Funciones de Gobierno

II.5.1.1.1. Secretara de Relaciones Exteriores Consulado General de Mxico en Toronto, Ontario, Canad Auditora de Desempeo: 09-0-05100-07-0245

Criterios de Seleccin Esta auditora se seleccion con base en los criterios generales y particulares establecidos en la Normativa Institucional de la Auditora Superior de la Federacin para la planeacin especfica utilizada en la integracin del Programa Anual de Auditoras para la Fiscalizacin Superior de la Cuenta Pblica 2009, considerando la importancia, pertinencia y factibilidad de su realizacin. Objetivo Fiscalizar el cumplimiento de los objetivos y metas, as como la eficacia, eficiencia y economa de las operaciones en materia de proteccin consular y de atencin y defensa de los derechos humanos de los ciudadanos mexicanos en la circunscripcin de Toronto, Ontario, Canad. Alcance Universo Seleccionado: Muestra Auditada: Representatividad de la Muestra: 14,672.1 miles de pesos 11,578.2 miles de pesos 78.9 %

El universo seleccionado y la muestra auditada son una referencia calculada al tipo de cambio para solventar obligaciones denominadas en moneda extranjera pagaderas en la Repblica Mexicana de 13.0659 pesos por dlar, al 31 de diciembre de 2009, publicado por el Banco de Mxico en el Diario Oficial de la Federacin el 4 de enero de 2010; asimismo, el dlar canadiense se cotiz frente al de los EE.UU., en 1.0461. Comprendi la revisin de la competencia de los actores, as como la eficacia, eficiencia y economa de las operaciones del Consulado General de Mxico en Toronto, Ontario, Canad (Consulmex Toronto). En la competencia de los actores, se verific la congruencia de las atribuciones establecidas en los diversos ordenamientos que regulan al Consulmex Toronto y a la Secretara de Relaciones Exteriores (SRE), en el cumplimiento de proteccin consular y atencin y defensa de los derechos humanos de los ciudadanos mexicanos, as como de las actividades asociadas al Programa de Trabajadores Agrcolas Temporales (PTAT), y su vinculacin con los programas de mediano plazo. En la eficacia, se verific el cumplimiento de los objetivos, las metas y los indicadores establecidos para la proteccin consular y atencin y defensa de los derechos humanos de los ciudadanos mexicanos, as como del PTAT. Respecto de la eficiencia, se comprob que el Consulmex Toronto y la SRE contaron con los manuales de organizacin y de procedimientos, as como con el programa de trabajo del
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Consulmex para identificar y evaluar los servicios otorgados en materia de proteccin consular y atencin y defensa de los derechos humanos de los ciudadanos mexicanos, as como del PTAT. En la economa, se revis el ejercicio de los recursos destinados al cumplimiento de las funciones de proteccin consular y atencin y defensa de los derechos humanos de los ciudadanos mexicanos y las actividades asociadas al PTAT por 886,140.36 dlares (11,578.2 miles de pesos), equivalentes al 78.9% del total de recursos presupuestarios radicados por la SRE al Consulmex Toronto por 1,122,934.04 dlares (14,672.1 miles de pesos). Asimismo, se revisaron los ingresos consulares recaudados por la expedicin de 6,569 documentos para un total de 312,997.50 dlares (4,089.6 miles de pesos). Antecedentes El Servicio Exterior Mexicano es el cuerpo permanente de funcionarios del Estado, encargado especficamente de representarlo en el extranjero y responsable de ejecutar la poltica exterior de Mxico, de conformidad con los principios normativos que establece la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos. El Servicio Exterior depende del Ejecutivo Federal. Su direccin y administracin estn a cargo de la Secretara de Relaciones Exteriores. La representacin del Estado Mexicano ante el gobierno de otro pas se realiza por medio de embajadas, con la encomienda de atender preferentemente asuntos de enfoque poltico. Las misiones permanentes simbolizan al Estado Mexicano ante organismos internacionales, y las oficinas consulares (Seccin Consular, Consulado General, Consulado, Agencia Consular y Consulado Honorario) realizan funciones de carcter permanente como las de proteger a los mexicanos que se localicen en su circunscripcin, fomentar las relaciones comerciales, econmicas, culturales y cientficas entre ambos pases y expedir la documentacin a mexicanos y extranjeros en trminos de la Ley del Servicio Exterior Mexicano y su reglamento. El Consulado General se encarga de ejercer funciones de Juez del Registro Civil legalizando los documentos extranjeros expedidos por las autoridades residentes en la circunscripcin consular y desahogando diligencias que le encomienden las autoridades judiciales de Mxico; desempear las funciones de Notario Pblico, en los actos jurdicos celebrados en la circunscripcin tales como: contratos de mandato o poderes, testamentos pblicos, repudiacin de herencia y autorizaciones sobre menores que otorguen las personas que ejercen la patria potestad; extender pasaportes, matrculas consulares y documentos de presuncin de nacionalidad mexicana; auxiliar a la Secretara de la Defensa Nacional en la expedicin de cartillas del Servicio Militar Nacional y su liberacin, y otorgar a los extranjeros las visas y documentos migratorios correspondientes conforme a la Ley General de Poblacin, entre otras. Para cumplir la misin de la SRE en Canad, la representacin mexicana se apoya en la Embajada de Mxico en Canad, con ubicacin en Ottawa, provincia de Ontario; tres consulados generales en las ciudades de Toronto, Montreal y Vancouver; dos consulados de carrera en Calgary y Leamington, y cuatro consulados honorarios en Manitoba, Nova Scotia, Quebec y Saskatchewan.

