Informe Planificacion2

GERENCIA CORPORATIVA DESAROLLO DE LAS
PERSONAS
PLANES DE EGRESOS CORPORATIVOS

PERIODO 2002-2006
INFORME POST-EVALUACION
NOVIEMBRE 2007
2007 Fecha Versión V°B°
1
Preparado por
Revisado por
Jaime Piña Piña

Aprobado por Gerente Corporativo Desarrollo
de las Personas
INDICE
INDICE
1.-..............................................................................DESCRIPCIÓN DEL ESTUDIO
................................................................................................................................3
1.1-....................................................................................ALCANCE DEL ESTUDIO
................................................................................................................................3
1.2.-...................................................................ACTIVIDADES DESARROLLADAS
................................................................................................................................3
1.3-.......................METODOLOGIA APLICADA A INDICADORES ESTADISTICOS
................................................................................................................................4
1.4.-.........................................................METODOLOGIAS DE CALCULO DE VAN
................................................................................................................................5
2.-............................................................................................PLANES DE EGRESO
................................................................................................................................8
3.-..................................................................................RESULTADOS OBTENIDOS
..............................................................................................................................17
3.1.-......CANTIDAD DE TRABAJADORES EGRESADOS EN EL PERIODO 2002-
2006......................................................................................................................17
3.2.-. .CANTIDAD DE TRABAJADORES EGRESADOS POR LA CORPORACIÓN
..............................................................................................................................24
3.3.-CANTIDAD DE TRABAJADORES EGRESADOS SEGÚN RANGO DE EDAD
..............................................................................................................................25
3.4.-....................CANTIDAD DE TRABAJADORES EGRESADOS SEGÚN FOCO
..............................................................................................................................40
3.5.-....................CANTIDAD DE TRABAJADORES EGRESADOS SEGÚN ÁREA
PRODUCTIVA......................................................................................................42
3.6.-........RESULTADOS INDICADORES FINANCIEROS PARA LOS PLANES DE
EGRESO...............................................................................................................44
DESCRIPCION DEL ESTUDIO 3
1.1 ALCANCE DEL ESTUDIO 3

1.2 ACTIVIDADES DESARROLLADAS 3
1.3 METODOLOGIA APLICADA 4
1. PLANES DE EGRESO 3
2. RESULTADOS OBTENIDOS 4
2.1. 6
3. ANALISIS Y CONCLUSIONES 7
Gerencia Corporativa Desarrollo de las Personas
Planes de Egreso 2002-2006
Informe Post- Evaluación
4. ANEXOS 19
1. DESCRIPCIÓN DEL ESTUDIO
1.1 ALCANCE DEL ESTUDIO
El objetivo del presente trabajo es desarrollar en los planes de egreso de la

corporación entre el periodo 2002-2006 una Post-evaluación, para así dar
cumplimiento a lo indicado en acuerdo de Directorio Nº16/2002 (Ver anexo XX),
sobre la entrega periódica de información de lo planes de egreso aplicados en la
corporación y para implementar la recomendaciones indicadas en e informe de
auditoria AB-CM 21/06.
Para gestionar estos requerimientos, la Unidad Corporativa de Estabilidad y

Empleabilidad contó con los servicios de apoyo de la empresa ADM-Planning
Ltda., la que realizó la recopilación y procesamiento de datos requeridos para esta
Post-evaluación.
1.2 ACTIVIDADES DESARROLLADAS
Para el desarrollo del presente trabajo, fue necesario desarrollar las siguientes
actividades principales:
 Análisis de los Planes de Egreso vigentes en el periodo 2002-2006: Se

desarrolló un análisis de la totalidad de los planes de egresos vigentes
en el periodo 2002-2006, analizando los beneficios de cada plan, el
periodo de vigencia, focos objetivos en caso de detalle.
 Obtención de datos SAP: Se obtuvo información preliminar de SAP esta

contenía la totalidad de trabajadores egresados de la corporación en el
periodo 2002-2007.
 Definición de datos necesarios para la post evaluación: Posterior a la

obtención de datos SAP se levantaron los requerimientos necesarios de
información a solicitar a las divisiones.
 Desarrollo de Base de Datos en programa Access, e incorporación de

datos SAP: Se desarrolló por parte de ADM-Planning BD enfocada
ADM-Planning Consultores Página 3 de 55

netamente en los planes de egreso y con la totalidad del personal afecto

a plan de egreso.
 Solicitud de información a Divisiones: Con fecha 3 de Abril, se solicitó a

