.
Sim = Valor do frete incide na base de clculo do IPI.

No = Valor do frete no incide na base de clculo do IPI.
Campo Desp.Ac.IPI
Referente as despesas acessrios, se iro ou no compor a base de clculo

do IPI.
Campo IPI Bruto
Define se a base do IPI ser calculada sobre o valor Bruto ou valor Lquido.
Campo IPI s/N. Trib.
Define se o IPI ser somado a coluna de no tributadas.
Produtos
Veja a seguir o detalhamento de alguns campos relacionados ao IPI:
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 24 -
Campo Aliq. IPI
Percentual de IPI a ser aplicado sobre o produto, de acordo com a posio do IPI.
Campo IPI de Pauta

Campo Pos. IPI /NCM
Valor IPI unitrio de IPI de Pauta.

Descrio da Posio do inciso IPI.
Notas Fiscais Manuais (Entrada)
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 25 -
Exerccio 03: Como cadastrar Notas fiscais manuais de compra de um fornecedor tipo Com. No
Atacadista (com 50% reduo base de IPI):
1. Acesse o Ambiente de Livros Fiscais;
2. Selecione as seguintes opes: Atualizaes + Movimentos + Nf Manual Entrada;
Cadastro TES: 002
Campo Credita IPI: Sim
Campo Calcula IPI: R = Com. No Atacadista.
Campo % Red. do IPI: 50,00
Campo F.Fiscal IPI: Outros
Cadastro Produto: 00102
Campo Alq. IPI: 10,00
Tipo:
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Fornecedor/loja:
Tipo de Docum.:
Produto:
Qtde:
Vlr.Unitrio:
Vlr.Total:
Tipo Entrada:
Normal
000011
1
Data de hoje
000001/01
NFE
00102
1
1.000,00
1.000,00
002

Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 26 -
Exerccio 04: Como cadastrar Notas fiscais manuais na sada:

Cadastro Produto: 00102
Alquota IPI: 10%
Cadastro TES: 501
IPI na base: Sim
Cadastro Cliente: 000001/01
Estado: SP
Tipo:
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Cliente/loja:
Tipo de Docum.:
Produto:
Qtde:
Vlr.Unitrio:
Vlr.Total:
Tipo Sada:
Normal
000021
1
Data de hoje
000001/01
NF
00102
1
1.000,00
1.000,00
501
Pis / Cofins de Apurao

Os recolhimentos referentes ao PIS - Programa de Integrao Social e Cofins - Contribuio para o
Financiamento da Seguridade Social so baseados no faturamento da empresa.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 27 -
Obrigado(a), ambiente Livros Fiscais verifica as notas fiscais que possuam os CFOPs correspondentes,
predeterminados na configurao da TES, soma os totais das notas e aplica sobre esta somatria as
taxas correspondentes a cada um dos recolhimentos.
Para a apurao do Pis/Cofins, o sistema avalia as definies das alquotas conforme a seguinte
prioridade de preenchimento:
1.
Cadastro de Produtos - percentuais definidos nos campos: Percentual Cofins (B1_PCOFINS),

Percentual PIS (B1_PPIS) e Calcula PIS (B1_PIS).
2.
Parmetros - percentuais definidos pelos parmetros "MV_TXPIS" e "MV_TXCOFIN".
3.
Cadastro de TES - para efeito de crdito/dbito do PIS/Cofins, os campos Calcula PIS/Cofins

(F4_PISCOF) e Credita PIS/Cofins (F4_PISCRED) devem estar configurados.
Parmetros
Dicas:
Segue alguns exemplos de alguns parmetros que envolvem o Pis/Cofins de Apurao:
Parmetro
Descrio
Definio
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 28 -
MV_COFINS
MV_COFVENC
MV_DEDBCOF
MV_DEDBPIS
Natureza para ttulos referentes a COFINS.
COFINS
Define a quantidade de dias a ser considerada