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Canad es el segundo pas, despus de Estados Unidos de Amrica, donde ms mexicanos residen fuera de Mxico. De acuerdo con el Informe de la Oficina de Censos de Canad, en 1996 la provincia de Ontario registr 13,685 mexicanos residentes, pero podan ser hasta 24,000 personas de un total de 27,000 reportadas en todo Canad. Fue en 2009 que el Instituto de los Mexicanos en el Exterior, rgano desconcentrado de la SRE, seal que el nmero de mexicanos radicados en Canad era aproximadamente de 49,925 personas, tomando como base el informe de la Oficina de Censo de Canad de 2006. En noviembre de 2007 la Cancillera Mexicana acord elevar al rango de Consulado de Carrera a la Oficina de Enlace de Mxico en Leamington, por lo cual la circunscripcin general del Consulmex Toronto abarc el Consulado de Carrera en Leamington, Ontario, y el Consulado Honorario en Winnipeg, Manitoba, mientras que su circunscripcin particular abarc las provincias de Manitoba y Ontario, con excepcin de Ottawa-Carleton. Para el desarrollo de sus actividades, el Consulmex Toronto se coordina con las diferentes reas centrales de la SRE, como son las direcciones generales para Amrica del Norte (DGAN); de Servicios Consulares (DGSC); de Proteccin a Mexicanos en el Exterior (DGPME); Servicio Exterior y Recursos Humanos (DGSERH), y de Programacin, Organizacin y Presupuesto (DGPOP), entre otras. En la estructura orgnica del Consulmex Toronto destaca el rea Programa de Trabajadores Agrcolas Temporales, como la encargada de vigilar las condiciones establecidas en el Memorando de Entendimiento firmado en 1974 entre los gobiernos de Mxico y Canad sobre trabajadores agrcolas migratorios denominado Programa de Trabajadores Agrcolas Temporales (PTAT), para que se respete y garantice el desarrollo del programa con base en las Normas Operativas del Memorando sealadas en el Acuerdo de Empleo Temporal de Trabajadores Agrcolas Mexicanos en Canad. Este programa dio una importante funcin a los consulados de Mxico en Canad, y Toronto es la ciudad que alberga el mayor nmero de trabajadores migratorios en su circunscripcin (provincias de Ontario y Manitoba), donde arriban, en promedio, 7,000 trabajadores anualmente. Resultados 1. Evaluacin del Diseo del Sistema de Control Interno Se detectaron debilidades en el diseo del sistema de control interno del Consulmex Toronto, a saber: El Manual de Organizacin del Consulmex Toronto no se encuentra actualizado conforme al Reglamento Interior de la Secretara de Relaciones Exteriores vigente en 2009; se presentan funciones duplicadas en distintas reas del Consulmex Toronto, y no se incluye la facultad de supervisar a los Consulmex de Carrera en Leamington y el Honorario en Winnipeg. La DGPME no dio seguimiento a las salidas de los trabajadores del PTAT 2009, al concluir su contratacin.
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Por tanto, el diseo del sistema de control interno del Consulmex Toronto no ofrece una seguridad razonable para la ejecucin de sus operaciones. Vase accin(es): 09-0-05100-07-0245-07-001 2. Congruencia del marco legal y normativo Al vincular la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos con la Ley Orgnica de la Administracin Pblica Federal; el Reglamento Interior de la Secretara de Relaciones Exteriores; la Ley del Servicio Exterior Mexicano; el Reglamento de la Ley del Servicio Exterior Mexicano; el Manual de Organizacin de la Secretara de Relaciones Exteriores y el Manual de Organizacin del Consulmex Toronto, ordenamientos legales y normativos relacionados con la poltica exterior mexicana, se verific que guardan congruencia entre s, ya que las atribuciones definidas en los distintos ordenamientos normativos de la poltica exterior para dar cumplimiento al encargo del Consulmex Toronto guardan correspondencia con los objetivos y las prioridades nacionales establecidos en la Carta Magna; en las disposiciones legales formuladas por el Ejecutivo Federal para la consecucin de dichos objetivos, mediante la SRE que administra al servicio exterior, a fin de conducir y ejecutar la poltica exterior de Mxico con el apoyo de estos distintos ordenamientos. 3. Actualizacin del marco normativo Al revisar el Manual de Organizacin de la SRE se verific que no ha sido actualizado, con observancia en el Reglamento Interior de esa dependencia, vigente en el ejercicio fiscal de 2009. Se constat que del nuevo reglamento se eliminaron las atribuciones de la Direccin General de Proteccin y Asuntos Consulares, y se crearon las de las direcciones generales de Proteccin de Mexicanos en el Exterior, y de Servicios Consulares; sin embargo, en el Manual de Organizacin de la SRE no se han incorporado las respectivas funciones para estas direcciones generales. Vase accin(es): 09-0-05100-07-0245-07-002 4. Congruencia de las actividades del Consulmex Toronto con la planeacin de mediano plazo Se identific que las estrategias del Plan Nacional de Desarrollo 2007-2012 (PND 20072012) guardan correspondencia con las lneas de accin de las estrategias del Programa Sectorial de Relaciones Exteriores 2007-2012 (PSRE 2007-2012), al implementarse acciones de carcter logstico, bilateral, jurdico e interinstitucional para la proteccin y defensa de los mexicanos en el exterior, y desarrollar actividades de dilogo y difusin para el fortalecimiento y promocin de los derechos humanos y la democracia en el mbito social. Al vincular las estrategias del PND 2007-2012 y las lneas de accin del PSRE 2007-2012 con las estrategias y acciones del Programa Especial de Proteccin y Asistencia Consular