través de Nota Interna NI VHI-071/2007 (ver Anexo XX), información
referida a los planes de egreso corporativos 2002-2006, el detalle de la
solicitud de información es el siguiente:
- Beneficios del Plan por Estamento.
- Vigencia del Plan.
- Universo Objetivo al cual fue dirigido.
- VAN comprometido o proyectado.
- Total de trabajadores egresados por cada foco.
- Detalle de egresados y beneficios obtenidos.
- Dotación de reposición.
 Recopilación de datos divisionales: Posterior a la solicitud de

información a las divisiones de llevó a cabo la recopilación de datos las
fechas de entregas de información de las distintas divisiones es a que se
muestra en el siguiente cuadro:
 Análisis y Procesamiento de datos.
1.3 METODOLOGIA APLICADA A INDICADORES ESTADISTICOS
Para el desarrollo del presente informe se desarrolla la siguiente metodología:
Análisis de los Planes de Egreso vigentes en el periodo 2002-2006, analizando

beneficios, plazos de vigencia de los planes de egreso.
Desarrollo de base de datos para consolidación de datos asociados a los Planes
de Egreso.
Calculo de indicadores de cualitativos de gestión para los planes de egreso en el
periodo 2002-2006, a continuación se detallan los indicadores evaluados:
- Cantidad de trabajadores egresados en el periodo 2002-2006, del universo

total de trabajadores egresados en el periodo se realizaron análisis por periodo
anual, Rol de trabajador (Rol A o Rol B), cantidad de egresados por División.
- Rango de edad de egreso de trabajadores, del universo total de trabajadores

se indica como resultado un grafico que muestra el numero de trabajadores
egresados de acuerdo a su edad de egreso, los periodos a consideran fueron
los siguientes: menor de 50 años, entre 50 y 55 años, entre 55 y 60 años, entre
60 y 65 años, mayor de 65 años.
- Egresados por foco, para los trabajadores hombre y mujeres que se acogieron
a plan de egreso, se definieron las siguientes categorías de foco.

HOMBRES MUJERES
Menor de 55 años = No Jubilable. Menor de 50 años = No Jubilable.
Entre 55 y 65 años= Jubilable Entre 51 y 60 años = Jubilable.
Mayor igual 65 años = En edad de Mayor igual 60 años = En edad de
jubilar jubilar.
- Egresados por Área, se definieron 2 áreas las de producción y administración,

ante lo cual se identificaron a que área pertenecían los trabajadores al
momento de acogerse al plan de egreso por cada división y el total de la
corporación.
- Benchmarking entre divisiones, este análisis se desarrolló con el resultado de

los indicadores cualitativos antes mencionados, realizando una comparación
de los resultados entre una división y otra.
1.4 METODOLOGIAS DE CALCULO DE VAN.
Los planes de egreso se evaluarán utilizando como criterio de evaluación el Valor

Actual Neto (VAN), de los beneficios o ahorros que se generen al no efectuar el
plan de egreso, lo que llamaremos “Sin Proyecto”, y de los costos que se generan
al llevar a cabo el Plan de Egreso, lo que llamaremos “Con Proyecto”, estos se
evaluaron en los escenarios de 100% de reemplazo y un 0% de Reemplazo.
La evaluación económica tiene como objetivo determinar la conveniencia o no de

realizar el plan de egreso, por lo que también se determina la tasa de reemplazo
que hace el VAN=0, lo que significa que el proyecto es indiferente.
Para el calculo del VAN, se consideró un horizonte máximo de evaluación de 15

años, actualizados a la tasa de descuento pertinente, para esta evaluación se
consideró un 2% anual.
Los Beneficios, Sin Proyecto, ha considerar son los siguientes:
1.- Beneficio por concepto de remuneración proyectada:

Corresponde a las remuneración que habría recibido el trabajador que se acoge a
Plan de Egreso desde la fecha de egreso hasta el termino de su expectativa de
permanencia (65 años hombres y 60 años mujeres).
Toma como base cálculo el promedio de las últimas 12 remuneraciones antes del
egreso, reajustadas a una tasa de 2%.
2.- Beneficio indemnización años de servicio:

Corresponde a la proyección de pago de la Indemnización por Años de Servicio

(IAS), hacia el final del periodo de expectativa de permanencia del trabajador.
Para su cálculo se toma el sueldo base al momento del egreso, y el monto se

imputa en el año de término de la expectativa de permanencia del trabajador que
egresa (65 años hombres y 60 años mujeres).
El costo esta reajustado a una tasa anual del 2%.

