F10 PAGE 1

SITUATION DES ACTIFS, DES DETTES ET DES CAPITAUX PROPRES

Code 10
Dénomination Rang Num Valoriser l'année
n° éro en cours à :
OMF de 01.0 31.12.201
P ligne 1.20 8
n°10 18
03.0
1.19
UN B 1 2
A. Immobilisations
I. ACTIFS INCORPORELS
1. Dépenses d'établissement (acc 201-2801) 01 01
2. Frais de développement (acc 203-2803-2903) 02 02
3. concessions, brevets, licences, marques, droits et actifs 03 03
similaires et autres actifs incorporels (acc 205+208-2805-2808-
2905-2908)
4. Fonds de commerce (acc 2071-2807) 04 04
5. Actifs incorporels d'exploitation et de valorisation des 05 05
ressources minérales (acc 206-2806-2906)
6. Paiements anticipés (acc 4094) 06 06
II IMMOBILISATIONS CORPORELLES 07 07
1. Champs et bâtiments ( acc 211+212-2811-2812-2911- 08 08
2912)
2. Installations techniques et machines (acc 213+223-2813- 09 09
2912)
3. Autres installations, machines et mobilier (acc 214+224- 10 10
2814-2914)
4. Placements immobiliers (acc 215-2815-2915) 11 11
5. Immobilisations corporelles en cours (acc 231-2931) 12 12
6. Investissements immobiliers en cours (acc 235-2935) 13 13
7. Actifs corporels pour l'exploitation et l'évaluation des 14 14
ressources minérales (acc 216-2816-2916)
8. Actifs productifs biologiques ( acc 217+227-2817-2917) 15 15
9. Paiements anticipés (acc 4093) 16 16
Total (lignes 08 à 16) 17 17
III ACTIFS FINANCIERS
1. Actions détenues par les succursales (acc 261-2961) 18 18
2. Prêts pour entités du groupe (acc 2671+2672-2964) 19 19
3. Actions détenues dans les entités associées et les entités 20 20
communes (acc 262+2674-2962)
4. Prêts aux entités associées et aux entités communes (acc 21 21
2673+2674-2965)
5. Autres titres corporels (acc 265+266-2963) 22 22
6. Autres prêts (acc 2675*+2676*+2677+2678*+2679*- 23 23
2966*-2968*)
TOTAL (rangées 18 à 23) 24 24
IMMOBILISATIONS CORPORELLES -TOTAL (ligne 07 +17+24) 25 25
B. ACTIFS CIRCULANTS
1. STOCKS
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1. Matières premières et consommables (acc 26 26
301+302_303+/-
308+321+322+323+328+351+358+381+/-388-391-392-
3951-3958-398)
2. Production en cours (acc 331+332+341+/-348*-393-3941- 27 27
3952)
3. Biens et marchandises finis (acc 28 28
 345+346+347+/348*+354+356+357+361+326+/-
368+371+327+/-378-3945-3946-3947-3953-3954-3955-
3956-3957-396-397-depuis acc4428)
4. Paiements anticipés (acc 4091) 29 29
TOTAL (rangées 26 à 29) 30 30
II DETTES (Les montants à encaisser après une période supérieure
à 1 an doivent être présentés séparément pour chaque élément)
1. Dettes commerciales 1) (acc 2675*+2676*+2678*+2679*- 31 31
2966*-2968*+4092+411+413+418-491)
2. Montants à encaisser des affiliés (acc 451**-495*) 32 32
3. Montants à encaisser des entités associées et des entités 33 33
communes (acc 453**-495*)
4. Autres dettes (compte 34 34
425+4282+431**+436**+437**+4382+441**+44424+ du
compte 4428**+444**+445+446**+447**+4482+
4582+4662+461+473**-496+5187)
5. Capital souscrit et impayé (acc 456-496*) 35 35
6. Dettes représentatives des dividendes distribués lors de 36 35a
l'exercice financier (acc 463) (301)
TOTAL (rangées 31 à 35+35a) 37 36
III INVESTISSEMENTS À COURT TERME
1. Actions détenues par des entités liées (acc 501-591) 38 37
2. Autres placements à court terme (acc 39 38
505+506+507+FROM ACC 508-595-596-598+5113+5114)
TOTAL (ligne 37 +38) 40 39
IV PETITE CAISSE ET COMPTES BANCAIRES (à partir du acc 41 40
508+acc 5112+512+531+532+541+542)
ACTIFS CIRCULANTS -TOTAL (ligne 30+36+39+40) 42 41
C. AVANCES DE FRAIS (acc 471) (ligne 43+44) 43 42
Montants à reprendre dans un délai maximum d'un an (à partir 44 43
du acc 471*)
Montants à reprendre dans un délai supérieur à un an (à partir du 45 44
acc 471*)
D. DETTES : MONTANTS À PAYER JUSQU'À 1 AN
1. Emprunts obligataires, emprunts obligataires convertibles 46 45
doivent être présentés séparément (acc 161+1681-169)
2. Montants dus aux établissements de crédit (acc 47 46
1621+1622+1624+1625+1627+1682+5191+5192+5198)
