expressamente proibido cpia, reproduo parcial, reprografia, fotocpia ou qualquer forma de extrao de informaes deste sem prvia autorizao

dos autores conforme legislao vigente.

Agosto/2005

SINTEGRA
Quem deve entregar o arquivo magntico? O contribuinte que utilizar o sistema eletrnico de processamento de dados para: emitir pelo menos um dos documentos fiscais previstos no artigo 124 do Regulamento do ICMS, aprovado pelo Decreto 45.490, de 30 de novembro de 2000, ou escriturar pelo menos um dos livros fiscais, ainda que usando servios de terceiro para tal , ou ainda emitir documentos fiscais por equipamentos emissores de cupom fiscal (ECF, PDV ou mquina registradora), nas condies previstas no item 2 do 1 do artigo 1 desta portaria, deve manter o registro fiscal com todas as suas operaes, aquisies e prestaes efetuadas a qualquer ttulo, da seguinte forma: Contribuinte enquadrado como microempresa no cadastro de contribuintes do ICMS da SEFAZ / SP est obrigado a entregar informaes em meio digital ? No, conforme disposto pelo pargrafo 6 do artigo 4 da Portaria CAT 32/96.

As microempresas esto dispensadas de gerar arquivo magntico apenas quanto ao Estado de So Paulo, pois a dispensa consta em uma portaria CAT. A obrigao persiste com relao as outras unidades da federao.
Qual a diferena entre o Convnio ICMS 57/95 e a Portaria CAT 32/96 ? A Portaria CAT 32/96 a regulamentao do Convnio ICMS 57/95 no estado de So Paulo. Os contribuintes paulistas do ICMS devem seguir as disposies contidas na Portaria CAT 32/96, de acordo com o artigo 250 do RICMS aprovado pelo decreto 45.490/00. O arquivo deve ser entregue de acordo com o leiaute estabelecido na verso mais atualizada da Portaria CAT 32/96 ou do Convnio ICMS 57/95. As operaes de entradas podem ser entregues em arquivo separado das operaes de sadas? No. Entradas e sadas devem constar no mesmo arquivo, exceto se expressamente autorizado pelo Fisco a entrega em forma diferenciada. Os contribuintes paulistas notificados entregam arquivos com qual periodicidade ? A entrega de arquivos mensal, isto , o contribuinte paulista notificado passa a ter a obrigao permanente (todos os meses) de entregar o arquivo para a SEFAZ/SP. Exemplo: As notificaes datadas de 23/10/2002 solicitaram arquivos das referncias janeiro a outubro/2002 para entrega no prazo excepcional de 20 a 30 de novembro de 2002. Portanto, a partir da referncia novembro/2002, o arquivo deve ser entregue entre 20 e 25 dezembro/2002, a referncia dezembro/2002 deve ser entregue entre 20 e 25 de janeiro/2003, a referncia janeiro/2003 deve ser entregue entre 20 e 25 de fevereiro/2003, e assim por diante. Os contribuintes paulistas notificados entregam arquivos com qual contedo ? O arquivo deve conter a totalidade das operaes realizadas a qualquer ttulo com mercadorias e servios; isto significa que o contribuinte paulista notificado deve informar as operaes realizadas sob quaisquer CFOP sejam elas internas (dentro do estado de So Paulo), interestaduais, entradas, sadas, com exterior, transferncias, devolues, compras, vendas, etc. Este arquivo dever ser transmitido somente para a Secretaria da Fazenda do Estado de So Paulo que ficar encarregada de repassar as informaes das operaes interestaduais s demais Secretarias de Fazenda. Todos estes dados devem estar informados num nico arquivo, exceto se o volume de dados impedir a gerao do mesmo, hiptese em que o Sintegra SP deve ser contatado para fornecer orientao. Os contribuintes paulistas notificados so dispensados de enviar arquivos para outras UF ? A SEFAZ/SP dispensa, na notificao, o envio de arquivos para as demais UF, com as informaes sobre as operaes interestaduais, nos termos dos 5 e 6 da clusula 8 do Conv. ICMS 57/95 na redao do Conv.ICMS 69/02 . Veja ressalva para substituto tributrio interestadual na questo seguinte. Somente as operaes fiscais de sada devem ser apresentadas no arquivo magntico?

No. Devem ser apresentadas todas as operaes fiscais interestaduais, tanto as de entrada como as de sada, e em algumas unidades federadas devem apresentar tambm as operaes internas, consulte a sua Secretaria de Fazenda ou Finanas. Como informar o valor do desconto discriminado no corpo da Nota Fiscal? R - Deve ser informado no Registro 54. O valor do desconto dever ser rateado proporcionalmente entre os Registros 54. Se o valor do desconto for residual, por exemplo arredondamento, poder ser escolhido um dos Registros 54 para informar o desconto. Como informar o Nmero da Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes/ Energia Eltrica, no Arquivo Magntico? Deve ser informado apenas os seis ltimos dgitos direita, no nmero seqencial, desprezando os dgitos a esquerda. Exemplo: 9124-0123456, informar apenas o nmero 123456. Como informar o valor do Frete discriminado no corpo da Nota Fiscal? No Registro 54, informando o campo 08 - Nmero do Item com o nmero 991 e o valor do Frete no campo 12 - Valor do Desconto / Despesa Acessria / Frete / Seguro. Devem ser informados tambm os campos 02 a 07. Os demais campos devem ser preenchidos com zeros, pois tm o Formato Numrico. REGISTROS 10 11 50 51 53 54 55 60M 60A 60I 61 70 71 74 75 76 90 Dados do contribuinte Complemento do cadastro Nota Fiscal Entrada / Sada Contribuinte do IPI Substituio Tributria Mercadoria / Produto GNRE Dados do ECF Analtico do ECF Mercadorias do ECF Bilhetes e passagens Conhecimento Transporte Carga Transportada Inventrio Descrio da mercadoria Comunicao Totalizadores

COMPOSIO REGISTRO/CONTEUDO Tipo 10 Registro mestre do estabelecimento, destinado identificao do estabelecimento informante; REGISTRO TIPO 10 MESTRE DO ESTABELECIMENTO N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 Denominao do Campo Tipo CNPJ/MF Inscrio Estadual Nome do Contribuinte Municpio Unidade da Federao Fax Data Inicial Data Final "10" Inscrio estadual estabelecimento informante Nome comercial (razo social denominao) do contribuinte do / Contedo Tamanho 2 1 3 17 31 66 96 98 108 116 124 Posio 2 16 30 65 95 97 107 115 123 124 N N X X X X N N N X Formato

CNPJ do estabelecimento informante 14 14 35

Municpio onde est domiciliado o 30 estabelecimento informante Unidade da Federao referente ao 2 Municpio Nmero do fax do estabelecimento 10 informante A data do incio do perodo referente 8 s informaes prestadas A data do fim do perodo referente s 8 informaes prestadas

Cdigo da identificao Cdigo da identificao da estrutura da estrutura do arquivo do arquivo magntico entregue, 1 magntico entregue conforme tabela abaixo Cdigo da identificao Cdigo da identificao da natureza da natureza das das operaes informadas, conforme 1 operaes informadas tabela abaixo Cdigo do finalidade utilizado no Cdigo da finalidade do arquivo magntico, conforme tabela 1 arquivo magntico abaixo

11

125

125

12

126

126

RETIFICAO DE ARQUIVO MAGNETICO Atualmente o G5 Phoenix no possibilita a gerao de arquivo magntico retificador, para isso necessrio que editemos o arquivo e alteremos o Campo 12 Cdigo da finalidade utilizado no arquivo magntico conforme tabela abaixo: Tabela de Finalidades da apresentao do Arquivo Magntico Cdigo 1 2 3 4 Descrio da finalidade Normal Retificao total de arquivo: substituio total de informaes prestadas pelo contribuinte referentes a este perodo Retificao aditiva de arquivo: acrscimo de informao no includa em arquivos j apresentados Desfazimento: arquivo de informao referente a operaes/prestaes no efetivadas. Neste caso, o arquivo dever conter, alm dos registros tipo 10 e tipo 90, apenas os registros referentes s operaes/prestaes no efetivadas

