CENTRAL MINORISTA "C

Materias Primas e Insumos requeridos por cada producto: Materia Prima/Insumos ACPM ACEITE Unidad de Medidas/CANTIDAD GALON GALON

Mano de obra requerida DIRECTA 3 3 CARGO/SUELDOS OPERARIOS B. ASESORES V.

Empleados Administrativos CARGOS GERENTE SECRETARIA CONTADOR COORDINADOR FINANCIERO COORDINADOR LOGISTICA COORDINADOR DE MERCADEO Inversion en Terreno e Infraestructura Detalle TERRENO EDIFICACION

CANTIDA 1 1

MAQUINARIA Y EQUIPOS MAQUINARIA Y EQUIPOS MONTECARGA GRUA VASCULA EELCTRONICA COMPUTADOR EQUIPO DE FAX Y ESCANER EQUIPO DE MONITOR Y VIGILANCIA PLANTA GENERAL ELECTRICA AIRES ACONDICIONADO MUEBLES Y ENSERES MUEBLES Y ENSERES

CANTIDAD 2 2 1 6 1 1 1 4

CANTIDAD

ESCRITORIO SILLAS. SILLAS TANDE, 3 PUESTOS SILLAS RIMAS ARCHIVADOR

6 18 1 6 6 ORGANIZACIN ADMIN

ESTUDIO FINAN
inversion en terreno y obras de infraestructuras
Detalle de Inversiones Cantidad Costo Unitario

TERRENO EDIFICACION

1 1

$1 $1

TOTAL

INVERSIONES EN MAQUINARIAS Y EQUIPOS

Detalle de Inversiones Cantidad Costo Unitario

MONTECARGA GRUA VASCULA EELCTRONICA COMPUTADOR EQUIPO DE FAX Y ESCANER EQUIPO DE VIGILANCIA MONITOR Y

2 2 1 6 1 1

54,000,000 64,000,000 500,000 1,200,000 400,000 4,000,000

PLANTA GENERAL ELECTRICA AIRES ACONDICIONADO 0

1 4

5,000,000 850,000

TOTAL

INVERSIONES EN MUEBLES Y ENSERES

INVERSIONES EN MUEBLES Y ENSERES

Detalle de Inversiones Cantidad Costo Unitario

ESCRITORIO SILLAS. SILLAS TANDE, PUESTOS SILLAS RIMAS ARCHIVADOR

6 18 1 6 6

350,000 130,000 310,000 40,000 300,000

TOTAL

INVERSIONES EN ACTIVOS INTANGIBLES DIFERIDOS

ITEM DE INVERSION

Estudio de Prefactibilidad gastos de licencias Certificacion Arriendo Gastos de Organizacin Otros

TOTAL GASTOS PREOPERATIVOS

COSTO DE MANO DE OBRA

(PRIMER AO DE OPERACIN) CARGO Mano de obra directa
OPERARIOS B. ASESORES V. 0

Remuneracin mensual 600,000 800,000

Remuneracin anual 7,200,000 9,600,000

Subtotal Mano de obra indirecta

OFICIOS VARIOS

300,000

3,600,000

Subtotal TOTAL

300,000

3,600,000

COSTOS DE PRODUCCION O DE OPERACIN

PRODUCTOS MATERIALES DIRECTOS ACPM ACEITE 0 0 0 0 Subtotal materiales directos

MATERIALES INDIRECTOS

Unidad de medida GALON GALON 0 0 0 0

Cantidad

20 10 0 0 0 0

Subtotal materiales indirectos TOTAL 7

GASTOS SERVICIOS PUBLICOS (Primer ao de operacin)

DETALLE Servicios Energa electrica Agua Telfono INTERNET TOTAL Unidad de medida Kw/Hora m3 minutos GLOBAL Cantidad 100 35 200 1

GASTOS POR

ACTIVO
Inversiones EDIFICACION MONTECARGA GRUA VASCULA EELCTRONICA COMPUTADOR TOTAL

Vida til estimada Util (Aos) 20 10 10 10 5 -

Costo del activo Total $1 $108,000,000 $128,000,000 $500,000 $7,200,000 $243,700,001

INVERSIONES EN MUEBLES Y ENSERES ESCRITORIO SILLAS. SILLAS TANDE, 3 PUESTOS SILLAS RIMAS 10 10 10 10 $2,100,000 $2,340,000 $310,000 $240,000