3. Avances encaissées sur commandes (acc 419) 48 47
4. Dettes commerciales – fournisseurs (acc 401+404+408) 49 48
5. Effets commerciaux payants (acc 403+405) 50 49
6. Montants dus aux entités du groupe (acc 51 50
1661+1685+2691+451***)
7. Montants dus aux entités associées et aux entités 52 51
communes (acc 1663+1686+2692+2693+453***)
F10 page 3
8. Autres dettes dont dettes fiscales et dettes sociales (acc 53 52
1623+1626+167+1687+2695+421+423+424+426+427+42
81+431***+436***+437***+4381+
441***+4423+4428***+444***+446***+447***+4481+
455+456***+457+4581+462+4581+462+4661+473*
**+509+5186+5193+5194+5195+5196+5196)
TOTAL (lignes 45 à 52) 54 53
E. ACTIFS CIRCULANTS NETS/DETTES COURANTES NETTES 55 54
(ligne 41+43-53-70-73-76)
F. ACTIF TOTAL MOINS DETTES COURANTES (ligne 56 55
25+44+54)
G. DETTES : MONTANTS À PAYER SUR UNE PÉRIODE
 SUPÉRIEURE À 1 AN
1. Emprunts obligataires, emprunts obligataires convertibles 57 56
doivent être présentés séparément (acc 161+1681-169)
2. Montants dus aux établissements de crédit (acc 58 57
1621+1622+1624+1625+1627+1682+5191+5192+5198)
3. Avances encaissées sur commandes (acc 419) 59 58
4. Dettes commerciales – fournisseurs (acc 401+404+408) 60 59
5. Effets commerciaux payants (acc 403+405) 61 60
6. Montants dus aux entités du groupe (acc 62 61
1661+1685+2691+451***)
7. Montants dus aux entités associées et aux entités 63 62
communes (acc 1663+1686+2692+2693+453***)
8. Autres dettes dont dettes fiscales et dettes sociales (acc 64 63
1623+1626+167+1687+2695+421+423+424+426+427+42
81+431***+436***+437***+4381+
441***+4423+4428***+444***+446***+447***+4481+
455+456***+457+4581+462+4581+462+4661+473*
**+509+5186+5193+5194+5195+5196+5196)
TOTAL (lignes 56 à 63) 65 64
H. DES PROVISIONS
1. Provisions pour avantages du personnel (acc 66 65
1515+1517)
2. Provisions pour impôts (acc 1516) 67 66
3. Autres dispositions (acc 68 67
1511+1512+1513+1514+1518)
TOTAL (lignes 65 à 67) 69 68
I. REVENU AVANCÉ
1. Subventions d'investissement (acc 475) (ligne 70 69
70+71)
Montants à reprendre dans un délai allant jusqu'à 1 71 70
an (acc 475*)
Montants à reprendre dans un délai supérieur à 1 an 72 71
(acc 475*)
2. Revenus enregistrés d'avance (acc 471) (ligne 73 72
73+74)
Montants à reprendre dans un délai allant jusqu'à 1 74 73
an (acc 472*)
Montants à reprendre dans un délai supérieur à 1 an 75 74
(acc 472*)
3. Revenus anticipés pour les avoirs transférés des 76 75
clients (acc 478) (ligne 76+77)
Montants à reprendre dans un délai allant jusqu'à 1 77 76
an (acc 478*)
Montants à reprendre dans un délai supérieur à 78 77
1 an (acc 478*)
Fonds commercial négatif (acc 2075) 79 78
TOTAL (ligne 69+72+75+78) 80 79
J. CAPITAL ET RÉSERVES
JE CAPITALE
1. Capital souscrit versé (acc 1012) 81 80
F10 page 4
2. Capital souscrit non libéré (acc 1011) 82 81
3. Patrimoine de l'entreprise (ACC 1015) 83 82
4. Patrimoine des institutions nationales de 84 83
recherche-développement (acc 1018)
5. Autres éléments du patrimoine propre (acc 1031) 85 84
TOTAL (lignes 80 à 84) 86 85 0 0
II PRIMES EN CAPITAL (acc 104) 87 86
 III RÉSERVES DE RÉÉVALUATION (acc105) 88 87
IV RÉSERVES
1. Réserves légales (acc 1061) 89 88
2. Réserves statutaires ou contractuelles (acc 90 89
1063)
3. Autres réserves (acc 1068) 91 90
TOTAL (lignes 88 à 90) 92 91
Actions propres ( acc 109) 93 92
Bénéfices liés aux instruments de capital propres 94 93
( acc 141)
Pertes liées aux instruments de capital propres 95 94
(acc 149)
V. BÉNÉFICE OU PERTE DÉCLARÉ Solde C (acc 117) 96 95
Solde D (acc 117) 97 96
VI BÉNÉFICE OU PERTE À LA FIN DE LA PÉRIODE DE
RÉCUPÉRATION
Solde C (acc 121) 98 97 0
Solde D (acc 121) 99 98
Répartition des bénéfices (acc 129) 100 99
CAPITAUX PROPRES – TOTAL (ligne 85+86+87+91-92+93+94+95- 101 100 0
96+97-98-99)
Patrimoine public (acc 1016) 102 101
Patrimoine privé (acc 1017) 2) 103 102
MAJUSCULES -TOTAL (ligne 100+101+102) (lignes 25+41+42-53- 104 103 0
64-68-79)
Montant de contrôle -161.229/1613650

