INVENTURBERICHT

BIS: 28-FEB/2013

1. ZIEL
Feststellung des physischen Vorhandenseins von Rohstoffen, Betriebsmitteln,
Erzeugnissen in Bearbeitung und zum Verkauf bestimmten Waren, die im
Hauptlager, am Verkaufsort und im Zuschnittbereich des Unternehmens Integral
Services Solutions S.A.S. - INSSOL S.A.S. gelagert sind .

2. SCOPE
Abgleich der Buchungssätze im System mit den Lagerbeständen und deren
Bewertung.

3. ENTWICKLUNG DES ZIELS

a.) Die allgemeine Inventur des Unternehmens Integral Services Solutions

S.A.S. - INSSOL S.A.S.- wurde am 28. Februar 2013 unter großer Beteiligung
der Mitarbeiter des Unternehmens durchgeführt.

ZÄHLUNG 1
Datum/
Datum/
Bereich Leitung Beamte Uhrzeit
Uhrzeit Ende
Beginn
Andrés Vargas 28-Feb/
28-Feb/
Schuhe 11:45
Huber Fierro 08:00 a.m.
Weingut

vormittags
Carlos Cedeño 28-Feb/ 28-Feb/
Kleidung
Arcelia Serrato 08:00 a.m. 02:30 p.m.
Victor A. Ortiz 28-Feb/ 28-Feb/
Sicherheit
Leidy Peña 08:00 a.m. 04:10 a.m.
M.P. und Dayanis Mejia
28-Feb/ 28-Feb/
Schnitt Prod. Rubiela Bonilla
08:00 a.m. 11:30 a.m.
Prozesse
Carlos Cedeño 28-Feb/ 28-Feb/
Schuhe
Verkaufsstell

Huber Fierro 05:30 p.m. 06:30 p.m.

Alicia Robayo 28-Feb/ 28-Feb/
Kleidung
e

Leidy Peña 05:30 p.m. 06:30 p.m.

Victor A. Ortiz 28-Feb/ 28-Feb/
Sicherheit
Juan Carlos Gutiérrez 05:30 p.m. 07:00 p.m.
Bei der zweiten Zählung wurden die Produkte berücksichtigt, die bei der ersten
Zählung Unterschiede aufwiesen:

ZÄHLUNG 2
Datum/
Datum/
Bereich Leitung Beamte Uhrzeit
Uhrzeit Ende
Beginn
Andrés Vargas 28-Feb/ 28-Feb/
Kleidung
Huber Fierro 03:00 p.m. 04:30 p.m.
Weingut
Andrés Vargas 01-Mar/ 01-Mar/
Sicherheit
Carlos Cedeño 05:00 p.m. 06:40 p.m.
Verkaufs Juan Carlos Gutiérrez 04-Mär/ 04-Mar/
Sicherheit
stelle Andrés Vargas 05:30 p.m. 06:00 p.m.

Dabei wurden die folgenden Mängel festgestellt:

 Das Lager ist für die rasche Durchführung der Inventur nicht richtig
organisiert.
 Einige Produkte sind nicht ordnungsgemäß gekennzeichnet, insbesondere
in der Bekleidungslinie.
 In der Bekleidungslinie werden Produkte wie Oxford-Hemden nicht
ordnungsgemäß gelagert, da sie nicht so verpackt sind, dass sie nicht
verderben.
 Bei den Schuhen gibt es Produkte, die sich verschlechtert haben und zum
Verkauf angeboten werden.

b.) Nachdem die entsprechenden Zählungen durchgeführt worden waren, wurden

diese Informationen mit denen des SIIGO-Systems verglichen, und es wurden
folgende Abweichungen festgestellt:

 Der Transport der Waren vom Lager der Konfektionäre zum Hauptlager
erfolgt nicht rechtzeitig.
 Wenn Stickereien, Aufdrucke oder Aufnäher angefertigt werden, wird das
entsprechende Dokument nicht dadurch erstellt, dass die Kleidungsstücke
vom Hauptlager zum Lager des Dienstleisters gebracht werden.
 Wenn Waren für Kunden in das Musterlager gebracht und in das Hauptlager
zurückgebracht werden, wird der Eingangsbeleg nicht erstellt.
 Einige Produkte haben das Hauptlager physisch verlassen, wurden aber
nicht im SIIGO-System registriert.
 Einige Lieferantenrechnungen wurden nach der Bestandsaufnahme
vorgelegt.
c.) Nach dem Vergleich der Informationen und den entsprechenden
buchhalterischen Anpassungen wurden die folgenden Fehlbestände und
Überschüsse festgestellt. (Siehe. Anhang)
4. EMPFEHLUNGEN

 Festlegung der Funktionen der für das Inventar zuständigen Personen, um

Rollen festzulegen und die entsprechenden Systemberechtigungen für die
Verwaltung und Kontrolle des Inventars zu erteilen.
 Legen Sie einen Termin für den Eingang von Lieferantenrechnungen fest,
damit dies die Durchführung der Inventur nicht behindert.
 Legen Sie als Unternehmenspolitik fest, dass alle Unternehmensgüter, die das
Unternehmen verlassen, mit einem Überweisungs- oder Transferdokument
versehen werden müssen.
 Die Hersteller sollten verpflichtet werden, zum Zeitpunkt der Zahlung eine
Kopie des Wareneingangs im Hauptlager vorzulegen.