Manual - Do - Procedimento - SIGFE 20.22

REPÚBLICA DE ANGOLA
MINISTÉRIO DAS FINANÇAS
MANUAL DE UTLIZAÇÃO
MINISTÉRIO DAS FINANÇAS – MANUAL DE PROCEDIMENTOS
SIGFE
ÍNDICE
1. Instruções para o Acesso ao SIGFE ....................................................................................... 5
1.1. Credenciamento de Utilizador ........................................................................................ 5
1.2. Acesso ao Sistema............................................................................................................. 5
1.2.1. Primeiro Acesso ao SIGFE...................................................................................... 7
2. Execução Orçamental e Financeira nas Direcções Nacionais .............................................. 8
2.1. Registo da Dotação Inicial............................................................................................... 8
2.2. Registo dos Créditos Adicionais...................................................................................... 8
2.3. Tecto Anual da Programação Financeira ...................................................................... 8
2.4. Cativação Orçamental da Despesa ................................................................................. 8
2.5. Programação Financeira Trimestral.............................................................................. 8
2.6. Tecto do Plano de Caixa .................................................................................................. 9
2.7. Quotas Financeiras .......................................................................................................... 9
3. Execução Orçamental e Financeira na Unidade Orçamental............................................ 10
3.1. Programação Financeira Trimestral para os OD ....................................................... 10
3.1.1. Consultas da Programação Financeira Trimestral............................................. 10
3.1.2. Registo no SIGFE da Programação Financeira para o OD ............................... 12
3.1.3. Registo no SIGFE da Anulação de Programação Financeira para o OD......... 19
3.2. Limite Financeiro para o OD........................................................................................ 24
3.2.1. Consulta do Limite Financeiro a conceder .......................................................... 25
3.2.2. Registo no SIGFE do Limite Financeiro para o OD........................................... 25
3.3. Elaboração da Proposta Orçamental ........................................................................... 31
3.4. Processo de Solicitação de Crédito Adicional.............................................................. 31
4. Execução Orçamental e Financeira no Órgão Dependente ............................................... 31
4.1. Cabimentação da Despesa ............................................................................................. 32
4.1.1. Esclarecimentos Gerais sobre a Cabimentação................................................... 32
4.1.2. Regras Básicas para o registo da Cabimentação................................................. 33
4.1.3. Problemas Mais Usuais no Registo da Nota de Cabimentação.......................... 33
4.1.4. Consulta Básica no Procedimento da Cabimentação ......................................... 34
4.1.5. Registo da Cabimentação da Despesa .................................................................. 38
4.2. Liquidação da Despesa .................................................................................................. 44
4.2.1. Esclarecimentos sobre a Liquidação da Despesa ................................................ 44
4.2.2. Regras Básicas para o registo da Nota de Liquidação........................................ 45
4.2.3. Verificação da Existência de Disponibilidade para a Liquidação ..................... 45
4.2.4. Problemas Mais Usuais no Registo da Nota de Liquidação ............................... 45
4.2.5. Registo da Liquidação da Despesa ....................................................................... 46
4.3. Ordem de Saque ............................................................................................................. 49
4.3.1. Esclarecimentos sobre a Ordem de Saque........................................................... 49
4.3.2. Problemas Mais Usuais no Registo da Ordem de Saque.................................... 49
4.3.3. Registo da Ordem de Saque .................................................................................. 50
4.3.4. Emissão da Ordem de Saque................................................................................. 53
4.3.5. Cancelamento da Geração e da Emissão de Ordem de Saque........................... 55
4.3.6. Autorização De Pagamento ................................................................................... 55
4.3.7. Emissão do Protocolo de Ordem de Saque .......................................................... 56
4.4. Nota de Lançamento ...................................................................................................... 58
4.4.1. Nota de Lançamento de Receita ........................................................................... 58
4.4.2. Nota de Lançamento Patrimonial......................................................................... 60
4.4.3. Estorno de Nota de Lançamento........................................................................... 61
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SIGFE
4.5. Execução da Despesa por Órgãos não Cobertos pelo SIGFE .................................... 64
5. Reemissão De Documentos .................................................................................................... 65
6. Consultas................................................................................................................................. 66
6.1. Consulta Razão............................................................................................................... 66
6.2. Consulta Autorização De Ordens De Saque ................................................................ 70
6.3. Consulta Documentos .................................................................................................... 72
6.4. Operações com Ordem de Saque.................................................................................. 74
7. Relatórios ................................................................................................................................ 75
7.1. Relatórios de Execução .................................................................................................. 75
7.1.1. Relatório “Pagamento / Autorizado OT” ............................................................ 76
7.1.2. Relatório “Consolidado de Documentos Pagos por Período” ............................ 77
7.1.3. Relatório “Ordens de Saque Pagas / Beneficiário”............................................. 78
7.1.4. Relatório “Ordens de Saque Pagas / Órgão Dependente” ................................. 79
7.1.5. Relatório “Execução do OGE por Célula Financeira UO”................................ 80
7.1.6. Relatório “Execução do OGE por Célula Financeira OD”................................ 80
7.1.7. Relatório “Saldo Orçamental”.............................................................................. 81
7.1.8. Relatório “Resumo de Pagamento por Categoria de Despesa” ......................... 82
7.1.9. Relatório “Ordem de Saque Paga no Período por Categoria de Gasto” .......... 83
7.1.10. Relatório “Resumo de Pagamento Diário” .......................................................... 84
7.1.11. Relatório “Resumo geral de Receitas” ................................................................. 85
7.1.12. Relatório “Resumo Geral de Despesas”............................................................... 85
7.1.13. Relatório “Quadro Detalhado de Despesa” ......................................................... 86
7.1.14. Relatório “Quadro Detalhado da Despesa Provincial” ...................................... 87
7.1.15. Relatório “Quadro Detalhado da Despesa Cativada” ........................................ 88
7.1.16. Relatório “Quadro Detalhado da Despesa por UO”........................................... 89
7.1.17. Relatório “Programação Financeira por UO” .................................................... 90
7.1.18. Relatório “Quota Financeira por UO”................................................................. 91
7.1.19. Relatório “Limite Financeiro por OD” ................................................................ 92
7.1.20. Relatório “Saldo de Programação Financeiro”................................................... 93
7.1.21. Relatório “Saldo da Quota Financeira”............................................................... 93
7.1.22. Relatório “Saldo do Limite Financeiro” .............................................................. 94
7.1.23. Relatório “Quota Financeira X OS Pagas” ......................................................... 95
7.1.24. Relatório “Saldo da Programação Financeira X Quota Financeira” ............... 95
7.1.25. Relatório “Necessidade de Recursos Financeiros” ............................................. 96
7.2. Relatórios de Tabelas..................................................................................................... 96
7.2.1. Relatório “Tabela de Acordos”............................................................................. 96
7.2.2. Relatório “Tabela de Fontes de Recursos” .......................................................... 97
7.2.3. Relatório “Tabela de Actividades”....................................................................... 98
7.2.4. Relatório “Tabela de Projectos” ........................................................................... 99
7.2.5. Relatório “Tabela de Naturezas Económicas” .................................................. 100
7.2.6. Relatório “Tabela de Categoria X Natureza por Tipo” ................................... 100
7.2.7. Relatório “Tabela de Programas” ...................................................................... 101
7.2.8. Relatório “Tabela de Funções e de Sub-Funções” ............................................ 102
7.2.9. Relatório “Tabela de Órgãos do Governo” ....................................................... 103
7.2.10. Relatório “Tabela de Unidades Orçamentais” .................................................. 104
7.2.11. Relatório “Tabela de Órgãos Dependentes”...................................................... 105
7.2.12. Relatório “Tabela de Sectores”........................................................................... 106
7.2.13. Relatório “Tabela de Jurisdições”...................................................................... 107
7.2.14. Relatório “Tabela de Espécies” .......................................................................... 107
7.2.15. Relatório “Tabela de Municípios”...................................................................... 108
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7.2.16. Relatório “Tabela de Províncias” ....................................................................... 109
7.3. Relatórios da Contabilidade........................................................................................ 109
7.3.1. Relatório “Balanço Patrimonial” ....................................................................... 109
7.3.2. Relatório “Balanço Orçamental” ....................................................................... 110
7.3.3. Relatório “Balancete” .......................................................................................... 111
7.3.4. Relatório “Demonstração das Variações Patrimoniais” .................................. 112
7.3.5. Relatório “Plano de Contas”............................................................................... 113
7.3.6. Relatório “Roteiro Contabilístico do Evento”................................................... 114
7.3.7. Relatório “Nota de Lançamento” ....................................................................... 115
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SIGFE
1. Instruções para o Acesso ao SIGFE
1.1. Credenciamento de Utilizador
Cabe ao Dirigente máximo dos Órgão situados em Luanda fazer a solicitação do creden-
ciamento dos funcionários que devam aceder, como Utilizador, ao SIGFE, informando na ocasião
quais as funções do sistema que deva ser dado acesso e para quais Órgãos deva ser permitido o
acesso.
Os Órgãos situados na Província de Luanda devem solicitar ao Gabinete de Informática do

Ministério das Finanças – GAI o credenciamento de Utilizadores do SIGFE e os situados nas
demais Províncias devem solicitar à sua respectiva Delegação Provincial de Finanças.
1.2. Acesso ao Sistema
Para aceder ao SIGFE o Utilizador deve proceder da seguinte maneira:
Entrar na função Internet Explorer, que é reconhecida pelo símbolo:
Ao entrar no Explores, aparece a tela abaixo.
Colocar o ponteiro do rato sobre a expressão “Aplicativo do MINFIN”, que aqui se encon-
tra marcada de amarelo e clicar com o botão esquerdo do rato.
Aparecerá então o quadro abaixo, para identificação do Utilizador.
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SIGFE
O Utilizador deve digitar seu nome, na forma designada no acto do credenciamento e, com
o rato, clicar sobre os caracteres, a compor sua senha e, a seguir, clicar sobre o botão “Entrar em
Sessão”. Aparece então a tela seguinte, para selecção do ano em que o Utilizador deseja trabalhar.
O Utilizador deve seleccionar o ano e clicar com o rato sobre o botão “Confirmar”, apare-
cendo então a tela abaixo.
Cada Utilizador possui um determinado perfil de acesso. Assim, provavelmente não deve
aparecer todas as abas da tela acima apresentada, aparecendo apenas aquelas que lhe foram autori-
zadas.
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SIGFE
No caso que Utilizador esteja trabalhando com dados de determinado exercício e necessita
passar a trabalhar com outro ano, deve clicar sobre a palavra “Alterar” que se encontra a seguir da
indicação do ano.
Será apresentada então a tela abaixo para que o Utilizador faça a selecção do ano e clique
sobre o botão “Confirmar”. Em caso de engano, clicar sobre o botão “Cancelar”.
1.2.1. Primeiro Acesso ao SIGFE
Ao ser dado, a um novo Utilizador, o poder de aceder ao SIGFE, lhe será entregue uma
senha provisória, a qual deve ser modificada por ocasião do primeiro acesso ao sistema.
A senha deve possuir um mínimo de 5 (cinco) caracteres alfanuméricos, devendo ter pelo
menos um carácter numérico, de forma a dificultar que outra pessoa faça acesso ao sistema em seu
nome.
Para a troca da senha, o Utilizador, estando no sistema, deve clicar sobre a expressão “Alte-
rar a Senha”, como pode ser visto abaixo.
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SIGFE
Aparece então uma tela semelhante a apresentada abaixo.
Deve ser digitada a senha actual e duplamente digitada, nos dois campos abaixo, a nova senha.
Após, clicar sobre o botão “OK”.
Ao início de cada mês o sistema impõe a todos os utilizadores a troca de suas senhas.
2. Execução Orçamental e Financeira nas Direcções Nacionais
2.1. Registo da Dotação Inicial

