BOLSAS "FAG"

Gonzalez Torres Faviola

Nava Luis Gloria
Orozco Quintas Abraham Jesus
BOLSAS "FAG"
PRESUPUESTO ANALTICO DE VENTAS POR UNIDAD
EJERCICIO 2011
PERIODO
Ene
Feb
Estimado de estudio de mercado
25
49
Estimativo por temporada
25
Factores externos
10
Influencia administrativa
8
Ventas estimadas
68

Mar
20
50
25
15
139

Abr
20
35
7
5
67

May
45
35
7
5
67

35
7
10
97

BOLSAS " FAG"

PRESUPUESTO GENERAL DE VENTAS POR UNIDAD
EJERCICIO 2011
PERIODO
Ventas estimadas
Precio por unidad
Ingreso por venta

Ene

Feb
Mar
Abr
May
68
139
67
67
97
$
435.00 $
435.00 $
435.00 $
435.00 $
435.00
29,580.00
60,465.00
29,145.00
29,145.00
42,195.00

BOLSAS " FAG"

PRESUPUESTO DE VENTAS
EJERCICIO 2011
Ventas estimadas
991

Precio por unidad

435

BOLSAS " FAG"

PRESUPUESTO ANALTICO DE PRODUCCIN
EJERCICIO 2011

Ingresos por venta

431,085.00 anual

PERIODO
Ventas estimadas
Inventario inicial
Inventario final
Presupuesto de produccin

Ene

Feb
25
2
2
25

Mar
139
2
2
139

Abr
67
2
3
68

May
67
3
3
67

97
3
3
97

BOLSAS " FAG"

PRESUPUESTO DE PRODUCCIN
EJERCICIO 2011
Ventas estimadas
948

Inventario inicial
2

Presupuesto de producci
949

BOLSAS " FAG"

PRESUPUESTO ANALTICO DE COMPRA Y CONSUMO DE MATERIA PRIMA
EJERCICIO 2011
PERIODO
Presupuesto de produccin
M.P. por unidad Metros
M.P. a consumir
Inventario inicial
Inventario final
Compra de M.P.
Costo unitario de M.P.
Costo total de M.P.

Ene

Feb
68
1.2
81.6
0
3.6
85.2
45
71.6

139
1.2
166.8
3.6
3.6
166.8
45
139

Mar

Abr
68
1.2
81.6
3.6
3.6
81.6
45
68

May
67
1.2
80.4
3.6
3.6
80.4
45
67

97
1.2
116.4
3.6
3.6
116.4
45
97

BOLSAS " FAG"

PRESUPUESTO DE COMPRA Y CONSUMO DE MATERIA PRIMA
EJERCICIO 2011

Presupuesto de produccin
992

M.P. por
unidad
14.4

M.P. a
consumir
1190.4

Inventario
inicial
0

Inventario
final
3.6

Compra de
M.P.
0

BOLSAS " FAG"

CLCULO DEL COSTO DE MANO DE OBRA POR PRODUCTO
EJERCICIO 2011
Tiempo que se tarda en elaborar un producto:

Salario
Aguinaldo
Prima vacacional
SDI
Enfermedad y maternidad en especie
Enfermedad y maternidad en dinero
Invlidez y vida
Retiro
Cesanta y vejez
Guarderas
Pensionados
Riesgo de trabajo
Infonavit
COSTO DIARIO
Nmero de horas por jornada
C.H.H.
Tiempo de elaboracin x producto (hrs)
Costo de Mano de obra por producto

81.08
3.33
0.33
84.75
0.00
0.59
1.48
1.69
2.67
0.85
0.89
2.12
4.24
99.28
8
12.41
1
65

11.72184

BOLSAS " FAG"

PRESUPUESTO ANALTICO DE MANO DE OBRA
EJERCICIO 2011
PERIODO
Presupuesto de produccin
Costo de M.O. por producto
Costo total de M.O.

Ene

Feb

Mar

Abr

May

25
65.0000
1625

139
65.0000
9035

68
65.0000
4420

67
65.0000
4355

97
65.0000
6305

BOLSAS " FAG"

PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA
EJERCICIO 2011

Presupuesto de produccin

Costo de
M.O. por

Costo total
de M.O.