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2008-2012, se comprob que tambin guardan correspondencia entre s, ya que se busca el empleo de herramientas jurdicas para fortalecer la proteccin y asistencia consular, a fin de evitar abusos en contra de los derechos e intereses de los mexicanos que se encuentran en el exterior. Se compararon los objetivos y las prioridades nacionales establecidos en los planes y programas de mediano plazo con la misin y visin del Consulmex Toronto, y se confirm que son congruentes al ejecutarse la poltica exterior mexicana, de acuerdo con los lineamientos del PND 2007-2012 y dems planes de mediano plazo, y de conformidad con las directrices diseadas para tal fin, garantizando el respeto de los derechos humanos y garantas individuales de la comunidad mexicana radicada en esa circunscripcin, ya que se atendieron 39 casos de proteccin consular; se apoy a 135 trabajadores del PTAT en sus trmites de pensin; se realizaron 106 visitas de supervisin a las granjas donde laboran los trabajadores agrcolas afiliados al PTAT, y se expidieron 6,985 documentos consulares, en el ejercicio fiscal de 2009. 5. Programa de Trabajo del Consulmex Toronto El titular del Consulmex Toronto no elabor, en coordinacin con la Subsecretara para Amrica del Norte, su programa anual de trabajo para el ejercicio fiscal de 2009, como instrumento de ejecucin de la planeacin de mediano plazo, que incluyera aspectos administrativos y de poltica econmica, social y ambiental, donde se definieran objetivos, metas, estrategias y prioridades que sirvieran de base para la integracin del anteproyecto de presupuesto anual; elementos indispensables para la asignacin de los recursos, de responsabilidades y de tiempos de ejecucin, y as evaluar los resultados obtenidos en la consecucin de sus objetivos y metas. Vase accin(es): 09-0-05100-07-0245-07-003 6. Indicadores de Resultados para la atencin de casos de proteccin consular Se revisaron las cdulas individuales de los 36 casos que atendi el Consulmex Toronto durante el ejercicio fiscal de 2009, en materia de proteccin y asistencia consular, distribuidos conforme al estado que guardaban al cierre del ejercicio, y se constat que el Consulado atendi favorablemente el 55.5% del total de casos de proteccin y asistencia consular (20); el 27.8% se qued pendiente (10); el 11.1% se transfiri a otro consulado para continuar su atencin (4); el 2.8% se concluy desfavorablemente (1), y otro porcentaje igual se reserv. Con el reporte S istema para la Gestin Programtico Presupuestaria de las Representaciones de Mxico en el Extranjero, Ficha del Indicadorgenerado por el , Sistema para la Gestin Programtico Presupuestaria de las Representaciones de Mxico en el Exterior (SIGEPP), se verific que el Consulmex Toronto registr en el sistema los avances en los indicadores de proteccin consular siguientes:

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AVANCE DE METAS DE LOS INDICADORES DE PROTECCIN CONSULAR 2009 Indicador ndice de casos de proteccin y asistencia consular resueltos favorablemente Descripcin Unidad medida de Meta anual Avance Cumplimiento %

Porcentaje de casos resueltos favorablemente

Porcentaje

100.0%

21

100.0

FUENTE: SRE.- Oficio reporte denominado Sistema para la Gestin Programtico Presupuestaria de las Representaciones de Mxico en el Extranjero - Ficha del indicador.