para recolhimento do COFINS e o perodo de
apurao.
Indica se retira o valor do ICMS/IPI creditvel
na base de clculo do Cofins.
Contedos:
S = Retira
N = No Retira
I = Ret. apenas ICMS
P = Ret. apenas IPI
Indica se retira o valor do ICMS/IPI creditvel
na base de clculo do PIS.
Contedos:
S = Retira
N = No Retira
I = Ret. apenas ICMS
P = Ret. apenas IPI
15,1
MV_PISNAT
Natureza para ttulos referentes ao PIS.
PIS
MV_PISVENC
Informa a quantidade de dias as serem

considerados para recolhimento do PIS e
perodo de apurao.
15,1
MV_TXCOFIN
Taxa para clculo do COFINS.
7.6
MV_TXPIS
Taxa para clculo do PIS.
1.65
Cadastros
Pasta Impostos
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 29 -
Campo PIS/COFINS
Referente qual imposto est incidido na utilizao do TES.
PIS = Ser calculado apenas valor de PIS sobre Apurao.

COFINS = Ser calculado apenas valor de COFINS sobre Apurao.
AMBOS = Sero calculados os valores de PIS e COFINS sobre Apurao.
NO = No ser calculado valor de nenhum imposto.
Campo Crd. PIS/COF
Referente ao dbito ou crdito do valor do PIS ou COFINS sobre

apurao.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 30 -
CREDITA=
Utilizado para crdito do valor de PIS ou COFINS no custo da mercadoria adquirida.

Apenas utilizado em movimentos de entrada.
DEBITA=
Utilizado para dbito do valor de PIS ou COFINS na emisso das Notas Fiscais de Sada.
Apenas utilizado em movimentos de sada.
Produtos
Veja a seguir o detalhamento de alguns campos relacionados ao Pis/Cofins Apurao:
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 31 -
Notas Fiscais (Entrada)

Exerccio 05: Como cadastrar Notas fiscais manuais de compra, com PIS/COFINS de Apurao:
1. Acesse o Ambiente de Compras;
2. Selecione as seguintes opes: Atualizaes + Movimentos + Documento Entrada;
Cadastro TES: 001
Campo PIS/COFINS: Ambos
Campo Crd.Pis/Cofins: Credita
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 32 -
Parmetros:
MV_DEDBCOF = S
MV_DEDBPIS = S
Tipo:
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Fornecedor/loja:
Tipo de Docum.:
Produto:
Qtde:
Vlr.Unitrio:
Vlr.Total:
Tipo Entrada:
Normal
000012
1
Data de hoje
000001/01
NFE
00101
1
10.000,00
10.000,00
001
Pis/Cofins/Csll Reteno
Tributos de competncia da Unio e suas retenes obedeceram aos seguintes critrios:
Dispensa de reteno:
dispensada a reteno para pagamentos de valor igual ou inferior a R$ 5.000(cinco mil reais).
Ocorrendo mais de um pagamento no ms a mesma pessoa jurdica, a cada pagamento dever ser
efetuada a soma de todos os valores pagos no ms e haver a reteno somente quando esta soma
ultrapassar aquele limite.
Percentual de reteno e prazo de recolhimento:
PIS/PASEP = 0,65%
COFINS = 3,0%
CSLL = 1%
A partir de 01.01.2006, o recolhimento ser efetuado at o ltimo dia da quinzena subseqente aquela
quinzena em que tiver ocorrido o pagamento pessoa jurdica prestadora do servio. Lei 11.196.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 33 -
Configurao no Sistema:
Para o clculo de Reteno do PIS/Cofins/Csll, o sistema avalia as definies das alquotas conforme a
seguinte prioridade de preenchimento:
1.
Cadastro de Produtos - percentuais definidos nos campos Percentual Cofins, Percentual PIS,
Percentual CSLL e os campos Retem Pis, Retem Cofins e Retem CSLL;
2.
Cadastro de Naturezas Financeiras - percentuais definidos na natureza financeira.
Parmetros
Dicas:
Segue alguns exemplos de alguns parmetros que envolvem o Pis/Cofins/Csll de Reteno:
Parmetro
Descrio
MV_VRETCOF
Informa o valor mnimo para reteno da

Cofins.
10.00
MV_VRETPIS
Informa o valor mnimo para reteno do PIS.
10.00
MV_VRETCSL
Informa o valor mnimo para a reteno da

CSLL.
10.00
MV_AC10925
MV_VL10925
Indica se o usurio tem permisso para alterar o

modo de reteno (1=Permite alterao
(Default); 2=No permite alterao)
Valor mximo para dispensa do clculo do
imposto.
Definio
5000
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 34 -
Cadastros
Produtos
Veja a seguir o detalhamento de alguns campos relacionados ao Pis/Cofins/Csll Reteno:
Campo Perc. CSLL
Percentual de CSLL.
Campo Perc. Cofins Percentual de Cofins.

