Ransa Comercial S

2011
Anlisis Financiero de Ransa S.A
Juan Or Bautista Anlisis Financiero 14/07/2011
Dedicatoria
El siguiente trabajo va dedicado a mis compaeros y familia.
D.r Jos L. Aguilar Cruzado
Pgina 2
1.- Resea Histrica:

Desde 1939 somos una empresa especializada en ofrecer un servicio q integre todos los procesos logsticos. Contamos con personal altamente capacitado y especializado para atender los requerimientos de nuestros clientes en los distintos sectores econmicos.
Hoy en da, diseamos y gestionamos soluciones especializadas para atender los requerimientos logsticos de cada uno de nuestros clientes con el firme compromiso de optimizar sus operaciones a travs de un servicio con alto valor agregado.
Nuestras soluciones en los sectores de Minera y Energa, Consumo masivo y Retail, Industria y Logistica Refrigerada cuentan con modernos sistemas de informacin y soluciones tecnolgicas desarrolladas exclusivamente para atender las necesidades logsticas de todos los sectores.
De la misma forma, nuestras unidades especializadas: Terminal de almacenamiento, Agencia de Aduanas, Ransa Archivo, Ransa Empresario, CASA y Mdulos, Ofrecen un servicio profesional y de calidad a los sectores econmicos ms importantes a nivel nacional.
En el ao 2003 iniciamos nuestra internacionalizacin e inauguramos nuestra primera sucursal en la ciudad de Santa Cruz en Bolivia. Hoy contamos con operaciones en la Region Andina, en Per, Bolivia y Ecuador, y en Centroamrica, en El Salvador, Guatemala y Honduras. Constantemente evaluamos nuevas oprtunidades de inversin y crecimiento, para continuar trabajando para el beneficio de nuestros clientes.
D.r Jos L. Aguilar Cruzado Pgina 3
Son tres las claves de nuestro xito:
Satisfaccin de nuestros clientes:

Una estrecha relacin con nuestros clientes nos permiten permanecer como la empresa mas solida en el peruano y poder ofrecer nuestras soluciones en los otros pases donde operamos y as crecer junto a ellos.
Desarrollo de nuestro personal:

Nuestro personal se identifica con el desarrollo de la empresa. Los valores, la cultura y el clima organizacional son conceptos bsicos para desarrollarnos profesionalmente en conjunto y on una firme vocacin de servicio al cliente.
Coordinacin y trabajo en equipo:

Ponemos mucho nfasis en capacitar a nuestro personal y en proveer las herramientas y habilidades necesarias para brindar un servicio de alto valor para nuestros clientes. En Ransa, todos trabajamos en equipo para lograr la participacin de todos los eslabones necesarios en cada una de las soluciones de diseamos.
Pgina 4
2.- Visin:
Ser una empresa logstica de clase mundial, posicionada entre los primeros operadores de Latinoamrica con ventas superiores a US$ 250 millones en el ao 2015.
3.- Misin:
Mejorar el nivel de la logstica en los pases donde trabajemos, ayudando a nuestros clientes a optimizar su cadena de suministro.
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4.- Valores:
Honestidad: somos honestos en nuestro acto cotidiano, tanto en las relaciones con nuestros compaeros de trabajo como nuestro. Innovacin: Incentivamos permanentemente la bsqueda de soluciones que generen eficiencias en nuestra organizacin.
Profesionalismo: Tenemos el conocimientos de los temas de los cuales somos responsables, lo compartimos y demostramos constantemente inters por seguir aprendiendo, as como excelencia en nuestro trabajo. Compromiso: Alineamos nuestros objetivos personales con los de la organizacin y comprometernos en cumplirlos eficazmente.
Orientacin al cliente: Tenemos la actitud de estar siempre cerca de nuestros clientes y adelantarnos a sus necesidades, buscando mantener las excelentes relaciones con ellos. Trabajo en equipo: Fomentamos el logro de los objetivos basados en la colaboracin y el trabajo en equipo, cooperando con las diferentes personas que trabajan en nuestra organizacin. Comunicacin: Somos capaces de compartir nuestras ideas y sentimientos. Escuchamos y comprendemos a los dems. De esta manera logramos conocer lo que necesita la empresa y aportamos nuestras experiencias para su crecimiento.
5.- Objetivos:
Nuestras decisiones giran en torno de nuestros siguientes objetivos especficos. Reducir los costos totales de nuestros socios logsticos y generar ventajas competitivas que hagan ms eficiente su operacin.
Pgina 6