SUB TOTAL

$4,990,000 248,690,001

TOTALES

REMUNERACION AL PERSONAL ADMINISTRATIVO

CARGO GERENTE SECRETARIA CONTADOR COORDINADOR FINANCIERO COORDINADOR LOGISTICA COORDINADOR DE MERCADEO 0 TOTAL Remuneracin mensual 1,800,000 900,000 1,000,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 Remuneracin anual 21,600,000 10,800,000 12,000,000 14,400,000 14,400,000 14,400,000 -

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS

DETALLE Unidad de Cantidad

medida Utiles y papeleria Elementos de Aseo global global 12 12

TOTAL

GASTOS DE VENTAS (Primer ao de operacin)

DETALLE VENDEDOR Publicidad VALOR MES 0 500,000 OBSERVACIONES

TOTAL

500,000

AMORTIZACION GASTOS
ACTIVO INTANGIBLE Gastos preoperativos Plazo de amortizacin 5 Costo del Activo 16,670,000

TOTAL A AMORTIZAR

DISTRIBUCION DE COSTOS

DETALLE COSTOS DE PRODUCCION Mano de obra directa Mano de obra indirecta Materiales Directos Materiales Indirectos Servicios Pblicos Gastos por Depreciacin Subtotal GASTOS DE ADMINISTRACION Sueldos y prestaciones Otros Gastos administrativos

COSTO

SERVICIOS Tasa 100% 100% 100% 100% 100% 100%

25,325,952 5,434,560 190,000 890,368 25,090,000 56,930,880 88,548,096 1,560,000

100% 100%

Amortizacin gastos diferidos Subtotal GASTOS DE VENTA VENDEDOR Publicidad

3,334,000 93,442,096 0 500,000 500,000 150,872,976 150,872,976 -

100%

100% 100%

Subtotal SUBTOTAL TOTAL

CALCULO DEL PUNTO D SERVICIOS DEL CENTRO RECREACIONAL PE = CFT/PVU-CVU PVU = CU + (CU*M/100-M) CT = CVT + CFT CU = CT/Q CVU = CVT/Q CVU = CT = CU = PVU = 2,369 150,872,976 330861.790

551436.32

CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO Costo de operacin anual: Costo de produccin: Gastos de administracin: Gastos de venta: TOTALEs Costo de operacin diarios = 150,872,976 -----------------360 56,930,880 93,442,096 500,000 150,872,976 419,092

COPD =

Costo de operacin anual ---------------------------------------360 DIAS

ICT = CO (Copd) ICT = Inversin en capital de trabajo CO = Ciclo operativo COPD = Costo de operacin diaria

Ciclo operativo en das =

30

PRESUPUESTO DE INGRESOS inflacion de 2,5% DETALLE AOS 1 Ingresos por ventas TOTAL INGRESOS 251,454,960 251,454,960 2 251,454,961 251,454,961

FLUJO NETO DE INVERSIONES

CONCEPTO

AOS 0 1

Inversin fija

(263,290,002)

Capital de trabajo Valor residual capital de trabajo Valor residual de los activos

(12,572,748)

(240,984)

Inversiones

(275,862,750)

(240,984)

FLUJO NETO DE OPERACIN

DETALLE

AOS 1 2

Ingresos operacionales

251,454,960

251,454,961

Egresos operacionales

150,872,976

156,153,530

Utilidad operacional

100,581,984

95,301,431

Impuestos (35%)

35,203,694

33,355,501

UTILIDAD NETA

65,378,290

61,945,930

Ms Depreciacin

25,589,000

25,589,000

Ms amortizacin

3,334,000

3,334,000

Flujo neto de operacin

94,301,290

90,868,930

FLUJO NETO DEL PROYECTO DETALLE 0 Flujo neto de inversin Flujo neto de operacin Flujo neto del proyecto (275,862,750) 94,060,306 (275,862,750) 1 (240,984) 94,301,290

VALOR PRESENTE NETO

Resulta de la diferencia de restar entre el valor presente de todos los ingresos y el valor presente de todos los egresos calculados en el flujo financiero neto, teniendo en cuenta la tasa de inters de oportunidad.