Tipo 11

Dados complementares do informante;

Registro Tipo 11 Dados Complementares do Informante N 01 02 03 04 05 06 07 08 Denominao do Campo Tipo Logradouro Nmero Complemento Bairro CEP Nome do Contato Telefone "11" Logradouro Nmero Complemento Bairro Contedo 2 34 5 22 15 Tamanho 1 3 37 42 64 79 87 115 Posio 2 36 41 63 78 86 114 126 N X N X X N X N Formato

Cdigo de Endereamento 8 Postal Pessoa responsvel para 28 contatos Nmero dos para contatos telefones 12

Tipo 50

Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1 A, Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6, Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21, e Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS. No caso de documentos com mais de uma alquota de ICMS e/ou mais de um Cdigo Fiscal de Operao ou Prestao - CFOP, deve ser gerado para cada combinao de "alquota" e "CFOP" um registro tipo 50, com valores nos campos monetrios (11, 12, 13, 14 e 15) correspondendo soma dos itens que compe o mesmo, de tal forma que as somas dos valores dos campos monetrios dos diversos registros que representam uma mesma nota fiscal, correspondero aos valores totais da mesma; REGISTRO TIPO 50 Quanto ao ICMS:

N 01 02

Denominao do Campo Tipo CNPJ "50"

Contedo

Tamanho 2 14 1 3

Posio 2 16 N N

Formato

CNPJ do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Inscrio Estadual do remetente nas 03 Inscrio Estadual entradas e do destinatrio nas sadas Data de emisso 04 ou recebimento 05 Unidade da Data de emisso recebimento na entrada Sigla da unidade da Federao do 2 39 40 X na sada ou de 8 31 38 N 14 17 30 X

Federao

remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas

06 07 08 09 10 11 12

Modelo Srie Nmero CFOP Emitente

Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Emitente da Nota Fiscal (P-

2 3 6 4 1

41 43 46 52 56 57 70 83 96

42 45 51 55 56 69 82 95 108

N X N N X N N N N

prprio/T-terceiros) Valor Total Base de Clculo Do ICMS 13 14 no-tributada 15 16 17 Outras do ICMS (com 2 decimais) Alquota Situao Alquota do ICMS (com 2 decimais) Situao da nota fiscal 4 1 122 126 125 126 N X incidncia (com 2 decimais) Valor que no confira dbito ou crdito 13 109 121 N Valor do ICMS Isenta ou Valor total da nota fiscal (com 2 decimais) Base de Clculo do ICMS (com 2 13 decimais) Montante do imposto (com 2 decimais) Valor amparado por iseno ou no 13 13 13

Como informar uma Nota Fiscal com mais de uma alquota? Deve ser informado um Registro 50 para cada alquota. Como informar uma Nota Fiscal cancelada? Deve ser informado um Registro 50 com as informaes do formulrio. Ou seja, o campo 06(Modelo), 07(Srie), 08 (Subsrie) e 09(Nmero da NF). O campo 17(Situao) deve ser preenchido com "S" e os demais campos devem ser preenchidos com zeros(numricos) ou brancos / espaos(alfanumricos). Como proceder quando o destinatrio / remetente for de outro pas? Preencher com zeros o CGC / MF, colocar a palavra "ISENTO" no Campo Inscrio Estadual e colocar "EX" no campo da Unidade da Federao. Como proceder quando o destinatrio / remetente no tem inscrio estadual? No campo Inscrio Estadual deve-se colocar a palavra "ISENTO", e completar com espaos at completar as 14 posies. Independente de ser Pessoa Fsica ou Jurdica.

Tipo 51

Registro de total de Nota Fiscal, modelos 1 e 1-A, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao IPI;

REGISTRO TIPO 51 TOTAL DE NOTA FISCAL QUANTO AO IPI N 01 Denominao do Campo Tipo "51" Contedo Tamanho 2 1 Posio 2 N Formato

02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14

CNPJ Inscrio Estadual Data de emisso recebimento Unidade da Federao Srie Nmero CFOP Valor Total Valor do IPI

CNPJ do remetente nas entradas e do 14 destinatrio nas sadas Inscrio Estadual do remetente nas 14 entradas e do destinatrio nas sadas / Data de emisso na recebimento na entrada sada ou 8

3 17 31 39 41 44 50 54 67 80 93 106 126

16 30 38 40 43 49 53 66 79 92 105 125 126

N X N X X N N N N N N X X

Sigla da unidade da Federao do remetente nas entradas e do 2 destinatrio nas sadas Srie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal Prestao de Operao nota e 3 6 4 13 13

Valor total da (com 2 decimais)

fiscal

Montante do IPI (com 2 decimais)

Isenta ou no-tributada Valor amparado por iseno ou no 13 IPI incidncia do IPI (com 2 decimais) Outras IPI Brancos Situao Valor que no confira dbito ou crdito 13 do IPI (com 2 decimais) Brancos Situao da Nota Fiscal 20 1

Tipo 53

Registro de total de documento fiscal, quanto substituio tributria;

REGISTRO TIPO 53 SUBSTITUIO TRIBUTRIA N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 Denominao do Campo Tipo CNPJ Inscrio Estadual Data de recebimento "53" CNPJ do contribuinte Substitudo Contedo Tamanho 2 14 1 3 17 31 39 41 43 46 52 56 57 70 Posio 2 16 30 38 40 42 45 51 55 56 69 82 N N X N X N X N N X N N Formato

Inscrio Estadual do Contribuinte 14 substitudo sada ou 8

emisso/ Data de emisso na recebimento na entrada

Unidade da Federao Modelo Srie Nmero CFOP Emitente

Sigla da unidade da Federao do 2 contribuinte substitudo Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal Prestao de Operao e 2 3 6 4

Emitente da Nota Fiscal (P-prprio/T1 terceiros)

Base Clculo do ICMS Base de clculo de reteno do 13 Substituio Tributria ICMS (com 2 decimais) ICMS retido ICMS retido pelo substituto (com 2 13 decimais)

13 14 15

Despesas Acessrias Situao Brancos

Soma das despesas acessrias (frete, Seguro e outras - com 2 13 decimais) Situao da Nota Fiscal 1 30

83 96 97

95 96 126

N X X

Quem deve gerar o Registro 53? obrigatrio para o contribuinte Substituto Tributrio, nas operaes com mercadorias.

Tipo 54

Registro de Mercadoria / Produto (classificao fiscal);

REGISTRO TIPO 54 PRODUTO/MERCADORIA

Denominao do Campo

Contedo

Tamanho

Posio

Formato

01

Tipo

"54"

02

CNPJ

CNPJ do remetente nas entradas e do 14 destinatrio nas sadas

16

03

Modelo

Cdigo do modelo da nota fiscal

17

18

04

Srie

Srie da nota fiscal

19

21

05

Nmero

Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal Prestao de Operao e

22

27

06

CFOP

28

31

07

CST

Cdigo da Situao Tributria

32

34

08

Nmero do Item

Nmero de ordem do item na nota 3 fiscal

35

37

Cdigo do Produto/ 09 Mercadoria ou Servio

Cdigo do produto/mercadoria servio do informante

ou

14

38

51

10

Quantidade

Quantidade do produto/mercadoria 11 (com 3 decimais)

52

62

11

Valor bruto do produto/mercadoria Valor do (valor unitrio multiplicado por 12 Produto/Mercadoria quantidade) com 2 decimais

63

74

12

Valor do Desconto / Valor do desconto concedido no item 12 Despesa Acessria (com 2 decimais).

