RELATÓRIO DE INVENTÁRIO FÍSICO

Até: 28-FEV/2013

1. OBJETIVO
Determinar a existência física das matérias-primas, insumos, produtos em
processo e mercadorias para venda que se encontram armazenadas no Armazém
Principal, Ponto de Venda e Área de Corte que são propriedade da empresa
Integral Services Solutions S.A.S. - INSSOL S.A.S.

2. ÂMBITO
Comparar os registros contábeis do sistema com os inventários dos estoques,
bem como sua avaliação.

3. OBJETIVO DESENVOLVIMENTO

a.) O inventário geral da empresa Integral Services Solutions S.A.S. - INSSOL

S.A.S., foi realizado no dia 28 de fevereiro de 2013, com boa participação dos
dirigentes da empresa.

CONTAGEM 1
Data/Hora de Data/Hora de
Área Linha Funcionários
Início Término
Andrés Vargas 28-Fev/
Calçado 28-Fev/ 08:00
Huber Fierro 11h45
Adega

Carlos Cedeño 28-Fev/

Confecção 28-Fev/ 08:00
Arcélia Serrato 14h30
Vítor A. Ortiz
Segurança 28-Fev/ 08:00 28-Fev/ 04:10
Leidy Peña
M.P. e Prod. Dayanis Mejia 28-Fev/
Tribunal 28-Fev/ 08:00
Processos Rubiela Bonilla 11h30
Carlos Cedeño
Calçado 28-Fev/ 17:30 28-Fev/ 18:30
Huber Fierro
Ponto de
Venda

Alícia Robayo
Confecção 28-Fev/ 17:30 28-Fev/ 18:30
Leidy Peña
Vítor A. Ortiz
Segurança 28-Fev/ 17:30 28-Fev/ 19:00
Juan Carlos Gutierrez
Para a segunda contagem, foram considerados os produtos que apresentaram
diferenças na contagem inicial:

CONTAGEM 2
Data/Hora de Data/Hora de
Área Linha Funcionários
Início Término
Andrés Vargas
Confecção 28-Fev/ 15:00 28-Fev/ 16:30
Huber Fierro
Adega
Andrés Vargas 01-Mar/ 01-Mar/
Segurança
Carlos Cedeño 17:00 18:40
Ponto de Juan Carlos Gutierrez 04-Mar/ 04-Mar/
Segurança
Venda Andrés Vargas 17:30 18:00

Nesse processo, foram encontradas as seguintes discordâncias:

 A vinícola não está devidamente organizada para a rápida execução do

inventário.
 Alguns produtos não são devidamente identificados, principalmente na linha
de roupas.
 Na linha de roupas, produtos como as camisas da Oxford não são
armazenados adequadamente, já que ficam sem embalagem para evitar
deterioração.
 Na linha de calçados, há produtos que estão deteriorados e que encontram
à venda.

b.) Uma vez feitas as respectivas contagens, essas informações foram

comparadas com as do sistema SIIGO, encontrando-se as seguintes não
conformidades:

 As transferências de mercadorias do armazém dos fabricantes de vestuário

para o armazém principal não são realizadas em tempo hábil.
 Quando são feitos bordados, estampas ou remendos, o respectivo
documento não está sendo feito levando as peças do armazém principal
para o depósito do prestador de serviços.
 Quando as mercadorias são transferidas para o depósito de amostras para
os clientes e devolvidas ao armazém principal, o documento de entrada não
está sendo preparado.
 Alguns produtos saíram fisicamente do armazém principal, mas não foram
registrados no sistema SIIGO.
 Algumas notas fiscais de fornecedores foram enviadas após o inventário.

c.) Após a comparação das informações e os respectivos ajustes contábeis,

foram constatadas as seguintes faltas e superávits de estoque. (Veja. Anexo)
4. RECOMENDAÇÕES
 Definir as funções dos responsáveis pelo inventário, a fim de estabelecer
papéis e, por sua vez, dar as permissões relevantes do sistema para sua
gestão e controle.
 Estabeleça uma data para recebimento das notas fiscais dos fornecedores
para que isso não atrapalhe a execução do inventário.
 Estabelecer como política da empresa que toda mercadoria da empresa que
sair dela, deve sair com um documento de remissão ou transferência.
 Exija dos confeccionistas que, no momento do pagamento, apresentem cópia
da entrada da mercadoria no armazém principal.