$ 123,562,045.02 VALOR PRESENTE NETO TASA INTERNA DE RETORNO TIR = RELACION BENEFICIO COSTO
Se obtiene mediante la divisin entre la sumatoria de los valores presente de los ingresos y la sumatoria de los valores presente de los egresos, utilizando para actualizar los valores la tasa de inters de oporunidad del inversionista privado. n E it (1 + r) R B/C = n E et (1 + r) n E it (1 + r) = n

28%

604,409,595

E et (1 + r) =

275,862,750

604,409,595 R B/C = 275,862,750

RB/C = 2.2
BALANCE GENERAL ACTIVOS ACTIVOS CORRIENTES Caja Total Activos corrientes ACTIVOS FIJOS Terreno e infraestructura Muebles y enseres Maquinaria y equipos Total Activos Fijos ACTIVOS DIFERIDOS Gastos preoperativos Total Activos Diferidos TOTAL ACTIVOS PASIVOS PATRIMONIO Capital TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 292,532,750 16,670,000 2 6,790,000 256,500,000 12,572,748

ESTADO DE RESULTADOS

Ventas Costo de prestacion del servicio UTILIDAD BRUTA EN VENTAS Gastos de Administracin Gastos de ventas o publicidad TOTAL GASTOS OPERACIONALES UTILIDAD OPERACIONAL Gastos financieros Utilidad antes de inpuestos Provisin para impuestos UTILIDAD LIQUIDA Reservas (10%) UTILIDAD NETA A DISTRIBUIR 93,442,096 500,000

251,454,960 56,930,880 194,524,080

93,942,096 100,581,984 100,581,984 35,203,694 65,378,290 6,537,829 58,840,461

INSTRUCTOR SENA ROSEMBERG ESTRADA TOLEDO

CENTRAL MINORISTA "COMODATO"

ad de Medidas/CANTIDAD 20 10

Precio 5500 8000

Proveedor TERPEL TERPEL

CARGO/SUELDOS 600000 800000

INDIRECTA 1

CARGO/SUELDOS OFICIOS VARIOS

SUELDOS BASE 1800000 900000 1000000 1200000 1200000 1200000

VALOR 683100000 713800000

PROVEEDOR

VALOR 54000000 64000000 500000 1200000 400000 4000000 5000000 850000

PROVEEDOR/VIDA UTIL REMEC REMEC REMEC H&B H&B REMEC REMEC H&B

VALOR

PROVEEDOR

350000 130000 310000 40000 300000 ORGANIZACIN ADMINISTRATIVA

METALICAS Y

ESTUDIO FINANCIERO
Costo Total Vida Util (Aos)

s de infraestructuras

$1 $1 $0 $0 $2

20

NARIAS Y EQUIPOS
Costo Total
108,000,000 128,000,000 500,000 7,200,000 400,000

Vida Util (Aos)

10 10 10 5 5

4,000,000

10

5,000,000 3,400,000 -

10 5

256,500,000

BLES Y ENSERES

BLES Y ENSERES
Costo Total 2,100,000 2,340,000 310,000 240,000 1,800,000 6,790,000 Vida Util (Aos) 10 10 10 10 10

NGIBLES OS

VALOR
$800,000 $250,000 $120,000 $15,200,000 $200,000 $100,000

16,670,000

O DE OBRA
Prestaciones sociales 3,669,120 4,856,832 8,525,952 1,834,560 Costo Total Anual 10,869,120 14,456,832 25,325,952 5,434,560 -

PERACIN)

1,834,560

5,434,560 30,760,512

N O DE OPERACIN

Costo Unitario 5500 8000 0 0 0 0

Costo total 110000 80000 0 0 0 0 190,000

190,000

(Primer ao de operacin)
Costo Unitario 237.14 710 99 70,000 Costo total 284,568 298,200 237,600 70,000 890,368

GASTOS POR DEPRECIACION

Valor depreciacin anual 1 0 10,800,000 12,800,000 50,000 1,440,000 $25,090,000 2 0 10,800,000 12,800,000 50,000 1,440,000 $25,090,000 3 0 10,800,000 12,800,000 50,000 1,440,000 $25,090,000 4 0 10,800,000 12,800,000 50,000 1,440,000 $25,090,000