3.- Beneficio Plan de egreso histórico:
Corresponde al los montos por concepto de Indemnización Adicional por Años de
Servicio, más Otros Beneficios al Personal (por ejemplo: Beneficios de Salud,
Beneficios de Educación, Condonación de Deudas, etc.).
La base de cálculo de estos beneficios, es el monto pagado por el Plan de Egreso

al que se acogió el trabajador.
Para la evaluación el monto se imputa el año de término de la expectativa de

permanencia del trabajador que egresa (65 años hombres y 60 años mujeres),
reajustado a una tasa anual del 2%.
4.- Beneficio Costo Laboral:
Corresponde al ahorro por concepto de Costo Laboral del trabajador egresado.
El valor se obtiene a partir del dato histórico en cada División al año de egreso, y
se debe reajustar a una tasa anual de 2%.
El periodo a considerar es a partir del año 1 de inicio del egreso, hasta el año de
término de la expectativa de permanencia del trabajador que egresa (65 años
hombres y 60 años mujeres).
Los costos con proyecto, ha considerar son los siguientes:
1.- Costo Indemnización Años de Servicio:

Corresponde al costo asociado a la Indemnización por Años de Servicio del
trabajador, sin beneficios adicionales.
El periodo a considerar es en el año 0 de inicio del Plan de Egreso en evaluación.
2.-Costo por Plan de Egreso Otorgado:

Es el costo asociado a los montos por concepto de Indemnización Adicional por
Años de Servicio, más otros Beneficios al Personal (por ejemplo Beneficios de
Salud, Beneficios de Educación, Condonación de Deudas, etc.). que recibe el
trabajador por acogerse al Plan de Egreso en evaluación.

El periodo a considerar es en el año 0 de inicio del Plan de Egreso.
3.-Costo Remuneración de Reposición:

Es el costo asociado al sueldo requerido para el reemplazo del trabajador acogido
a Plan de Egreso.
El monto se obtiene a partir de un porcentaje de la remuneración del trabajador

que eventualmente será reemplazado.
La reposición considera un factor entre 0 sin reemplazo y 1 con reemplazo, para la

ponderación de los montos obtenidos.
Este valor se considera desde el periodo 1 hasta el término de la expectativa de

permanencia del trabajador egresado, y se reajusta a una tasa anual del 2%.
4.- Costo Indemnización del Reemplazante del Trabajador:

Es el costo asociado a la provisión por indemnización que debe recibir el
reemplazo del trabajador que egresa, sin beneficios adicionales asociados a algún
Plan de Egreso.
El valor de calcula en función del costo de reemplazo, y se debe imputar al final

del año de término de la expectativa de permanencia (65 años hombres y 60 años
mujeres).
Este costo se debe ponderar por un factor de reemplazo (valor entre 0 y 1).
El costo se reajusta a una tasa anual del 2%.
5.- Costo Laboral del Trabajador Reemplazante

.
Corresponde a la proyección del pago del Costo Laboral del trabajador de
reemplazo.
Este costo se debe ponderar por un factor de reemplazo (valor entre 0 y 1).
Este valor se considera desde el periodo 1 hasta el término de expectativa de

permanencia, y debe ser calculado en función del último dato histórico en cada
División
El costo se reajusta a una tasa anual del 2%.
El VAN se calcula actualizando la inversión y los beneficios netos a las tasas de

descuento del 8%, de acuerdo a la siguiente ecuación:

Ecuación Nº 1
n
Fj
VAN = I nv . + ∑
j =1 (1 + i ) j
2. PLANES DE EGRESOS
Para el desarrollo de la presente post-evaluación, los planes de egreso a

considerar por divisiones de la corporación fueron los siguientes:
El detalle de los planes de egreso en forma resumida es el siguiente:

 DIVISIÓN CODELCO NORTE
Plan de Egreso Rol A

Plan de Egreso Rol B
En el anexo xxx, se presenta el detalle de la documentación que respalda los

planes de egreso de esta división.

 DIVISIÓN SALVADOR



 DIVISIÓN EL TENIENTE


 DIVISIÓN ANDINA


 CASA MATRIZ


 DIVISIÓN VENTANAS
En el anexo xxx, se presenta el detalle de la documentación que respalda

este plan de egreso.