Campo Perc.PIS
Percentual de PIS.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 35 -
Campo Retem CSLL Indica se efetua a reteno de CSLL. Utilizado em conjunto com a Natureza
Financeira.
Campo Retem Cofins Indica se efetua a reteno de Cofins. Utilizado em conjunto com a Natureza
Financeira.
Campo Retem PIS
Indica se efetua a reteno de Pis. Utilizado em conjunto com a Natureza

Financeira.
Natureza
Campo Calcula CSLL
Define de deve ser calculado o CSLL sobre um ttulo para a Natureza.
Campo Calcula Cofins
Define de deve ser calculado o Cofins sobre um ttulo para a Natureza.
Campo Calcula PIS
Define de deve ser calculado o PIS sobre um ttulo para a Natureza.
Campo Porc. CSLL
Percentual para clculo de CSLL em ttulos com esta Natureza.
Campo Porc. Cofins
Percentual para clculo de Cofins em ttulos com esta Natureza.
Campo Porc. PIS
Percentual para clculo de PIS em ttulos com esta Natureza.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 36 -
Clientes
Pasta Adm/Fin.
Campo Natureza
Campo utilizado para informar a Natureza do ttulo, quando gerado, para o

mdulo Financeiro.
Informar a Natureza para o clculo de Pis/Cofins/Csll.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 37 -
Pasta Fiscais
Campo Rec. CSLL
Campo para tratamento de efetivao de clculo ou no de CSLL nos ttulos

deste cliente.
Campo Rec. Cofins
Campo para tratamento de efetivao de clculo ou no de Cofins nos

ttulos deste cliente.
Campo Rec. PIS
Campo para tratamento de efetivao de clculo ou no de PIS nos ttulos

deste cliente.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 38 -
Fornecedores
Pasta Adm/Fin.
Campo Natureza

mdulo Financeiro.
Informar a Natureza para o clculo de Pis/Cofins/Csll.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 39 -
Pasta Fiscais
Campo Rec. PIS
Informar se o fornecedor responsvel pelo recolhimento do PIS.
Campo Rec. Cofins
Informar se o fornecedor responsvel pelo recolhimento do Cofins.
Campo Rec. Csll
Informar se o fornecedor responsvel pelo recolhimento do CSLL.
Notas Fiscais (Sada)

Exerccio 06: Nota fiscal de sada com Reteno de PIS/COFINS/CSLL atravs da Integrao com o
Ambiente Faturamento:
1. Acessar o Mdulo de Faturamento:
2. Selecione as seguintes opes: Atualizaes + Pedidos + Pedido de Vendas:
Nmero:
000001
Tipo Pedido:
Normal
Anotaes
Cliente:
000004
____________________________________________________________________________________________
Loja:
01
____________________________________________________________________________________________
Tipo Cliente:
Revendedor
____________________________________________________________________________________________
Cond.Pag.:
001
____________________________________________________________________________________________
Produto:
00106
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
Qtde:
1
Prc.Unitrio:
6.000,00
Vlr.Total:
6.000,00
- 40 Qtd.Liberada:
1
Tipo Sada:
501
4. Confira os dados e confirma a incluso do Pedido de Vendas;
5. Selecione as seguintes opes: Atualizaes + Faturamento + Documento de Sada;
O sistema apresentar a tela de Parmetros.
6. Confira os dados e confirme os Parmetros;
7. Marque o pedido a ser liberado (X) com um duplo clique no boto do mouse;
8. Clique na opo Prep.docs.;
O sistema apresentar a tela para Seleo da Srie e Nmero da Nota Fiscal a ser gerada pelo
sistema.
10. Utilizando a Barra Lateral de Rolagem, selecione o Tipo e Nmero de Nota fiscal e confirme:
O sistema apresentar a Tela de Mensagem Descritiva do Programa.
11. Confira os dados e confirme a Tela de Mensagem e a Gerao das Notas Fiscais de Vendas pela
integrao entre os Ambientes de Faturamento e Livros Fiscais, clicando na opo Ok.
ISS Imposto Sobre Servios de Qualquer Natureza