Continuar expandindonos y convertirnos en un operador logstico con importante presencia en Sudamrica y Centroamrica.
Pgina 7
6.- Anlisis financiero:
2008
2009
2010
Analisis comparativos
Analisis de tendencias
Activo
Activo corriente Efectivo y Equivalentes de efectivo Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas Otras Cuentas por Cobrar (neto) Existencias (neto) Gastos Diferidos Total activo corriente
20082009
20092010
2009
2010
7483 72860 7690 9799 4182 4473 106487
12532 51907 7211 16255 3116 5316 96337
3529 66150 491 18180 3739 7086 99175
5049 -20953 -479 6456 -1066 843

-10150
-9003 14243 -6720 1925 623 1770 2838
67,47 -52,84 -53 -9,21
-6,23 -93,62 65,9 25,49 18,9 -9,5 85,5 -10,6 58,4 -6,9
Activo no corriente
Activos Financieros Disponibles para la Venta 56618 278864 44065 0 268806 1383 0 649736 756223 87610 427118 32042 5876 281649 1051 0 835346 844073 0
30992 -87610
54,7 53,2
0 222,4 0 0 12,87
Inversiones al Mtodo de Participacin Otras Inversiones Financieras

Otras cuentas por pagar a partes relacionadas (neto)
899039 148254 471921
0 -12023 -32042 -27,28 0 303392 1164 66 1203661 1302836
5876 12843
-332 0
-5876 21743 113 66
0 4,78
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) Activos Intangibles (neto) Otros activos Total activo no corriente
-24 -15,84 0 66 28,57 11,62 85,25 72,28
TOTAL ACTIVO
98000 455925 87850 458763
Pgina 8
Pasivo
Pasivo corriente Sobregiros Bancarios Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas (neto) Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes 122 21119 61901 350 0 19584 103076 289 16843 54241 0 0 16643 88016 0 29529 73259 0 0
167 -4276 -7660 -350
-289 136,89 12686 -20,25 19018 -12,38 0 0
0 39,82 18,35 0
Otras Cuentas por Pagar Total pasivo corriente
0 -2941 12324 115112 -15060
0 0 0 -4319 -15,02 -37,07 27096 -14,61 11,68
Pasivo no corriente Obligaciones Financieras Cuentas por pagar partes relacionadas

Pasivo por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
102401 8640
103071 7372
103227 0
670 -1268 2739 0 0
156
0,65
0,81 0 54,96 0 0 -2,24 4,18
-7372 -14,68 2383 0 0 -4833 22263 29,39 0 0 1,78 -5,78
9320 0 0 120361 223437
12059 0 0 122502 210518
14442 0 0 117669
Provisiones Ingresos Diferidos (netos) Total pasivo no corriente Total pasivo
2141 232781 -12919
Patrimonio
Capital Resultados no Realizados Reservas Legales Resultados Acumulados Total patrimonio
195989 98655 19411 218731 532786 195989 221019 25217 278940 721165 195989
515467 122364 294448 124,03
5806 6736 326646 60209 47706 1070055 188379 348890