75

86

13

Base de ICMS

Clculo

do Base de clculo do ICMS (com 2 12 decimais)

87

98

14

Base de Clculo do Base de clculo do ICMS de reteno ICMS para Substituio na Substituio Tributria (com 2 12 Tributria decimais)

99

110

15

Valor do IPI

Valor do IPI (com 2 decimais)

12

111

122

16

Alquota do ICMS

Alquota Utilizada no Clculo do ICMS 4 (com 2 decimais)

123

126

Quem deve apresentar o registro 54? Apenas os contribuintes que emitem documento fiscal por processamento de dados (Nota Fiscal Modelo 1 e 1A). Os contribuintes que apenas escrituram os livros fiscais por processamento esto dispensados de apresentar o registro 54, ou a critrio de sua Unidade Federada. Por que o Validador informa que no existe um Registro Tipo 50 correspondente? Pode estar acontecendo uma das situaes abaixo: a) - O registro tipo 50 existe, mas os campos comuns aos dois tipos de registros (CGC/MF, Modelo, Srie, Subsrie, Nmero da NF, CFOP e Aliq. De Icms), no foram informados exatamente da mesma forma no registro tipo 50 e no registro tipo 54. b) - O Registro tipo 50 realmente no existe. Neste caso deve ser informado o Registro 50 correspondente. Como devo proceder ao digitar o Reg. 54 nos casos que existem valores de frete , despesas acessrias , Pis/Cofins e descontos concedidos na Nota fiscal? Devemos informar a tela de digitao do REg. 54 os campos mod, CST ,Item e Descto / Desp Acess.Alertamos que o Campo ITEM devemos digitar conforme a portaria Cat 92/2002 .

Exemplos... N Item 991 - identifica o registro do frete; 992 - identifica o registro do seguro; 993 - PIS/COFINS; 994 - apropriao de credito de ativo imobilizado; 995 - ressarcimento de Substituio Tributaria; 996 - transferncia de credito; 997 - complemento de valor de Nota fiscal e/ou ICMS; 998 - servios no tributados; 999 - identifica o registro de outras despesas acessrias; Tenho que informar o registro 54 na aquisio de material para uso/consumo e ativo fixo? No, quando a nota fiscal for de aquisio de material para uso/consumo e ativo fixo, no precisa ser gerado o registro 54 para esta nota. Um registro para cada mercadoria/produto ou servio constante na nota fiscal e/ou romaneio, exceto para as mercadorias/produtos que ser refiram aos seguintes Cdigos Fiscais de Operaes ou Prestaes CFOP: * para fatos geradores que tiverem ocorrido at 31/12/02: 1.73, 2.73, 1.74, 2,74, 1.91, 2.91, 3.91, 1.92, 2.92, 1.97, 2.97, 3.97, 1.98, 2.98, 5.91, 6.91, 5.92, 6.92, 5.95 e 6.95; * para fatos geradores que ocorrerem a partir de 01/01/03: 1.406, 2.406, 1.407, 2.407, 1.551, 2.551, 3.551, 1.552, 2.552, 1.553, 2.553, 3.553, 1.554, 2.554, 1.555, 2.555, 1.556, 2.556, 3.556, 1.557,2.557, 5.551, 6.551, 7.551, 5.552, 6.552, 5.553, 6.553, 7.553, 5.554, 6.554, 5.555, 6.555, 5.556, 6.556, 7.556, 5.557 e 6.557;

Tipo 55

Registro de Guia Nacional de Recolhimentos de Tributos Estaduais - GNRE;

REGISTRO TIPO 55 GUIA NACIONAL DE RECOLHIMENTO DE TRIBUTOS ESTADUAIS N Denominao do Campo "55" Contedo Tamanho 2 1 3 Posio 2 16 N N Formato

01 Tipo 02 CNPJ

CNPJ do contribuinte substituto 14 tributrio Inscrio Estadual na unidade da Federao destinatria do 14 contribuinte sujeito passivo por substituio tributria Data do pagamento documento de Arrecadao do 8

03 Inscrio Estadual

17

30

04 Data da GNRE 05 06

31 39 41 43 46 50

38 40 42 45 49 69

N X X N N N

Sigla da unidade da Federao do Unidade da Federao contribuinte sujeito passivo por 2 do Substituto substituio tributria Unidade da Federao Sigla da unidade da Federao de 2 Favorecida destino (favorecida) Cdigo do banco onde efetuado o recolhimento foi 3

07 Banco GNRE 08 Agncia GNRE 09 Nmero GNRE

Agncia onde foi efetuado o 4 recolhimento Nmero de autenticao bancria 20 do documento de arrecadao

Valor recolhido 10 Valor GNRE (com 2 decimais) 11 Data do Vencimento 12 Ms e ano de referncia 13 Data do vencimento do ICMS 8 substitudo Ms e ano referente ocorrncia do fato gerador, formato 6 MMAAAA 83 91 97 90 96 126 N N X 13 70 82 N

Nmero do Convnio ou Preencher com o contedo do 30 Protocolo /Mercadoria campo 15 da GNRE

Tipo 60

Registro destinado a informar as operaes e prestaes realizadas com os documentos fiscais emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal os quais so: Cupom Fiscal, Cupom Fiscal - PDV , Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13, Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14, Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15, Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16 e Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2;

Registro Tipo 60 - Mestre (60M): Identificador do equipamento. N 01 02 03 04 05 06 07 Denominao do Campo Tipo Subtipo Data de emisso Nmero de fabricao Nmero de seqencial equipamento srie "60" "M" Data de fiscais emisso dos documentos Contedo Tamanho 2 1 8 1 3 4 12 32 35 37 Posio 2 3 11 31 34 36 42 Formato N X N X N X N

de Nmero de srie de fabricao do 20 equipamento

ordem Nmero atribudo pelo estabelecimento 3 do ao equipamento 2

Modelo do documento Cdigo do modelo do documento fiscal fiscal

Nmero do Contador de Nmero do primeiro documento fiscal Ordem de Operao no emitido no dia (Nmero do Contador de 6 incio do dia Ordem de Operao - COO) Nmero do Contador de Nmero do ltimo documento fiscal Ordem de Operao no emitido no dia (Nmero do Contador de 6 final do dia Ordem de Operao - COO) Nmero do Contador de Nmero do Contador de Reduo Z 6 Reduo Z (CRZ) Contador de Reincio de Valor acumulado no Contador Operao Reincio de Operao (CRO) Valor da Venda Bruta Valor acumulado Venda Bruta no totalizador de de 3 16 16 37

08 09 10 11 12 13

43 49 55 58 74 90

48 54 57 73 89 126

N N N N N X

Valor do Totalizador Valor acumulado no Totalizador Geral Geral do equipamento Brancos

10

Registro Tipo 60 - Analtico (60A): Identificador de cada Situao Tributria no final do dia de cada equipamento emissor de cupom fiscal N 01 02 03 04 05 06 07 Denominao do Campo Tipo Subtipo Data de emisso "60" "A" Data de emisso dos documentos fiscais Contedo Tamanho 2 1 8 1 3 4 12 32 36 48 Posio 2 3 11 31 35 47 126 Formato N X N X X N X

Nmero de srie de Nmero de srie de fabricao do equipamento 20 fabricao Situao Tributria/ Identificador da Situao Tributria / Alquota 4 Alquota do ICMS Valor acumulado no final do dia no totalizador Valor Acumulado no parcial da situao tributria / alquota indicada 12 totalizador parcial no campo 05 (com 2 decimais) Brancos 79