O ISS - Imposto Sobre Servios de Qualquer Natureza - um tributo de competncia municipal, e foi
implementado no Brasil atravs da Emenda Constitucional n. 18 de 1 de dezembro de 1965.
O imposto varia de municpio a municpio, em cada Estado brasileiro.
Obs.:
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 41 -
Cada legislao municipal contm um regulamento prprio que contempla os servios tributveis ao
ISS.
Alquotas
Cada municpio competente para estabelecer, em sua legislao, o percentual de ISS, desde que
obedea aos limites mnimos estabelecidos na EC 37/02. Esta Emenda Constitucional entrou em vigor
em 01/01/2003, segundo a qual todos os municpios devem adotar alquotas no inferiores a 2% para o
ISS, para todo o Brasil, exceto construo, demolio e reforma de obras civis.
Dessa forma, alguns municpios podem estabelecer alquotas nicas e gerais para seus servios,
enquanto outros podem estabelecer alquotas especficas para cada servio.
Parmetros
Dicas:
Segue alguns exemplos de alguns parmetros que envolvem o ISS:
Parmetro
Descrio
MV_ALIQISS
Alquota do ISS em casos de prestao de
Definio
5
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 42 -
MV_CODISS
servios, utilizando percentuais definidos pelo

municpio.
Neste parmetro deve ser informado o campo da
tabela SF3 (Livros Fiscais) que se refere ao
cdigo do servio.
MV_DIAISS
Este parmetro define a data do vencimento para

pagamento dos ttulos de ISS.
MV_INCISS
Verifica se o clculo do ISS deve ser embutido.
MV_ISS
Define a natureza utilizada para ISS.
ISS
MV_ISSVENC
Informa a quantidade de dias a ser considerado

para recolhimento do ISS e perodo de apurao.
10,1
MV_RNDISS
Controle para arredondamento de ISS, onde .T.

arredondado e .F. no arredondado.
MV_TPNFISS
Devem ser informados os tipos de documentos

que devero realizar o clculo de ISS somente
pela natureza.
E = Para Entrada
S = Para Sada
ES
MV_TXISS
Taxa para clculo do ISS.
MV_MUNIC
Este parmetro indica o fornecedor do ISS. O

sistema gera ttulos a pagar contra o municpio
determinado neste parmetro, no momento da
incluso do ttulo a receber, no ambiente
Financeiro.
10
Cadastros
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 43 -
Pasta Impostos
Campo Calcula ISS
Indica se incide o ISS.
Campo L. Fiscal ISS
Referente coluna do Livro Fiscal de ISS.
T=
Coluna Tributada do Livro Fiscal.
I=
Coluna Isento do Livro Fiscal.
O=
Coluna Outras do Livro Fiscal.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 44 -
N=
Campo % Red. ISS
Define o percentual da base de clculo do ISS para o caso existir base

reduzida.
Produtos
Campo Alquota ISS
Informa ao sistema que este produto se refere a servios, utilizando a alquota

para clculo do imposto.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 45 -
Campo Cd.Serv. ISS Cdigo do servio de ISS, utilizado para discriminar a operao perante o
municpio tributador.
Campo Grupo Trib.
Grupo de tributao, utilizado para o cadastro de Exceo Fiscal.
Clientes
Pasta Adm/Fin.
Campo Recolhe ISS Referente a responsabilidade de recolhimento do ISS.

Sim = Ser gerado titulo de abatimento no Contas a Receber do valor do ISS.
No = Ser gerado titulo no Contas a Pagar do valor do ISS.
Campo ISS no Preo Referente ao valor do ISS se est embutido no total da Nota
Fiscal de Sada.
Sim = Valor do ISS embutido no total da Nota Fiscal de Sada.
No = Valor do ISS destacado separado do total da Nota fiscal de Sada.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 46 -
Fornecedores
Pasta Adm/Fin.
Campo Recolhe ISS
Referente a reteno de ISS na Nota Fiscal de Entrada.
Sim = Gera reteno do Valor do ISS no Titulo a Pagar.