3. RESULTADOS OBTENIDOS
3.1 CANTIDAD DE TRABAJADORES EGRESADOS EN EL PERIODO 2002-

2006
Los trabajadores en toda la corporación que se acogieron a Planes de Egreso en

el periodo 2002-2006 por periodo, se muestra en el siguiente gráfico:
GERENCIA DESARROLLO DE LAS PERSONAS

PLANES DE EGRESO 2002-2006
1000 2500
924
900
2192
800 2000
1975
Egresos Acumulados
700
Egresos Anuales
600 1500
500 466
400 358 1000

1051
300 824 227 217

200 500
100 358
0 0
2002 2003 2004 2005 2006
Egresos Anuales Egresos Acumulados
En el grafico anterior se muestra que el total de trabajadores que se acogieron a

Plan de egreso fue de 2.192, la mayor cantidad de trabajadores acogidos a planes
de egreso en el periodo 2002-2006, se produjo durante el año 2005.

En el siguiente gráfico se presenta los egresos agrupados por Rol (Rol A, Rol B),
durante el periodo 2002-2006.

1000
950
887
900
850
800
750
700
Cantidad de Egresos
650
600
550
500
450
393
400 358
350
300
250
192 182
200
150
100 73
35 37 35
50 0
0
2002 2003 2004 2005 2006
Rol A Rol B
El detalle por división, de la cantidad de trabajadores que se acogieron a Plan de

Egreso, entre el periodo 2002-2006, separado por Rol se presenta en los siguien-
tes gráficos:

División Codelco Norte

700
650
600
547
550
500
Cantidad de Egresos
450
400
350
300
250
200
150
100
46
50 9
12 10 5
0
2002 2003 2004 2005 2006

Rol A Rol B
En esta división se presentó la mayor cantidad de egresados Rol-B, en un solo

periodo, el año 2005, año en el cual egresaron 547 trabajadores Rol-B, de un total
de 567 trabajadores.

División Salvador

División Salvador
700
650
600
550
500
Cantidad de Egresos
450
400
350
300
250
200
150 118
100 76 85
72
58
50
10 7 9 5
0
2002 2003 2004 2005 2006
Rol A Rol B
En esta División, se presenta una cantidad de egresos Rol-B durante todo el

periodo en análisis.

División Andina

División Andina
100
95
90
85
80
75
70
Cantidad de Egresos
65
59
60
55
50
45
40
35 32
30
25
19
20 15 16
15
9
10
4
5 2 1
0
2002 2003 2004 2005 2006
Rol A Rol B

División El Teniente

700
650
600
550
500
Cantidad de Egresos
450
400
350
309
300
250
181 190
200
150
100 69 75
50 16 8
0
2002 2003 2004 2005 2006
Rol A Rol B

División Ventanas

División Ventanas
100
90
80
70
Cantidad de Egresos
60 55
50
40
30
20
10
1
0
2002 2003 2004 2005 2006

Rol A Rol B

Casa Matriz

Casa Matriz
50
40
Cantidad de Egresos
30
20
14
12 12
10
10 9
3
2
0
2002 2003 2004 2005 2006
Rol A Rol B
3.2 CANTIDAD DE TRABAJADORES EGRESADOS POR LA CORPORACION

Del total de que se acogieron a Plan de Egreso durante el periodo 2002-

2006, correspondiente a 2.192, se presenta el siguiente grafico agrupado por
división.

VENTANAS
CASA MATRIZ
3% ANDINA
3%
7%
SALVADOR CODELCO NORTE

20% 29%
EL TENIENTE
38%
A continuación, en los siguientes gráficos, se presentan los resultados de los

Planes de egresos agrupados por División y por Rol:
3.3 CANTIDAD DE TRABAJADORES EGRESADOS SEGÚN RANGO DE EDAD

Se llevó a cabo un análisis de la edad de los trabajadores al momento de

hacerse efectivo su Plan de Egreso. Se consideraron los siguientes intervalos
de rango de edad, al momento de acogerse a plan de egreso:
 Menor de 50 años.
 Entre 50 y 55 años.
 Mayor de 65 años.
A continuación de presenta gráficos con el total de egresos, agrupados según

los intervalos de edad indicados anteriormente y separados por sexo.