Se observ que el indicador registrado en el SIGEPP report como unidad de medida de la meta anual datos porcentuales, cuyo avance debi presentarse en la misma unidad, y no en nmeros absolutos (avance 21 casos resueltos favorablemente) y el porcentaje de cumplimiento no es congruente con la descripcin del indicador (100.0%), por lo que se considera que el porcentaje de cumplimiento sera el resultado de dividir el total de casos resueltos favorablemente entre el total de casos recibidos. Adems, de los 36 casos de proteccin consular recibidos, se observ que en el sistema informtico se reportaron como atendidos favorablemente 21, mientras que en las cdulas individuales del Consulmex Toronto se report haber concluido favorablemente 20 casos. Lo cual denota inconsistencias y falta de control y manejo de la informacin que se captura en el SIGEPP. Como resultado de la intervencin de la Auditora Superior de la Federacin mediante los oficios nms. SSAN/1439 y SSAN/1471 del 9 y 21 de diciembre de 2010, respectivamente, la SRE demostr haber subsanado la deficiencia en el diseo del SIGEPP, ya que a partir de 2010, el mdulo de indicadores por Representaciones de Mxico en el Exterior (RME) calcula de manera automtica el avance porcentual en funcin de los datos (nmeros absolutos), que esas RME registran como casos atendidos favorablemente; adems de haber instruido a las RME para que las cifras cargadas en el SIGEPP coincidan con las sealadas en el Sistema Integral de Proteccin Consular (SIPC), a efecto de cumplir con la ley en la materia. En relacin con la diferencia de un caso atendido favorablemente en el SIPC, mediante el correo electrnico tor03034 del 10 de diciembre de 2010, el Consulmex Toronto inform que la cdula individual nm. 720-11(TOR)398, se clasific errneamente con la frase concluido desfavorablemente, por lo que se corrigi en el SIGEPP, por lo que la observacin se considera solventada. 7. Indicadores de Resultados para la expedicin de documentacin consular Se constat que el Consulmex Toronto envi a la DGPOP y a la Direccin General de Servicios Consulares el reporte Indicadores de Gestin de S ervicios 2009 , en el cual no se establecen indicadores de gestin, pero s refiere el establecimiento de metas por 7,508 documentos consulares por expedir en el ejercicio fiscal de 2009. Con el reporte istema para la Gestin Programtico Presupuestaria de las S Representaciones de Mxico en el Extranjero, Ficha del Indicador, se verific que el
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Consulmex Toronto registr en el sistema los avances en los indicadores para la expedicin de documentacin consular siguientes:

AVANCE DE METAS DE LOS INDICADORES DE DOCUMENTACIN CONSULAR 2009 Indicador Expedicin de documentacin consular Descripcin Nmero de documentos expedidos Unidad medida Documento de Meta anual 6,568 Avance 6,569 Cumplimiento % 100.0

FUENTE: SRE, reporte denominado Sistema para la Gestin Programtico Presupuestaria de las Representaciones de Mxico en el Extranjero - Ficha del indicador.

Con la revisin de los formatos H-TES-101, se comprob que el Consulmex Toronto expidi 6,569 documentos consulares con una recuperacin de 312,997.50 dlares. No coinciden las metas programadas por el Consulmex en el reporte Indicadores de Gestin de Servicios 2009 con las registradas en el S IGEPP, debido a que se dispuso una meta anual de 7,508 documentos consulares por expedir en el primer documento, mientras que en el sistema informtico se registr la meta anual de 6,568 documentos por expedir; en cuanto al avance, el consulado report haber expedido el 100.0% de documentos consulares registrados como meta en el SIGEPP (6,569 documentos), que comparados con la meta original programada de 7,508 documentos, el avance fue del 87.5%. Como resultado de la intervencin de la Auditora Superior de la Federacin mediante el oficio nm. SSAN/1439 del 9 de diciembre de 2010, la SRE, por conducto de la Direccin General de Servicios Consulares, emiti la circular DSC436179 del 6 de diciembre de 2010, mediante la cual solicit a todas las Representaciones de Mxico en el Exterior, que a fin de evitar que en el futuro se presenten diferencias, se verifique en los informes denominados Indicadores de Gestin de Servicios la consistencia de las cifras reportadas con las capturadas como Meta Anual en los Indicadores de Desempeo del SIGEPP; en el caso particular del Consulmex Toronto, mediante la comunicacin DSC436175 del 3 de diciembre de 2010, se solicit que, en lo sucesivo, se verifiquen las cifras reportadas; asimismo, se demostr haber subsanado la deficiencia en el diseo del SIGEPP, ya que a partir de 2010, el sistema se modific, de tal manera que, en automtico se realiza el clculo porcentual entre la meta anual y el avance reportado, por lo que la observacin se considera solventada. 8. Registro de mexicanos Se constat que para determinar el nmero de mexicanos residentes en la circunscripcin del Consulmex Toronto, se consider el censo de Canad de 2006, con una comunidad mexicana residente de 61,505 personas, distribuidas en Ontario (23,775), y en Manitoba (3,350), para un total de 27,125 connacionales en la circunscripcin, equivalentes al 44.1% de los mexicanos radicados en Canad; adems,