No início do exercício, a DNO promove o registo contabilístico no SIGFE do Orçamento
Geral do Estado – OGE aprovado para o exercício.
Este processo regista tanto a receita prevista como a despesa fixada de forma distribuída
nos Órgãos Dependentes – OD executores do orçamento.
A dotação da receita é detalhada por Acordo, Fonte de Recursos – FR e Natureza da Recei-
ta ao que se denomina Célula Orçamental da Receita.
A dotação da despesa é detalhada por Função, Programa, Projecto ou Actividade, Acordo,
FR e Natureza da Despesa – ND, ao que se denomina Célula Orçamental da Despesa.
2.2. Registo dos Créditos Adicionais

Durante o exercício, a DNO promove o registo dos créditos adicionais gerados no período.
Estes processos registam esses créditos nos OD, no mesmo nível de detalhe que o da dotação ini-
cial.
2.3. Tecto Anual da Programação Financeira

A inserção da dotação orçamental e dos créditos adicionais efectuada pela DNO gera
automaticamente o registo e a actualização do tecto global da programação financeira na DNT e
nas UO. Esse registo é detalhado por Categoria de Gasto, Acordo e FR, ao que se denomina Célu-
la Financeira.
2.4. Cativação Orçamental da Despesa

Em cumprimento ao decreto anual que contém as instruções para a execução do Orçamento
Geral do Estado, a DNO promove a cativação de créditos orçamentais. Esse processo promove o
registo tornando o crédito indisponível pela cativação.
2.5. Programação Financeira Trimestral

Cabe a DNT elaborar e registar a programação financeira trimestral para as Unidades
Orçamentais – UO.
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SIGFE
Este processo regista a programação financeira trimestral nas UO, detalhando-a por Célula
Financeira por período trimestral.
2.6. Tecto do Plano de Caixa

Cabe à DNT elaborar a proposta de tecto mensal do Plano de Caixa e efectivá-la, quando
da sua aprovação. Este Plano de Caixa baliza a emissão das Quotas Financeiras do mês.
O Tecto do Plano de Caixa é detalhado por Célula Financeira por período mensal.
2.7. Quotas Financeiras

A DNT disponibiliza as quotas financeiras para as UO, promovendo o registo automático
do recebimento na UO. As Quotas Financeiras são detalhadas por Célula Financeira.
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SIGFE
3. Execução Orçamental e Financeira na Unidade Orçamental
3.1. Programação Financeira Trimestral para os OD
As UO devem, tão logo tomem conhecimento do registo da programação financeira a elas

autorizadas, promover a programação financeira trimestral para os OD, definindo os valores devi-
dos a cada OD sob sua jurisdição. Essa programação deve ser detalhada por Célula Financeira e
trimestre.
O montante programado para os OD não poderá ultrapassar o que foi concedido pela DTN,
àquela UO, no trimestre de referência.
A Programação Financeira constitui, para o OD, um limite para a cabimentação da despesa,

representando também um máximo de limite financeiro a ser recebido. Na falta dessa Programação
a UO fica impedida de conceder limite financeiro e o OD impossibilitado de promover a cabimen-
tação das suas despesas.
3.1.1. Consultas da Programação Financeira Trimestral
Para que a UO saiba o quanto dispõe para programar para seus OD deve, utilizando a con-
sulta razão de UO, consultar o saldo da conta 83113 – Programação Financeira Autorizada pela
DNT. O saldo desta conta indica o quanto dispõe a UO para conceder programação financeira a
seus OD.
3.1.1.1.Consulta Razão Da Unidade Orçamental
Para se efectuar a consulta Razão de uma Unidade Orçamental, estando na tela principal do
SIGFE, se deve clicar sobre a aba “Consulta” e, quando esta ganhar a cor vermelha, clicar sobre a
palavra “Consulta Razão UO” do bloco “Razão”.
Será exibida a tela abaixo.
Seleccione o ano devido e a Unidade Orçamental.
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SIGFE
É apresentado em seguida a tela abaixo, para a selecção da conta contabilística. O sistema
apresenta, para selecção, somente as contas contabilísticas já utilizadas por aquela UO.
Seleccionar a conta contabilística 83113 Programação Financeira Autorizada pela DNT e

clicar sobre o botão Consultar. A seguir, é apresentada tela com a relação dos atributos dessa con-
ta.
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SIGFE
Clicar sobre o círculo posicionado à esquerda da linha com a palavra “Todas” e depois
sobre o botão “Consultar”.
A tela de saída desta consulta apresenta, por Célula Financeira, os valores disponíveis para emis-
são de programação financeira aos OD.
3.1.2. Registo no SIGFE da Programação Financeira para o OD
O registo, no SIGFE, da Programação Financeira para o OD deve ser efectuado em dois

tempos: Primeiro é efectuada a recolha dos dados para, num segundo momento, ser feita a efecti-
vação da Programação. Cabe realçar que a concessão da programação financeira somente ocorre
no acto de sua efectivação.
3.1.2.1. Programação Financeira – Recolha
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SIGFE
Para a recolha de dados da programação Financeira para os Órgãos Dependentes, estando
na tela principal do sistema, se deve clicar sobre a aba “Financeiro” e, quando esta ganhar a cor
vermelha, clicar sobre a aba “Recolha” e a seguir sobre a palavra “Programação Financeira OD”
do bloco “Órgão Dependente”.
Aparecerá então a tela abaixo.
Caso o Utilizador queira iniciar uma recolha, não precisa digitar nem seleccionar nada des-
ta tela, devendo apenas clicar sobre o botão “Cadastrar”.
O Utilizador deve seleccionar o período a que se refere a programação e, em seguida, a

Unidade Orçamental.
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SIGFE
Seleccionar então o Órgão Dependente. A seguir é apresentada a tela para a recolha dos
dados.
Nesta tela aparecem linhas com as Células Financeiras contempladas pela Programação
Financeira da DNT para aquela UO, devendo ser digitados os valores da programação para o OD
e, ao final, clicar sobre o botão “Confirmar”. Estando tudo preenchido de forma correcta, será
apresentada a janela abaixo, indicando que a recolha foi concluída com sucesso.
No caso em que o Utilizador queira dar continuidade ao registro de uma recolha já existen-
te e ainda não efectivada, deve seleccionar o ano, o período de referência da programação, a situa-
ção (“gerada”), a Unidade Orçamental e, caso queira, digitar o N.º da programação a ser continua-
da.
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SIGFE
A seguir, é apresentada tela para a selecção do Órgão Dependente, devendo após clicar
O sistema apresenta a lista de todas as programações financeiras existentes, devendo o Uti-

lizador clicar sobre a linha da programação desejada.
Será exibida tela que apresenta todos os detalhes da programação financeira seleccionada,
sendo possível ao Utilizador alterar o valor de alguma linha, acrescentar ou excluir linhas.
Para acrescentar linhas, deve clicar sobre o botão “Incluir Item”. Para excluir linhas, deve clicar
sobre o quadrículo apresentado ao início de cada linha e, a seguir, clicar sobre o botão “Excluir”.
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SIGFE
Não é permitida exclusão de item no caso da programação conter apenas um item. Para
alterar o valor de uma linha da programação, se deve clicar sobre essa linha.
Clicando sobre uma linha o sistema exibe a tela abaixo.
O utilizador pode então alterar o valor da programação e após, clicar sobre o botão “Con-
firmar”. Estando tudo preenchido de forma correcta, será apresentada a janela abaixo, indicando
que a recolha foi concluída com sucesso.
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SIGFE
3.1.2.2.Programação Financeira – Efectivação:
Para a efectivação de dados da programação Financeira para os Órgãos Dependentes,

estando na tela principal do sistema, se deve clicar sobre a aba “Financeiro” e, quando esta ganhar
a cor vermelha, clicar sobre a aba “Efectivação” e a seguir sobre a palavra “Programação Financei-
ra OD” do bloco “Órgão Dependente”.
Aparece então a tela abaixo, onde o utilizador deve seleccionar o ano, período de referên-
cia, a situação de “Gerado” e a Unidade Orçamental. Caso saiba, informar o número do documento
a ser efectivado.
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SIGFE
Após, aparece a tela abaixo para selecção do Órgãos Dependente, e a seguir, clicar sobre o
botão “Consultar”.
É exibida a relação de documentos a efectivar. Clicar sobre a linha da programação a ser

efectivada.
Aparece a seguir tela apresentando todos os dados da programação gerada.
Em caso dos dados apresentados estarem correctos, clicar sobre o botão “Efectivar”. Estan-
do tudo correcto, será apresentada a janela abaixo, indicando que a programação financeira para o
OD foi efectivada com sucesso.
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SIGFE
3.1.3. Registo no SIGFE da Anulação de Programação Financeira para o OD
3.1.3.1.Anulação de Programação Financeira – Recolha
Para a recolha de dados de anulação de programação Financeira para os Órgãos Dependen-

tes, estando na tela principal do sistema, se deve clicar sobre a aba “Financeiro” e, quando esta
ganhar a cor vermelha, clicar sobre a aba “Recolha” e a seguir sobre a palavra “Anula Programa-
ção Financeira - OD” do bloco “Órgão Dependente”.
Aparecerá então a tela abaixo.
ta tela, devendo clicar apenas sobre o botão “Cadastrar”.
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SIGFE
O Utilizador deve seleccionar o período a que se refere a programação e a Unidade Orça-
mental.
Seleccionar então o Órgão Dependente. A seguir é apresentada a tela para a recolha dos
dados.
Nesta tela aparecem linhas com as Células Financeiras contempladas pela Programação
Financeira da DNT para aquela UO, devendo ser digitados os valores da programação a ser anula-
da do OD e, ao final, clicar sobre o botão “Confirmar”. Estando tudo correcto, será apresentada a
janela abaixo, indicando que a recolha da anulação da programação financeira do OD foi registada
com sucesso.
No caso em que o Utilizador queira dar continuidade ao registro de uma recolha de anula-
ção de programação financeira já existente e ainda não efectivada, deve seleccionar o ano, o perío-
do de referência da programação, a situação (“gerada”), a Unidade Orçamental e, caso queira, digi-
tar o N.º da programação a ser continuada.
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SIGFE
O sistema apresenta a lista de todas as anulações de programação financeira existentes,

devendo o Utilizador clicar sobre a linha da anulação desejada.
Será exibida tela que apresenta todos os detalhes da anulação de programação financeira
seleccionada, sendo possível ao Utilizador alterar o valor de alguma linha, acrescentar ou excluir
linhas.
Para acrescentar linhas, deve clicar sobre o botão “Incluir Item”. Para excluir linhas, deve
clicar sobre o quadrículo apresentado ao início de cada linha e, a seguir, clicar sobre o botão
“Excluir”. Não é permitida exclusão de item no caso da programação conter apenas um item.
Para alterar o valor de uma linha da programação, se deve clicar sobre essa linha.
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Será exibida tela que apresenta todos os detalhes da anulação de programação financeira
seleccionada, sendo possível ao Utilizador alterar o valor de alguma linha, acrescentar ou excluir
linhas.
Para acrescentar linhas, deve clicar sobre o botão “Incluir Item”. Para excluir linhas, deve
clicar sobre o quadrículo apresentado ao início de cada linha e, a seguir, clicar sobre o botão
“Excluir”. Não é permitida exclusão de item no caso da programação conter apenas um item.
Para alterar o valor de uma linha da programação, se deve clicar sobre essa linha.
Clicando sobre uma linha o sistema exibe a tela abaixo.
O utilizador pode então alterar o valor da programação e após, clicar sobre o botão “Con-
firmar”. Estando tudo correcto, será apresentada a janela abaixo, indicando que a recolha da anula-
ção da programação financeira do OD foi registada com sucesso.
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SIGFE
3.1.3.2.Anulação de Programação Financeira – Efectivação:
Para a efectivação de dados da anulação da programação Financeira para os Órgãos