No = No gera reteno do Valor do ISS no Titulo a Pagar.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 47 -
Natureza
Campo Calcula ISS
Define de deve ser calculado o ISS sobre um ttulo para a Natureza.
Notas Fiscais (Sada)

Exerccio 07: Nota fiscal de sada com ISS atravs da Integrao com o Ambiente Faturamento:
1. Acessar o Mdulo de Faturamento:
2. Selecione as seguintes opes: Atualizaes + Pedidos + Pedido de Vendas:
Nmero:
000002
Tipo Pedido:
Normal
Cliente:
000003
Loja:
01
Tipo Cliente:
Revendedor
Cond.Pag.:
001
Produto:
00103
Anotaes
Qtde:
1
____________________________________________________________________________________________
Prc.Unitrio:
2.000,00
____________________________________________________________________________________________
Vlr.Total:
2.000,00
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
Qtd.Liberada:
1
____________________________________________________________________________________________
Tipo Sada:
503
____________________________________________________________________________________________
- 48 -
4. Confira os dados e confirma a incluso do Pedido de Vendas;
5. Selecione as seguintes opes: Atualizaes + Faturamento + Documento de Sada;
7. Marque o pedido a ser liberado (X) com um duplo clique no boto do mouse;
8. Clique na opo Prep.docs.;
O sistema apresentar a tela para Seleo da Srie e Nmero da Nota Fiscal a ser gerada pelo
sistema.
10. Utilizando a Barra Lateral de Rolagem, selecione o Tipo e Nmero de Nota fiscal e confirme:
O sistema apresentar a Tela de Mensagem Descritiva do Programa.
11. Confira os dados e confirme a Tela de Mensagem e a Gerao das Notas Fiscais de Vendas pela
integrao entre os Ambientes de Faturamento e Livros Fiscais, clicando na opo Ok.
INSS - Imposto Nacional sobre Seguridade Social

Trata-se de contribuio cuja competncia de arrecadar compete ao INSS, e sua reteno obedecer aos
seguintes critrios:
Reteno:
Estaro sujeitos a reteno 11% do valor bruto da nota fiscal, da fatura ou do

recibo de prestao de servios contratados, se contratados mediante cesso de mo-de-obra ou
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 49 -
empreitada, os servios:
1
2
3
4
5
6
Limpeza,conservao ou zeladoria
Vigilncia ou segurana
Construo civil
Natureza rural
Digitao
Preparao de dados para processamento
Dispensa da reteno da contribuio do INSS:
A pessoa jurdica contratante ficar dispensada de efetuar a reteno da

contribuio do INSS quando:
a) O valor correspondente a reteno dos servios contidos em cada nota,fatura ou recibo de
prestao de servios for igual ou inferior a R$ 29,00.
Prazo de recolhimento:
A importncia retida dever ser recolhida pela pessoa jurdica contratante at o dia 02 (dois) do ms
seguinte ao da emisso da nota fiscal, da fatura ou do recibo de prestao de servios.
Caso o vencimento no ocorra em dia til, o mesmo ser prorrogado para o dia til imediatamente
posterior.
Parmetros
Dicas:
Segue alguns exemplos de alguns parmetros que envolvem o INSS:
Parmetro
Descrio
Natureza de Ttulos de Pagamento de INSS
Definio
"INSS"
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 50 -
MV_INSS
IPSS
MV_FORINSS
Fornecedor padro para ttulos de INSS.
MV_VLRETIN
Valor mnimo para dispensa de reteno de

INSS.
29.00
Produtos
Campo Calcula INSS
Indica se deve ser calculado INSS para este produto na nota.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 51 -
Campo % Red. INSS
Reduo da base de INSS. Informar o percentual a ser considerado em

relao a base de clculo.
Clientes
Pasta Adm/Fin.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 52 -
Campo Recolhe INSS
Campo para tratamento de efetivao de clculo ou no
de INSS nos ttulos deste cliente.