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de sealar que en su base de datos mantena un registro de alrededor de 3,500 mexicanos, con quienes se comunicaban por correo electrnico. En la pgina electrnica del Instituto de los Mexicanos en el Exterior (IME), rgano desconcentrado de la SRE, se observ que tambin se haban tomado los datos que la Oficina de Censos de Canad haba reportado a 2006, con la salvedad de que la poblacin inmigrante de origen mexicano era del 0.8% (49,925 personas). Se destaca que los datos del Consulmex Toronto e IME difieren y son imprecisos en relacin con el nmero de connacionales registrados en Canad. La SRE y el Consulmex proporcionaron una base de datos con 1,850 registros de mexicanos, que contena los requisitos sealados en el Manual de Organizacin del Consulmex Toronto. Se colige que los datos informados por el Consulmex no son veraces respecto del nmero de mexicanos residentes en la circunscripcin consular; ahora bien, si se considera que el Reglamento de la Ley General de Poblacin establece que los mexicanos y mexicanas residentes en el extranjero podrn solicitar su incorporacin al Registro Nacional de Poblacin conforme al procedimiento que se establezca de comn acuerdo con la Secretara de Relaciones Exteriores, tambin lo es que el Reglamento Interior de la Secretara de Gobernacin y el Reglamento de la Ley del Servicio Exterior Mexicano establecen que se deber llevar el registro de mexicanos residentes en el exterior; sin embargo, estos esfuerzos se ven disminuidos, debido a que el registro de connacionales se realiza de manera voluntaria. Vase accin(es): 09-0-05100-07-0245-07-004 09-0-05100-07-0245-07-005 9. Registro de firmas y sellos de los funcionarios de la circunscripcin para legalizacin de documentos Se constat que la Direccin General de Servicios Consulares comunic al Consulmex Toronto los montos en dlares para el cobro de los servicios prestados en el exterior por el ejercicio fiscal de 2009, y establecidos en la Ley Federal de Derechos. Con los formatos H.TES-101, se constat que el Consulmex Toronto legaliz 1,720 firmas y sellos con la recuperacin de 61,920.00 dlares. En la visita al Consulmex Toronto, se observ que el rea de Documentacin Consular y Migratoria resguarda las cdulas de firmas y sello autorizados de las oficinas de servicios gubernamentales de las provincias de Ontario y Manitoba, que estuvieron vigentes en el ejercicio fiscal de 2009, y la carta expedida por el Ministerio de Comercio y Asuntos Internacionales de Canad con las firmas de los funcionarios facultados para autentificar y que pueden sustituir la firma del Ministro de Comercio y Asuntos Internacionales de Canad.

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10. Manifiestos de llegadas, repatriacin, transferencias y personas ausentes sin permiso Programa de Trabajadores Agrcolas Mexicanos Temporales Se observ que el rea del Programa de Trabajadores Agrcolas Temporales del Consulmex Toronto no report a la SRE la transferencia o regreso o, en su caso, el posible rompimiento de contrato de 7 trabajadores que arribaron a la provincia de Ontario para desempearse en el PTAT, toda vez que se revisaron los manifiestos de llegadas de 8,124 trabajadores, de los cuales se report que 41 abandonaron su empleo; 8,075 se repatriaron y 1 falleci. De la provincia de Manitoba que conforma parte de la circunscripcin consular, no se report la repatriacin de 331 trabajadores que arribaron para participar en el PTAT durante el ejercicio fiscal de 2009. Vase accin(es): 09-0-05100-07-0245-07-006 11. Visitas a granjas - Programa de Trabajadores Agrcolas Mexicanos Temporales (PTAT) En los informes mensuales del Consulmex Toronto del ejercicio fiscal de 2009, se report a la SRE que los 8,338 trabajadores que llegaron a las provincias de Manitoba (331) y Ontario (8,007), se ubicaron en 679 granjas agrcolas (14 en Manitoba y 665 en Ontario). Al revisar los informes mensuales y las bitcoras de las visitas de supervisin del Consulmex Toronto, se constat que se reportaron 106 visitas a 96 granjas, equivalentes al 14.1% de un total de 679 en la circunscripcin, con la atencin de 1,391 trabajadores equivalentes al 16.7% del total que arrib a las provincias de Manitoba y Ontario. Como parte de la intervencin en los contratos de trabajo de los nacionales que prestan sus servicios en el extranjero, el Consulmex Toronto, por conducto de la SRE, inform a la Secretara del Trabajo y Previsin Social (STPS) los casos de los trabajadores participantes en el PTAT correspondientes a su circunscripcin mediante 106 visitas de supervisin a 96 granjas agrcolas, y se constat que el visitador report que las viviendas se encontraban en condiciones adecuadas y que los connacionales reciban un trato digno y respetuoso de sus empleadores. 12. Asignacin de recursos al Consulmex Toronto Se comprob que el Consulmex Toronto elabor su anteproyecto de presupuesto por un monto de 484,500.00 dlares canadienses para el ejercicio fiscal de 2009, y que lo envi a la DGPOP para su validacin y posterior autorizacin. Asimismo, la DGPOP, previa validacin de las unidades administrativas correspondientes, notific al Consulmex Toronto un presupuesto autorizado y calendarizado de 1,018,176.23 dlares.