*) comptes à répartir selon le type d'éléments

**) dettes soldes des comptes

***)soldes créditeurs des comptes

1) Les montants de cette ligne prélevés des comptes 26765 à 2679 représentent les dettes correspondantes des contrats de
location et autres contrats assimilés et autres dettes corporelles échues à une période inférieure à 1 an.
2) À remplir par les entités adhérant à l'Arrêté du Ministère des Finances pour le budget n° 668/2014 portant approbation
du cahier des charges relatif à l'établissement et à la mise à jour de l'inventaire centralisé des biens immobiliers
appartenant à l'État et des droits immobiliers soumis à état des lieux avec les modifications et finitions futures.

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Nom et surnom Nom et surnom

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22- Entités légales certifiées, membres du CECCAR

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Formulaire validé
 F20 - page 1

LA SITUATION DES REVENUS ET CHARGES

au 31.12.2018

Codeé 20 -RON-

Période de déclaration
Dénomination Non

ran
gée 2017 2018

UN B 1 2
1. Chiffre d'affaires net ( ligne 02+03-04+05+06 ) 01 0 0
Production d'équilibre (acc701+702+703+704+705+706+708) 02
Revenus de la vente de biens (acc 707) 03
Remises commerciales (acc 709) 04
Revenus d'intérêts réalisés par les entités dérivées du Grand Livre qui ont encore
05
des contrats de location en cours (acc766 * )
Revenus des subventions d'exploitation correspondant au chiffre d'affaires net 06
(acc7411)
2. Revenu correspondant aux coûts de production en cours (acc711+712)
Solde C 07
Solde D 08

3. Revenus de la production d'actifs corporels et incorporels (acc721+ 722) 09

4. Produits des réévaluations des immobilisations corporelles (acc 755) 10
5. Revenus de la production de placements immobiliers (acc 725) 11
6. Revenus des subventions d'exploitation (acc 7412 + 7413 + 7414 + 7415 + 7416 +
12
7417 + 7419)
7. Autres revenus d'exploitation (acc751+758+7815) 13
- où , revenus du fonds commercial négatif (acc7815) 14
- où , revenus des subventions d'investissement (acc7584) 15
REVENU D'EXPLOITATION – TOTAL (ligne 01+ 07 - 08 + 09 + 10 + 11 + 12 + 16 0 0
13)
8. a) Dépenses avec matières premières et consommables (acc601+602) 17
Autres dépenses matérielles (acc603+604+606+608) 18
b) Autres dépenses externes (énergie et eau)(acc605) 19
c) Dépenses pour marchandises (acc607) 20
Déductions commerciales reçues (acc 609) 21
9. Dépenses de personnel ( lignes 23+24 ) 22
a) Salaires et indemnités (acc641+642+643+644) 23
b) Dépenses d'assurance et de protection sociale (acc645+ 646 ) 24
10.a) Corrections de valeur concernant les actifs corporels et incorporels ( lignes 26 à 25
27 )
a.1) Dépenses (acc6811+6813+6817) 26
a.2) Revenu (acc7813) 27
b) Corrections de valeur concernant les actifs circulants (lignes 29 - 30 ) 28
 F20 - page 2

b.1) Dépenses (acc654+6814) 29

b.2) Revenus (acc754+7814) 30
11. Autres dépenses d'exploitation ( rangée 32 à 38 ) 31
11.1. Dépenses concernant la performance externe
32
(acc611+612+613+614+615+621+622+623+624+625+626+627+628)
11.2. Les dépenses avec autres impôts, et taxes assimilées ;
Dépenses représentant les transferts et cotisations dues selon certaines 33
normes particulières (acc 635 + 6586 * )
11.3. Dépenses avec protection de l'environnement (acc 652) 34
11.4 Charges de réévaluation des immobilisations corporelles (acc 655) 35
11.5. Dépenses liées aux calamités et autres événements similaires (acc 6587) 36
11.6. Autres dépenses (acc651+ 6581+ 6582 + 6583 + 6584 + 6588) 37
Dépenses avec intérêts de refinancement pour les entités supprimées du Grand Livre
38
et qui ont encore des contrats de location en cours (acc666 * )
Ajustements concernant les provisions ( lignes 40 - 41 ) 39
- Dépenses (acc6812) 40
- Revenu (acc7812) 41
FRAIS D'EXPLOITATION – TOTAL (rangée 17 la 20 - 21 +22 + 25 + 28 + 31 + 42
39)
BÉNÉFICE OU PERTE D'EXPLOITATION :
- Bénéfice ( lignes 16 à 42 ) 43 0 0
- Perte ( lignes 42 à 16 ) 44 0
12. Revenus des participations (acc7611+7612+7613) 45
- où , revenus des entités affiliées 46
13. Revenus d'intérêts (acc 766 * ) 47
- où , revenus provenant d'entités affiliées 48
14. Revenus des subventions d'exploitation pour les intérêts dus (acc 7418) 49