Dependentes, estando na tela principal do sistema, se deve clicar sobre a aba “Financeiro” e, quan-
do esta ganhar a cor vermelha, clicar sobre a aba “Efectivação” e a seguir sobre a palavra “Anula-
ção Programação Financeira OD” do bloco “Órgão Dependente”.
Aparece então a tela abaixo, onde o utilizador deve seleccionar o ano, período de referên-
a ser efectivado.
Após, aparece a tela abaixo para selecção do Órgãos Dependente, e a seguir, clicar sobre o
botão “Consultar”.
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SIGFE
É exibida a relação de documentos a efectivar. Clicar sobre a linha da programação a ser

efectivada.
Aparece a seguir tela apresentando todos os dados da programação gerada.
Em caso dos dados apresentados estarem correctos, clicar sobre o botão “Efectivar”. Estan-
do tudo correcto, será apresentada a janela abaixo, indicando que a programação financeira para o
OD foi efectivada com sucesso.
3.2. Limite Financeiro para o OD
Recebidas as Quotas Financeiras, cabe às UO estabelecer os limites financeiros para os

seus OD, os quais não podem ultrapassar o total das Quotas recebidas em cada Célula Financeira.
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Nos OD, esses limites financeiros representam o tecto autorizado para emissão das Ordens
de Saque referentes a cada célula financeira.
3.2.1. Consulta do Limite Financeiro a conceder
Para que a UO saiba o quanto dispõe para concessão de Limite Financeiro para seus OD
deve, utilizando a consulta razão de UO, deve consultar o saldo da conta 83122 – Quota Financeira
Recebida pela UO, cujo valor indica, da Quota Financeira recebida da DNT o quanto ainda dispõe
para distribuir de Limite Financeiro pelos OD. Ao efectuar a consulta do tipo “Consolidada” e
fazendo a selecção de todas as células financeiras, será apresentado, para cada célula financeira, o
valor disponível para ser concedido, em forma de Limite Financeiro aos OD.
3.2.2. Registo no SIGFE do Limite Financeiro para o OD

O registo, no SIGFE, da concessão do Limite Financeiro para o OD deve ser efectuado em
dois tempos: Primeiro é efectuada a recolha dos dados para, num segundo momento, fazer-se a
efectivação da Programação.
3.2.2.1. Limite Financeiro – Recolha

Para a recolha de dados da programação Financeira para os Órgãos Dependentes, estando
na tela principal do sistema, se deve clicar sobre a aba “Financeiro” e, quando esta ganhar a cor
vermelha, clicar sobre a aba “Recolha” e a seguir sobre a palavra “Limite Financeiro OD” do blo-
co “Órgão Dependente”.
A seguir é apresentada a tela abaixo.
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SIGFE
ta tela, devendo clicar apenas sobre o botão “Cadastrar”.
Seleccionar o período (mês) a que se refere o limite e a Unidade Orçamental.
Seleccionar o Órgão Dependente.
Nesta tela aparecem linhas com as Células Financeiras contempladas pelas Quotas Finan-
ceiras concedidas pela DNT para aquela UO, devendo ser digitados os valores do limite financeiro
para o OD e, ao final, clicar sobre o botão “Confirmar”.
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SIGFE
Estando tudo preenchido de forma correcta, será apresentada a janela seguinte, indicando
que a recolha do Limite Financeiro foi concluída com sucesso.
No caso em que o Utilizador queira dar continuidade ao registro de uma recolha já existen-
te e ainda não efectivada, deve seleccionar o ano, o período de referência do limite, a situação
(“gerada”), a Unidade Orçamental e, caso queira, digitar o N.º da programação a ser continuada.
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SIGFE
Como resultado, é apresentada a tela abaixo, que detalha a recolha anteriormente registra-
da.
No caso de clicar sobre a linha a ser a corrigida. Caso queira acrescentar nova linha, clicar
sobre o botão “Incluir Item”.
No caso de querer corrigir os dados de alguma das linhas, será então apresentada a seguinte
tela:
Digitar o valor desejado e clicar sobre o botão “Confirmar”.

No caso de querer incluir novos itens aparecerá a tela seguinte:
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SIGFE
Digitar os valores dos itens a serem acrescentados ao limite financeiro a ser concedido e
clicar sobre o botão “Confirmar”. Estando tudo preenchido de forma correcta, será apresentada a
janela abaixo, indicando que a recolha foi concluída com sucesso.
3.2.2.2.Limite Financeiro – Efectivação

Para a efectivação de dados do limite Financeiro para os Órgãos Dependentes, estando na
tela principal do sistema, se deve clicar sobre a aba “Financeiro” e, quando esta ganhar a cor ver-
melha, clicar sobre a aba “Efectivação” e a seguir sobre a palavra “Limite Financeiro” do bloco
“Órgão Dependente”.
Aparece então a tela seguinte, onde o utilizador deve seleccionar o ano, período de referên-
a ser efectivado.
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Seleccionar o ano, período (mês) a que se refere o limite, situação (“gerado”) e a Unidade
Orçamental.
Seleccionar o Órgão Dependente e clicar sobre o botão “Consultar”.
Clicar sobre a linha do limite financeiro desejado.
Constatando que este limite financeiro deva ser efectivado, clicar sobre o botão “Efecti-
var”. Estando tudo preenchido de forma correcta, será apresentada janela indicando que o limite
financeiro foi efectivado com sucesso.
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3.3. Elaboração da Proposta Orçamental
No decurso do segundo semestre, em período estabelecido pela DNO, cabe às UO o registo da

proposta orçamental, no que se refere aos OD de sua jurisdição.
Para o registo da proposta orçamental as UO devem utilizar as funcionalidades dispostas na aba

“Orçamento”, sub aba de recolha da proposta. Nessa aba
3.4. Processo de Solicitação de Crédito Adicional
Dentre das atribuições das UO cabe a de solicitar à DNO o remanejamento de recursos orçamen-
tais, sempre que identifique sua necessidade de modo a permitir a adequada continuidade das acti-
vidades e dos projectos em execução pelos OD de sua jurisdição.
Para a formalização da solicitação de créditos, deve se aceder o sistema na aba”Orçamento” e

debaixo da aba “Créditos Adicionais” aceder a uma das funcionalidades da aba “Processos”. A
título de Processos o sistema oferece as seguintes funcionalidades:
• Contra Partida Interna – Mesma Célula Financeira;
• Contra Partida Interna – Outra Célula Financeira;
• Suplementar Especial; e
• Complemento do Processo.
A funcionalidade Contra Partida Interna – Mesma Célula Financeira deverá ser utilizada sempre
que o Utente esteja montando um processo no qual todos os créditos envolvidos pertençam à
mesma uma célula financeira. Por exemplo, uma contra partida orçamental em que a UO proponha
diminuir de algumas células orçamentais, todas ligadas a “Bens e Serviços” e aumentar em outras
células orçamentais, também todas associadas à categoria financeira de “Bens e Serviços”. O
exemplo dado em Bens e Serviços poderia ter sido em Pessoal ou qualquer outra categoria finan-
ceira.
Já a funcionalidade Contra Partida Interna – Outra Célula Financeira deverá ser utilizada sempre
que o Utente esteja montando um processo no qual os créditos envolvidos pertençam a mais do
que uma célula orçamental, como por exemplo, esteja propondo tirar de células orçamentais de
Bens e Serviços e aumentar em células orçamentais de Transferências correntes.
A funcionalidade Suplementar Especial deve ser utilizada sempre que não seja possível oferecer
crédito em troca no mesmo montante dos créditos solicitados.
A funcionalidade Complemento de Processo deve ser utilizada sempre que seja necessário com-
plementar os dados de algum processo anteriormente registado.
4. Execução Orçamental e Financeira no Órgão Dependente
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Para que o OD possa realizar os actos de execução orçamental e financeira a seu cargo, é
imprescindível que sua UO de tutela tenha efectivado previamente suas programações financeiras
trimestrais e estabelecido seus Limites Financeiros.
4.1. Cabimentação da Despesa
A Cabimentação da Despesa é o acto que possibilita aos gestores assegurarem os créditos

orçamentais suficientes à realização de uma determinada despesa. Este acto é formalizado pela
emissão da Nota de Cabimentação, a qual deve ser entregue, no acto da encomenda, ao fornecedor
do bem ou material ou ao prestador do serviço.
4.1.1. Esclarecimentos Gerais sobre a Cabimentação
a) Modalidade da Cabimentação – A Cabimentação da Despesa pode corresponder a uma das

três modalidades a seguir:
• Ordinária – Cabimentações em que o montante da despesa está definido;
• Estimativa – Quando o montante da despesa é atribuído por estimativa;
• Global – é aquela em que a despesa deva ser paga por vários meses, somente permi-
tida para as despesas fixas de pessoal, de água e luz, de encargos e amortização de
operações de crédito e financiamentos e de despesas contratuais;
b) Evento – A cabimentação pode corresponder a um dos três eventos seguintes:

• Inicial – Cabimentação de uma nova despesa;
• Reforço – O valor anteriormente cabimentado se tornou insuficiente e precisa ser
aumentado;
• Anulação – A despesa foi cancelada ou teve seu valor reduzido.
c) Processo – O Órgão Dependente deve organizar as suas aquisições e contratações em pro-

cessos que coleccionem toda a documentação referente.
O processo deve receber uma numeração própria e identificação do que se está
adquirindo.
O ficheiro do processo deve conter as solicitações internas que deram origem à
aquisição, os documentos da licitação, as notas de cabimentação, cópia dos pedidos, as fac-
turas, as notas de liquidação, as ordens de saque e documentos complementares.
As Notas de Cabimentação devem indicar o número do processo correspondente à
despesa cabimentada;
d) Contracto – No caso da Cabimentação da Despesa ser precedida de contracto com o forne-

cedor, deve ser registrado na Nota de Cabimentação correspondente o número do contrac-
to;
e) Previsão de Pagamento – Deve constar na Cabimentação da Despesa o valor previsto men-

sal para o pagamento da despesa. Nos casos em que o pagamento da despesa deva ser paga
parceladamente, indicar o valor devido a cada mês. O montante geral dessas previsões de
pagamento deve ser igual ao valor cabimentado.
No caso das Cabimentações da modalidade Ordinária ou Estimativa, a Previsão de
Pagamento fica restrita à disponibilidade da Programação Financeira do OD para o trimes-
tre corrente.
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As Cabimentações da modalidade Global devem conter a Previsão de Pagamento da
Despesa para todos os meses do ano, sem restrição quanto à disponibilidade financeira tri-
mestral;
f) Discriminação da Despesa – A Nota de Cabimentação deve conter toda a especificação da

despesa. No caso de aquisição de bem ou material, devem ser relacionados todos os itens
da aquisição, indicando em cada um deles a unidade de fornecimento, quantidade e preços
unitário e total. No caso de contratação de serviços, deve constar a especificação do serviço
com seu valor. O montante geral dos itens da discriminação devem corresponder ao valor
cabimentado.
g) Destino da Nota de Cabimentação – A Nota de Cabimentação deve ser entregue ao forne-