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13. Ministracin de recursos al Consulmex Toronto El Consulmex Toronto report haber recibido 1,135,456.34 dlares como parte del presupuesto radicado por la DGPOP para el ejercicio fiscal de 2009; sin embargo, en el SIGEPP se registr el ingreso de 1,122,934.04 dlares; por tanto, se comprob que el Consulmex no registr en el sistema 12,522.30 dlares. Se observ que el monto de las plizas que amparan los registros del SIGEPP difiere del registrado en dicho sistema informtico, ya que el informe mensual de gastos adjunt plizas que sumaron 845,244.62 dlares, mientras que el SIGEPP mostr la captura de recursos radicados por 1,122,934.04 dlares, lo cual denota que la DGPOP no revis la integracin de los reportes mensuales de gasto ni supervis la asignacin de los recursos al Consulmex Toronto. Como resultado de la intervencin de la Auditora Superior de la Federacin mediante el oficio nm. SSAN/1439 del 9 de diciembre de 2010, la SRE proporcion las plizas de ingreso nms. 342 y 343 del 31 de diciembre de 2008 con su documentacin soporte, as como los documentos que amparan el trmite de radicacin correspondiente, en los cuales se especifica que dichos recursos corresponden a Adeudos del Ejercicio Fiscal Anterior (ADEFAS 2008); en cuanto a la diferencia entre la suma de las plizas y los registros de los recursos radicados en el SIGEPP, en el reporte de julio de 2009, la representacin omiti anexar al reporte de gasto las plizas de ingreso nmero SRE0007 y SRE-0008 correspondientes a la asignacin mensual de recursos por ese mes, mismas que en su momento fueron registradas en el SIGEPP, por lo cual se anexan las plizas de ingreso de marzo, junio, julio y noviembre de 2009, as como las plizas nms. SRE-0007 y SRE-0008, que amparan el registro de los recursos radicados en el SIGEPP; por tanto, la observacin se considera solventada. 14. Entrega de reportes mensuales de gasto Se comprob que el Consulmex Toronto remiti a la DGPOP los reportes mensuales de gasto con sus respectivos comprobantes de ingreso; el reporte del cierre mensual del SIGEPP, y los recibos correspondientes al acto de entrega-recepcin de los recursos transferidos. No obstante, se observ que los reportes mensuales de gasto de marzo, junio, julio y noviembre de 2009, carecan de los recibos del acto de entrega-recepcin y de las plizas de ingresos correspondientes, por lo que el Consulmex no elabor ni remiti a la DGPOP informacin veraz de sus reportes mensuales de gastos. Mediante el oficio nm. SSAN/1439 del 9 de diciembre de 2010, la SRE seal que los recibos del acto de entrega-recepcin de los recursos transferidos no forman parte integral de los reportes de gasto, debido a que si bien las representaciones los envan (mediante) del reporte de gasto mensual conforme a lo establecido en el numeral 2 MPNPRME 330 del Manual de Polticas y Normas Presupuestarias para las Representaciones de Mxico en el Exterior, stos son extrados para su registro contable y resguardo en el archivo correspondiente. A esta fecha, la DGPOP cuenta con todos los recibos del acto de entrega-recepcin de los recursos transferidos a Consulmex Toronto durante el ao 2009, as como de la totalidad de las plizas de

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ingreso, y se inform que la DGPOP slo haba glosado los reportes de gasto correspondientes al periodo enero-junio de 2009, mientras que los correspondientes al periodo julio-diciembre 2009, se encontraban en proceso de revisin. En consecuencia, se considera que al no establecerse en las disposiciones legales y normativas de la SRE un periodo de revisin para las observaciones de glosa, la DGPOP incurri en un retraso de aproximadamente 17 meses para emitir la glosa al Consulmex Toronto correspondiente al ejercicio fiscal de 2009, motivo por el cual no se detect oportunamente que en los reportes mensuales de gasto del Consulmex no se haban integrado la totalidad de las plizas de ingreso. Vase accin(es): 09-0-05100-07-0245-07-007 15. Ingresos consulares por expedicin de documentos Se constat que la SRE hizo del conocimiento de las RME, incluido el Consulmex Toronto, los montos en dlares, de los servicios a cobrar en el exterior para el ejercicio fiscal de 2009, conforme a la Ley Federal de Derechos. Se comprob que el Consulmex Toronto cobr 312,997.50 dlares por la expedicin de 6,569 documentos consulares. Se revisaron los estados de cuenta de febrero, agosto, octubre, noviembre y diciembre de 2009, que el Consulmex abri para el depsito diario de los ingresos consulares recaudados, y se observ que en este periodo no se realiz el depsito diario en ocho das de los recursos cobrados. Vase accin(es): 09-0-05100-07-0245-07-008 16. Envo de reportes por la captacin de ingresos consulares y enteros a la cuenta concentradora Se comprob que el Consulmex Toronto report e inform mensualmente a la DGPOP que obtuvo ingresos consulares conforme a la cuota sealada en la Ley Federal de Derechos. Debido a la fluctuacin cambiaria los recursos captados por 312,997.50 dlares al transferirse a la cuenta concentradora de la SRE, se convirtieron en 322,642.68 dlares al cierre del ejercicio fiscal de 2009, como consta en los formatos HTES-101, los cuales se notificaron a la secretara. 17. Personal del Consulmex Toronto Con la plantilla del personal adscrito al Consulmex Toronto durante el ejercicio fiscal de 2009, se constat que se conforma de 27 plazas autorizadas en las ramas diplomticoconsular y tcnico-administrativa: 9 plazas del SEM; 15 de personal local, y 3 de personal asimilado.