Rango de Edad Egresos Hombres
1200
1100
1000
927
900
800
700
Nº Egresos
600
509
500
381 45 %
400
300
200 25 %
120 19 %
103
100
6% 5%
0
Menor 50 50-55 56-60 61-65 Mayor 65
El Total de trabajadores egresados hombres fue de 2040, el promedio de

edad de egreso, fue de una media ponderada de 57,9 años de edad, con una
desviación Estándar de 4,87.
El mayor porcentaje de egresados hombre se produjo en el intervalo de edad
entre 56 y 60 años, con un porcentaje de 45%.


Rango de Edad Egresos Mujeres
75
70 67
65
60
55
50
45
40
Nº Egresos
40 44 %
35
30
25 21 26 % 22
20
15
10 14 % 14 %
5 2
0 1%
Menor 50 50-55 56-60 61-65 Mayor 65
El Total de trabajadores egresados mujeres fue de 152, el promedio de edad

de egreso, fue de una media ponderada de 56 años de edad, con una
desviación Estándar de 5,22.
El mayor porcentaje de egresados mujeres se produjo en el intervalo de edad
entre 56 y 60 años con un porcentaje de 44%.

A continuación, en los siguientes gráficos, se presentan los resultados en las

distintas divisiones, de acuerdo a los intervalos de edad anteriormente
señalados:
División Andina

Rango de Edad de Egreso Hombres - División Andina
100
90
80
70
70
60
Nº Egresos
53
50
40
45 %
30
20 34 % 16
15
10 10 %
10 %
1
0 1%
Menor 50 50-55 56-60 61-65 Mayor 65
En la División Andina, el total de trabajadores egresados hombres fue de 155.

entre 61- 65 años, con un porcentaje de 70%.


Rango de Edad de Egreso Mujeres - División Andina
5
3
Nº Egresos
1 1
1
50 %
50 %
0 0 0
0
Menor 50 50-55 56-60 61-65 Mayor 65
En la División Andina, el total de trabajadores egresados mujeres fue de 2

egresadas.
Se presenta un porcentaje igual de egreso, 50% egresada en el rango de 56-
60 años, y 50% en el rango de 61-65 años, ambos con una trabajadora 1 .


Rango de Edad de Egreso Hombres - División Codelco Norte
300
252
250
196
200
Nº Egresos
150
42 %
100 33 %
68
64
50
15 11 % 11 %
3%
0
Menor 50 50-55 56-60 61-65 Mayor 65
En la División Codelco Norte, el total de trabajadores egresados hombres fue

de 595.
entre 56 - 60 años, con un porcentaje de 42%.


Rango de Edad de Egreso Mujeres - División Codelco Norte
15
13
10
9
Nº Egresos
38 %
5 26 %
24 %
2 2
6% 6%
0
Menor 50 50-55 56-60 61-65 Mayor 65
En la División Codelco Norte, el total de trabajadores egresados mujeres fue

de 34.

División Salvador

Rango de Edad de Egreso Hombres - División Salvador
200
180
163
160
140
120 41 %
Nº Egresos
103
100
80
65 64
60 26 %
40 16 % 16 %
20
7
2%
0
Menor 50 50-55 56-60 61-65 Mayor 65
En la División Salvador, el total de trabajadores egresados hombres fue de

595.


Rango de Edad de Egreso Mujeres - División Salvador
20
15
13 13
11
Nº Egresos
10
34 % 34 %
29 %
5
1
0
1%
0
Menor 50 50-55 56-60 61-65 Mayor 65
En la División Salvador, el total de trabajadores egresados mujeres fue de 38.

Los mayores porcentajes de egresados mujeres se produjeron en los
intervalos de edad, menor de 50 años y entre 56 - 60 años, con un porcentaje
de 34%.


Rango de Edad de Egreso Hombres - División El Teniente
500
450 432
400
350
300
Nº Egresos
250 54 %
198
200
150 131
100 25 %
16 %
50 37
5% 6
0 1%
Menor 50 50-55 56-60 61-65 Mayor 65
En la División El Teniente, el total de trabajadores egresados hombres fue de

804, la mayor cantidad de egresados en la corporación durante el periodo
2002-2006.


Rango de Edad de Egreso Mujeres - División El Teniente
20
18
16
16
14
14
12
Nº Egresos
10 36 %
32 % 8
8
6
6
4 18 %
14 %
2
0
0
Menor 50 50-55 56-60 61-65 Mayor 65
En la División El Teniente, el total de trabajadores egresados mujeres fue de

44, la mayor cantidad de egresados en la corporación durante el periodo
2002-2006.