Registro Tipo 60 - Item (60I): Item do documento fiscal emitido por Terminal Ponto de Venda (PDV) ou equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF) N 01 02 03 04 05 06 07 Denominao do Campo Tipo Subtipo Data de emisso "60" "I" Data de emisso do documento fiscal srie de fabricao do Contedo Tamanho 2 1 8 20 2 de 6 1 3 4 12 32 34 40 Posio 2 3 11 31 33 39 42 Formato N X N X X N N

Nmero de srie Nmero de de fabricao equipamento

Modelo do Cdigo do modelo do documento fiscal documento fiscal N de ordem do Nmero do Contador documento fiscal Operao (COO) Nmero do item de Ordem

Nmero de Ordem do item no Documento 3 Fiscal

08

Cdigo da Cdigo da mercadoria/produto ou servio 14 mercadoria/produto do informante ou servio Quantidade Quantidade da mercadoria/produto (com 3 13 decimais)

43

56

09 10 11

57 70 83

69 82 94

N N N

Valor Unitrio da Valor Unitrio da mercadoria/produto (com 13 mercadoria/produto 3 decimais) Base de Clculo Base de Clculo do ICMS do item (com 2 12 do ICMS decimais) Situao Tributria/ Alquota da Identificador da Situao Tributria mercadoria/produto Alquota do ICMS (com 2 decimais) ou servio /

12

95

98

11

13 14

Valor do ICMS Brancos

Montante do imposto

12 16

99 111

110 126

N X

Os registros do tipo 60 devem ser gerados pelo software instalado no Equipamento Emissor de Cupom Fiscal, e posteriormente importados para o G5 Phoenix. Tipo 61 Para os documentos fiscais descritos a seguir, quando no emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal: Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13, Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14, Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15, Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16, Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2, e Nota Fiscal de Produtor, modelo 4;

REGISTRO TIPO 61: Para os documentos fiscais descritos a seguir, quando no emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal : Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13), Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2) e Nota Fiscal de Produtor (modelo 4). N 01 02 03 04 05 06 07 Denominao do Campo Tipo Brancos Brancos Data de Emisso Modelo Srie Subsrie "61" Contedo Tamanho 2 14 14 Data de emisso do(s) 8 documento(s) fiscal(is) Modelo do(s) documento(s) 2 fiscal(is) Srie do(s) documento(s) 3 fiscal(is) Subsrie do(s) 2 documento(s) fiscal(is) 1 3 17 31 39 41 44 Posio 2 16 30 38 40 43 45 N X X N N X X Formato

08

Nmero do primeiro Nmero inicial de documento fiscal emitido no 6 ordem dia do mesmo modelo, srie e subsrie Nmero ordem final Nmero do ltimo de documento fiscal emitido no 6 dia do mesmo modelo, srie e subsrie Soma do Valor total do(s) documento(s) fiscal(is) 13 (com 2 decimais) Clculo Soma da Base de clculo do(s) documento(s) 13 fiscal(is) (com 2 decimais) Soma do Valor do Montante do Imposto do(s) 12 documento(s) fiscal(is) (com 2 decimais) No- Soma do Valor amparado 13 por iseno ou no-

46

51

09

52

57

10

Valor Total Base de ICMS

58

70

11

71

83

12

Valor do ICMS Isenta ou Tributadas

84

95

13

96

108

12

incidncia documento(s) (com 2 decimais) 14 Outras

do(s) fiscal(is)

Soma do Valor que no confira dbito ou crdito de 13 ICMS/Total dirio (com 2 decimais) Alquota do ( com 2 decimais) Branco ICMS 4 1

109

121

15 16

Alquota Branco

122 126

125 126

N X

Tipo 70

Registro de total de Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7, de Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8, de Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9, de Conhecimento Areo, modelo 10, e de Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS;

REGISTRO TIPO 70: Nota Fiscal de Servio de Transporte; Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas; Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas; Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas; Conhecimento Areo. N 01 02 Denominao do Campo Tipo CNPJ "70" Contedo Tamanho 2 1 3 Posio 2 16 Formato N N

CNPJ do emitente do documento, no caso de aquisio de servio; CNPJ do tomador 14 do servio, no caso de emisso do documento

03

Inscrio Estadual do emitente do documento, no caso de aquisio de Inscrio Estadual 14 servio; Inscrio Estadual do tomador do servio, no caso de emisso do documento Data de emisso / Data de emisso para o prestador, ou data 8 utilizao de utilizao do servio para o tomador Unidade Federao Modelo Srie Subsrie Nmero CFOP Sigla da unidade da Federao do emitente da do documento, no caso de aquisio de 2 servio, ou do tomador do servio, no caso de emisso do documento Cdigo do modelo do documento fiscal Srie do documento Subsrie do documento Nmero do documento 2 1 2 6

17

30

04

31

38

05 06 07 08 09 10 11 12

39 41 43 44 46 52 56 69

40 42 43 45 51 55 68 82

X N X X N N N N

Cdigo Fiscal de Operao e Prestao um registro para cada CFOP do documento 4 fiscal

Valor total do Valor total do documento fiscal (com 2 13 documento fiscal decimais) Base de Clculo Base de clculo do ICMS (com duas 14

13

do ICMS 13 14 15 16 17 Valor do ICMS Isenta ou tributada Outras CIF/FOB

decimais) Montante do imposto (com duas decimais) ou no 14 14 83 97 111 125 126 96 110 124 125 126 N N N N X no- Valor amparado por iseno incidncia (com duas decimais)

Valor que no confira dbito ou crdito do 14 ICMS (com duas decimais) Modalidade do frete 1 "1" CIF ou "2" FOB Situao do documento fiscal 1

Situao

Quem deve gerar o Registro 70? Os contribuintes de ICMS tomadores ou prestadores de servios de transporte.

Tipo 71

Registro de Informaes da carga transportada referente a Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8, Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9, de Conhecimento Areo, modelo 10, e de Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11; REGISTRO 71 Informaes da Carga Transportada Referente a: Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8; Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9; Conhecimento Areo, modelo 10; Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11.

N 01 02 03

Denominao do Campo Tipo CNPJ do tomador Inscrio Estadual do tomador "71"

Contedo

Tamanho 2 14 1 3 17 31 39 41 43 44 46

Posio 2 16 30 38 40 42 43 45 51

Formato N N X N X X X X N

CNPJ do tomador do servio

Inscrio estadual do tomador do 14 servio Data de emisso do conhecimento 8

04 05 06 07 08 09

Data de emisso Unidade Federao do tomador Modelo Srie Subsrie Nmero Unidade Federao remetente/ destinatrio da nota fiscal da

Unidade da Federao do tomador 2 do servio Modelo do conhecimento Srie do conhecimento Subsrie do conhecimento Nmero do conhecimento 2 1 2 6

10

da do Unidade da Federao do remetente, se o destinatrio for o tomador ou unidade da Federao do 2 destinatrio, se o remetente for o tomador CNPJ do remetente, se o destinatrio 14 for o tomador ou CNPJ do

52

53

11

CNPJ do remetente/

54

67

14

destinatrio da nota destinatrio, se o remetente for o fiscal tomador Inscrio Estadual do 12 remetente/ destinatrio da nota fiscal Data de emisso da 13 Nota fiscal 14 15 16 17 18 Modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Data de emisso da nota fiscal que 8 acoberta a carga transportada Modelo da nota fiscal que acoberta a 2 carga transportada Srie da nota fiscal que acoberta a 3 carga transportada Nmero da nota fiscal que acoberta a 6 carga transportada 82 90 92 95 101 115 89 91 94 100 114 126 N X X N N X Inscrio Estadual do remetente, se o destinatrio for o tomador ou 14 Inscrio Estadual do destinatrio, se o remetente for o tomador 68 81 X