210,000 234,000 31,000 24,000

210,000 234,000 31,000 24,000

210,000 234,000 31,000 24,000

210,000 234,000 31,000 24,000

499,000 25,589,000

499,000 25,589,000

499,000 25,589,000

499,000 25,589,000

NAL ADMINISTRATIVO
Prestaciones sociales 10,927,872 5,463,936 6,071,040 7,285,248 7,285,248 7,285,248 Remuneracin total 32,527,872 16,263,936 18,071,040 21,685,248 21,685,248 21,685,248 88,548,096

MINISTRATIVOS
Costo Costo

Unitario 80,000 50,000

total 960,000 600,000 1,560,000

er ao de operacin)

AMORTIZACION GASTOS DIFERIDOS

Valor amortizacin anual 1 3,334,000

2 3,334,000

3 3,334,000

4 3,334,000

3,334,000

3,334,000

3,334,000

3,334,000

E COSTOS

Costos Fijos 25,325,952 5,434,560 25,090,000 55,850,512 88,548,096 1,560,000

Costos Variables

190,000 890,368 1,080,368

3,334,000 93,442,096

500,000 500,000 149,792,608 149,792,608 1,080,368

0 1,080,368

Tamao del Proyecto Margen de comercializacin

456

40

ICT =

12,572,748

UESTO DE INGRESOS

3 260,255,885 260,255,885

4 269,364,841 269,364,841

5 278,792,610 278,792,610

(249,418)

(258,148)

(267,183) 13,588,481 120,745,001

(249,418)

(258,148)

(267,183)

134,333,482

260,255,885

269,364,841

278,792,610

161,618,904

167,275,565

173,130,210

98,636,981

102,089,275

105,662,400

34,522,943

35,731,246

36,981,840

64,114,038

66,358,029

68,680,560

25,589,000

25,589,000

25,589,000

3,334,000

3,334,000

3,334,000

93,037,038

95,281,029

97,603,560

FLUJO NETO DEL PROYECTO AOS 2 (249,418) 90,868,930 90,619,512 3 (258,148) 93,037,038 92,778,890 4 (267,183) 95,281,029 95,013,846 5 134,333,482 97,603,560 231,937,042

ngresos y el neto, teniendo

ente de los ingresos y la ualizar los valores la tasa

12,572,748

263,290,002

16,670,000 292,532,750 -

292,532,750 292,532,750

Proveedor

CARGO/SUELDOS 300000

EDOR 20

R/VIDA UTIL 10 10 10 5 5 10 10 5

EEDOR

10 10 10 10 10

Valor residual 5 0 10,800,000 12,800,000 50,000 1,440,000 $25,090,000 $118,250,001 1 54,000,000 64,000,000 250,000 -

210,000 234,000 31,000 24,000

1,050,000 1,170,000 155,000 120,000

499,000 25,589,000

2,495,000 120,745,001

5 3,334,000

3,334,000

PLANES DE NEGOCIO UNIDAD DE EMPRENDIM CUN REGINAL CORDO

INFORMACION DE LOS BENE NOMBRES NOMBRES NOMBRES NOMBRE DIRECCION NOMBRE ASESOR

ROSEMBERG DE JESS ESTRADA TOLEDO.

INFORMACION DEL PLAN DE NOMBRE DE LA IDEA NOMBRE DE LA EMPRESA LOCALIZACION TIPO DE EMPRESA

RESUMEN EJECUTIVO:

GENERALIDADES ANTECEDENTES:

DESCRIPCION DEL PROBLEMA:

NECESIDAD O DIFICULTAD:

JUSTIFICACION:

OBJETIVO DEL NEGOCIO GENERAL:

ESPECIFICOS:

DESCRIPCION DEL PLAN DE NEGOCIO PROCESO:

ACTIVIDADES:

ESTUDIO DE MERCA DESCRIPCION DEL PRODUCTO

USO QUE SE LE DA AL PRODUCTO

COBERTURA

DESCRIPCION Y CARACTERISTICA DE LOS CLIENTES

ANALISIS DE LA DEMANDA Se debe realizar una encuesta para determinar la demanda del producto en la regin de demanda, y se da respuesta a los siguientes interrogantes: La demanda es de bienes necesarios o de bienes no necesarios? La demanda es satisfecha o insatisfecha? La demanda es de bienes finales o intermedios? La demanda es continua o ciclica? Se tabula la encuesta y se determina la demanda, y con la respuesta a estos interrog

Proyeccin de la demanda Basndonos en informacin de fuentes primarias, y sin la utilizacin de mtodos esta de crecimiento poblacional.