cedor no acto do pedido de fornecimento. Cópia da Nota de Cabimentação deve ser arqui-
vada pelo OD no ficheiro do processo da despesa realizada.
4.1.2. Regras Básicas para o registo da Cabimentação
Verificação da Existência de Disponibilidade para a Cabimentação
Para que seja feita uma cabimentação, deve ser verificada a existência de disponibilida-
de orçamental (verificar se há orçamento disponível para aquele tipo de despesa), e a existência de
disponibilidade de limite para cabimentação (verificar se há previsão de recursos para o pagamento
da despesa a ser cabimentada).
Para verificar a existência de orçamento, deve ser efectuada consulta ao saldo da conta
8.2.1.1.0.00.00 – Crédito Disponível, a qual se detalha por Célula Orçamental da Despesa.
2.1.8.1. Para verificar a existência de limite para cabimentação, deve ser consultado o saldo
da conta 8.3.1.4.1 – Limite para Cabimentação, a qual se detalha por Célula Financeira para o tri-
mestre vigente.
4.1.3. Problemas Mais Usuais no Registo da Nota de Cabimentação
No caso em que ao tentar registar uma cabimentação retorne mensagem de erro comuni-
cando insuficiência de saldo em alguma conta, deve ser observado o seguinte:
Saldo da conta 8.2.1.1.0.00.00 – Crédito Disponível:
Insuficiência de saldo nesta conta indica não haver orçamento suficiente para cabimentação
naquela Célula Orçamental da Despesa.
Providência: Verificar se foi seleccionada correctamente a Célula Orçamental da Despesa.
a) Em caso de selecção errada, reiniciar o processo seleccionando a Célula Orçamental da Des-
pesa devida.
b) Caso a selecção tenha sido correcta, analisar, pela consulta Razão da conta 8.2.1.1 e verificar
se existe alguma cabimentação já registada que deva ser cancelada. Para cancelar deve ser
registada nova Cabimentação com evento de Anulação da Cabimentação da Despesa, a qual
referenciará a Nota de Cabimentação que está sendo anulada.
c) Em caso de comprovar a inexistência de disponibilidade orçamental naquela Célula Orça-
mental da Despesa, esta despesa não pode ocorrer.
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Saldo na conta 8.3.1.4.1.00.00 – Limite para Cabimentação:
a) Insuficiência de saldo nesta conta indica não haver limite de cabimentação suficiente para
cabimentação naquela Célula Financeira.
b) Providência: Verificar se foi seleccionada correctamente a Célula Orçamental da Despesa
devida.
c) Em caso de selecção errada, reiniciar o processo seleccionando a Célula Orçamental da Des-
pesa devida.
d) Caso a selecção tenha sido correcta, analisar, pela consulta Razão da conta 8.3.1.4.1 e verifi-
car se existe alguma cabimentação já registada que deva ser cancelada. Para cancelar deve ser
registada nova Cabimentação com evento de Anulação da Cabimentação da Despesa, a qual
referenciará a Nota de Cabimentação que está sendo anulada.
e) Em caso de comprovar a inexistência de limite para Cabimentação naquela Célula Financei-
ra, esta despesa não pode ocorrer naquele trimestre, deixando sua realização para quando haja
limite de cabimentação que a permita.
4.1.4. Consulta Básica no Procedimento da Cabimentação
Para que a cabimentação da despesa possa ser realizada é necessário que se tenha efectivo
controlo sobre as disponibilidades orçamentais do Órgão. Para se obter esta informação, deve ser
utilizada a consulta ao Razão.
4.1.4.1.Consulta Razão Do Órgão Dependente
Para se efectuar a consulta Razão de um Órgão Dependente”, estando na tela principal do

sistema, se deve clicar sobre a aba “Consulta” e, quando esta ganhar a cor vermelha, clicar sobre a
palavra “Consulta Razão OD” do bloco “Razão”.
Seleccione o ano e o Órgão Dependente.
É apresentado em seguida a tela abaixo, para a selecção da conta contabilística. O sistema

apresenta, para selecção, somente as contas contabilísticas já utilizadas por aquele OD.
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Seleccionar a conta contabilística e o tipo de consulta. O tipo de consulta indica se o utili-

zador deseja efectuar uma consulta consolidada ou detalhada.
A seguir, é apresentada tela com a relação dos atributos dessa conta.
Verificar se o intervalo de datas apresentado atende às necessidades e, caso não atenda, redigite
essas datas. Seleccionar o atributo desejado, clicando sobre o círculo posicionado ao início de cada
linha.
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Seleccionar a linha que apresenta o detalhe da conta alvo da consulta ou, no caso de desejar
conhecer o saldo existente em todos os detalhes, seleccionar a linha com a palavra “Todas” . Para
indicar a linha seleccionada, o utilizador deve clicar sobre o círculo apresentado na primeira colu-
na e a seguir, clicar sobre o botão “Consultar”.
No caso da consulta de tipo “Consolidada” de todos os atributos, a tela de resposta é seme-

lhante a esta apresentada abaixo.
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Nas duas telas seguintes se apresenta uma consulta do tipo “detalhada”, seleccionando, na
primeira delas, uma linha com detalhe de conta, colocando o intervalo de dadas entre 1º de Janeiro
e 10 de Junho. Na tela seguinte é apresentado o seu resultado.
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4.1.5. Registo da Cabimentação da Despesa
Para o registo da Cabimentação da Despesa, estando na tela principal do sistema, se deve

clicar sobre a aba “Orçamental” e, quando esta ganhar a cor vermelha, clicar sobre a palavra “Ini-
cial” do bloco “Cabimentação”.
O sistema exibe o quadro abaixo. Seleccione o Órgão Dependente e, caso queira, seleccio-
ne um ou alguns dos elementos componentes da Célula Orçamental da Despesa a ser cabimentada.
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Seleccionando apenas o OD, o sistema apresenta todas as células existentes em seu parce-
lar. Para ver a continuação da relação de células se deve clicar sobre o botão “Próximo”.
No caso em que o Utilizador tenha seleccionado sobre um ou mais componentes da Célula
Orçamental da Despesa, a lista de linhas do parcelar fica reduzida apenas àquelas associadas aos
componentes seleccionados.
O sistema apresenta então a tela abaixo, para a selecção da Célula Orçamental devida.
O utilizador deve clicar sobre a linha que apresenta a Célula associada a despesa a ser
cabimentada. Será então exibida a tela abaixo.
Confira se a Célula Orçamental da Despesa apresentada corresponde à despesa a ser cabi-

mentada. Seleccione então o tipo de RGC do beneficiado e digite o Nº. do RGC e o valor da des-
pesa a ser cabimentada e clique a seguir sobre o botão “Continuar”.
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Caso não saiba o RGC do beneficiado, clique sobre a palavra “(Consultar)”. Aparece então
a tela abaixo.
Seleccione o tipo de Contribuinte e digite, no campo “Nome”, o nome ou parte do nome do

Beneficiário e clique sobre o botão “Consultar”.
Aparecerá a lista dos RGC com aquele nome, devendo então se clicar sobre a pessoa selec-
cionada. Esta acção preenche, de forma automática, o campo N.º do Beneficiário da Cabimenta-
ção.
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Feito o clique sobre o botão “Continuar”, será exibida, para conferência, tela com todos os
dados informados.
Se os dados apresentados estiverem correctos, clicar sobre o botão “Confirmar”.
É então exibida a Nota de Cabimentação e, sobre ela, a janela do Windows de comando da

impressão.
O Utilizador deve, na janela de impressão do Windows, seleccionar a quantidade de cópias
a serem impressas e clicar sobre o botão “Imprimir”.
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4.1.5.1.Registo de Reforço ou de Anulação de Cabimentação da Despesa
Para o registo da anulação ou do reforço da Cabimentação da Despesa, estando na tela

principal do sistema, se deve clicar sobre a aba “Orçamental” e, quando esta ganhar a cor verme-
lha, clicar sobre a palavra “Alteração” do bloco “Cabimentação”.
É exibida tela para identificar a Cabimentação a ser reforçada ou anulada.
Seleccionar o Órgão Dependente e digitar o N.º do Beneficiário e o N.º da Nota de Cabi-

mentação a ser reforçada ou anulada. Será exibida tela com a Cabimentação seleccionada.
Clicar sobre a linha da Cabimentação Inicial a ser reforçada ou anulada, aparecendo

então a tela seguinte.
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Conferir se a Cabimentação apresentada na tela é a devida e clicar sobre o botão “Refor-

çar”, “Anular” ou “Voltar”, indicando que quer reforçar ou anular a Cabimentação ou se quer vol-
tar à tela anterior.
Reforçando ou anulando, aparece a tela seguinte.
Digitar o valor a ser anulado ou reforçado e clicar sobre o botão “Continuar”. Em seguida,
é exibida a imagem da Nota de Cabimentação de reforço ou de anulação e a janela de impressão
do Windows.
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4.2. Liquidação da Despesa
A Liquidação da Despesa é o acto que formaliza o reconhecimento do recebimento do

material adquirido ou do serviço prestado e a consequente obrigação decorrente de sua realização.
De acordo com a Lei-Quadro, o registo da Liquidação da Despesa deve ser efectivado no
momento do recebimento do material ou do serviço, mediante a declaração de aceite, devendo este
acto anteceder a emissão da ordem de saque para pagamento.
4.2.1. Esclarecimentos sobre a Liquidação da Despesa
a) Processo: Indicar o número do processo correspondente à despesa a efectuar. Cada Nota de

Liquidação deve corresponder a um único processo;
b) Beneficiários da Liquidação: Indicar como beneficiário da liquidação o fornecedor ou pres-

tador do serviço, pelo valor líquido que lhe é devido;
c) Evento: Indicar o evento apropriado à Liquidação da Despesa;
d) Cabimentação: Indicar o número da Nota de Cabimentação referente à despesa que está

sendo liquidada;
e) Tipo de Despesa: Indica o detalhe contabilístico devido à natureza da despesa especificada

na Nota de Cabimentação referente a despesa em liquidação;
f) Complemento: Dependendo do evento a utilizar no registo da liquidação, pode ser exigido

dados complementares, como por exemplo, o RGC do beneficiário de um desconto;
g) Declaração de Aceite: Dependendo do evento a utilizar na liquidação de despesa, o Sistema

promove automaticamente o preenchimento no campo correspondente a Declaração de
Aceite do bem ou material que foi adquirido ou do serviço que foi prestado;
h) Previsão de Entrega: No caso de utilização de evento de adiantamento a fornecedores será

obrigatório indicar a data prevista da entrega do bem ou material adquirido ou do serviço
prestado;
i) Observações: Informar o fim a que se destinam as despesas que estão sendo liquidadas.
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4.2.2. Regras Básicas para o registo da Nota de Liquidação
Para registar uma liquidação, é imprescindível que já estejam registadas as cabimenta-

ções das despesas que se pretende liquidar. Para isto o utilizador deve verificar a disponibilidade
para a liquidação.
4.2.3. Verificação da Existência de Disponibilidade para a Liquidação
Para que seja registada uma Liquidação, deve ser verificada se aquela despesa já foi
cabimentada e ainda não tenha sido liquidada.
Para verificar a existência de disponibilidade para aquela Liquidação, deve ser efectuada
consulta ao saldo da conta 8.2.1.3.1.00.00 – Despesas Cabimentadas a Liquidar, a qual se detalha
por Célula Orçamental da Despesa, pelo número da Nota de Cabimentação e pelo RGC do Bene-
ficiário da Cabimentação.
4.2.4. Problemas Mais Usuais no Registo da Nota de Liquidação
No caso em que ao tentar registar uma Liquidação da Despesa retorne mensagem de erro
comunicando insuficiência de saldo em alguma conta, deve ser observado o seguinte:
Saldo da conta 8.2.1.3.1.00.00 – Despesas Cabimentadas a Liquidar:
a) Insuficiência de saldo nesta conta indica que a Nota de Cabimentação referenciada não possui
saldo para registo da Liquidação.
b) Providência: Verificar se foram seleccionados correctamente o beneficiário e a Nota de Cabi-
mentação.
c) Em caso de selecção errada, reiniciar o processo seleccionando o Beneficiário e a Nota de
Cabimentação devidos.
d) Caso a selecção tenha sido correcta, analisar, pela consulta Razão da conta 8.2.1.3.1 detalhada
pela Célula Orçamental da Despesa e pelo número da cabimentação, analisando se a despesa
foi cabimentada pelo valor correcto, e os lançamentos subsequentes de anulação ou reforço de
Cabimentação ou de liquidação da despesa. Detectando algum erro, providenciar o estorno ou
cancelamento do documento errado para que possa então prosseguir com a Liquidação da
Despesa.
Saldo na conta 8.3.1.4.2.00.00 – Cabimentação a Liquidar no Limite Autorizado:

a) Providência: Verificar se foram seleccionados correctamente o beneficiário e a Nota de Cabi-
mentação.
b) Em caso de selecção errada, reiniciar o processo seleccionando o Beneficiário e a Nota de
Cabimentação devidos.
c) Caso a selecção tenha sido correcta, analisar, pela consulta Razão da conta 8.3.1.4.2 detalhada
pela Célula Financeira, analisando se a despesa foi cabimentada pelo valor correcto, e os lan-
çamentos subsequentes de anulação ou reforço de Cabimentação ou de liquidação da despesa.
Detectando algum erro, providenciar o estorno ou cancelamento do documento errado para
que possa então prosseguir com a Liquidação da Despesa.
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4.2.5. Registo da Liquidação da Despesa
Para o registo da Liquidação da Despesa, estando na tela principal do sistema, se deve cli-
car sobre a aba “Financeiro” e, quando esta ganhar a cor vermelha, clicar sobre a palavra “Inicial”
do bloco “Liquidação”.
O sistema exibe o quadro abaixo. Seleccionar o Órgão Dependente e o Tipo de Beneficiá-

rio e digitar o N.º do Beneficiário, clicando então sobre o botão “Consultar”.
Na tela seguinte deve ser seleccionada a Cabimentação a ser Liquidada, o evento e a conta
devida, digitando ainda o valor e a data de vencimento para o pagamento.
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Concluída o registo da informação anterior, é apresentada tela que apresenta abaixo da
linha vermelha, os dados recém incluídos. O Utilizador pode incluir novas linhas ou dar por encer-
rado o registo.
Para incluir nova linha, preencha novamente os seis primeiros campos da tela e clique
sobre o botão “Incluir”. Para concluir o registo, clique sobre o botão continuar.
Abaixo se vê um exemplo de Liquidação de Despesa bem detalhada.
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É então exibida a imagem do documento e a janela do Windows para o comando de sua
impressão.
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4.3. Ordem de Saque
A Ordem de Saque é o documento que possibilita o pagamento das obrigações contraídas,

nas datas de vencimento correspondentes. Para a emissão da Ordem de Saque é imprescindível
primeiro registar e emitir as Notas de Cabimentação e de Liquidação referentes à despesa a ser
paga, seguindo depois os passos abaixo indicados:
• Registo da OS no sistema;
• Emissão e colecta de assinaturas na OS;
• Autorização do pagamento das OS pelo Titular do Órgão emitente;
• Emissão e assinatura do documento de protocolo das OS;
• Entrega, pelo Portador credenciado, do documento de protocolo com as OS
anexas no Balcão do Banco Operador.
4.3.1. Esclarecimentos sobre a Ordem de Saque
a) Identificação Bancária – Código de segurança, criado pelo próprio sistema, utilizado como
identificação bancária da Ordem de Saque;
b) N.º do Processo – Indica o processo correspondente à despesa a realizar;
c) Beneficiário – Credor da Ordem de Saque;
d) Banco – Banco do domicílio bancário do Beneficiário;
e) Agencia – Agência do domicílio bancário do Beneficiário;
f) Conta – Conta do domicílio bancário do Beneficiário;
g) Evento – Evento correspondente ao pagamento a realizar;
h) Cabimentação – Número da Nota de Cabimentação correspondente;
i) Tipo de Despesa / Complemento – Informações complementares exigidas pelo evento;
j) Valor – Valor do evento;
k) Finalidade – Finalidade da despesa que está sendo paga.
4.3.2. Problemas Mais Usuais no Registo da Ordem de Saque
No caso em que ao tentar efectivar uma Ordem de Saque retorne mensagem de erro
comunicando insuficiência de saldo em alguma conta, deve ser observado o seguinte:
Saldo da conta 8.2.1.3.2.00.00 – Despesas Cabimentadas Liquidadas a Pagar:

a) Insuficiência de saldo nesta conta indica que a Nota de Liquidação referenciada não possui
saldo para efectivação do pagamento.
b) Providência: Verificar se foi seleccionada correctamente a Ordem de Saque a ser efectivada.
c) Em caso de selecção errada, reiniciar o processo seleccionando a Ordem de Saque devida.
d) Caso a selecção tenha sido correcta, analisar, pela consulta Razão da conta 8.2.1.3.2 detalhada
pela Célula Orçamental da Despesa e pelo número da cabimentação, analisando se a despesa
foi liquidada pelo valor correcto, e os lançamentos subsequentes de Liquidação ou de paga-
mento da despesa. Detectando algum erro, providenciar o estorno ou cancelamento do docu-
mento errado para que possa então prosseguir com o pagamento da Despesa.
Saldo da conta 8.3.1.3.2.00.00 – Limite Financeiro Recebido pela OD:

a) Insuficiência de saldo nesta conta indica a insuficiência, na OD, de Limite Financeiro na Célu-
la Financeira da despesa que se pretende pagar.
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d) Em caso contrário, aguardar a nova concessão de Limite Financeiro ou, por meio do processo
Necessidade de Recursos Financeiros, solicitar à UO a concessão de Limite Financeiro.
Saldo da conta 1.1.1.1.2.01.02 – Banco de Poupança e Crédito:

a) Insuficiência de saldo nesta conta indica a insuficiência de recurso financeiro para o pagamen-
to pretendido.
d) Em caso contrário, aguardar a nova concessão de Limite Financeiro
Saldo da conta passiva de Obrigações a Pagar:

a) O evento do pagamento debita de uma conta de obrigações, pertencente ao Passivo.
b) Quando da liquidação, é feito o registo criando uma obrigação a ser paga. Dependendo da
natureza da despesa, esta conta de obrigação a pagar varia. No caso de estar liquidando despe-
sa de aquisição de material ou de serviço, a conta passiva é a de Fornecedores a Pagar; se esti-
ver liquidando despesa de pagamento de pessoal, a conta passiva é de Pessoal A Pagar, etc.
c) Assim, o evento a ser utilizado na efectivação da OS tem que ser coerente com o da liqui-
dação daquela despesa. Se, por exemplo, utilizou evento de liquidação de despesa com pes-
soal, terá de utilizar, na efectivação da OS o evento de pagamento de pessoal.
d) Providência: Verificar se o evento utilizado na efectivação da OS é compatível com o utiliza-
do no registo da Liquidação da Despesa.
4.3.3. Registo da Ordem de Saque
Para o registo da Ordem de Saque (OS), estando na tela principal do sistema, se deve clicar
sobre a aba “Financeiro” e, quando esta ganhar a cor vermelha, clicar sobre a palavra “Emissão”
do bloco “Ordem de Saque”.
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O sistema exibe o quadro abaixo.
No caso de querer gerar todas as OS, seleccione apenas o Órgão Dependente e clique sobre
o botão “Consultar”. Serão então apresentadas todas as Liquidações de Despesa que se entejam por
pagar, como é visto no quadro abaixo.
Em caso de querer seleccionar as OS a serem geradas para um determinado Beneficiário,

referente a uma determinada Nota de Liquidação ou a um intervalo de dias, deve preencher os
campos referentes à selecção desejada.
São apresentadas apenas as liquidações que se enquadram na selecção estabelecida.
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Deve então clicar sobre o quadrículo apresentado à esquerda da linha que descreve a despe-
sa a ser paga e, no caso em que queira efectuar um pagamento parcial, digitar, no campo “Valor da
OS” o novo valor pretendido, clicando a seguir sobre o botão “Voltar”.
Será então apresentada tela com os dados da Ordem de Saque.
Digitar a finalidade do pagamento e clicar sobre o botão “Continuar”.
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Os dados da OS são apresentados para conferência. Estando certos, clicar sobre o botão
Confirmar”.
4.3.4. Emissão da Ordem de Saque
Para imprimir a OS deve ser seleccionado o Órgão Dependente e, se desejar, o RGC do

Beneficiário e clicar sobre o botão “Consultar”.
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É exibida a imagem da OS e aberto a janela do Windows para impressão do formulário.

Definir a quantidade de cópias e clicar sobre o botão “Imprimir”.
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4.3.5. Cancelamento da Geração e da Emissão de Ordem de Saque
Para cancelar a geração e emissão da OS deve seleccionar o Órgão Dependente ou digitar o

RGC do Beneficiário e clicar sobre o botão “Consultar”.
Será apresentada a lista das OS passíveis de cancelamento, isto é, aquelas que ainda não
foram autorizadas.
Clicar sobre o quadrículo à esquerda da linha desejada e após, sobre o botão “Confirmar”.
4.3.6. Autorização De Pagamento
Para o registo Da Autorização de Pagamento, estando na tela principal do sistema, se deve

clicar sobre a aba “Financeiro” e, quando esta ganhar a cor vermelha, clicar sobre a palavra “Emis-
são” do bloco “Autorização”.
Será exibida então a tela abaixo.
Seleccione o Órgão Dependente e, caso deseje, o intervalo de data de emissão das OS a

serem autorizadas e clicar em seguida sobre o botão “Consultar”.
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4.3.7. Emissão do Protocolo de Ordem de Saque
Para a emissão do protocolo deve ser seleccionado o Órgão Dependente e, se conveniente,

o número da Autorização.
Serão apresentadas as autorizações sem protocolo.
Clicar sobre a autorização que deseja protocolar.
Será apresentada a Autorização com a relação de suas OS.
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Deve ser digitado o número do Bilhete de Identificação e o nome completo do funcionário

que vai levar ao Balcão do Banco Operador o protocolo com as OS anexas e clicar sobre o botão
“Confirmar”.
Será então apresentado o protocolo de OS para impressão.
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4.4. Nota de Lançamento
A Nota de Lançamento é o documento destinado ao registo de actos e factos contabilísticos

diversos, tais como da arrecadação de receitas, baixa, alta ou reavaliação de bens patrimoniais,
avales, etc. Os OD que arrecadam receitas próprias, tais como as de emolumentos diversos, de
serviços, doações, ajudas e outras, devem utilizar a Nota de Lançamento para o registo dessas
arrecadações.
Existem as Nota de Lançamento do tipo patrimonial e de receita. A Nota de Lançamento
patrimonial será utilizada no registo de actos ou factos que impliquem em modificações patrimo-
niais. A Nota de Lançamento de Receita permite o registo da arrecadação da receita. Para aceder à
funcionalidade de Nota de Lançamento, o Utilizador deve clicar sobre a aba “Contabilidade” e
após, dentro da aba “Nota de Lançamento” seleccionar a nota desejada. Em caso de que queira
estornar um registo anteriormente efectuado por meio de uma Nota de Lançamento, deve seleccio-
nar a função Nota de Lançamento – Estorno.
4.4.1. Nota de Lançamento de Receita
Para o registo da Nota de lançamento de Receita o Utilizador deve clicar, na aba Contabili-
dade sobre a expressão Nota de Lançamento – Receita.
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SIGFE
Aparece então a tela abaixo, para selecção do tipo de lançamento, devendo o Utilizador
seleccionar a Nota de Lançamento de Receita e clicar sobre o botão “Continuar”.
Após, aparece a tela abaixo, na qual deve ser seleccionada a conta, o Órgão de Governo, a UO, o
OD, a fonte de recursos, o acordo, a natureza da receita, a província, e a repartição fiscal, estabele-
cido a data de pagamento e digitado o valor. No caso em que o OD se situe no exterior, a título de
Província deve ser seleccionado a expressão “Exterior”.
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SIGFE
Como ilustração, se apresenta abaixo um exemplo de preenchimento dessa tela:
4.4.2. Nota de Lançamento Patrimonial
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SIGFE
Para registar a Nota de Lançamento Patrimonial o Utilizador deve, na aba “Contabilidade”, sub
aba “Nota de Lançamento”, clicar sobre a funcionalidade “Nota de Lançamento Patrimonial”.
A seguir, seleccionar o tipo patrimonial e clicar em “Continuar”.
É exibido então uma tela para selecção do evento desejado. Dependendo do evento escolhido, será
apresentada tela para indicação dos dados necessários, “Confirmar”,
4.4.3. Estorno de Nota de Lançamento
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SIGFE
Havendo necessidade de estorno total ou parcial de registos anteriormente efectuados por