Sim = Calcula
No = No calcula
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 53 -
Fornecedores
Pasta Adm/Fin.
Campo Natureza

mdulo Financeiro.
Informar a Natureza para o clculo de INSS.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 54 -
Pasta Fiscais
Campo Calcula INSS
Referente ao clculo de INSS ou no para ttulos deste fornecedor.
Sim = Calcula o INSS.

No = No calcula o INSS.
Natureza
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 55 -
Campo Calcula INSS
Define de deve ser calculado o INSS sobre um ttulo para a Natureza.
Campo Porc. INSS
Percentual para clculo de INSS em ttulos com esta Natureza.

Exerccio 08: Como cadastrar Notas fiscais manuais de compra, com INSS:
Tipo:
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Fornecedor/loja:
Tipo de Docum.:
Produto:
Qtde:
Vlr.Unitrio:
Vlr.Total:
Tipo Entrada:
Normal
000013
1
Data de hoje
000005/01
NFE
00107
1
1.000,00
1.000,00
004
IRRF - Imposto de Renda Retido na Fonte

IRRF e Imposto de competncia da Unio.
Incidncia:
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 56 -
Servios de Natureza Profissional sujeitos alquota de 1,5% de IR retido na fonte:

Administrao de bens ou negcios em geral
Advocacia
Anlise Clnica Laboratorial
Anlises Tcnicas
Arquitetura
Assessoria e consultoria tcnica
Assistncia Social
Auditoria
Avaliao e percia
Biologia e biomedicina
Clculo em geral
Consultoria
Nutricionismo e Diettica
Organizao de feiras de amostras e congneres
Planejamento
Prtese
Qumica
Relaes pblicas
Teraputica ocupacional
Urbanismo
Contabilidade
Desenho tcnico
Economia
Elaborao de Projetos
Engenharia
Ensino e Treinamento
Estatstica
Fisioterapia
Fonoaudiologia
Geologia
Leilo
Medicina
Odontologia
Pesquisa em geral
Programao
Psicologia e psicanlise
Radiologia e radioterapia
Servio de despachante
Traduo ou interpretao comercial
Veterinria
Dispensa de reteno na Fonte e prazo de recolhimento:

dispensada a reteno do IR, de valor igual ou inferior a R$ 10,00(dez reais).
A partir de 01.01.2006, o recolhimento ser efetuado at o ltimo dia do primeiro decndio do ms
seguinte ao ms de ocorrncia dos fatos geradores. Lei 11.196.
Parmetros
Dicas:
Segue alguns exemplos de alguns parmetros que envolvem o IRRF:

Descrio
Definio
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 57 -
Parmetro
MV_IRF
Natureza utilizada para Imposto de Renda.
MV_VLRETIR
Valor mnimo para dispensa de reteno de

IRRF.
IRF
10.00
Cadastros
Produtos
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 58 -
Campo Impos.Renda
Indica se deve ser calculado Imposto de Renda para este produto na nota.
Campo % Red. IRRF
Reduo da base de IRRF. Informar o percentual a ser considerado em

relao a base de clculo.
Clientes
Pasta Adm/Fin.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 59 -
Campo Natureza
Informar a natureza para o clculo de IRRF no ttulo.
Campo Aliq. IRRF Alquota de Imposto de Renda Retido na Fonte.
Fornecedores
Pasta Cadastrais
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 60 -
Campo Tipo
Campo utilizado para informar se o fornecedor pessoa Jurdica (J), pessoa Fsica
(F) e (X) para exportao.
Campo CNPJ/CPF Campo utilizado para informar o CNPJ para pessoa Jurdica ou CPF para
pessoa Fsica.
Campo Ins.Estad.
Campo utilizado para informar o nmero da Inscrio Estadual se o fornecedor

pessoa Jurdica.
Pasta Adm/Fin.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 61 -
Campo Natureza

mdulo Financeiro.
Informar a Natureza para o clculo de IRRF.
Natureza
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 62 -
Campo Calcula IRRF
Define de deve ser calculado o IRRF sobre um ttulo para a Natureza.
Campo Porc. IRRF
Percentual para clculo de IRRF em ttulos com esta Natureza.