Presupuesto de produccin
949

BOLSAS "FAG"
CARGOS INDIRECTOS
EJERCICIOS 2011
CONCEPTO
Hilos
Cierres
Agujas
Listones
Tijeras
Maquina de Coser
Luz electrica
Renta del Local

Costo de
M.O. por
65.0000

Costo total
de M.O.
61685

Enero

Febrero

Marzo

$1,224.00

$2,502.00

$1,098.00

$1,098.00

$1,746.00

$1,000.00
$0.00
$3,500.00

$1,000.00
$2,484.00
$3,500.00

$1,000.00
$0.00
$3,500.00

$1,000.00
$1,608.00
$3,500.00

$1,000.00
$0.00
$3,500.00

Abril

Mayo

GASTOS DE VENTAS
CONCEPTO
Publicidad

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

GASTOS DE ADMINASTRACION

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

CALCULO DEL COSTO Y PRECIO UNITARIO

*Costo Materia Prima
Total
*Costo Mano de Obra
Total
*Cargos Indirectos
Total
*Costo de Produccion
Total
*Unidades Producidas
Total
*Costo Unitario
Total

995.6
61685
$83,448.00
949
435

Jun
22

Jul
25
20
7
5
54

Jun

Ago
25
20
70
4
119

Sep
28
20
7
8
60

Oct
25
22
5
6
61

Nov
23
25
5
5
60

Dic
52
24
5
6
58

52
25
12
141

Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
54
119
60
61
60
58
141
$
435.00 $
435.00 $
435.00 $
435.00 $
435.00 $
435.00 $
435.00
23,490.00
51,765.00
26,100.00
26,535.00
26,100.00
25,230.00
61,335.00

Jun

Jul
54
3
3
54

Ago
119
3
3
119

Sep
60
3
3
60

Oct
61
3
3
61

Nov
60
3
3
60

Dic
58
3
3
58

141
3
3
141

esupuesto de produccin
949

Jun

Jul
54
1.2
64.8
3.6
3.6
64.8
45
54

Costo
unitario de
45

119
1.2
142.8
3.6
3.6
142.8
45
119

Costo total
de M.P.
995.6

Ago

Sep
60
1.2
72
3.6
3.6
72
45
60

Oct
61
1.2
73.2
3.6
3.6
73.2
45
61

Nov
60
1.2
72
3.6
3.6
72
45
60

Dic
58
1.2
69.6
3.6
3.6
69.6
45
58

141
1.2
169.2
3.6
3.6
169.2
45
141

Jun

Jul

Ago

Sep

Oct

Nov

Dic

54
65.0000
3510

119
65.0000
7735

60
65.0000
3900

61
65.0000
3965

60
65.0000
3900

58
65.0000
3770

141
65.0000
9165

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

$972.00

$2,142.00

$1,080.00

$1,098.00

$1,080.00

$972.00

$2,538.00

$1,000.00
$1,818.00
$3,500.00

$1,000.00
$0.00
$3,500.00

$1,000.00
$2,148.00
$3,500.00

$1,000.00
$0.00
$3,500.00

$1,000.00
$1,452.00
$3,500.00

$1,000.00
$0.00
$3,500.00

$1,000.00
$2,388.00
$3,500.00

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre
3252

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Total
359
363
180
89
991 Cuadre:
Diferencia:

991.00 estimado en piezas de ventas anuales

-

Total
991
435
431,085.00 Cuadre:
Diferencia:

431,085.00
-

Total
948
2
3
949 Cuadre:
Diferencia:

949
0

Total
992
14.4
1190.4
0
3.6
45
995.6 Cuadre:
Diferencia:

995.6
0

Total
949
65.0000
61685

123370 Cuadre
-61685 Diferencia

Total
$0.00
$17,550.00
$0.00
$0.00
$0.00
$12,000.00
$11,898.00
$42,000.00
$83,448.00
Total
$ 3,252.00
Total