Valor total da nota fiscal que acoberta Valor total da nota a carga transportada (com duas 14 fiscal decimais) Brancos 12

Quem deve gerar o Registro 71? Apenas os prestadores de servios de transporte. Quantos Registros 71 devem ser gerados para cada Registro 70? Deve ser gerado um Registro 71 para cada Nota Fiscal constante do conhecimento. Tipo 74 Registro de Inventrio;

REGISTRO TIPO 74 REGISTRO DE INVENTRIO N 01 02 03 04 05 Denominao do Campo Tipo Data do Inventrio Cdigo do Produto Quantidade Valor do Produto "74" Data do Inventrio AAAAMMDD no formato Contedo Tamanho 2 8 14 13 1 3 11 25 38 Posio 2 10 24 37 50 N N X N N Formato

Cdigo do produto do informante Quantidade do produto (com 3 decimais)

Valor bruto do produto (valor unitrio multiplicado por quantidade) com 2 13 decimais

06

Cdigo de Posse Cdigo de Posse das Mercadorias das Mercadorias 1 Inventariadas, conforme tabela abaixo Inventariadas CNPJ do Possuidor da mercadoria de CNPJ do Possuidor propriedade do informante, ou do 14 / Proprietrio proprietrio da mercadoria em poder do informante Inscrio Estadual Inscrio Estadual do Possuidor da 14

51

51

07 08

52 66

65 79

N X

15

do Possuidor Proprietrio

/ mercadoria de propriedade do Informante, ou do proprietrio da mercadoria em poder do Informante 80 82 81 126 X X

09 10

Unidade da Federao do possuidor da UF do Possuidor/ Mercadoria de propriedade do informante, 2 ou do proprietrio da mercadoria em Proprietrio poder do Informante Brancos 45

O registro 74 deve ser gerado nomes do fechamento do balano ou no ms em que for solicitado pelo fiscal.

Tipo 75

Registro de Cdigo de Produto e Servio;

REGISTRO TIPO 75 CDIGO DE MERCADORIA / PRODUTO OU SERVIO N 01 02 03 04 Denominao do Campo Tipo Data Inicial Data Final Cdigo da Mercadoria/Produto ou Servio Cdigo NCM Descrio Unidade de Medida de Comercializao "75" Data inicial do perodo de validade das informaes Data final do perodo de validade das informaes Cdigo da mercadoria/produto ou servio utilizado pelo contribuinte Codificao da Nomenclatura Comum do Mercosul Descrio da mercadoria/produto ou servio Unidade de medida de comercializao da mercadoria/produto ( un, kg, mt, m, sc, frd, kwh, etc.) Alquota do IPI do produto (com 2 decimais) Alquota do ICMS aplicvel a mercadoria ou servio nas operaes ou prestaes internas ou naquelas que se tiverem iniciado no exterior (com 2 decimais) % de Reduo na base de clculo do ICMS, nas operaes internas Base de Clculo do ICMS de substituio tributria (com 2 decimais Contedo Tamanho 2 8 8 14 1 3 11 19 Posio 2 10 18 32 Formato N N N X

05 06 07

8 53 6

33 41 94

40 93 99

X X X

08 09

Alquota do IPI Alquota do ICMS

5 4

100 105

104 108

N N

10 11

Reduo da Base de Clculo do ICMS Base de Clculo do ICMS de Substituio Tributria

5 13

109 114

113 126

N N

16

Quando gerar o Registro 75? obrigatrio para informar as condies do produto/servio, codificando de acordo com o sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal utilizado pelo contribuinte Deve ser gerado um Registro 75 para cada Registro 54? opcional. Pode ser gerado um Registro 75 para cada Cdigo de Produto e Servio mencionado no Registro 54 ou ser gerado apenas um Registro 75 para cada Cdigo de Produto e Servio mencionado em qualquer Registro 54, no importando o nmero de vezes que utilizado. Porque o Validador Sintegra informa que no existe um Registro 54, correspondente? Porque o Cdigo de Produto ou Servio do Registro 75 no exatamente o mesmo do Registro 54. Ou o Cdigo de Produto ou Servio do Registro 75 no foi citado em nenhum dos Registro 54 (est sobrando Registro 75). Quem deve apresentar o Cdigo NCM no Registro 75? O Cdigo NCM obrigatrio para todos os contribuintes do IPI e opcional para os demais contribuintes. Obs.: Ao digitar o Registro tipo 75 no G5 Phoenix os campos Data Inicial e Final no devem ser preenchidos, nem mesmo na importao desses dados. Tipo 76 Registro de total de Nota Fiscal de Servio de Comunicao (modelo 21) e Nota Fiscal de Telecomunicaes (modelo 22) nas prestaes de servios.

REGISTRO TIPO 76 NOTA FISCAL DE SERVIOS DE COMUNICAO (MOD. 21) nas prestaes de servio NOTA FISCAL DE SERVIOS DE TELECOMUNICAES (MOD. 22) nas prestaes de servio. Denominao do Campo Tipo CNPJ/CPF Inscrio Estadual Modelo Srie Subsrie Nmero CFOP Tipo de Receita Data de emisso/Recebimento "76" CNPJ/CPF do tomador do servio

N. 01 02 03 04 05 06 07 08 09

Contedo

Tamanho 2 14 1 3

Posio 2 16 30 32 34 36 46 50 51

Formato N N X N X X N N N

Inscrio Estadual do do tomador do 14 servio Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Subsrie da nota fiscal Nmero da nota fiscal 2 2 2 10

17 31 33 35 37 47 51

Cdigo Fiscal de Operao e Prestao 4 Cdigo da identificao do tipo de 1 receita, conforme tabela abaixo Data de emisso na sada ou de 8 Recebimento na entrada

10

52

59

17

Sigla da Unidade da Federao do 11 Unidade da Federao Remetente nas entradas destinatrio nas sadas Valor total da nota fiscal 12 Valor Total (com 2 decimais) Base de Clculo do ICMS 13 Base de Clculo do ICMS (com 2 decimais) Montante do imposto 14 Valor do ICMS (com 2 decimais) Valor amparado por iseno ou no15 Isenta ou no tributada Incidncia (com 2 decimais) Valor que no confira dbito ou 16 Outras Crdito do ICMS (com 2 decimais) 17 Alquota Alquota do ICMS (valor inteiro) Situao da nota fiscal quanto ao 18 Situao Cancelamento 1 126 126 X 2 124 125 N 12 112 123 N 12 100 111 N 12 88 99 N 13 75 87 N 13 62 74 N e do 2 60 61 X

REGISTRO TIPO 85 Informaes de Exportaes. Denominao do Campo Tipo Declarao Exportao Data a Declarao Natureza da Exportao Registro de Exportao Data do Registro Conhecimento embarque Data do conhecimento de de 85 N da Declarao de Exportao

N. 01 02 03 04 05 06 07 08

Contedo

Tamanho 02 11

Posio 01 03 14 22 23 35 43 59 02 13 21 22 34 42 58 66

Formato N N N X N N X N

Data a Declarao de Exportao 08 (AAAAMMDD) Preencher com: 1 Exportao Direta 01 2 - Exportao Indireta N do registro de Exportao Data do registro (AAAAMMDD) de Exportao 12 08 16

N do conhecimento de embarque

Data do Conhecimento de embarque 08 (AAAAMMDD)

18

09

Tipo do Conhecimento

Informao do tipo de conhecimento de transporte (Preencher conforme a 02 tabela de tipo de documento de carga do SISCOMEX anexa) Cdigo do pas de destino da mercadoria (Preencher conforme tabela 04 do SISCOMEX)