15. Autres produits financiers (acc762+764+765+767+768+7615) 50

- où , les revenus des autres actifs financiers corporels ( acc 7615) 51

REVENU FINANCIER – TOTAL (ligne 45+47+49+50) 52
16. Corrections de valeur concernant les actifs financiers corporels et les placements
financiers détenus comme actifs circulants (lignes 54 à 55 ) 53

- Dépenses (acc686) 54
- Revenu (acc786) 55
17. Dépenses concernant les intérêts (acc666 * ) 56
- où , DépensesRONn par rapport aux entités affiliées 57
Autres charges financières (acc663+664+665+667+668) 58
CHARGES FINANCIÈRES – TOTAL (ligne 53+56+58) 59
PROFIT OU PERTE FINANCIER :
- Bénéfice ( lignes 52 à 59 ) 60 0 0
- Perte ( lignes 59 à 52 ) 61 0 0
 F20 - page 3

REVENU TOTAL (ligne 16 + 52) 62 0 0

DÉPENSES TOTALES (lignes 42 + 59) 63
18. BÉNÉFICE OU PERTE BRUT :
- Bénéfice ( lignes 62 à 63 ) 64 0 0
- Perte ( lignes 63 - 62 ) 65 0
19. Impôt sur les bénéfices (acc691) 66
20. Taxe pour activités spécifiques (acc 695) 67
21. Autres taxes non présentées ci-dessus (acc698) 68
22. BÉNÉFICE OU PERTE NET POUR LA PÉRIODE PRÉSENTÉE :
- Bénéfice ( lignes 64 - 65 - 66 - 67 - 68 ) 69 0 0
- Perte ( ligne 65 + 66 + 67 + 68 - 64 ) 70 0
Montant de contrôle F20 : 1128388/1613650

*) comptes à répartir selon le type d'éléments

Raw 23 – comprend les droits des collaborateurs, établis par la législation du travail, et ils doivent être pris en compte dans le
compte 621 « dépenses avec les collaborateurs », analytique « Collaborateurs individuels »

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 F30 - page 1
DONNÉES INFORMATIVES

Code 30 au 31.12.2018 -RON-

N° de
ligne Non
I. Date d'inscription privée OMF Nombre d'unités Les montants
P rang
n°10/ ée
03.01.19
UN B 1 2
Unités avec profit 01 01
Unités avec perte 02 02
Unités sans profit ni perte 03 03

Pentru Pour activer

N° Total,
II Données concernant les paiements dus activitatea l'investisseme
ran où :
curenta nt
gée
UN B 1=2+3 2 3
Paiements dus – total (ligne 05 + 09 + 15 à 17 + 18) 04 04
Fournisseurs dus – total (ligne 06 à 08) 05 05
- plus de 30 jours 06 06
- plus de 90 jours 07 07
- plus d'un an 08 08
Obligations dues pour le budget des assurances sociales
– total (ligne 10 à 14) 09 09

- les cotisations d'assurance sociale de l'État dues par les

10 10
employeurs, les salariés et autres entités similaires
- cotisations à la caisse d'assurance maladie
11 11

- cotisation pour pension complémentaire 12 12

- les cotisations à l'assurance chômage 13 13
- autres dettes sociales 14 14
Obligations dues aux budgets et fonds des fonds spéciaux
15 15

Obligations envers les autres créanciers 16 16

Impôts, cotisations et impôts impayés à l'échéance du
17 17
budget de l'Etat, où :
17a
- cotisation d'assurance travail 18 (301)
Impôts impayés aux budgets locaux
19 18

N°
III. Effectif moyen 31.12.2017 31.12.2018
rang
ée
UN B 1 2
Effectif moyen 20 19
Effectif exact en fin de période au 31 décembre
21 20