ANALISIS DE LA OFERTA Analizamos la oferta resolviendo los siguientes interrogantes: Cuntos productos existen? Dnde estn localizados los productores? Cul es la calidad y precio del producto que venden los productores? Cul es la capacidad istalada y utilizada por los productores? Cul es la inversin fija y numero de empleados de los actuales productores?

Qu planes de expamsion tienen?

ANALISIS DE PRECIOS

Se resuelven los siguientes interrogantes: Existe control gubernamental? El precio lo determina el equilibrio entre la oferta y la demanda del producto en el m Los precios estn determinados por un porcentaje de utilidad sobre los costos de pr

Proyeccin del precio

Para la proyeccin del precio dada la regularidad de nuestra inflacin se puede calcu ltimos diez aos, a traves de la siguiente formula. i = (F/P)^ (1/ n) -1

Lista de productos, subproductos y residuos con precios actuales y proyect

Estrategias que se Usarn para Vender el Producto:

Forma de Comercializar o Distribuir el Producto:

Mecanismo de Atencin a los Clientes:

ANALISIS TECNICO

TAMAO DE LA UNIDAD PRODUCTIVA El tamao de la unidad productiva se analiza resolviendo los siguientes interrogantes El tamao de la unidad productiva lo determina la demanda El tamao de la unidad productiva lo determina el suministro de insumos y materias El tamao de la unidad productiva lo determina la disponibilidad de recursos financ El tamao de la unidad productiva lo determina la maquinaria y equipos disponibles

CUN Macro localizacin

Micro localizacin

Descripcin del Proceso de Fabricacin del Producto o Prestacin del Servic

ORGANIZACIN ADMINIS MISION

VISION

VALORES CORPORATIVOS.

ORGANIGRAMA

MANUAL DE FUNCIONES

POLITICA DE CALIDAD:

Materias Primas e Insumos requeridos por cada producto: Materia Prima/Insumos Unidad de Medidas/CANTIDAD TELAS METROS HILOS CARRETES BOTONES UNIDADES CIERRES UNIDADES APLICACIONES UNIDADES BORDADOS METROS

Mano de obra requerida DIRECTA 3 CARGO/SUELDOS OPERARIOS

Empleados Administrativos CARGOS ADMINISTRADOR SECRETARIA CONTADOR

Inversion en Terreno e Infraestructura Detalle TERRENO EDIFICACION

CANTIDA 1 1

MAQUINARIA Y EQUIPOS MAQUINARIA Y EQUIPOS MAQUINAS FILETIADORA BOTONERA COMPUTADOR

CANTIDAD 5 2 1 1

MUEBLES Y ENSERES MUEBLES Y ENSERES ESCRITORIO SILLAS ARGONOMETRAS SILLAS GERENCIA SILLAS RIMAS ARCHIVADOR

CANTIDAD 1 1 1 4 1

ESTUDIO FINANC
inversion en terreno y obras de infraestructuras
Detalle de Inversiones Cantidad Costo Unitario

TERRENO EDIFICACION

1 1

$ 30,000,000 $ 1,500,000

TOTAL

INVERSIONES EN MAQUINARIAS Y EQUIPOS

Detalle de Inversiones Cantidad Costo Unitario

MAQUINAS FILETIADORA BOTONERA COMPUTADOR 0 0

5 2 1 1

1,500,000 1,200,000 500,000 1,300,000

TOTAL

INVERSIONES EN MUEBLES Y ENSERES

Detalle de Inversiones

Cantidad

Costo Unitario

ESCRITORIO SILLAS ARGONOMETRAS SILLAS GERENCIA SILLAS RIMAS ARCHIVADOR

1 1 1 4 1

500,000 120,000 500,000 20,000 600,000

TOTAL

INVERSIONES EN ACTIVOS INTANGIBLES DIFERIDOS

ITEM DE INVERSION

Estudio de Prefactibilidad gastos de licencias Certificacion Gastos de Organizacin Otros