67

68

10

Pas

69

72

11

Reservado

Preencher com zeros

08

73

80

12

Data da Averbao da Data da averbao da Declarao de Declarao de 08 exportao (AAAAMMDD) Exportao Nota Fiscal Exportao de N de nota Fiscal de Exportao emitida 06 pelo Exportador Data da emisso da NF de exportao / 08 revenda (AAAAMMDD)

81

88

13

89

94

14

Data da emisso

95

102

15

Modelo

Cdigo do modelo da NF

02

103

104

16

Srie

Srie da Nota Fiscal

03

105

107

17

Brancos

Brancos

19

108

126

Este registro se destina a informar dados relativos exportao, obrigatrio para os exportadores, inclusive Comerciais exportadores e Trading Companies; Dever ser gerado um registro 85 para cada Declarao de Exportao averbada e no arquivo do perodo de referncia em que ocorrer a averbao; Caso haja mais de uma Nota Fiscal vinculada a uma mesma Declarao de Exportao, devero ser gerados tantos registros quantos documentos fiscais existirem; Dever ser gerado um registro 85 para cada Registro de Exportao vinculado a uma mesma Declarao de Exportao; A obrigatoriedade de informar esse registro no dispensa a obrigatoriedade de informar os registros tipo 50, 54 e 75 relativos aos documentos fiscais de exportao; Tabela de "Tipo de documento de carga" do SISCOMEX: CDIGO 01 02 03 DENOMINAO AWB MAWB HAWB

19

04 06 07 08 09 10 11 12 13 14 16 17 18 19 20 91 92 93 99

COMAT R. EXPRESSAS ETIQ. REXPRESSAS HR. EXPRESSAS AV7 BL MBL HBL CRT DSIC COMAT BL RWB HRWB TIF/DTA CP2 NO IATA MNAO IATA HNAO IATA OUTROS

REGISTRO TIPO 86 Informaes Complementares de Exportaes. Denominao do Campo Tipo Registro de Exportao Data do Registro CNPJ do Remetente 86 N do registro de exportao Data do Registro (AAAAMMDD) de Exportao

N. 01 02 03 04

Contedo

Tamanho 02 12 08

Posio 01 03 15 23 02 14 22 36

Formato N N N N

CNPJ do contribuinte Produtor / Industrial / Fabricante que promoveu a 14 remessa com fim especfico Inscrio Estadual do contribuinte do Produtor / Industrial / Fabricante que 14 promoveu a remessa com fim especfico Unidade da Federao do contribuinte Produtor / Industrial / Fabricante que 02 promoveu a remessa com fim especfico N da Nota Fiscal de remessa com fim 06 especfico de exportao recebida Data de emisso da Nota Fiscal de remessa com fim especfico 08 (AAAAMMDD) Cdigo do modelo do documento fiscal Srie da Nota Fiscal 02 03

05

Inscrio Estadual Remetente

37

50

06

Unidade da Federao

51

52

07 08 09 10

Nmero de Nota Fiscal Data de emisso Modelo Srie

53 59 67 69

58 66 68 71

N N N X

20

11

Cdigo do Produto

Cdigo do produto adotado no registro tipo 75 quando do registro de entrada 14 da Nota Fiscal de remessa com fim especfico Quantidade, efetivamente exportada, do produto declarado na Nota Fiscal de 11 remessa com fim especfico recebida (com trs decimais) Valor Unitrio do produto (com duas 12 decimais) Valor total do produto (valor unitrio multiplicado pela quantidade) com 2 12 decimais Preencher conforme tabela de cdigos de relacionamento entre registro de 01 exportao e nota fiscal de remessa com fim especfico Tabela A Brancos 05

72

85

12

Quantidade

86

96

13

Valor Unitrio do produto

97

108

14

Valor do Produto

109

120

15

Relacionamento

121

121

16

Brancos

122

126

Este registro se destina a informar dados relativos a remessa com fim especfico de exportao com declarao de exportao averbada, obrigatrio para as Empresas Comerciais Exportadoras e "Trading Companies"; Dever ser gerado um registro 86 para cada Nota Fiscal de remessa com fim especfico de exportao relacionada com o Registro de Exportao em questo; Dever ser gerado um registro 86 para cada Registro de Exportao emitido, mesmo que isso implique repetio de informaes sobre a Nota Fiscal emitida com fim especfico; Cdigo de Relacionamento entre Registro de Exportao e Nota Fiscal de remessa com fim especfico: CDIGO 0 (zero) DESCRIO Cdigo destinado a especificar a existncia de relacionamento de um Registro de Exportao com uma NF de remessa com fim especfico (1:1).

Cdigo destinado a especificar a existncia de relacionamento de um Registro de Exportao com mais de uma NF de remessa com fim especfico (1:N).

Cdigo destinado a especificar a existncia de relacionamento de mais de um Registro de Exportao com somente uma NF de remessa com fim especfico (N:1).

21

A obrigatoriedade de informar esse registro no dispensa a obrigatoriedade de informar os registros tipo 50, 54 e 75 relativos aos documentos fiscais recebidos com o fim especfico de exportao." (NR).

Tipo 90

Registro de totalizao do arquivo, destinado a fornecer dados indicando a quantidade de registros.

REGISTRO TIPO 90 TOTALIZAO DO ARQUIVO N 01 02 03 04 05 06 Denominao do campo Tipo CNPJ Inscrio Estadual Tipo a ser totalizado Total de registros Nmero tipo 90 de registros "90" CNPJ do informante Inscrio Estadual do informante Contedo Tamanho 2 14 14 1 3 17 31 33 126 Posio 2 16 30 32 40 126 Formato N N X N N N

Tipo de registro que ser totalizado 2 pelo prximo campo Total de registros do tipo informado 8 no campo anterior 1

PROCEDIMENTOS PARA GERAO DO ARQUIVO MAGNETICO NO PROGRAMA G5 PHOENIX Devemos ativar a empresa e seguir os seguintes passos: a-) entrar no item <GUIAS> b-) agora na opo <NOVO SINTEGRA MENSAL 2004/GRF-CBT>

Abaixo temos a tela com as opes necessrias para gerao do arquivo magntico, a seguir detalharemos os itens da mesma.

22

Esta opo define a finalidade do arquivo.

Interestadual utilizado para contribuintes que tiveram em um perodo mensal alguma operao interestadual. Nesse caso o contribuinte esta dispensado dos Registros Especiais (54, 71, 74, 75 e 88). Totalidade esta opo ser usada pelos contribuintes notificados pela Secretria da Fazenda de So Paulo ou quando notificadas pelo fiscal para fiscalizao dos dados. Nesses casos o contribuinte quando solicitado deve entregar os registro especiais que veremos a seguir.

23

Est opo deve ser utilizada quando o contribuinte est gerando os arquivos por Totalidade, de acordo com as caractersticas de sua empresa (ecf, emisso de notas por processamento de dados.. etc)

Est opo tem a finalidade de definir qual o perodo deve ser gerado.

Est opo o contribuinte define qual o tipo (espcie) de documento que foi digitado no G5 Phoenix, pois como j sabemos, pode haver diferena de digitao entre contribuintes diferentes no que diz respeito a Maquina Registrado, Emissor de Cupom Fiscal, etc...

Est opo o contribuinte define qual o tipo (espcie) de documento que foi digitado no G5 Phoenix, pois como j sabemos, pode haver diferena de digitao entre contribuintes diferentes no que diz respeito a Maquina Registrado, Emissor de Cupom Fiscal, etc...

Atravs desse campo podemos definir o local onde ser gravado o arquivo magntico.

Est opo foi criada para atender os clientes que importam o registro 75 do layout da Port. Cat. 92/2002 e Port. Cat. 104/2003.

24

Este campo utilizado para definirmos os tipos de contribuinte para gerao dos arquivos magnticos para importao do programa GRF-CBT.

