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Disciplina Administração de Crédito e Cobrança Professor Ricardo Sussumu 2006

Disciplina

Administração de Crédito e Cobrança

Professor Ricardo Sussumu

2006

Apresentação Colega, Mesmo aqueles que não necessitam de dinheiro, são analisados para a obtenção de
Apresentação Colega, Mesmo aqueles que não necessitam de dinheiro, são analisados para a obtenção de

Apresentação

Colega,

Mesmo aqueles que não necessitam de dinheiro, são analisados para

a obtenção de crédito, ou seja, eles compram a crédito, pois, para obter

um cartão de crédito, devem preencher um cadastro de forma direta

– solicitando na instituição financeira onde tenham conta –, ou indireta – quando a instituição financeira em que mantêm conta encaminha o cartão de crédito. Em quaisquer situações, o cliente é devidamente analisado, fixando-se o limite do crédito.

Portanto, todos estamos sujeitos à análise de crédito, pois, de uma forma ou de outra, o crédito é uma forma de negócio dentro da economia. Uns necessitam de muito, outros necessitam de pouco.

A forma de analisar a necessidade do crédito depende do grau do risco,

ou seja, se o credor receberá o valor do empréstimo ou não. Avaliar o grau do risco dependerá das variáveis envolvidas para cada cliente, valor a ser emprestado, situação da economia, valor da renda, número de dependentes, valor total das despesas e outras variáveis que possam ser analisadas na concessão do crédito.

Nessa operação, duas partes estão envolvidas: a instituição que concede o crédito e a pessoa que o solicita. Quem solicita não tem grandes alternativas, pois, se as tivesse, compraria a vista; quem empresta tem duas alternativas:

emprestar ou não.

Conhecer as técnicas de análise e concessão de crédito e a conseqüente cobrança é o objetivo desta disciplina.

Cobrar é um verbo mal visto para quem tem que pagar e uma situação indesejada para quem tem que operacionalizar.

A cobrança é uma situação extrema, pois somente ocorre quando o devedor

deixa de fazer os pagamentos contratados. Há diversas situações para que

os pagamentos contratados. Há diversas situações para que Faculdade On-Line UVB Administração de Crédito e

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a cobrança seja operacionalizada, porém, para o credor, não interessam os motivos da inadimplência, ou

a cobrança seja operacionalizada, porém, para o credor, não interessam os motivos da inadimplência, ou seja, os motivos que levaram o devedor a deixar de honrar o compromisso.

Há técnica de cobrança e há estágios de operacionalização da cobrança, antes de acionar os aspectos jurídicos. Esgotados todos os estágios e situações de cobrança amigável, aciona-se a cobrança judicial.

Muitas vezes, as instituições preferem acionar empresas especializadas em cobrança para efetuarem a atividade ingrata.

Esperamoscolaborarcomoconhecimentonecessárioparaoenriquecimento desta disciplina Análise de Crédito e Cobrança, nesta caminhada para o seu crescimento pessoal.

e Cobrança, nesta caminhada para o seu crescimento pessoal. Faculdade On-Line UVB Administração de Crédito e

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Ementário Os procedimentos necessários para análise e concessão de crédito para as pessoas físicas e

Ementário

Os procedimentos necessários para análise e concessão de crédito para as pessoas físicas e jurídicas, iniciando-se dos conceitos até os procedimentos de análise e julgamento da análise dos dados são os itens a serem estudados:

Crédito e Cobrança para pessoas físicas e jurídicas. Análise de Crédito – Objetivos e Conceitos. Os C’s do Crédito. Os Riscos no Crédito. Cadastro de Pessoa Física. Cadastro de Pessoa Jurídica. Procedimentos de uma Análise de Crédito. Demonstrativos Contábeis Pessoal. Demonstrativos Contábeis de uma Empresa. Análise de Balanço.

Para a atividade de cobrança, serão desenvolvidas as seguintes atividades:

Cobrança em carteira e cobrança bancária, instrumentos de pagamentos diversos, seus riscos e aplicações. Empresas de cobranças terceirizadas, cartórios, bancos e as agências de informações de crédito: SERASA, Equifax, SPC etc.

de informações de crédito: SERASA, Equifax, SPC etc. Faculdade On-Line UVB Administração de Crédito e

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HABILIDADES E ATITUDES • Planejar ações racionais e objetivas para obter dados e informações dos
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HABILIDADES E ATITUDES • Planejar ações racionais e objetivas para obter dados e informações dos

HABILIDADES E

HABILIDADES E ATITUDES • Planejar ações racionais e objetivas para obter dados e informações dos clientes

ATITUDES

Planejar ações racionais e objetivas para obter dados e informações dos clientes na concessão do crédito.

Analisar, de forma objetiva e independente, os dados e informações, visando à concessão do crédito.

Fixar critérios e padrões racionais na análise dos dados e informações na concessão do crédito.

Conhecer cada tipo de risco existente e aplicar medidas preventivas para evitar a inadimplência.

Coletar, confirmar e quantificar os dados e informações dos clientes.

Elaborar ficha cadastral de cada cliente de forma objetiva e racional para análise na concessão do crédito.

Analisar a melhor forma e o menor custo para efetuar a cobrança dos

inadimplentes. Contatar e negociar a cobrança das parcelas não pagas pelos clientes.

Contratar empresas especializadas para as situações incobráveis.

Planejar, organizar e controlar cada etapa das atividades de concessão de crédito e das cobranças.

das atividades de concessão de crédito e das cobranças. Faculdade On-Line UVB Administração de Crédito e

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SUMÁRIO Aula 01: Análise de Crédito – Objetivos e Conceitos Aula 02: Os C’s do
SUMÁRIO Aula 01: Análise de Crédito – Objetivos e Conceitos Aula 02: Os C’s do

SUMÁRIO

Aula 01: Análise de Crédito – Objetivos e Conceitos Aula 02: Os C’s do Crédito Aula 03: Os Riscos no Crédito Aula 04: Cadastro de Pessoa Física Aula 05: Cadastro de Pessoa Jurídica Aula 06: Procedimentos de uma Análise de Crédito Aula 07: Demonstrativos Contábeis Pessoal

Aula 08: Conhecendo os Demonstrativos Contábeis de uma Empresa

– parte 1

Aula 09: Conhecendo os Demonstrativos Contábeis de uma Empresa

– parte 2

Aula 10: Análise de Balanço Aula 11: Relatório de Análise de Concessão de Crédito Aula 12: Garantias na Concessão de Crédito Aula 13: Títulos e Documentos de Cobrança Aula 14: Controle e Formas de Cobranças Aula 15: Empresas de Análises e Cobranças

de Cobranças Aula 15: Empresas de Análises e Cobranças REFERÊNCIAS BLATT, Adriano. Avaliação de Risco e

REFERÊNCIAS

BLATT, Adriano. Avaliação de Risco e Decisão de Crédito. Um enfoque prático. São Paulo: Nobel,1999. BRITO, Osias. Controladoria de risco retorno em instituições financeiras. São Paulo: Saraiva, 2003. GITMAN, Lawrence J. Princípios de Administração Financeira. São Paulo:

Harbra,1978.

LEONI, Geraldo ; LEONI, Evandro Geraldo. Cadastro, Crédito e Cobrança. 3. ed. São Paulo: Atlas, 1998. SCHRICKEL, Wolfgang Kurt. Análise de Crédito. Concessão e gerência de empréstimos. 4. ed. São Paulo: Atlas, 1998.

e gerência de empréstimos. 4. ed. São Paulo: Atlas, 1998. Faculdade On-Line UVB Administração de Crédito

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