División Ventanas

Rango de Edad de Egreso Hombres - División Ventanas
35
30
30
25
Nº Egresos
20
18 59 %
15
10 35 %
5
2
1
0 4%
2%
0
Menor 50 50-55 56-60 61-65 Mayor 65
En la División Ventanas, el total de trabajadores egresados hombres fue de

51.


Rango de Edad de Egreso Mujeres - División Ventanas
8
5
5
Nº Egresos
100 %
2
0 0 0 0
0
Menor 50 50-55 56-60 61-65 Mayor 65
En la División Ventanas, el total de trabajadores egresados mujeres fue de 5.


Casa Matriz

Rango de Edad de Egreso Hombres - Casa Matriz
20
18
18
16
14
12 55 %
Nº Egresos
10
9
6
27 %
4
4
2 12 %
1 1
3% 3%
0
Menor 50 50-55 56-60 61-65 Mayor 65
En la División Casa Matriz, el total de trabajadores egresados hombres fue

de 33.


Rango de Edad de Egreso Mujeres - Casa Matriz
24
22 21
20
18
16
Nº Egresos
14
12
72 %
10
6 5
4 3
17 %
2
0 10 % 0
0
Menor 50 50-55 56-60 61-65 Mayor 65
En la División Casa Matriz, el total de trabajadores egresados mujeres fue de

29.

3.4 CANTIDAD DE TRABAJADORES EGRESADOS SEGÚN FOCO
Se clasificaron los trabajadores con plan de egreso según el foco al cual

pertenecían al momento de acogerse al plan de egreso, se definieron las
siguientes categorías de foco:
HOMBRES MUJERES
Menor de 55 años = No Jubilable. Menor de 50 años = No Jubilable.
Entre 55 y 65 años= Jubilable Entre 51 y 60 años = Jubilable.
Mayor igual 65 años = En edad de Mayor igual 60 años = En edad de
jubilar jubilar.
Los resultados de egresados según foco se presentan a continuación:

Sobre un total de 2.040 trabajadores hombres egresados durante el periodo

2002-2006, 1.426 se encontraban en el intervalo de edad 55 y 64 años, lo
que se definido con el foco de jubilable. 501 trabajadores al momento de
egresar tenían una edad menos a 55 años, por lo que pertenecían al foco de
No Jubilable, finalmente 103 trabajadores tenían al momento de jubilar una
edad superior igual a los 65 años, por lo que pertenecían al foco de “En edad
de Jubilar”
Sobre un total de 152 trabajadores mujeres egresados durante el periodo

2002-2006, 107 se encontraban en el intervalo de edad 50 y 59 años, lo que
se definido con el foco de jubilable. 21 trabajadores al momento de egresar
tenían una edad menos a 55 años, por lo que pertenecían al foco de No

Jubilable, finalmente 24 trabajadores tenían al momento de jubilar una edad

superior igual a los 60 años, por lo que pertenecían al foco de “En edad de
Jubilar”
3.5 CANTIDAD DE TRABAJADORES EGRESADOS SEGÚN AREA PRODUCTI-

VA
Egresados por Área, se definieron 2 áreas las de producción y

administración, ante lo cual se identificaron a que área pertenecían los
trabajadores al momento de acogerse al plan de egreso por cada división y el
total de la corporación.
A continuación se presenta grafico total de egresados clasificado por área

productiva:
Del total de trabajadores egresados 2192 trabajadores

Sobre un total de 2.192 trabajadores, un 18 % equivalente a 402 trabajado-

res, pertenecían al área de administración, y un 82% equivalente a 1.790 tra-
bajadores pertenecían al área producción.
A continuación se presenta grafico total de egresados clasificado por rol y por

área productiva:

3.6 RESULTADOS DE INDICADORES FINANCIEROS PARA LOS PLANES DE

EGRESO.
A continuación se presentaran las Post-Evaluaciones de los trabajadores que se

acogieron a planes de egreso durante el periodo 2002-2006, los trabajadores fue-
ron agrupados por división y por Rol. Además se consideraron 3 escenarios, sin
considerar reemplazo para los trabajadores egresados, considerando un reempla-
zo de un 100% de los trabajadores egresados y considerando la tasa de reempla-
zo que hace que el VAN sea igual a cero.
En anexo XXX se presentará el resultado individual de cada trabajador para el cal-
culo de su VAN, en los escenarios Sin Reemplazo y con reemplazo
División Andina