VALIDADOR SINTEGRA

Atra vs desse programa possvel consistir as informaes do arquivo magntico, seja o arquivo INTERESTADUAL ou ainda o arquivo de TOTALIDADE das informaes. Para isso necessrio selecionar o arquivo magntico e em seguida VALIDA-LO atravs da opo abaixo:

Ainda nessa primeira tela possvel visualizar as informaes constantes no arquivo magntico, utilizando para isso a ferramenta abaixo:

em seguida teremos a seguinte tela:

25

Podemos tambm visualizar a Nota em seu formato original, utilizando para isso a seguinte opo:

e teremos ento a seguinte tela:

26

Feito o processo de VALIDAO do arquivo magntico teremos a seguinte a:

Essa tela demonstra os registros aceitos com ou sem advertncia e ainda os registros rejeitados (esses no caso devem ser corrigidos).

27

Agora devemos proceder da seguinte forma: 1 ARQUIVOS INTERESTADUAIS e ARQUIVOS TOTALIZADORES NOTIFICADOS PELO SEFAZ devemos fazer a gerao de mdia utilizando a opo abaixo:

2 ARQUIVOS TOTALIZADORES NOTIFICADOS POR FISCAIS no devemos fazer a gerao da mdia, simplesmente fazemos a validao e em seguida entregamos o arquivo magntico. Quando houver rejeio de registros os mesmos sero demonstrados da pasta CRITICAS conforme figura abaixo:

TED Transmisso Eletrnica de Documentos

28

Atravs desse programa utilizado para envio do arquivo magntico INTERESTADUAL ou ainda os arquivos TOTALIZADORES NOTIFICADOS PELO SEFAZ. Atravs dele possvel determinar a Secretria da Fazendo que dever receber o arquivo. Obs.: A Secretaria da Fazenda de Santa Catarina utiliza um transmissor prprio no devendo ser usado o TED. Apor a seleo do arquivo e da secretria de destino, devemos selecionar a opo abaixo.

GRF - CBT
Quem deve entregar o arquivo magntico? Os fabricantes e os importadores de combustveis derivados de petrleo, inclusive de solventes, as usinas e destilarias de acar e lcool, as distribuidoras de combustveis, inclusive de solventes, como tal definidas e autorizadas por rgo federal competente, e os Transportadores Revendedores Retalhistas - TRR devero enviar Secretaria da Fazenda, at o dia quinze (15) de cada ms, arquivo gerado, estruturado, formatado e composto de acordo com as instrues contidas no Manual de Orientao, Anexo I da Portaria CAT 32/96, de 28-3-1996, e com o disposto da Portaria CAT 95/2003, contendo o registro fiscal de todas as suas operaes e prestaes realizadas a qualquer ttulo no ms anterior.

29

O revendedor varejista de combustveis e os contribuintes do ICMS que adquirirem combustveis para consumo devero enviar Secretaria da Fazenda, at o dia 15 (quinze) de cada ms, arquivo gerado, estruturado, formatado e composto de acordo com as instrues contidas no Manual de Orientao, Anexo I da Portaria CAT 32/96, de 28-3-1996, e com o disposto da Portaria CAT 95/2003, contendo o registro fiscal de todas as operaes realizadas a qualquer ttulo no ms anterior com combustveis derivados de petrleo, gs natural veicular e lcool etlico hidratado combustvel. Os registros gerados conforme disposio da Portaria CAT 95/2003 devem ser referentes as operaes acobertadas por Nota Fiscal, modelo 1 ou 1-A. Conforme disposio da Portaria CAT 29/2004, os contribuintes de ICMS s devem gerar os registros por Nota Fiscal, modelo 1 ou 1-A que superarem no perodo a quantidade de 10.000 (dez mil) litros em relao a cada tipo de combustvel. Observao O cumprimento da obrigao prevista neste artigo, no desobriga o contribuinte usurio de sistema eletrnico de processamento de dados nos termos da Portaria CAT 32/96 da entrega de arquivo com o registro fiscal da totalidade de suas operaes e prestaes efetuadas a qualquer ttulo, quando exigido. Sobre o GRF-CBT O programa de computador denominado "Gerador de Registro Fiscal - Combustveis - GRF-CBT" poder ser utilizado pelo contribuinte tanto para digitao dos documentos fiscais relativos s suas operaes ou prestaes quanto para importao dos dados previamente gerados em sistema prprio, de acordo com o leiaute descrito no Anexo nico desta e no Anexo I da Portaria CAT-32/96. COMPOSIO REGISTRO / CONTEDO Tipo 88C - Registro concernente a operaes envolvendo combustveis / solventes e complementar ao Registro 54 no que se refere a informaes relativas Substituio Tributria. Registro tipo "88C" - Informaes complementares sobre operaes com combustveis. N 01 02 03 Campo Tipo Subtipo CNPJ / CPF Contedo "88" "C" CNPJ ou CPF do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Cdigo do modelo do documento fiscal Srie do Documento Fiscal Nmero do Documento Fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Nmero de ordem do item Tamanho 2 1 14 Posio 1 3 4 2 3 17 Formato N X N

04 05 06 07 08

Modelo Srie Nmero CFOP Nmero do Item

2 3 6 4 3

18 20 23 29 33

19 22 28 32 35

N X N N N

30

no documento fiscal 09 Cdigo do Produto/ Mercadoria ou Servio Quantidade Cdigo do Produto/ Mercadoria ou Servio do informante Quantidade do Produto/ Mercadoria (com 3 decimais) Valor da BC ST na origem/ destino em operaes interestaduais (com 2 decimais) Valor do ICMS-ST a repassar / deduzir em operaes interestaduais (com 2 decimais Valor do ICMS-ST a complementar UF de destino (com 2 decimais) Valor da BC da reteno em remessa promovida por substitudo intermedirio (com 2 decimais) Valor da parcela do imposto retido em remessa promovida por substitudo intermedirio (com 2 decimais) Complementao com espaos 14 36 49 X

10

11

50

60

11

BC ST na origem/ destino

12

61

72

12

ICMS-ST a repassar / deduzir

12

73

84

13

ICMS-ST a complementar

12

85

96

14

BC da Reteno

12

97

108

15

Parcela da Imposto Retido

12

109

120

16

Brancos

121

126

Dever ser gerado um registro do tipo "88C" correspondente a cada registro do tipo 54 da Portaria CAT 32/96 (envolvendo operaes de combustveis / solventes) informado, estabelecendo-se uma relao biunvoca. Tipo 88D - Registro concernente a operaes envolvendo combustveis / solventes e complementar ao Registro 50 no que se refere movimentao fsica das mercadorias e respectivas datas. Registro tipo "88D" - Informaes sobre a data de emisso dos documentos fiscais e locais de armazenagem. N 01 02 03 Campo Tipo Subtipo CNPJ / CPF Contedo "88" "D" CNPJ ou CPF do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Inscrio Estadual do remetente nas entradas e do destinatrio Tamanho 2 1 14 Posio 1 3 4 2 3 17 Formato 01 02 03

04

IE

14

18

31

04

31

nas sadas 05 UF Unidade da federao do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Cdigo do modelo do documento fiscal Srie do Documento Fiscal Nmero do Documento Fiscal Emitente da Nota Fiscal (Pprprio/T-terceiros) Data de emisso do documento fiscal Data de sada / entrada dos produtos/mercadorias CNPJ do local de sada dos produtos/mercadorias Unidade da federao do local de sada dos produtos/mercadorias Inscrio Estadual do local de sada dos produtos/mercadorias CNPJ do local de recebimento/entrega dos produtos/mercadorias Unidade da federao do local de recebimento/entrega dos produtos/mercadorias Inscrio Estadual do local de recebimento/entrega dos produtos/mercadorias Complementao com espaos 2 32 33 05

06 07 08 09 10 11 12 13 14 15

Modelo Srie Nmero Emitente Data de Emisso Data de Sada / Entrada CNPJ do local de sada UF do local de sada IE do local de sada CNPJ do local de recebimento/entrega UF do local de recebimento/entrega IE do local de recebimento/entrega Brancos

2 3 6 1 8 8 14 2 14 14

34 36 39 45 46 54 62 76 78 92

35 38 44 45 53 61 75 77 91 105

06 07 08 09 10 11 12 13 14 15

16

106

107

16

17

14

108

121

17

18

122

126

18

Este registro complementa informaes das NF de Entrada e de Sada de Combustveis modelos 1 ou 1A; Dever ser gerado um registro do tipo "88D" correspondente a cada registro do tipo 50 da Portaria CAT 32/96 (envolvendo operaes de combustveis / solventes) informado, estabelecendo-se uma relao biunvoca.