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Se revisaron 30 expedientes de las 27 plazas autorizadas al Consulmex, de los cuales 11 eran del SEM; 16 del personal local, y 3 del personal asimilado; y se verific que los expedientes contienen registros, constancias, solicitudes y dems documentos laborales. Asimismo, se verific que durante el ao se presentaron movimientos de altas y bajas del personal del SEM y local. Respecto a la contratacin del personal local, se comprob que la SRE comunic al Consulmex Toronto que la plantilla autorizada para el ejercicio fiscal de 2009, se integraba por 15 plazas, incluida la autorizacin para contratar a una persona de nuevo ingreso por un periodo de prueba de tres meses. Asimismo, se constat que la SRE autoriz al Consulmex Toronto la contratacin por un periodo de prueba de tres meses a otros dos empleados locales para cubrir las plazas vacantes. Con la revisin de los expedientes del personal local, se confirm que en todos los casos se cont con las autorizaciones emitidas por la SRE para la contratacin de los 15 empleados, cuyos contratos no excedieron del 31 de diciembre de cada ao. 18. Servicio Exterior Mexicano de Carrera / Programa de Rotacin del Personal 2009 Se comprob que la SRE dio a conocer a todas las RME y a sus unidades administrativas, el Programa de Rotacin del Servicio Exterior Mexicano 2009, que consider el posible traslado de 228 miembros del SEM, de los cuales se autorizaron 73. Con el Programa de Rotacin del Servicio Exterior Mexicano 2009, se verific que para el Consulmex Toronto se seleccionaron los movimientos siguientes: el traslado del Segundo Secretario al Consulmex Laredo, y en sustitucin arrib otro Segundo Secretario proveniente de la Embajada de Mxico en China. Se realiz un ejercicio para verificar si algn miembro del personal del SEM de carrera permaneci fuera del pas ms de ocho aos continuos, donde el personal de la rama diplomtico-consular no podra permanecer menos de dos aos ni ms de seis en una misma adscripcin en el exterior y para la rama tcnico-administrativa no ms de ocho aos, con los resultados siguientes: Un embajador permaneci en el extranjero por 17 aos y 10 meses; en una primera etapa su periodo abarc continuamente 8 aos y 1 mes, y en la segunda, ininterrumpidamente 9 aos y 9 meses. Un consejero permaneci en el extranjero por 25 aos y 1 mes; en una primera etapa ininterrumpidamente su periodo abarc 15 aos y 3 meses, y en la segunda, permaneci continuamente 9 aos y 10 meses. Un primer secretario permaneci ininterrumpidamente en las oficinas de la SRE un periodo de 9 aos y 3 meses y, en el extranjero, su etapa continua fue de 9 aos y 1 mes.
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Un segundo secretario permaneci ininterrumpidamente en el extranjero 8 aos y 7 meses. Un tcnico administrativo A permaneci de manera continua en el extranjero 8 aos y 4 meses; adems, de encontrarse en una misma adscripcin en el exterior -el Consulmex Toronto-, por ms de 8 aos. La SRE no ha cumplido con la rotacin los miembros del SEM de carrera, a fin de que, sin excepcin, ninguno permanezca por periodos continuos mayores de ocho aos en Mxico o en el extranjero. Vase accin(es): 09-0-05100-07-0245-07-009 Acciones Recomendaciones al Desempeo 09-0-05100-07-0245-07-001.- Para que la Secretara de Relaciones Exteriores implemente acciones a fin de garantizar que se revise, actualice y autorice el Manual de Organizacin del Consulado General de Mxico en Toronto, Ontario, Canad, y que las reas centrales supervisen y den seguimiento a las operaciones realizadas por esa representacin de Mxico en el exterior, principalmente, a los reportes de los trabajadores incorporados en el Programa de Trabajadores Agrcolas Temporales. [Resultado 1] 09-0-05100-07-0245-07-002.- Para que la Secretara de Relaciones Exteriores implemente acciones a fin de garantizar que se revise, actualice y autorice su Manual de Organizacin conforme a la ltima modificacin del Reglamento Interior de la Secretara de Relaciones Exteriores. [Resultado 3] 09-0-05100-07-0245-07-003.- Para que la Secretara de Relaciones Exteriores implemente acciones, a fin de garantizar que el Consulado General de Mxico en Toronto, Ontario, Canad, con la anuencia de la Subsecretara para Amrica del Norte, elabore un programa anual de trabajo en el que se integren las actividades de todas las reas adscritas a esa representacin de Mxico en el exterior, donde se definan los objetivos, las metas, las estrategias y las prioridades que sirvan de base para la integracin de su anteproyecto de presupuesto anual. [Resultado 5] 09-0-05100-07-0245-07-004.