IV. Redevances payées au cours de la période de référence, N°

Somme (RON)
encaissées en subventions et dettes échues ran
gée
UN B 1
Redevances au cours de la période de reporting pour les biens publics, en
22 21
concession, où
:
- redevances sur les biens publics payées par le budget de l'État 23 22
Redevance minière versée au budget de l'Etat 24 23
 F30 - page 2
Redevances pétrolières versées au budget de l'État 25 24
Loyers payés au cours de la période de déclaration pour les terrains 1) 26 25
Revenu brut des services payants pour les non-résidents, où : 27 26
- taxe due au budget de l'Etat 28 27
Revenu brut brut des services payants aux non-résidents des Etats membres de l'Union
29 28
Européenne où :
- taxe due au budget de l'Etat 30 29
Subventions encaissées au cours de la période de référence, lorsque : 31 30
- les subventions encaissées au cours de la période de reporting correspondant 32 31
aux actifs
- des subventions correspondant aux revenus, où : 33 32
- subventions pour stimuler la main-d'œuvre *) 34 33
Dettes échues, non encaissées aux échéances stipulées dans les contrats
35 34
commerciaux et/ou dans les normes en vigueur, lorsque :
- dettes échues auprès d'entités du secteur majoritaire ou du secteur étatique 36 35
- dettes échues auprès d'entités du secteur privé 37 36
N°
V. Billets remis aux salariés Montants (RON)
ran
gée
UN B 1
La valeur des billets remis aux salariés 38 37
37a
La valeur des billets remis à d'autres bénéficiaires, autres que les salariés 39 (302)
VI. Dépenses effectuées pour l'activité de N°
31.12.2017 31.12.2018
recherche -développement **) rang
ée
UN B 1 2
Dépenses de recherche -développement : 40 38
- selon la source financière (ligne 40+41) 41 39 0 0
-sur fonds publics 42 40
- à partir de fonds privés 43 41
- selon la nature des dépenses (ligne 43+44) 44 42 0 0
- les dépenses courantes 45 43
- les dépenses en capital 46 44
N°
VII. Dépenses d'innovation ***) 31.12.2017 31.12.2018
rang
ée
UN B 1 2
Dépenses d'innovation 47 45
N°
VIII. Les autres informations 31.12.2017 31.12.2018
rang
ée
UN B 1 2
Avances pour immobilisations incorporelles
48 46
(acc 4094), où :
- avances accordées à des entités non affiliées, non- 46a
49 (303)
résidentes pour immobilisations incorporelles
de l'acc 4094)
- acomptes pour les entités non-résidentes affiliées pour les 46b
50 (304)
immobilisations incorporelles
(à partir du acc 4094)
Acomptes sur immobilisations corporelles
51 47
(acc 4093), où :
- acomptes pour les entités non-résidentes non affiliées pour 47a
52
les immobilisations corporelles (du acc 4093) (305)
 - acomptes pour les entités non-résidentes affiliées pour 47b
53
les immobilisations corporelles (du acc 4093) (306)

Immobilisations financières corporelles en montants bruts 54 48

(ligne 49+54)
 F30 - page 3
Actions détenues dans des entités affiliées intéressées à
participer, autres titres corporels et obligations en montants 55 49
bruts
(rangée 50 + 51 + 52 + 53)
- actions non cotées émises par des résidents 56 50
- parts sociales délivrées par les résidents 57 51
- Les actions et parts sociales émises par les non- 58 52
résidents, où :
52a
- possession d'au moins 10% 59 (307)
- obligations émises par des non-résidents 60 53
Dettes fixes en montants bruts (lignes 55+56) 61 54
- dettes fixes en RON et présentées en RON, avec un
règlement basé sur un taux de change d'une devise (à 62 55
partir de
selon 267)
- dettes fixes en monnaie (din acc 267) 63 56
Dettes commerciales, avances pour achats de biens tels que
stocks et pour services rendus aux fournisseurs et autres
64 57
comptes assimilés en montants bruts
(acc 4091 + 4092 + 411 + 413 + 418), où :

- dettes commerciales envers des entités non affiliées et non-

résidentes, avances pour l'achat de stocks et de services accordés à
des fournisseurs non affiliés et non-résidents et autres comptes 65 58
similaires en montants bruts dans une relation avec des entités non
affiliées et non-résidentes entités (din acc 4091 + din acc 4092 + din
acc 411 + din acc 413 + din acc 418)
- dettes commerciales envers les entités affiliées non-résidentes,
avances pour l'achat de stocks et de services donnés à des
58a
fournisseurs affiliés non-résidents et autres comptes similaires en 66 (308)
montants bruts dans les relations avec les entités affiliées non-
résidentes (du acc 4091 + din acc 4092 + din acc 411 + din acc 413 +
din acc 418)
Dettes impayées à leur échéance
67 59
(à partir de l'acc 4091 + de l'acc 4092 + de l'acc 411 + de l'acc
413)
Dettes relatives au personnel et comptes assimilés
68 60
(acc 425 + 4282)
Dettes liées au budget des assurances sociales et au budget de
l'État 69 61
(à partir de acc 431+ 436 +437+4382+ 441 + 4424 + 4428
+ 444 + 445 + 446 + 447 + 4482), (rangées 62 à 66)
- les dettes par rapport au budget des assurances sociales
70 62
(acc431+437+4382)
- dettes fiscales par rapport au budget de l'État
71 63
(acc 436 +441+4424+4428+444+446)
- subventions à encaisser (acc445) 72 64