TOTAL GASTOS PREOPERATIVOS

COSTO DE MANO DE OBRA

(PRIMER AO DE OPERACIN) CARGO Mano de obra directa
OPERARIOS 0 0

Remuneracin mensual 496,700

Remuneracin anual 5,960,400

Subtotal Mano de obra indirecta

OFICIOS VARIOS

250,000

3,000,000

Subtotal TOTAL

250,000

3,000,000

COSTOS DE PRODUCCION O DE OPERACIN

PRODUCTOS MATERIALES DIRECTOS

Unidad de medida

Cantidad

TELAS HILOS BOTONES CIERRES APLICACIONES BORDADOS Subtotal materiales directos

MATERIALES INDIRECTOS

METROS CARRETES UNIDADES UNIDADES UNIDADES METROS

5000 10 500 250 1000 1000

Subtotal materiales indirectos TOTAL 7

GASTOS SERVICIOS PUBLICOS (Primer ao de operacin)

DETALLE Servicios Energa electrica Agua Telfono INTERNET TOTAL Unidad de medida Kw/Hora m3 minutos GLOBAL Cantidad 500 35 200 12

GASTOS POR D
ACTIVO
Inversiones EDIFICACION MAQUINAS FILETIADORA BOTONERA COMPUTADOR TOTAL Vida til estimada Util (Aos) 20 10 10 10 5 Costo del activo Total $30,000,000 $7,500,000 $2,400,000 $500,000 $1,300,000 $41,700,000

INVERSIONES EN MUEBLES Y ENSERES ESCRITORIO 10 $500,000

SILLAS ARGONOMETRAS SILLAS GERENCIA SILLAS RIMAS

10 10 10

$120,000 $500,000 $80,000

SUB TOTAL

$1,200,000 42,900,000

TOTALES

REMUNERACION AL PERSONAL ADMINISTRATIVO

CARGO ADMINISTRADOR SECRETARIA CONTADOR 0 TOTAL Remuneracin mensual 1,400,000 496,700 250,000 Remuneracin anual 16,800,000 5,960,400 3,000,000 -

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS

DETALLE Utiles y papeleria Elementos de Aseo Unidad de medida global global Cantidad 12 12

TOTAL

GASTOS DE VENTAS (Primer ao de operacin)

DETALLE VENDEDOR Publicidad VALOR MES 1,050,000 50,000 OBSERVACIONES

TOTAL

1,100,000

AMORTIZACION GASTOS D
ACTIVO INTANGIBLE Gastos preoperativos Plazo de amortizacin 5 Costo del Activo 1,450,000

TOTAL A AMORTIZAR

DISTRIBUCION DE COSTOS

DETALLE COSTOS DE PRODUCCION Mano de obra directa Mano de obra indirecta Materiales Directos Materiales Indirectos Servicios Pblicos Gastos por Depreciacin Subtotal GASTOS DE ADMINISTRACION Sueldos y prestaciones Otros Gastos administrativos Amortizacin gastos diferidos Subtotal GASTOS DE VENTA VENDEDOR Publicidad

COSTO

SERVICIOS Tasa 100% 100% 100% 100% 100% 100%

8,997,820 4,528,800 23,572,500 2,498,640 2,800,000 42,397,760 37,275,342 1,560,000 290,000 39,125,342 1,050,000 50,000 1,100,000 82,623,101 82,623,101 -

100% 100% 100%

100% 100%

Subtotal SUBTOTAL TOTAL

CALCULO DEL PUNTO D SERVICIOS DEL CENTRO RECREACIONAL PE = CFT/PVU-CVU PVU = CU + (CU*M/100-M)

CT = CVT + CFT CU = CT/Q CVU = CVT/Q CVU = CT = CU = PVU = 1,808 82,623,101 5508.207

9180.34

CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO Costo de operacin anual: Costo de produccin: Gastos de administracin: Gastos de venta: TOTALEs Costo de operacin diarios = 82,623,101 -----------------360 42,397,760 39,125,342 1,100,000 82,623,101 229,509

COPD =

Costo de operacin anual ---------------------------------------360 DIAS

ICT = CO (Copd) ICT = Inversin en capital de trabajo CO = Ciclo operativo COPD = Costo de operacin diaria

Ciclo operativo en das =

30

PRESUPUESTO DE INGRESOS inflacion de 3,5% DETALLE AOS 1 2

Ingresos por ventas TOTAL INGRESOS

137,705,169 137,705,169

137,705,170 137,705,170

FLUJO NETO DE INVERSIONES

CONCEPTO

AOS 0 1

Inversin fija

(45,000,000)

Capital de trabajo Valor residual capital de trabajo Valor residual de los activos