Exerccio 09: Como cadastrar Notas fiscais manuais de compra, com IRRF:
Tipo:
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Fornecedor/loja:
Tipo de Docum.:
Produto:
Qtde:
Vlr.Unitrio:
Vlr.Total:
Tipo Entrada:
Normal
000014
1
Data de hoje
000006/01
NFE
00108
1
1.000,00
1.000,00
004
Exceo Fiscal
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 63 -
Esta rotina tem por objetivo tratar as situaes de tributao de ICMS que fogem regra geral. As
excees no tratamento fiscal podem ser determinadas pelas Unidades da Federao (UF) e/ou Tipo de
Cliente, se revendedor, produtor etc., e referem-se a um produto ou a um grupo de produtos.
Pode ser utilizado o caracter * no campo Estado para generalizar a aplicao da exceo a todos os
Estados ou a todos os tipos de clientes.
Exemplo:
Determinado produto tem tributao normal de ICMS, desde que no seja vendido a revendedor, caso
contrrio, ser tributado em 12%, independente do Estado destino. Assim, cada caso de exceo fiscal,
avaliado e classificado, deve ser cadastrado no sistema.
Os casos existentes pertencero a grupos de tributao, que devem ser previamente cadastrados no
ambiente Configurador, tabela 21. Estes grupos devem ser indicados no cadastramento da exceo fiscal.
Os principais campos/controles desta rotina determinam onde sero aplicadas as excees fiscais de
ICMS.
Observe os seguintes campos:
Seqncia
Deve ser informado o nmero seqencial dos estados que possuem exceo fiscal. O nmero
seguinte deve obedecer uma seqncia 01,02, e assim por diante.
Estado
Neste campo deve ser selecionado o Estado a que se aplica a exceo. Para generalizar a aplicao
da exceo a todos os Estados este campo deve ser preenchido com **.
Tipo
Neste campo deve ser selecionado o Tipo de cliente / fornecedor a que se aplica a exceo. Para
generalizar a aplicao da exceo a todos os clientes / fornecedores este campo deve ser preenchido
com *.
Alquota Interna
Neste campo deve ser informada a alquota de imposto a ser aplicada quando a venda for realizada
no mesmo Estado (UF) do emitente.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 64 -
Alquota Externa
Informe a alquota de imposto a ser aplicada quando a venda for realizada em Estado (UF) distinto
do Estado do emitente.
Margem de Lucro
Informe o percentual de margem de lucro presumida quando utilizado o grupo de tributao.
Alquota ICMS Destinatrio

Neste campo deve ser informada a alquota de ICMS no Estado (UF) do Destinatrio. Caso o campo
permanea em branco, sem preenchimento, a alquota assumida ser a determinada para o Estado,
conforme Parmetro "MV_ESTICM".
Grupo Cliente/Fornecedor
Informe o cdigo atribudo a Clientes ou Fornecedores que pertenam exceo fiscal cadastrada.
ISS
Selecione neste campo a opo Sim caso a exceo deva recolher o ISS - Imposto Sobre Servio,
ou No, caso contrrio.
ICMS Pauta
Informe neste campo o valor unitrio do ICMS de pauta.
Algumas mercadorias especiais como bebidas, por exemplo, no utilizam uma alquota percentual
para ser utilizada no clculo do ICMS. Essas mercadorias utilizam um valor fixo de ICMS a ser
pago, denominado numa "pauta" (tabela de valores diferenciados) de acordo com a quantidade de
produto.
Podemos citar como exemplo que h um valor fixo a ser pago denominado na pauta por caixa de
bebida.
IPI Pauta
Informe neste campo o valor unitrio do IPI de pauta.
Algumas mercadorias especiais como bebidas, por exemplo, no utilizam uma alquota percentual
para ser utilizada no clculo do IPI. Essas mercadorias utilizam um valor fixo de IPI a ser pago,
denominado numa "pauta" (tabela de valores diferenciados) de acordo com a quantidade de produto.
Podemos citar como exemplo que h um valor fixo a ser pago denominado na pauta por caixa de
bebida.
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 65 -
Cadastro
Exceo Fiscal