meio de Nota de Lançamento, o Utilizador deve aceder, na aba “Contabilidade”, sub aba “Nota de
Lançamento” e clicar sobre a funcionalidade “Nota de Lançamento – Estorno”.
Na tela apresentada a seguir, deve seleccionar o tipo de Nota de Lançamento a ser estornada e cli-
car sobre o botão “Continuar”.
A tela seguinte deve ser utilizada para a selecção das notas já registadas para selecção.
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SIGFE
Nessa tela, devem ser digitados ou seleccionados os dados necessários à pesquisa. Deve ser selec-
cionada a UO e OD emitente da Nota e, se possível, alguns outros dados, como por exemplo, o
intervalo de data de emissão ou a faixa de valor da nota desejada. Definidos os elementos da pes-
quisa, deve clicar sobre o botão “Consultar”, aparecendo então a tela seguinte:
O Utilizador deve seleccionar a Nota de Lançamento a estornar e clicar sobre a linha que
apresenta essa Nota.
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SIGFE
O utente deve verificar os dados apresentados na tela, preencher obrigatoriamente o campo

de “Observações” e, no caso de estorno parcial, apagar o valor apresentado e digitar o valor devi-
do. Clicar sobre o botão “Confirmar”.
4.5. Execução da Despesa por Órgãos não Cobertos pelo SIGFE
A execução financeira dos OD localizados em províncias que ainda não operam o SIGFE
em tempo real deve ocorrer pela mesma sistemática que prevalecia até a implantação do novo sis-
tema. Cabe à Delegação Provincial de Finanças dessas províncias a responsabilidade de promover
o registo no sistema das ordens de saque emitidas pelas UO o OD locais.
Para o registo dessas OS a Delegação deve se apoiar no relatório “Quadro Detalhado de

Despesa Provincial”. Para o registo das OS da província é necessário conhecer o código do OD e o
correspondente à linha do parcelar, os quais devem ser usados na digitação desses documentos.
Para o registo das OS emitidas pelos OD off line se deve aceder à aba “Contabilidade” e,
dentro desta, a aba “Ordem de Saque” e clicar sobre a funcionalidade “ Digitação”. O registo da
OS gera automaticamente, além da Ordem de Saque, a correspondente Programação Financeira
para o OD, Limite Financeiro, Nota de Cabimentação e Nota de Liquidação.
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SIGFE
5. Reemissão De Documentos
Para a reemissão de Nota de Cabimentação, estando na tela principal do sistema, se deve

clicar sobre a aba “Orçamental” e, quando esta ganhar a cor vermelha, clicar sobre a palavra
“Reemissão” do bloco “Cabimentação”.
Para a reemissão de Nota de Liquidação, de Ordem de Saque ou da Autorização de Paga-

mento, se deve clicar sobre a aba “Financeiro” e, quando estiver vermelha, sobre a palavra “Ree-
missão” do bloco devido (Liquidação, Ordem de Saque ou Autorização).
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SIGFE
Será exibida então a tela abaixo, a qual varia apenas na denominação do documento a ser
reemitido.
Seleccione o Órgão Dependente, digite o N.º do documento a ser impresso e clique sobre o
botão “Reemitir”.
Será então apresentado na tela o documento que se deseja reemitir e, sobre ele, a janela do
WINDOWS própria para o comando de impressão.
6. Consultas
6.1. Consulta Razão
Para se efectuar a consulta Razão de um Órgão Dependente”, estando na tela principal do sistema,
se deve clicar sobre a aba “Consulta” e, quando esta ganhar a cor vermelha, clicar sobre a palavra
“Consulta Razão OD” do bloco “Razão”.
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SIGFE
Seleccione o ano e o Órgão Dependente.

É apresentado em seguida a tela abaixo, para a selecção da conta contabilística. O sistema apresen-
ta, para selecção, somente as contas contabilísticas já utilizadas por aquele OD.
Seleccionar a conta contabilística e o tipo de consulta.

O tipo de consulta indica se o utilizador deseja efectuar uma consulta consolidada ou detalhada.
A seguir, é apresentada tela com a relação dos atributos dessa conta.
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SIGFE
Verificar se o intervalo de datas apresentado atende às necessidades e, caso não atenda, redigite
essas datas. Seleccionar o atributo desejado, clicando sobre o círculo posicionado ao início de cada
linha.
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SIGFE
Seleccionar a linha que apresenta o detalhe da conta alvo da consulta ou, no caso de desejar
conhecer o saldo existente em todos os detalhes, seleccionar a linha com a palavra “Todas” . Para
indicar a linha seleccionada, o utilizador deve clicar sobre o círculo apresentado na primeira colu-
na e a seguir, clicar sobre o botão “Consultar”.
No caso da consulta de tipo “Consolidada” de todos os atributos, a tela de resposta é semelhante a

esta apresentada abaixo.
Nas duas telas seguintes se apresenta uma consulta do tipo “detalhada”, seleccionando, na primeira
delas, uma linha com detalhe de conta, colocando o intervalo de dadas entre 1º de Janeiro e 10 de
Junho. Na tela seguinte é apresentado o seu resultado.
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SIGFE
6.2. Consulta Autorização De Ordens De Saque
Para se efectuar a consulta às Autorizações de Ordem de Saque, estando na tela principal do siste-
ma, se deve clicar sobre a aba “Consulta” e, quando esta ganhar a cor vermelha, clicar sobre a
palavra “Ordens Autorizadas” do bloco “Pagamento”.
Apresentada a tela abaixo, deve ser seleccionado o Órgão Dependente desejado e a seguir clicar
sobre o botão “Consultar.
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SIGFE
Será então exibida a relação das Autorizações de Ordem de Saque emitidas pelo OD selec-
cionado.
Cada página apresenta uma lista de 10 Autorizações de ordem de Saque. Para visualizar as demais
Autorizações emitidas se ceve clicar sobre os botões “Próximo” ou “Anterior”. O botão “Anterior”
só aparece da segunda página em diante.
Para que o sistema exiba as Ordens de Saque contidas em uma Autorização se deve clicar sobre a
linha da Autorização desejada. Desta forma, o sistema exibe a relação dessas OS como se vê abai-
xo.
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SIGFE
6.3. Consulta Documentos
Para se efectuar a consulta a Documentos, estando na tela principal do sistema, se deve clicar
sobre a aba “Consulta” e, quando esta ganhar a cor vermelha, clicar sobre uma das palavras
“Ordem de Saque”, “Cabimentação” ou “Liquidação”, contidas no bloco “Documentos”, depen-
dendo de qual desses deseje consultar.
É exibida então uma das três telas abaixo, dependendo do tipo de documento desejado.
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SIGFE
Em qualquer das três consultas, seleccione o Órgão Dependente e digite o N.º do documento dese-
jado. No caso de consulta Ordem de Saque, o Utilizador pode indicar o documento digitando o
Número Bancário. A seguir, deve se clicar sobre o botão “Consulta”.
Será então apresentado o documento seleccionado, como se vê nas três figuras abaixo.
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SIGFE
Ao efectuar a consulta a algum desses documentos, em caso do Utilizador desejar visualizar algum
dos documentos referenciados na tela de saída, basta clicar sobre esse número, o qual se apresenta
sublinhado e exibido na cor azul.
6.4. Operações com Ordem de Saque
Essa funcionalidade apresenta toda a tramitação ocorrida com a Ordem de Saque seleccionada.
Para utilizá-la a pessoa deve seleccionar, na sub aba “Documentos” da aba “Consulta” a funciona-
lidade “Operações de Ordem de Saque”.
Será exibida a tela abaixo, na qual o utilizador deve informar o número bancário da OS desejada.
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SIGFE
Feita a consulta, é exibida toda tramitação ocorrida com a referida OS.
7. Relatórios
Para que o Utilizador possa emitir qualquer relatório do SIGFE, deve aceder à aba “Relatórios” e a
sub aba desejada. O sistema oferece as seguintes sub abas de relatórios:
• Proposta orçamental;
• Execução;
• Programação Financeira;
• Contabilidade; e
• Tabelas.
7.1. Relatórios de Execução
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SIGFE
Para obter relatórios sobre a execução orçamental e financeira o Utilizador deve aceder à
aba “Relatórios”, sub aba “Execução” e seleccionar o tipo de relatório desejado.
7.1.1. Relatório “Pagamento / Autorizado OT”
Este relatório detalha as Ordens de Transferência – OT pagas ou autorizadas no intervalo

de datas definido. O utilizador deve seleccionar o tipo de relatório e as datas início e término do
intervalo. Os tipos oferecidos são pagamento, que permite ver as OT pagas e autorizado, que apre-
senta as OT autorizadas e ainda não pagas.
O relatório produzido apresenta a relação das OT autorizadas ou pagas, detalhando:

• Nº. da OT
• Identificação da conta do emitente (da DNT)
• Data de emissão
• Data da autorização ou do pagamento
• Observações
• Valor da OT
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SIGFE
7.1.2. Relatório “Consolidado de Documentos Pagos por Período”
Este relatório apresenta, por Categoria de Gasto ou por Célula Financeira, a quantidade e
montante de documentos pagos no período considerado.
O utilizador deve seleccionar o tipo de relatório (categoria de gasto ou célula financeira) e
o intervalo de datas, devendo clicar em seguida no botão “Consultar”.
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SIGFE
7.1.3. Relatório “Ordens de Saque Pagas / Beneficiário”
Esse relatório apresenta o montante das OS pagas e determinado beneficiário ou detalha as

OS pagas ao beneficiário.
O utilizador selecciona a conta bancária pagadora, o tipo e código do beneficiário, o inter-
valo de datas desejado e ainda se deseja a informação consolidada ou detalhada.
O relatório produzido informa ou o montante das OS pagas no período ao beneficiário ou

as detalha, informando suas datas de emissão, seus números e valores.
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SIGFE
7.1.4. Relatório “Ordens de Saque Pagas / Órgão Dependente”
Esse relatório apresenta o montante das OS pagas por determinado órgão dependente ou as
detalha.
O utilizador selecciona a conta bancária pagadora, a Unidade Orçamental que titula o OD,
a OD, o intervalo de datas desejado e ainda se deseja a informação consolidada ou detalhada.
O relatório produzido informa ou o montante das OS pagas no período pelo OD indicado

ou as detalha, informando suas datas de emissão, seus N.os e valores.
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SIGFE
7.1.5. Relatório “Execução do OGE por Célula Financeira UO”
Esse relatório apresenta, para uma determinada UO, agregado por célula financeira, o valor
do OGE inicial, do OGE actual, da despesa cabimentada e os percentuais do cabimentado em rela-
ção ao OGE inicial e actual.
O utilizador deve seleccionar a UO e definir o intervalo desejado.
7.1.6. Relatório “Execução do OGE por Célula Financeira OD”
Esse relatório apresenta, para o OD desejado, agregado por célula financeira, o valor do
OGE inicial, do OGE actual, da despesa cabimentada e os percentuais do cabimentado em relação
ao OGE inicial e actual.
O utilizador deve seleccionar a UO titular do OD, seleccionar o OD e definir o intervalo

desejado para a informação.
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SIGFE
7.1.7. Relatório “Saldo Orçamental”
O relatório Saldo Orçamental apresenta, para o OD desejado, um quadro que informa, para cada
células orçamentais de despesa, os valores do crédito disponível e do cativado.
O utilizador selecciona a UO, o OD e se deseja a informação sintética ou detalhada. A informação