-fonds spéciaux – impôts et versements assimilés (acc447) 73 65

- autres dettes liées au budget de l'État (acc4482) 74 66
Dettes de l'entité vis-à-vis des entités affiliées
75 67
(acc 451), où :
- dettes envers des entités non-résidentes affiliées
76 68
(din acc 451), où :
- dettes commerciales avec des entités
77 69
non-résidentes affiliées (du acc 451)
Dettes liées au budget des assurances sociales et au budget de
l'État impayées à leur échéance ( du acc 431+ du acc 436 +
du acc 437 + de l'acc 4382 + de l'acc 441 + de l'acc 78 70
4424 + depuis acc 4428 + depuis acc 444 + depuis acc 445
+ acc din
446 + de l'acc 447 + de l'acc 4482)
 F30 - page 4
Autres dettes (acc 453 + 456 + 4582 + 461 + 4662 + 471 +
79 71
473),
(rangée 72 à 74)
- règlements concernant les participations, règlements
avec les actionnaires/associés concernant le capital, 80 72
règlements sur opérations de participation
(acc453+456+4582)
- les autres dettes envers les personnes physiques et
morales, autres que les dettes envers les établissements
81 73
publics (institutions de l'État)
(à partir de acc 461 + à partir de acc 471 + à partir de
acc473+4662)
- Montants prélevés sur le compte 542 « Acomptes du
Trésor, versés conformément à la loi et non réglés 82 74
jusqu'à la date de clôture (du compte 461)

Intéressé à être encaissé (acc 5187) , où : 83 75

- des non-résidents 84 76
Valeur des prêts accordés aux opérateurs économiques
85 77
****)
Placements à court terme, en montants bruts (acc 501 + 505 +
86 78
506
+ 507 + de acc508), (rangées 79 à 82)
- actions non cotées émises par des résidents 87 79
- les parts sociales émises par les résidents 88 80
- actions émises par des non-résidents 89 81
- obligations émises par des non-résidents 90 82
Autres valeurs à encaisser (acc 5113 + 5114) 91 83
Petite caisse en RON et en devise (ligne 85+86) 92 84
- en RON (acc 5311) 93 85
- en monnaie (acc 5314) 94 86
Comptes bancaires courants en RON et en devise (ligne 88+90 95 87
)
- en RON (acc 5121), où : 96 88
- comptes bancaires courants en RON ouverts auprès de 97 89
banques non-résidentes
- en monnaie (acc 5124), où : 98 90
- comptes bancaires courants en devises
99 91
ouverts auprès de banques non-
résidentes
Autres comptes courants auprès des banques et informations 100 92
d'identification (ligne 93+94)
- montants en cours à payer, identifiants et autres
101 93
valeurs à encaisser, en RON (acc 5112 + de acc 5125 + 5411)
- montants à payer et justificatifs en devise (à partir de
102 94
acc 5125 + 5414)
Dettes (ligne 96 + 99 + 102 + 103 + 106 + 108 + 110 + 111 +
103 95
116 + 119 + 122 + 128)
Crédits bancaires externes à long terme (crédits reçus
d'institutions financières avec une durée de crédit supérieure
104 96
ou égale à 1 an ) (du acc 162),
(rd.97+98)
- en RON 105 97
- en devise 106 98
Crédit bancare externe pe termen poumon (acc 1623 + 1624 +
1625 ) (row100+101) 107 99

- en RON 108 100

- en devise 109 101
Crédits au trésor de l'État et intérêts correspondants (selon
110 102
1626 + de selon 1682)
 F30 - page5
Autres emprunts et intérêts correspondants (acc 166 + 1685 +
111 103
1686 + 1687) (ligne 104+105)
- en RON et exprimé en RON avec un règlement en
112 104
fonction d'une devise

- en devise 113 105

Autres prêts et dettes assimilées (acc 167), où : 114 106
- la valeur des vanités reçues (du acc 167) 115 107
Dettes commerciales, avances de clients et autres comptes
assimilés en montants bruts 116 108
(acc 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419), où :
- dettes commerciales vis-à-vis des entités non-résidentes non
affiliées, avances des clients non affiliés, non-résidents et
autres comptes assimilés, en montants bruts vis-à-vis des 117 109
entités non-résidentes non affiliées (du acc 401 + du acc 403 +
à partir du compte 404
+ à partir de l'acc 405 + à partir de l'acc 408 + à partir de l'acc
419)
- dettes commerciales vis-à-vis des entités non-résidentes
affiliées, avances des clients affiliés, non-résidents et autres
109a
comptes assimilés, en montants bruts vis-à-vis des entités non- 118 (309)
résidentes affiliées (du acc 401 + du acc 403 + du acc 404 + à
partir de l'acc 405 + à partir de l'acc 408 + à partir de l'acc 419)
Dettes relatives au personnel et comptes assimilés (acc 421 +
119 110
423 + 424 + 426 + 427 + 4281)
Dettes liées au budget des assurances sociales et au budget de
l'État (acc 431+ 436 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 120 111
+ 446 + 447 + 4481) (rangées 112 à 115)
- dettes liées au budget des assurances sociales
121 112
(acc431+437+4381)
- les dettes fiscales par rapport au budget de l'État (acc
122 113
436
+441+4423+4428+444+446)
- fonds spéciaux – impôts et cotisations assimilées
123 114
(acc447)