Exerccio 02: Como cadastrar Nota fiscal manual na sada com Exceo Fiscal:
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 66 -
Tipo:
Nota Fiscal:
Srie:
Data:
Cliente/loja:
Tipo de Docum.:
Produto:
Qtde:
Vlr.Unitrio:
Vlr.Total:
Tipo Sada:
Normal
000023
1
Data de hoje
000002/01
NF
00100
1
1.000,00
1.000,00
501
Nmero de registro: 811210606IMP-CPS
Anotaes
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
- 67 -

Impostos no Protheus guia

Caricato da

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Impostos no Protheus

Viso Geral do Curso

Identificar os parmetros e tabelas das rotinas apresentadas neste curso;

Manual Eletrnico / Teclas de ajuda (F1)

Bloco de Notas e caneta esferogrfica

ICMS - Imposto Sobre Circulao de Mercadorias e Servios

Alquota de ICMS de cada estado. Deve ser

Define a alquota de ICMS aplicada em operaes

Natureza de ttulos de pagamento de ICMS.

Quando "T", calcula o ICMS na NF Complementar.

Quando "T", calcula o ICMS com novo clculo.

MV_ICMSVENC Informa a quantidade de dias teis para pagamento

Lanamento padro para apurao de ICMS pelo

Tabelas de estados pertencentes ao norte/nordeste

Utilizado para identificar o cdigo dado

Sries de Notas Fiscais

Unidade Federativa (UF) - Estados

Tipos de Entradas e Sadas

Controlar a entrada e sada de produtos/valores no estoque (integrao com os ambientes:

Incluir automaticamente ttulos na carteira a receber (vendas/sada) e na carteira a pagar

Referente ao crdito do ICMS na aquisio de mercadorias. Necessidade de uso

Referente coluna do Livro Fiscal P1/P1A (Entrada) ou P2/P2A (Sada)

Coluna Isento do Livro Fiscal. Impresso o valor total da Nota Fiscal.

Coluna Outras do Livro Fiscal. Impresso o valor total da Nota Fiscal.

No gerado registro no livro fiscal.

Campo IPI na Base

Referente ao valor do IPI se incide na base de clculo do ICMS.

Sim = Valor do IPI incide na base de clculo do ICMS.

Referente a diferena do complemento de ICMS na compra de material de

Referente as despesas acessrios, se iro ou no compor a base de clculo

Campo L. Fiscal CIAP

Indica se ser efetuado o controle do CIAP (Controle do ICMS sobre o

Campo ICMS Diferido

Informar se nesta operao se o ICMS dever ser tratado como diferido.

Campo ICMS Observ.

Indica se o ICMS dever ir para a coluna de Observaes.

Campo Perc.ICMS DIF. Informar o percentual do ICMS Diferido.

Campo Aliq. ICMS

Alquota fixa do produto. No caso de Nota Fiscal de Sada ser considerada

Campo Grupo Trib.

Grupo de tributao, utilizado para o cadastro de Exceo Fiscal.

"X" - Venda - Exportao importante para a gerao da Nota fiscal de venda de

Estado do cliente, onde se no existir Exceo Fiscal ou alquota prpria para o

Estado do fornecedor, onde se no existir Exceo Fiscal ou

Notas Fiscais manuais (Entradas)

Notas Fiscais manuais (Sadas)

Notas Fiscais Manuais (Entrada)

Notas Fiscais Manuais (Sada)

ICM Diferido (F4_ICMSDIF) = 3 Diferimento de Reduo;

IPI Imposto sobre Produtos Industrializados

Natureza de ttulos de pagamento de IPI.

Define a utilizao do IPI de pauta.

Informe o campo que dever ser multiplicado

Lanamento padro para apurao de IPI pelo

Este parmetro utilizado na rotina de apurao

Prefixo do ttulo de contas a pagar gerado pela

Identifica o cdigo dado Secretaria da Receita

Contedo Obsv.IPI primeiro "S"=Ipi no

Referente ao credito do IPI na aquisio de mercadorias. Necessidade de uso apenas

Campo Calcula IPI

Referente ao clculo do IPI tanto para as Notas Fiscais de Sada quanto de

Sim = Calcula o IPI.

Referente porcentagem da base de clculo do IPI que deve ser considerada