(6,885,258)

(240,984)

Inversiones

(51,885,258)

(240,984)

FLUJO NETO DE OPERACIN

DETALLE

AOS 1 2

Ingresos operacionales

137,705,169

137,705,170

Egresos operacionales

82,623,101

85,514,910

Utilidad operacional

55,082,068

52,190,260

Impuestos (35%)

19,278,724

18,266,591

UTILIDAD NETA

35,803,344

33,923,669

Ms Depreciacin

2,920,000

2,920,000

Ms amortizacin

290,000

290,000

Flujo neto de operacin

39,013,344

37,133,669

FLUJO NETO DEL PROYECTO DETALLE 0 Flujo neto de inversin Flujo neto de operacin (51,885,258) 1 (240,984) 39,013,344

AOS

Flujo neto del proyecto

(51,885,258) 38,772,360

VALOR PRESENTE NETO

Resulta de la diferencia de restar entre el valor presente de todos los ingresos y el valor presente de todos los egresos calculados en el flujo financiero neto, teniendo en cuenta la tasa de inters de oportunidad.

$ 96,338,265.44 VALOR PRESENTE NETO TASA INTERNA DE RETORNO TIR = RELACION BENEFICIO COSTO
Se obtiene mediante la divisin entre la sumatoria de los valores presente de los ingresos y la sumatoria de los valores presente de los egresos, utilizando para actualizar los valores la tasa de inters de oporunidad del inversionista privado. n E it (1 + r) R B/C = n E et (1 + r) n E it (1 + r) = n E et (1 + r) =

72%

230,024,930

51,885,258

230,024,930 R B/C = 51,885,258

RB/C = 4.4
BALANCE GENERAL ACTIVOS ACTIVOS CORRIENTES Caja 6,885,258

Total Activos corrientes ACTIVOS FIJOS Terreno e infraestructura Muebles y enseres Maquinaria y equipos Total Activos Fijos ACTIVOS DIFERIDOS Gastos preoperativos Total Activos Diferidos TOTAL ACTIVOS PASIVOS PATRIMONIO Capital TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 53,335,258 1,450,000 31,500,000 1,800,000 11,700,000

ESTADO DE RESULTADOS

Ventas Costo de prestacion del servicio UTILIDAD BRUTA EN VENTAS Gastos de Administracin Gastos de ventas o publicidad TOTAL GASTOS OPERACIONALES 39,125,342 1,100,000

137,705,169 42,397,760 95,307,409

40,225,342

UTILIDAD OPERACIONAL Gastos financieros Utilidad antes de inpuestos Provisin para impuestos UTILIDAD LIQUIDA Reservas (10%) UTILIDAD NETA A DISTRIBUIR

55,082,068 55,082,068 19,278,724 35,803,344 3,580,334 32,223,010

INSTRUCTOR IAFIC, ROSEMBERG ESTRADA TOLEDO

PLANES DE NEGOCIOS UNIDAD DE EMPRENDIMIENTO CUN REGINAL CORDOBA

CUN
CEDULA CEDULA CEDULA CEDULA CIUDAD

NFORMACION DE LOS BENEFICIARIOS

TELEFONOS RADA TOLEDO.

NFORMACION DEL PLAN DE NEGOCIO

GENERALIDADES

ESTUDIO DE MERCADO

anda del producto en la regin, se analiza los diferentes tipos

ecesarios?

n la respuesta a estos interrogantes se analiza la demanda.

la utilizacin de mtodos estadsticos, si no con el ndice

s productores?

s actuales productores?

demanda del producto en el mercado? utilidad sobre los costos de produccion?

estra inflacin se puede calcular la inflacin promedio de los

precios actuales y proyectados

ANALISIS TECNICO

do los siguientes interrogantes:

ministro de insumos y materias primas? ponibilidad de recursos financieros? quinaria y equipos disponibles?