sintética informa apenas o montante da disponível e do cativado do OD, sem discriminar pelas
células.
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SIGFE
7.1.8. Relatório “Resumo de Pagamento por Categoria de Despesa”
Esse relatório apresenta um resumo por categoria de gasto das ordens de Saque que foram pagas
com recursos da conta indicada durante o período estabelecido. O utente deve seleccionar a conta
bancária pagadora e as datas início e término do período desejado.
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SIGFE
7.1.9. Relatório “Ordem de Saque Paga no Período por Categoria de Gasto”
Esse relatório apresenta, para determinada UO ou para as UO de um Órgão de Governo, o montan-

te das OS pagas em cada categoria de gasto.
O Utilizador deve seleccionar o Órgão de Governo, a UO, a Conta bancária de origem e o período
de tempo, detalhando ainda como deseja a quebra do relatório. A não selecção de órgão e ou UO
indica que deseja que sejam considerados todos os Órgãos e ou todas as UO.
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SIGFE
7.1.10. Relatório “Resumo de Pagamento Diário”
O relatório de resumo dos pagamentos diários apresenta, para cada dia do período informado, a
quantidade e valor dos pagamentos realizados por ordem de saque, por ordem de transferência e o
total do dia. O utente deve seleccionar a conta bancária de origem e estabelecer o intervalo de dias
desejado.
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SIGFE
7.1.11. Relatório “Resumo geral de Receitas”
Esse relatório apresenta os valores da receita prevista, da receita realizada, da receita a realizar e o
percentual da realização. Essa informação pode ser detalhada pela natureza da receita, pela fonte
de recursos ou pelo acordo. O utente deve seleccionar o tipo de resumo, o nível de agregação, a
UO, o OD, o intervalo de tempo e se deseja a informação agregada ou detalhada. O nível de agre-
gação deve ser indicado quando o resumo for por natureza. A selecção de UO e de OD é facultati-
va. Não indicando, significa que quer que sejam todas consideradas.
7.1.12. Relatório “Resumo Geral de Despesas”
Esse relatório apresenta, no detalhe indicado, os valores da despesa orçamentada, da cabimentação

emitida, do crédito disponível, da despesa liquidada, da cabimentação a liquidar, da despesa paga e
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SIGFE
da despesa cabimentada a pagar. Essa informação pode ser detalhada por UO, acordo, actividade,
fonte de recursos, função, natureza da despesa, OD, programa, projecto e UO. No caso de querer
detalhe por projecto, pode especializar a consulta definindo qual o tipo de projecto desejado.
O Utente deve seleccionar o resumo, o tipo de projecto (se o resumo for por projecto), a UO, OD,
período e se deseja informação consolidada ou detalhada. O detalhe de qual a UO e OD é faculta-
tiva.
7.1.13. Relatório “Quadro Detalhado de Despesa”
Esse relatório apresenta, por OD, os valores da despesa fixada inicialmente, do OGE actual e da
disponibilidade orçamental, detalhado pelos diversos componentes da Célula Orçamental da Des-
pesa.
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SIGFE
O Utilizador deve seleccionar a UO, o OD e o tipo desejados. O tipo “OGE em Execução” apre-
senta o OGE actual, que corresponde ao OGE inicial mais os créditos adicionais. O “OGE Dispo-
nível” apresenta os valores do OGE ainda não cabimentados, ou seja os créditos disponíveis,
enquanto o “OGE Aprovado” representa o OGE em sua forma inicial.
Efectuando a consulta é exibido o relatório abaixo.
7.1.14. Relatório “Quadro Detalhado da Despesa Provincial”
Esse relatório apresenta, por OD, seu parcelar com os valores da despesa fixada inicialmente pelo
OGE, detalhada pelos diversos componentes da Célula Orçamental da Despesa. Este relatório é
necessário para o registo da despesa realizada pelos OD localizados nas Províncias que ainda não
estão cobertas pelo SIGFE.
Para sua obtenção o Utente deve seleccionar a UO, o OD e clicar sobre o botão “Consultar”.
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SIGFE
7.1.15. Relatório “Quadro Detalhado da Despesa Cativada”
Este relatório apresenta as despesas orçamentais que se encontram indisponíveis em consequência

de sua cativação.
Para obter esse relatório o Utente deve seleccionar a UO, OD e clicar sobre o botão “Consultar”.
Seu formato é similar ao do parcelar produzido pelo relatório Quadro Detalhado da Despesa por
OD.
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SIGFE
7.1.16. Relatório “Quadro Detalhado da Despesa por UO”
Esse relatório apresenta a agregação do orçamento de todos os OD da jurisdição daquela UO. Tem
a mesma aparência que a do parcelar de um OD. Detalha a despesa autorizada em cada uma de
todas as células orçamentais da despesa dos OD a ela titulados. Para sua solicitação o Utente deve
seleccionar a UOe clicar sobre o botão “Consultar”.
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SIGFE
7.1.17. Relatório “Programação Financeira por UO”
Esse relatório informa o quanto tem a liberar ou já foi liberado de programação financeira, pela
DNT, àquela UO para o período considerado. O Utente deve seleccionar o trimestre desejado, a
UO, o tipo de relatório (se quer obter os valores a liberar ou liberados), o intervalo de datas e o
estado do registo da programação. Esse estado pode ser:
• Gerado
• Efectivado
• Cancelado
As programações que se encontram no estado de gerada ainda não foram efectivadas. Isto
significa que essas ainda não foram formalizadas, correspondendo a apenas um rascunho.
As programações no estado de efectivadas são aquelas que já concederam um tecto de pro-
gramação à UO de destino. As canceladas são aquelas que tem o poder de cancelar, pelo valor
indicado, programação anteriormente concedida.
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SIGFE
7.1.18. Relatório “Quota Financeira por UO”
Esse relatório informa o quanto tem a liberar ou já foi liberado de quota financeira, pela DNT,
àquela UO para o período considerado. O Utente deve seleccionar o mês desejado, a UO, o tipo de
relatório (se quer obter os valores a liberar ou liberados), o intervalo de datas e o estado do registo
da quota. Esse estado pode ser:
• Gerado
• Efectivado
• Cancelado
As quotas que se encontram no estado de gerada ainda não foram efectivadas. Isto significa
que essas ainda não foram formalizadas, correspondendo a apenas um rascunho.
As quotas no estado de efectivadas são aquelas que já concederam a quota à UO de destino.
As canceladas são aquelas que tem o poder de cancelar, pelo valor indicado, quota anteriormente
concedida.
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SIGFE
7.1.19. Relatório “Limite Financeiro por OD”
Esse relatório informa o quanto tem a liberar ou já foi liberado de limite financeiro, pela UO titu-
lar, àquele OD para o período considerado. O Utente deve seleccionar o mês desejado, a UO, o
OD, o tipo de relatório (se quer obter os valores a liberar ou liberados), o intervalo de datas e o
estado do registo do limite. Esse estado pode ser:
• Gerado
• Efectivado
• Cancelado
Os limites que se encontram no estado de gerado ainda não foram efectivados. Isto signifi-
ca que essas ainda não foram formalizadas, correspondendo a apenas um rascunho.
Os limites no estado de efectivadas são aqueles que já concederam o limite financeiro ao
OD de destino. Os cancelados são aqueles que tem o poder de cancelar, pelo valor indicado, limite
financeiro anteriormente concedido.
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SIGFE
7.1.20. Relatório “Saldo de Programação Financeiro”
Esse relatório apresenta, por célula financeira ou por categoria de gasto, os valores da programa-
ção recebida pela UO, da programação concedida pela UO a seus OD e o valor da programação
financeira ainda não liberada a seus OD. Para sua obtenção o Utente deve seleccionar o trimestre
referente, a UO, e o tipo de relatório ( se por célula financeira ou por categoria de gasto).
7.1.21. Relatório “Saldo da Quota Financeira”
Esse relatório apresenta, por célula financeira ou por categoria de gasto, os valores da quotq rece-
bida pela UO, do limite financeiro já concedido pela UO a seus OD e o valor do saldo de quota
financeira ainda não liberada a seus OD. Para sua obtenção o Utente deve seleccionar o mês refe-
rente, a UO, e o tipo de relatório ( se por célula financeira ou por categoria de gasto).
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SIGFE
7.1.22. Relatório “Saldo do Limite Financeiro”
Esse relatório apresenta, por célula financeira ou por categoria de gasto, os valores do limite finan-
ceiro concedido pela UO, das OS emitidas pelos OD de sua jurisdição e o valor do saldo global
dos limites financeiros ainda disponíveis para pagamento das despesas. Para sua obtenção o Utente
deve seleccionar o mês referente, a UO, e o tipo de relatório (se por célula financeira ou por cate-
goria de gasto).
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SIGFE
7.1.23. Relatório “Quota Financeira X OS Pagas”
Esse relatório apresenta, por célula financeira ou por categoria de gasto, os valores da quota finan-
ceira recebida pela UO, das OS emitidas pelos OD de sua jurisdição e a diferença entre esses dois
valores. Para sua obtenção o Utente deve seleccionar o mês referente, a UO, e o tipo de relatório
(se por célula financeira ou por categoria de gasto) os meses de referência e o intervalo de datas de
emissão dos documentos.
7.1.24. Relatório “Saldo da Programação Financeira X Quota Financeira”
Esse relatório apresenta, por célula financeira ou por categoria de gasto, os valores da programa-
ção financeira recebida pela UO, das quotas financeiras também recebidas pela UO e a diferença,
que representa o quanto de quota está a receber pela UO. Para sua obtenção o Utente deve selec-
cionar o mês referente, a UO, e o tipo de relatório (se por célula financeira ou por categoria de
gasto).
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SIGFE
7.1.25. Relatório “Necessidade de Recursos Financeiros”
Esse relatório apresenta, detalhado por OD ou por UO, a necessidade de recursos financeiros apre-
sentada por essas entidades para o mês considerado. Essas necessidades são também detalhadas
por célula financeira.
7.2. Relatórios de Tabelas
7.2.1. Relatório “Tabela de Acordos”
Esse relatório apresenta a relação dos acordos existentes. Para obter este relatório basta clicar
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SIGFE
7.2.2. Relatório “Tabela de Fontes de Recursos”
Esse relatório apresenta a relação das fontes de recursos existentes. O utilizador pode solicitar a
relação de todas as fontes de recursos, ou as de determinado tipo. Pode querer a relação de todas as
fontes, de somente as que estejam activas ou apenas as inactivas. Pode ainda classificar ou não por
tipo de fonte. Os tipos de fonte de recursos são os seguintes:
• Recursos Consignadas
• Recursos de Doações e de Ajudas
• Recursos de Financiamento
• Recursos Próprios
• Recursos oriundos de saldos do Exercício Anterior
• Recursos do Tesouro
Para obter este relatório, caso queira, selecciona o tipo de fonte de recursos, o estado do registo
(activos, inactivos ou todos) e, no caso de ter seleccionado todas as fontes, a quebra do relatório
(se quer um relatório sem quebras ou quebrado por tipo de fonte).
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SIGFE
7.2.3. Relatório “Tabela de Actividades”
Esse relatório apresenta a relação das actividades previstas no OGE. O utilizador pode solicitar a
relação de todas as actividades, ou as de determinado tipo e ou aquelas que beneficiem determina-
do município. Pode querer a relação de todas as actividades, de somente as que estejam activas ou
apenas as inactivas. Pode ainda classificar ou não por tipo de actividade. Os tipos de actividades
são os seguintes:
• Actividades de Empresas e Institutos
• Actividades de Manutenção e Operação
• Actividades de Representação no Exterior
• Actividades Diversas
Para obter este relatório, caso queira, selecciona o tipo de actividade, o estado do registo (activos,
inactivos ou todos) e, no caso de ter seleccionado todas as actividades, a quebra do relatório (se
quer um relatório sem quebras, quebrado por tipo de actividade ou por municípios).
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SIGFE
7.2.4. Relatório “Tabela de Projectos”
Esse relatório apresenta a relação dos projectos previstos no OGE. O utilizador pode solicitar a
relação de todos os projectos, ou os de determinado tipo e ou aqueles que beneficiem determinado
município. Pode querer a relação de todos os projectos, de somente os que estejam activos ou ape-
nas as inactivos. Pode ainda classificar ou não por tipo de projecto e ou por municípios. Os tipos
de projectos são os seguintes:
• Projectos de Empresas e Institutos
• Projectos de Investimento
• Projectos de Investimento Público
• Projectos de Operação de Crédito
• Projectos de Tecnologia
• Projectos Diversos
Para obter este relatório, caso queira, selecciona o tipo de projecto, o estado do registo (activos,
inactivos ou todos) e, no caso de ter seleccionado todos os projectos, a quebra do relatório (se quer
um relatório sem quebras, quebrado por tipo de projecto ou por municípios).
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SIGFE
7.2.5. Relatório “Tabela de Naturezas Económicas”
A funcionalidade que prepara o relatório das naturezas económicas permite a emissão da relação
das naturezas de receita e das de despesa. Para a emissão desse relatório o Utente deve seleccionar
o tipo de natureza económica (se de receita ou de despesa) e, caso queira, o nível desejado. Caso
não informe o nível desejado, a relação será montada com todas as naturezas em todos seus níveis
de detalhe.
7.2.6. Relatório “Tabela de Categoria X Natureza por Tipo”
Esse relatório apresenta a relação das naturezas que foram associadas a cada uma das categorias
existentes. O Utente deve seleccionar o tipo de categoria (da DNT, da DNO, da DNC ou da DNI) e
opcionalmente qual a categoria.
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SIGFE
7.2.7. Relatório “Tabela de Programas”
Esse relatório apresenta a relação dos programas contemplados pelo OGE. O utilizador pode soli-
citar a relação de todos os programas ou os de determinado tipo. Pode querer a relação de todos os
programas, de somente os que estejam activos ou apenas as inactivos. Pode ainda classificar ou
não por tipo de programa. Os tipos de programas são os seguintes:
• Programa de Investimento Público - PIP
• Outros Programas
Para obter este relatório, caso queira, selecciona o tipo de programa, o estado do registo (activos,
inactivos ou todos) e, no caso de ter seleccionado todos os projectos, a quebra do relatório (se quer
um relatório sem quebras, quebrado por tipo de programa).
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SIGFE
7.2.8. Relatório “Tabela de Funções e de Sub-Funções”
Esse relatório apresenta a relação das funções de governo e sua sub funções. O utilizador pode
solicitar todas as funções e sub funções ou apenas as sub funções de determinada função. O Utente
deve clicar directamente no botão “Consultar” ou, caso queira apenas as sub funções de uma fun-
ção, seleccionar a função desejada antes de clicar o botão.
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SIGFE
7.2.9. Relatório “Tabela de Órgãos do Governo”
Esse relatório apresenta a relação dos Órgãos de Governo, que pode ser total ou apenas daqueles
de determinado tipo e ou pertencentes a determinado sector. Os tipos de órgão de Governo são:
• Assembleia Nacional;
• Encargos Gerais do Estado;
• Estrutura Administrativa do Governo;
• Ministérios;
• Províncias; e
• Tribunais.
Os sectores são:
• Executivo;
• Legislativo; e
• Judiciário.
A relação dos órgãos de Governo pode ser classificada por tipo de Órgão de Governo ou por sec-
tor.
Pág. /115 103