- autres dettes liées au budget de l'État (acc4481) 124 115

Dettes de l'entité vis-à-vis des entités affiliées (acc 451), din
125 116
soins :
- dettes envers des entités non-résidentes affiliées 2)
126 117
(d'après acc 451), où :
- avec échéance initiale supérieure à 1 an 127 118
- dettes commerciales avec des entités non-résidentes 118a
128 (310)
affiliées quelle que soit la date d'échéance (à partir du acc
451)
Montants dus aux actionnaires/associés (acc455) , où : 129 119
- Montants dus aux actionnaires / personnes physiques 130 120
associées
- Montants dus aux actionnaires/personnes morales 131 121
associées
Autres dettes (compte 269 + 453 + 456 + 457 + 4581 + 4661
132 122
+ 462 + 472 + 473 + 478 + 509) (lignes 123 à 127)
-règlements concernant les participations, règlements
des actionnaires concernant le capital, règlement des opérations
133 123
de participation
(acc453+456+457+4581)
-les autres dettes liées aux personnes physiques
et morales, autres que les dettes envers les institutions
134 124
publiques (les institutions de l'Etat) 3)
(de acc462+4661+ de acc472+ de acc473)
- subventions aux revenus invendues (du compte 472) 135 125
 - paiements à effectuer pour actifs financiers et
136 126
placements à court terme (acc269+509)
 F30 - page6
- Avances sur les revenus reçus par transfert des
137 127
clients
(selon 478)
Intérêts à payer (acc 5186) , où : 138 128
128a
- aux non-résidents 139 (311)

La valeur des prêts reçus des opérateurs économiques

140 129
****)
Capital social libéré (ACC 1012), où : 141 130
- actions cotées 4) 142 131
- actions non cotées 5) 143 132
- parties sociales 144 133
- capital social libéré des non-résidents (du acc 1012) 145 134
Brevets et licences (din acc205) 146 135
IX. Informations concernant les N°
31.12.2017 31.12.2018
dépenses avec les collaborateurs rang
ée
UN B 1 2
Dépenses avec collaborateurs (acc 621) 147 136
X. Informations concernant les biens du N°
31.12.2017 31.12.2018
domaine public de l'État rang
ée
UN B 1 2
La valeur des biens du domaine public de l'État dans
148 137
l'administration
La valeur des biens du domaine public de l'Etat en concession
149 138
La valeur des biens loués du domaine public de l'État
150 139

XI. Informations concernant les biens de la

N°
propriété privée de l'État soumis à l'inventaire 31.12.2017 31.12.2018
rang
selon l'OMFP n°1. 668/2014 ée
UN B 1 2
Valeur comptable nette des marchandises 6) 151 140
N°
XII. Versé en capital social 31.12.2017 31.12.2018
rang
ée
Suma (RON) % 7) Suma % 7)
(RON)
UN B Col.1 Col.2 Col.3 Col.4
Capital social libéré (acc 1012) 7) ,
(rangée 142 + 145 + 149 + 150 + 151 + 152)
152 141 X X
- propriété des institutions publiques, (ligne 143+144 ) 153 142
- propriété d'institutions publiques en subordination 154 143
centrale
- propriété d'institutions publiques en subordination 155 144
locale
- détenus par des sociétés à capital social de l'État, 156 145
lorsque :
- avec le plein capital de l'État 157 146
- avec un capital étatique majoritaire 158 147
- avec un capital d'État minoritaire 159 148
- propriété de sociétés autonomes 160 149
- détenus par des sociétés à capital privé 161 150
- gagné par des particuliers 162 151
- détenu par d'autres entités 163 152
 F30 - page 7
N°
Les montants
ran
gée
UN B 2017 2018
XIII. Dividendes/paiements pour le budget de l'État ou le
budget local à attribuer sur le bénéfice de l'exercice
financier par les sociétés nationales, les sociétés 164 153
nationales, les sociétés et sociétés autonomes, lorsque :
- pour les établissements publics centraux ; 165 154
- pour les établissements publics locaux ; 166 155
- pour les autres actionnaires dont l'Etat/les unités
administratives territoriales/les établissements publics 167 156
détiennent directement/indirectement des actions ou des
participations quel que soit leur pourcentage.
N°
Les montants
ran
gée
UN B 2017 2018
XIV. Dividendes/paiements pour le budget de l'État ou
le budget local payés au cours de la période de
référence à partir des bénéfices des entreprises 168 157
nationales, des sociétés et des sociétés autonomes,
lorsque :
- les dividendes/versements provenant du bénéfice de
169 158
l'exercice financier de l'année précédente, lorsqu'ils ont été
versés :
- par les institutions publiques 170 159
centrales
- par les établissements publics locaux 171 160
- aux actionnaires dont l'État et d'autres unités
administratives territoriales/établissements publics
172 161
détiennent des actions ou des participations quel que soit
leur pourcentage
- les dividendes/versements provenant du bénéfice de
173 162
l'exercice financier antérieur à l'année précédente, lorsqu'ils
ont été payés :
- aux établissements publics centraux 174 163