31953
422,5 29,91 64,61 27,53 44,77 35,36 100,84 23,2 72,28
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
756223
931683 1302836 175460 371153
Pgina 9
Ventas netas (-)Costos de ventas Utilidad bruta (-)Gastos de ventas (-)Gastos administrativos Otros ingresos (-)Otros gastos Utilidad operativa Ingresos financieros (-) Gastos financieros
Estados de Resultados ao 2008 s/ -
343.816,00 289.284,00 54.532,00 900,00 14.190,00 23.227,00 30.278,00 32.391,00 1.175,00 -16.482,00 48.011,00 1.744,00 66.839,00 1.311,00 7.469,00 58.059,00
Part. De partes R. por Metd. De Partici. Gananc.(prdida)de instrumentos deriv.
U. antes de impuesto Partic. de los trabajadores (-)Impuesto sobre la renta Utilidad neta
Ventas netas (-)Costos de ventas Utilidad bruta (-)Gastos de ventas (-)Gastos administrativos Ganan.(prdida)x venta de activos Otros ingresos (-)Otros gastos Utilidad operativa Ingresos financieros (-) Gastos financieros
Part. De partes R. por Metd. De Partici.
Estados de Resultados ao 2009 s/
353.036,00 - 302.233,00 50.803,00 - 19.620,00 1.389,00 31.128,00 - 41.985,00 18.937,00 14.326,00 -12.191,00 56.694,00 77.766,00 1.553,00 8.856,00 67.357,00 -
Pgina 10
Ventas netas (-)Costos de ventas Utilidad bruta (-)Gastos de ventas (-)Gastos administrativos Ganan.(prdida)x venta de activos Otros ingresos (-)Otros gastos Utilidad operativa Ingresos financieros (-) Gastos financieros Diferencias de cambio neto
Part. De partes R. por Metd. De Partici.
Estados de Resultados ao 2010 s/
356.963,00 - 322.000,00 34.963,00 744,00 - 17.993,00 21.316,00 - 30.440,00 7.102,00 5.052,00 -11.945,00 3.890,00 59.478,00 63.577,00 6.044,00 57.533,00
Pgina 11
Ao 2 008
1.- Indicadores de Liquidez:
1.1-Capital de trabajo neto:
Capital de trabajo neto = Activo corriente Pasivo corriente Capital de trabajo neto =
106487 103076 => s/ 3411
Ha sido financiado por el patrimonio o por los gastos a largo plazo
1.2.-Razn corriente o Liquidez general:
Razn corriente =
Razn corriente =
=1.03
Por cada sol de deuda que tenga la empresa, esta tendr s/1.03 para cubrirla.
Pgina 12
1.3.-Razn Rpida: (Prueba acida)

0 Razn Rpida = Por cada sol de deuda que tenga la empresa, esta tendr s/ 0.99 para cubrirla, sin tomar en cuenta los inventarios.
Razn Rpida =
= 0.99
1.4.-Razon inmediata: Razn inmediata =
Razn inmediata =
= 0.073
Por cada sol de deuda que tenga la empresa, esta tendr s/ 0.073 para cubrirla.
2.- Indicadores de Gestin:

2.1.-Rotacin de inventario:
Rotacin de inventario =
Pgina 13
= 69.17
Repone sus inventarios 69.17 veces al ao.
Duracin promedio de inventario =
=5.25
Los inventarios permanecen en almacn 5.25 dias en promedio
2.2.-Periodo promedio de cobros:
Periodo promedio de cobros =
=76.29
En promedio la empresa requiere 76.29 das para recaudar una ct. Por cobrar.
2.3.-Periodo promedio de pago:
Periodo promedio de pago =
Pgina 14
=110.05
En promedio la empresa demora en pagar sus compras 110.05 das.
2.4.-Rotacion de activos totales:
Rotacin de activos totales =
= 0.5
La empresa renueva sus activos 0.5 veces al ao.
Pgina 15
Ao 2 009
Capital de trabajo neto = Activo corriente Pasivo corriente Capital de trabajo neto = 96337 88016 => s/ 8321
Razn corriente =
Razn corriente =
= 1.09
Razn Rpida =
Pgina 16
Razn Rpida =
= 1.06
Por cada sol de deuda que tenga la empresa, esta tendr s/ 1.06 para cubrirla, sin tomar en cuenta los inventarios.
Razn inmediata =
= 0.14

= 97
Repone sus inventarios 97 veces al ao.
Pgina 17
= 3.71
Los inventarios permanecen en almacn 3.71 das en promedio
=52.93
= 92.3
En promedio la empresa demora en pagar sus compras 92.3 das.
Pgina 18
= 0.42
Pgina 19
Ao 2 010
Capital de trabajo neto = Activo corriente Pasivo corriente Capital de trabajo neto = 99175 115112 => s/ -15937
Razn corriente =
Razn corriente =
= 0.86
Razn Rpida = Por cada sol de deuda que tenga la empresa, esta tendr s/ 0.83 para cubrirla, sin tomar en cuenta los inventarios.
Razn Rpida =
= 0.83
Pgina 20
Razn inmediata =
= 0.031

= 86.12
Repone sus inventarios 86.12 veces al ao.
=4.18
Los inventarios permanecen en almacn 4.18 dias en promedio
Pgina 21
=66.71
=117
En promedio la empresa demora en pagar sus compras 117 das.
= 0.27
Pgina 22
Ao 2 008
1.- Anlisis de la deuda:
1.1-Endeudamiento del activo total:
Razon de deuda =
Ha sido financio el 30% de sus activos por endeudamiento
Razn de deuda=
= 0.30
1.2- Endeudamiento total o solvencia patrimonial:
Endeudamiento total =
=0.42
Por cada sol de deuda que tenga la empresa, est comprometida con terceros s/ 0.42
Pgina 23
1.3.-Razn solvencia general:

0 Solvencia general = Por cada sol de deuda que tenga la empresa, esta tendr s/ 3.39 como respaldo.
Solvencia general =
= 3.39
2.- Anlisis de rentabilidad:

2.1.-Rendimiento sobre la inversin:
RSI =
Por cada sol invertido la empresa recibe s/ 0.077 de utilidad. Su rendimiento es de 7.7%
RSI =
= 0.077
2.2.-Rendimiento sobre capital contable:
RSC =
Pgina 24
RSC =
=0.11
Por cada sol invertido la empresa recibe s/ 0.11 de utilidad.
2.3.-Rendimiento sobre las ventas:
RSV =
Por cada sol de ventas netas la utilidad despus de impuestos es de s/ 0.17.
RSV =
=0.17
Pgina 25
Ao 2 009
Razon de deuda =
Razn de deuda=
= 0.25
= 0.29
Pgina 26

0 Solvencia general = Por cada sol de deuda que tenga la empresa, esta tendr s/ 4 como respaldo.
Solvencia general =
=4

RSI =
RSI =
= 0.08
Por cada sol invertido la empresa recibe s/ 0.08 de utilidad. Su rendimiento es de 8%
RSC =
Pgina 27
RSC =
=0.09
RSV =
RSV =
=0.19
Por cada sol de ventas netas la utilidad despus de impuestos es de s/ 0.19.
Pgina 28
Ao 2 010
Razon de deuda =
Razn de deuda=
= 0.18
=0.22
Pgina 29

0 Solvencia general = Por cada sol de deuda que tenga la empresa, esta tendr s/ 5.60 como respaldo.
Solvencia general =
= 5.60

RSI =
RSI =
= 0.044
Por cada sol invertido la empresa recibe s/ 0.044 de utilidad. Su rendimiento es de 4.4%
RSC =
=
RSC =
=0.054
Pgina 30

RSV =
RSV =
=0.16
Por cada sol de ventas netas la utilidad despus de impuestos es de s/ 0.16 das.
Pgina 31

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1.- Resea Histrica:

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Son tres las claves de nuestro xito:

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Desarrollo de nuestro personal:

Coordinacin y trabajo en equipo:

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6.- Anlisis financiero:

7483 72860 7690 9799 4182 4473 106487

12532 51907 7211 16255 3116 5316 96337

3529 66150 491 18180 3739 7086 99175

5049 -20953 -479 6456 -1066 843

-9003 14243 -6720 1925 623 1770 2838

67,47 -52,84 -53 -9,21

Inversiones al Mtodo de Participacin Otras Inversiones Financieras

899039 148254 471921

0 -12023 -32042 -27,28 0 303392 1164 66 1203661 1302836

-5876 21743 113 66

-24 -15,84 0 66 28,57 11,62 85,25 72,28

98000 455925 87850 458763

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167 -4276 -7660 -350

-289 136,89 12686 -20,25 19018 -12,38 0 0

Otras Cuentas por Pagar Total pasivo corriente

0 -2941 12324 115112 -15060

0 0 0 -4319 -15,02 -37,07 27096 -14,61 11,68

Pasivo no corriente Obligaciones Financieras Cuentas por pagar partes relacionadas

670 -1268 2739 0 0

0,81 0 54,96 0 0 -2,24 4,18

-7372 -14,68 2383 0 0 -4833 22263 29,39 0 0 1,78 -5,78

9320 0 0 120361 223437

12059 0 0 122502 210518

Provisiones Ingresos Diferidos (netos) Total pasivo no corriente Total pasivo

2141 232781 -12919

515467 122364 294448 124,03

5806 6736 326646 60209 47706 1070055 188379 348890

422,5 29,91 64,61 27,53 44,77 35,36 100,84 23,2 72,28

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

931683 1302836 175460 371153

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Estados de Resultados ao 2008 s/ -

Part. De partes R. por Metd. De Partici. Gananc.(prdida)de instrumentos deriv.

Estados de Resultados ao 2009 s/

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Estados de Resultados ao 2010 s/

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