cto o Prestacin del Servicio: FUJUGRAMA

ORGANIZACIN ADMINISTRATIVA

producto: ad de Medidas/CANTIDAD 5000 10 500 250 1000 1000

Precio 4500 1000 50 150 500 500

Proveedor ALMACEN NO HAY COMO DIOS

CARGO/SUELDOS 496700

INDIRECTA 1

CARGO/SUELDOS OFICIOS VARIOS 250000

SUELDOS BASE 1400000 496700 250000

VALOR 30000000 1500000

PROVEEDOR 20

VALOR 1500000 1200000 500000 1300000

PROVEEDOR/VIDA UTIL SINGER 10 10 10 5

H&B

VALOR 500000 120000 500000 20000 600000

PROVEEDOR METALICAS Y 10 10 10 10 10

ESTUDIO FINANCIERO
Costo Total Vida Util (Aos)

s de infraestructuras

$ 30,000,000 $ 1,500,000 $0 $0

20

$ 31,500,000

NARIAS Y EQUIPOS
Costo Total
7,500,000 2,400,000 500,000 1,300,000 -

Vida Util (Aos)

10 10 10 5

11,700,000

Costo Total 500,000 120,000 500,000 80,000 600,000 1,800,000

Vida Util (Aos) 10 10 10 10 10

OS

VALOR
$800,000 $250,000 $100,000 $200,000 $100,000

1,450,000

O DE OBRA
Prestaciones sociales 3,037,420 3,037,420 1,528,800 1,528,800 Costo Total Anual 8,997,820 8,997,820 4,528,800 4,528,800 13,526,620

PERACIN)

N O DE OPERACIN

Costo Unitario

Costo total

4500 1000 50 150 500 500

22500000 10000 25000 37500 500000 500000 23,572,500

23,572,500

(Primer ao de operacin)
Costo Unitario 237.14 710 99 45,000 Costo total 1,422,840 298,200 237,600 540,000 2,498,640

GASTOS POR DEPRECIACION

Valor depreciacin anual 1 1,500,000 750,000 240,000 50,000 260,000 $2,800,000 2 1,500,000 750,000 240,000 50,000 260,000 $2,800,000 3 1,500,000 750,000 240,000 50,000 260,000 $2,800,000 4 1,500,000 750,000 240,000 50,000 260,000 $2,800,000 5 1,500,000 750,000 240,000 50,000 260,000 $2,800,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

12,000 50,000 8,000

12,000 50,000 8,000

12,000 50,000 8,000

12,000 50,000 8,000

12,000 50,000 8,000

120,000 2,920,000

120,000 2,920,000

120,000 2,920,000

120,000 2,920,000

120,000 2,920,000

NAL ADMINISTRATIVO
Prestaciones sociales 8,499,456 3,015,486 Remuneracin total 25,299,456 8,975,886 3,000,000 37,275,342

INISTRATIVOS
Costo Unitario 80,000 50,000 Costo total 960,000 600,000 1,560,000

er ao de operacin)

AMORTIZACION GASTOS DIFERIDOS

Valor amortizacin anual 1 290,000

2 290,000

3 290,000

4 290,000

5 290,000

290,000

290,000

290,000

290,000

290,000

E COSTOS

Costos Fijos 8,997,820 4,528,800 2,800,000 16,326,620 37,275,342 1,560,000 290,000 39,125,342

Costos Variables

23,572,500 2,498,640 26,071,140

1,050,000

50,000 50,000 55,501,961 55,501,961

1,050,000 27,121,140 27,121,140

Tamao del Proyecto Margen de comercializacin

15,000

40

ICT =

6,885,258

UESTO DE INGRESOS

142,524,851 142,524,851

147,513,221 147,513,221

152,676,184 152,676,184

(249,418)

(258,148)

(267,183) 7,900,991 28,300,000

(249,418)

(258,148)

(267,183)

36,200,991

142,524,851

147,513,221

152,676,184

88,507,932

91,605,709

94,811,909

54,016,919

55,907,511

57,864,274

18,905,922

19,567,629

20,252,496

35,110,997

36,339,882

37,611,778

2,920,000

2,920,000

2,920,000

290,000

290,000

290,000

38,320,997

39,549,882

40,821,778

FLUJO NETO DEL PROYECTO AOS 2 (249,418) 37,133,669 3 (258,148) 38,320,997 4 (267,183) 39,549,882 5 36,200,991 40,821,778

36,884,251

38,062,849

39,282,699

77,022,770

ingresos y el o neto, teniendo

esente de los ingresos y la actualizar los valores la tasa

6,885,258

45,000,000

1,450,000 53,335,258 -

53,335,258 53,335,258

Valor residual

22,500,000 3,750,000 1,200,000 250,000 $27,700,000

250,000

60,000 250,000 40,000

600,000 28,300,000