SIGFE
7.2.10. Relatório “Tabela de Unidades Orçamentais”
O relatório que apresenta a relação das Unidades Orçamentais pode ser apresentado com todas as
UO existentes no país ou apenas as de determinado tipo e ou as pertencentes a determinado Órgão
de Governo. Essa relação pode ser classificada por Órgão de Governo ou pelo tipo das UO.
As UO podem pertencer aos tipos apresentados a seguir:
• Administração Central do Estado;
• Administração Local do Estado;
• Delegações Provinciais;
• Serviços, Institutos e Fundos Autónomos;
• Tribunais; ou
• Unidades Hospitalares.
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SIGFE
7.2.11. Relatório “Tabela de Órgãos Dependentes”
O relatório que apresenta a relação dos Órgãos Dependentes pode ser apresentada com todos os
OD, apenas aqueles de determinado tipo, os titulados a uma UO, os de determinado tipo de OD, de
uma espécie, de uma jurisdição, e ou de um município. Pode ainda se classificado por tipo de OD,
UO, espécie, jurisdição ou município.
Existe uma longa relação de tipos de Órgão Dependente e de municípios. Quanto a espécie de OD,
pode ser:
• Administração Directa;
• Empresa Pública;
• Fundo Autónomo,
• Instituição Pública;
• Instituto Público;
• Órgão Internacional; ou
• Serviço Autónomo.
A jurisdição de um OD pode ser:

• Delegação e Órgão Central;
• Instituição Privada;
• Instituição Pública;
• Organização Internacional;
• Órgão Comunal;
• Órgão Municipal; ou
• Órgão Provincial.
Pág. /115 105

SIGFE
7.2.12. Relatório “Tabela de Sectores”
Esse relatório apresenta a lista dos Sectores Públicos.
Pág. /115 106

SIGFE
7.2.13. Relatório “Tabela de Jurisdições”
Esse relatório apresenta a lista das jurisdições dos Órgãos.
7.2.14. Relatório “Tabela de Espécies”

Esse relatório apresenta a lista das diversas espécies de Órgãos Dependentes.
Pág. /115 107

SIGFE
7.2.15. Relatório “Tabela de Municípios”
Esse relatório apresenta a lista dos municípios de Angola ou a dos municípios de uma dada pro-
víncia. No caso da relação de todos os municípios do país, este pode ser classificado por província.
Pág. /115 108

SIGFE
7.2.16. Relatório “Tabela de Províncias”
Esse relatório apresenta a lista de todas as províncias de Angola.
7.3. Relatórios da Contabilidade
7.3.1. Relatório “Balanço Patrimonial”
Para ser obtido o relatório balanço Patrimonial basta que o utente seleccione o exercício desejado.
Pág. /115 109

SIGFE
7.3.2. Relatório “Balanço Orçamental”
Para obter o Balanço Orçamental basta seleccionar o exercício desejado.
Pág. /115 110

SIGFE
7.3.3. Relatório “Balancete”
Para obter o relatório Balancete deve ser seleccionado o exercício e o grupo de contas desejado.
Os grupos de contas são:
1. Activo
2. Passivo
3. Despesa
4. Receita
5. Resultado Diminutivo do Exercício
6. Resultado Aumentativo do Exercício
7. Contas de ordem Activas
8. Contas de Ordem Passivas
Pág. /115 111

SIGFE
7.3.4. Relatório “Demonstração das Variações Patrimoniais”
Para obter o relatório Demonstração das Variações Patrimoniais basta seleccionar o exercício
desejado.
Pág. /115 112

SIGFE
7.3.5. Relatório “Plano de Contas”
O relatório Plano de Contas apresenta o rol de contas contabilísticas. O Utente deve seleccionar a
conta desejada (grupo de contas) e depois seleccionar se deseja ou não que sejam apresentados os
campos complementares. Quando solicitar apenas as contas, sem os campos complementares, será
exibido apenas o rol das contas daquele grupo. Solicitando com os dados complementares será
exibido, para cada conta, os seus atributos e também a explicação de como utilizar cada conta.
Pág. /115 113

SIGFE
7.3.6. Relatório “Roteiro Contabilístico do Evento”
Esse relatório apresenta para cada evento, seu roteiro contabilístico, ou seja, a informação de qual
deve ser o registo contabilístico correspondente àquele facto. Essa funcionalidade permite que
sejam impressos os roteiros de todos os eventos ou apenas o do evento seleccionado.
Pág. /115 114

SIGFE
7.3.7. Relatório “Nota de Lançamento”
Esse relatório apresenta a relação de todas as Notas de Lançamento, daquelas que utilizaram
determinado evento ou que tenham sido emitidas em determinado intervalo de tempo.
Pág. /115 115

Manual - Do - Procedimento - SIGFE 20.22

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REPÚBLICA DE ANGOLA

MINISTÉRIO DAS FINANÇAS

1. Instruções para o Acesso ao SIGFE

1.1. Credenciamento de Utilizador

Os Órgãos situados na Província de Luanda devem solicitar ao Gabinete de Informática do

1.2. Acesso ao Sistema

Para aceder ao SIGFE o Utilizador deve proceder da seguinte maneira:

Entrar na função Internet Explorer, que é reconhecida pelo símbolo:

Ao entrar no Explores, aparece a tela abaixo.

Aparecerá então o quadro abaixo, para identificação do Utilizador.

1.2.1. Primeiro Acesso ao SIGFE

2. Execução Orçamental e Financeira nas Direcções Nacionais

2.1. Registo da Dotação Inicial

2.2. Registo dos Créditos Adicionais

2.3. Tecto Anual da Programação Financeira

2.4. Cativação Orçamental da Despesa

2.5. Programação Financeira Trimestral

2.6. Tecto do Plano de Caixa

2.7. Quotas Financeiras

3.1. Programação Financeira Trimestral para os OD

As UO devem, tão logo tomem conhecimento do registo da programação financeira a elas

A Programação Financeira constitui, para o OD, um limite para a cabimentação da despesa,

3.1.1. Consultas da Programação Financeira Trimestral

3.1.1.1.Consulta Razão Da Unidade Orçamental

Será exibida a tela abaixo.

Seleccione o ano devido e a Unidade Orçamental.

Seleccionar a conta contabilística 83113 Programação Financeira Autorizada pela DNT e

3.1.2. Registo no SIGFE da Programação Financeira para o OD

O registo, no SIGFE, da Programação Financeira para o OD deve ser efectuado em dois

3.1.2.1. Programação Financeira – Recolha

Aparecerá então a tela abaixo.

O Utilizador deve seleccionar o período a que se refere a programação e, em seguida, a

O sistema apresenta a lista de todas as programações financeiras existentes, devendo o Uti-

Clicando sobre uma linha o sistema exibe a tela abaixo.

3.1.2.2.Programação Financeira – Efectivação:

Para a efectivação de dados da programação Financeira para os Órgãos Dependentes,

É exibida a relação de documentos a efectivar. Clicar sobre a linha da programação a ser

Aparece a seguir tela apresentando todos os dados da programação gerada.

3.1.3.1.Anulação de Programação Financeira – Recolha

Para a recolha de dados de anulação de programação Financeira para os Órgãos Dependen-

Aparecerá então a tela abaixo.

O sistema apresenta a lista de todas as anulações de programação financeira existentes,

Clicando sobre uma linha o sistema exibe a tela abaixo.

3.1.3.2.Anulação de Programação Financeira – Efectivação:

Para a efectivação de dados da anulação da programação Financeira para os Órgãos

É exibida a relação de documentos a efectivar. Clicar sobre a linha da programação a ser

Aparece a seguir tela apresentando todos os dados da programação gerada.

3.2. Limite Financeiro para o OD

Recebidas as Quotas Financeiras, cabe às UO estabelecer os limites financeiros para os

3.2.1. Consulta do Limite Financeiro a conceder

3.2.2. Registo no SIGFE do Limite Financeiro para o OD

3.2.2.1. Limite Financeiro – Recolha

A seguir é apresentada a tela abaixo.

Seleccionar o período (mês) a que se refere o limite e a Unidade Orçamental.

Seleccionar o Órgão Dependente.

Digitar o valor desejado e clicar sobre o botão “Confirmar”.

3.2.2.2.Limite Financeiro – Efectivação

Seleccionar o Órgão Dependente e clicar sobre o botão “Consultar”.

Clicar sobre a linha do limite financeiro desejado.

3.3. Elaboração da Proposta Orçamental

No decurso do segundo semestre, em período estabelecido pela DNO, cabe às UO o registo da

Para o registo da proposta orçamental as UO devem utilizar as funcionalidades dispostas na aba