- aux établissements publics locaux 175 164

- aux actionnaires dont l'État et d'autres unités
administratives territoriales/établissements publics
176 165
détiennent des actions ou des participations quel
que soit leur pourcentage
XV. Cessions provisoires de dividendes conformément à la N°
Montants
loi no rang
ée (RON)
. 163/2018
UN B 2017 2018
165a
- acomptes sur dividendes affectés 8) 177 (312)

XVI. Dettes détenues par cession de personnes N°

morales *****) Somme
rang
ée (RON)
UN B 2017 2018
Dettes détenues par cession auprès de personnes morales (à la valeur
178 166
nominale
), où :
- dettes détenues par cession auprès de personnes morales affiliées 179 167
Dettes détenues par cession auprès de personnes morales (à prix d'achat),
180 168
où :
- dettes détenues par cession auprès de personnes morales affiliées 181 169
XVII. Revenus tirés des activités agricoles ******) N°
Somme
rang
ée (RON)
UN B 2017 2018
Revenus tirés des activités agricoles 182 170
 Montant de contrôle F30 : 644919/1613650

F30 - page8

ADMINISTRATEUR,
Nom et surnom,

Signature
 ÉLABORÉ par,
Nom et surnom

Qualité

22—ENTITÉS JURIDIQUES CERTIFIÉES MEMBRES DU CECCAR

Signature

Numéro d'inscription à l'organisme professionnel

Formulaire validé
 F40 - page 1
SITUATION DES IMMOBILISATIONS CORPORELLES
au 31.12.2018

Code 40 -
RON-
Éléments tangibles No Valeurs
n. brutes
ran Balan Augmentatio Réductio Solde final
gée ce ns ns (col.5=1+2-3)
initial Total Démantèleme
e nt et
querelles
UN B 1 2 3 4 5

I. Actifs incorporels

Paramétrer les dépenses et

01 X
les dépenses de
développements
Autres actifs corporels 02 X
Acomptes pour
03 X
immobilisations
incorporelles
Actifs incorporels d’exploitation
04 X
et valorisation des ressources
minières
TOTAL ( lignes 01 à 04 ) 05 X
II.Actifs corporels
Terres 06 X
Bâtiments 07
Installations techniques et 08
machines
Autres installations, machines et 09
meubles
Investissements immobiliers 10
Actifs corporels pour
11
l'exploitation et l'évaluation des
ressources minérales
Actifs biologiques productifs 12
Immobilisations corporelles en
13
cours
Actifs immobiliers en cours
14

Acomptes sur
15
immobilisations
corporelles
TOTAL ( lignes 06 à 15 ) 16
III. Actifs financiers 17 X
Immobilisations corporelles -
TOTAL ( ligne 05+16+17 ) 18
 F40 - page 2

L'AMORTISSEMENT DES IMMOBILISATIONS

-RON-

Amortissement des Amortissement

Non Amortissement au
Éléments d'actifs Balance actifs supprimés du de fin d'année
. cours de
initiale dossier (col.9=6+7-8)
ran l'année
gée
UN B 6 7 8 9
I.Actifs corporels
Paramétrer les dépenses et
19
les dépenses de
développements
Autres actifs corporels 20
Acomptes pour immobilisations
21
incorporelles
Actifs incorporels d’exploitation 22
et valorisation des ressources
minières
II.Actifs incorporels
Terres 23
Bâtiments 24
Installations techniques et 25
machines
Autres installations, machines et 26
meubles
Investissements immobiliers 27
Actifs corporels pour
28
l'exploitation et l'évaluation des
ressources minérales
Actifs biologiques productifs 29
TOTAL ( rangée 23 à 29 ) 30
Amortissement total - TOTAL ( 31
ligne 22 +30 )
 F40 - page 3
SITUATION DES AJUSTEMENTS POUR
AMORTISSEMENTS
-RON-

Non Amortissement au Amortisseme Solde final

Actifs corporels Balance
. cours de l'année nt au revenu (col. 13=10+11-12)
initiale
ran
gée
UN B 10 11 12 13
I.Actifs incorporels
Paramétrer les dépenses et
32
les dépenses de
développements
Autres actifs corporels 33
Acomptes pour immobilisations
34
incorporelles
TOTAL (rangées 32 à 34) 35
II.Actifs corporels
Terres 36
Bâtiments 37
Installations techniques et machines 38
Autres installations, machines et 39
meubles
Investissements immobiliers 40
Actifs corporels pour
41
l'exploitation et l'évaluation des
ressources minérales
Actifs biologiques productifs 42
Immobilisations corporelles en
43
cours
Actifs immobiliers en cours
44

TOTAL (ligne 36 à 44) 45

III.Actifs financiers 46
AJUSTEMENTS POUR
AMORTISSEMENT - TOTAL ( 47
ligne 35+45+46 )
Montant de contrôle
F40 : 1572/1613650
ÉLABORÉ PAR,
ADMINISTRATEUR,

Nom et surnom Nom et surnom

Signature

Qualité

22-- ENTITÉS LÉGALES CERTIFIÉES MEMBRES DU CECCAR

Signature
FORMULAI Numéro d'inscription à l'organisme professionnel
RE VALIDÉ