División Salvador




División Ventanas

Casa Matriz


4. ANALISIS Y CONCLUSIONES
5. ANEXOS

Informe Planificacion2

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GERENCIA CORPORATIVA DESAROLLO DE LAS

PLANES DE EGRESOS CORPORATIVOS

2007 Fecha Versión V°B°

Jaime Piña Piña

DESCRIPCION DEL ESTUDIO 3

1.1 ALCANCE DEL ESTUDIO 3

1. DESCRIPCIÓN DEL ESTUDIO

1.1 ALCANCE DEL ESTUDIO

El objetivo del presente trabajo es desarrollar en los planes de egreso de la

Para gestionar estos requerimientos, la Unidad Corporativa de Estabilidad y

1.2 ACTIVIDADES DESARROLLADAS

 Análisis de los Planes de Egreso vigentes en el periodo 2002-2006: Se

 Obtención de datos SAP: Se obtuvo información preliminar de SAP esta

 Definición de datos necesarios para la post evaluación: Posterior a la

 Desarrollo de Base de Datos en programa Access, e incorporación de

ADM-Planning Consultores Página 3 de 55

netamente en los planes de egreso y con la totalidad del personal afecto

 Solicitud de información a Divisiones: Con fecha 3 de Abril, se solicitó a

 Recopilación de datos divisionales: Posterior a la solicitud de

 Análisis y Procesamiento de datos.

1.3 METODOLOGIA APLICADA A INDICADORES ESTADISTICOS

Para el desarrollo del presente informe se desarrolla la siguiente metodología:

Análisis de los Planes de Egreso vigentes en el periodo 2002-2006, analizando

- Cantidad de trabajadores egresados en el periodo 2002-2006, del universo

- Rango de edad de egreso de trabajadores, del universo total de trabajadores

ADM-Planning Consultores Página 4 de 55

- Egresados por Área, se definieron 2 áreas las de producción y administración,

- Benchmarking entre divisiones, este análisis se desarrolló con el resultado de

1.4 METODOLOGIAS DE CALCULO DE VAN.

Los planes de egreso se evaluarán utilizando como criterio de evaluación el Valor

La evaluación económica tiene como objetivo determinar la conveniencia o no de

Para el calculo del VAN, se consideró un horizonte máximo de evaluación de 15

Los Beneficios, Sin Proyecto, ha considerar son los siguientes:

1.- Beneficio por concepto de remuneración proyectada:

2.- Beneficio indemnización años de servicio:

ADM-Planning Consultores Página 5 de 55

Corresponde a la proyección de pago de la Indemnización por Años de Servicio

Para su cálculo se toma el sueldo base al momento del egreso, y el monto se

El costo esta reajustado a una tasa anual del 2%.

La base de cálculo de estos beneficios, es el monto pagado por el Plan de Egreso

Para la evaluación el monto se imputa el año de término de la expectativa de

4.- Beneficio Costo Laboral:

Corresponde al ahorro por concepto de Costo Laboral del trabajador egresado.

Los costos con proyecto, ha considerar son los siguientes:

1.- Costo Indemnización Años de Servicio:

El periodo a considerar es en el año 0 de inicio del Plan de Egreso en evaluación.

2.-Costo por Plan de Egreso Otorgado:

ADM-Planning Consultores Página 6 de 55

El periodo a considerar es en el año 0 de inicio del Plan de Egreso.

3.-Costo Remuneración de Reposición:

El monto se obtiene a partir de un porcentaje de la remuneración del trabajador

La reposición considera un factor entre 0 sin reemplazo y 1 con reemplazo, para la

Este valor se considera desde el periodo 1 hasta el término de la expectativa de

4.- Costo Indemnización del Reemplazante del Trabajador:

El valor de calcula en función del costo de reemplazo, y se debe imputar al final

El costo se reajusta a una tasa anual del 2%.

5.- Costo Laboral del Trabajador Reemplazante

Este valor se considera desde el periodo 1 hasta el término de expectativa de

El costo se reajusta a una tasa anual del 2%.

El VAN se calcula actualizando la inversión y los beneficios netos a las tasas de

ADM-Planning Consultores Página 7 de 55

Para el desarrollo de la presente post-evaluación, los planes de egreso a

El detalle de los planes de egreso en forma resumida es el siguiente:

ADM-Planning Consultores Página 8 de 55