Tipo 88E - Registro de relacionamento entre codificao prpria do contribuinte relativa a mercadorias referidas a combustveis / solventes e a codificao SEFAZ SP. Registro tipo "88E" - Equivalncia de cdigos de produtos / Mercadorias e servios N 01 Campo Tipo Contedo "88" Tamanho 2 Posio 1 2 Formato N

32

02 03 04

Subtipo CNPJ / CPF IE Cdigo do Produto / Mercadoria ou Servio do informante Cdigo do Produto / Mercadoria ou Servio da SEFAZ Brancos

"E" CNPJ ou CPF do informante Inscrio Estadual do informante Cdigo do Produto / Mercadoria ou Servio adotado pelo informante

1 14 14

3 4 18

3 17 31

X N X

05

14

32

45

06

Cdigo do Produto / Mercadoria ou Servio constante da tabela da SEFAZ Complementao com espaos

14

46

59

07

67

60

126

Este registro estabelece a correspondncia entre os cdigos definidos pela Secretaria da Fazenda de So Paulo e a codificao utilizada pelo contribuinte informante, conforme registro do tipo 75 (Portaria CAT 32/96). Dever ser gerado um registro do tipo "88E" correspondente a cada registro do tipo 75 da Portaria CAT 32/96 (referentes a combustveis / solventes) informado, estabelecendo-se uma relao biunvoca. A exceo se d para o caso de solventes, onde a relao ser unvoca. Tipo 88T - Registro concernente a operaes envolvendo combustveis / solventes e complementar ao Registro 50 no que se refere a informaes relativas a prestao de servios de transporte. Registro tipo "88T" - Informao sobre a prestao de servio de transporte N 01 02 03 Campo Tipo Subtipo CNPJ / CPF Contedo "88" "T" CNPJ ou CPF do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Data de Emisso na Sada ou Recebimento na Entrada Unidade da Federao do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Cdigo do modelo do documento fiscal Srie do Documento Fiscal Nmero do Documento Fiscal Emitente da Nota Fiscal (Pprprio/T-terceiros) Modalidade do Frete "1" CIF / Emitente ou "2" FOB / Destinatrio CNPJ ou CPF do Transportador Unidade da Federao de Tamanho 2 1 14 Posio 1 3 4 2 3 17 Formato N X N

04 05

Data de Emisso / Recebimento UF

8 2

18 26

25 27

D X

06 07 08 09 10

Modelo Srie Nmero Emitente CIF / FOB

2 3 6 1 1

28 30 33 39 40

29 32 38 39 40

N X N X N

11 12

CNPJ/CPF Frete UF Frete

14 2

41 55

54 56

N X

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localizao do transportador 13 14 15 16 17 18 19 20 21 IE Frete Modal Placa 1 UF 1 Placa 2 UF 2 Placa 3 UF 3 Brancos Inscrio Estadual do transportador Modal de Transporte Nmero da placa do veculo Unidade da Federao correspondente a Placa 1 Nmero da placa do veculo Unidade da Federao correspondente a Placa 2 Nmero da placa do veculo Unidade da Federao correspondente a Placa 3 Complementao com espaos 14 1 7 2 7 2 7 2 29 57 71 72 79 81 88 90 97 99 70 71 78 80 87 89 96 98 126 X N X X X X X X X

Este registro complementa as informaes referentes s Notas Fiscais modelos 1 ou 1A relativamente ao transporte das mercadorias; Dever ser gerado um registro 88T correspondente a cada registro tipo 50 da Portaria CAT 32/96 (envolvendo operaes de combustveis / solventes) informado, estabelecendo-se uma relao biunvoca;

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PROCEDIMENTOS PARA GERAO DO ARQUIVO MAGNETICO REF. AO GRF- CBT NO PROGRAMA G5 PHOENIX

Existem 3 tipos de empresas que devem gerar o arquivo magntico para o GRF combustveis:

Abaixo devemos selecionar o tipo de empresa:

Este campo utilizado para definirmos os tipos de contribuinte para gerao dos arquivos magnticos para importao do programa GRF-CBT. Apenas as notas fiscais modelo 1 devero ser informadas no GRF/CBT Aqueles que adquirirem combustvel apenas para consumo tero que prestar informaes apenas dessas entradas. Procedimentos: 1) Ao escriturar as notas de compras ou vendas de combustveis, utilizar os CFOPs prprios (1.651 a 1.653 ou 5.651 a 5.656) e na coluna de Observaes, teclar CTRL+enter para que aparea a sigla "CBT". Essa sigla

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tambm pode ser digitada e pode ser maiscula ou minscula. Se a nota no estiver gravada com "CBT" na observao, no ser levada para o GRF-CBT. 2) Aps escriturar as notas, ir at ao menu Escriturao/Sintegra Digitar ou Importar. necessrio escriturar os registros 54/75. 3) Ir ao menu Escriturao/ Sintegra Digitar ou importar / cadastrar cdigo de produto GRF-CBT Reg 88E. Nessa tela ser feita a correlao do cdigo atribudo ao produto pela empresa com o cdigo atribudo ao produto pela SEFAZ. Ex. se para a empresa a Gasolina C tem o cdigo 587 para a Sefaz o cdigo 2203. Se dermos CTRL+Enter no campo "Cod GRF-CBT" abrir a lista dos cdigos Sefaz. Esse cdigo Sefaz tambm pode ser cadastrado na tela onde cadastramos o registro 75 - produtos)

4) Se o transportador do combustvel no for prprio, o cliente poder preencher a tela " "Cadastrar Transportador GRF-CBT (Reg.88T)" que fica no menu Escriturao / Sintegra Digitar / Importar. Caso o

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cliente no preencha essa tela, no tem problema, pois o sistema vai gerar automaticamente esse registro considerando que o o transporte prprio"

5) Ativar a empresa no ms desejado 6) Ir at a janela Mensal/Novo Sintegra Mensal GRF CBT e assinalar: o o o o (x) Totalidade das Operaes (x) S dos combustveis e (X) Tipo 88 Selecionar o diretrio onde deve ser gerado o arquivo (sugerimos que se crie uma pasta de nome Combustveis, e exporte para ela a fim de no misturar com os arquivos do Sintegra. Selecionar o tipo de empresa que est exportando as informaes : ( ) Fabricantes / Distribuidoras Combustveis ou, ( ) Revendedor Combustveis ou, ( ) Outros Contribuintes (s consumo) Clicar em Executar.

7) Entrar no programa GRF-CBT , ir ao menu Utilitrios, clicar em Importar e localizar o diretrio onde o arquivo foi gerado. Clicar no arquivo desejado (Apelido_ano_ms.txt) e depois em OK.

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Fundamento: Port. Cat. 32/96 Port. Cat. 92/2002 Port. Cat. 95/2003 Port. Cat. 104/2003 Port. Cat. 29/2004 Port. Cat. 62/2005

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