- Para que la Secretara de Relaciones Exteriores, por conducto de sus representaciones de Mxico en el Exterior y el Instituto de los Mexicanos en el Exterior, en su carcter de rgano desconcentrado, disee el mecanismo de control para consolidar el nmero de mexicanos residentes en el extranjero, a fin de que los registros sean congruentes entre s, y lo ms cercano a la realidad conforme a sus atribuciones. [Resultado 8] 09-0-05100-07-0245-07-005.- Para que la Secretara de Relaciones Exteriores, en coordinacin con la Secretara de Gobernacin, implemente las acciones necesarias para llevar el registro de mexicanos residentes en el exterior a fin de contribuir a la consolidacin del Registro Nacional de Poblacin. [Resultado 8]
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09-0-05100-07-0245-07-006.- Para que la Secretara de Relaciones Exteriores implemente acciones, a fin de garantizar que el Consulado General de Mxico en Toronto, Ontario, Canad, disee controles para que se informe con oportunidad y veracidad sobre la administracin del Programa de Trabajadores Agrcolas Temporales, en relacin con los manifiestos de llegadas y repatriacin, confirmacin de transferencias, registros de personas ausentes sin permiso, rompimientos de contrato y otros datos del programa. [Resultado 10] 09-0-05100-07-0245-07-007.- Para que la Secretara de Relaciones Exteriores actualice las disposiciones legales y normativas que regulan la operacin de la Direccin General de Programacin, Organizacin y Presupuesto, a fin de que se definan los plazos para la emisin de la glosa de las representaciones de Mxico en el exterior, y as, evitar rezagos en la deteccin oportuna de las observaciones de glosa. [Resultado 14] 09-0-05100-07-0245-07-008.- Para que la Secretara de Relaciones Exteriores implemente acciones a fin de que el Consulado General de Mxico en Toronto, Ontario, Canad, realice diariamente los depsitos de los ingresos consulares obtenidos o, en su caso, estudie la posibilidad de homologar, en trminos del Reglamento de la Ley del Servicio de Tesorera de la Federacin, para que los ingresos consulares recaudados se depositen al da hbil bancario siguiente. [Resultado 15] 09-0-05100-07-0245-07-009.- Para que la Secretara de Relaciones Exteriores implemente acciones, a fin de asegurarse de que se cumpla el mandato de que ningn miembro del Servicio Exterior Mexicano de Carrera permanezca fuera del pas o en la dependencia ms de ocho aos continuos. [Resultado 18] Resumen de Observaciones y Acciones Se determin(aron) 11 observacin(es), de las cuales 3 fue(ron) solventada(s) por la entidad fiscalizada antes de la integracin de este Informe. La(s) 8 restante(s) gener(aron): 9 a Recomendacin(es) al Desempeo. Dictamen: con salvedad La auditora se practic sobre la informacin proporcionada por la entidad fiscalizada, de cuya veracidad es responsable; fue planeada y desarrollada de acuerdo con el objetivo y alcance establecidos, y se aplicaron los procedimientos de auditora y las pruebas selectivas que se estimaron necesarios. En consecuencia, existe una base razonable para sustentar el presente dictamen, que se refiere slo a las operaciones revisadas. La Auditora Superior de la Federacin considera que, en trminos generales y respecto de la muestra auditada, la Secretara de Relaciones Exteriores cumpli con las disposiciones normativas aplicables al cumplimiento de los objetivos y metas, as como la eficacia, eficiencia y economa de las operaciones en materia de proteccin consular y de atencin y defensa de los derechos humanos de los ciudadanos mexicanos en la circunscripcin de Toronto, Ontario, Canad, excepto por los resultados que se precisan en el apartado correspondiente de este informe y que se refieren principalmente a:

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Los manuales de organizacin de la Secretara de Relaciones Exteriores y el del Consulado General de Mxico en Toronto, Ontario, Canad, se encuentran desactualizados. No se elabor el programa anual de trabajo del Consulado General de Mxico en Toronto correspondiente al ejercicio fiscal de 2009. No se cuenta con indicadores de resultados que reflejen el impacto de los programas de proteccin y asistencia consular. La supervisin de las operaciones presupuestarias del Consulado General de Mxico en Toronto no se realiz con oportunidad, lo que provoc rezagos en la elaboracin de los informes mensuales de glosa. El Consulado General de Mxico en Toronto desconoce el nmero de mexicanos residentes en su circunscripcin. No se report a la SRE el total de repatriaciones de trabajadores adscritos en el Programa de Trabajadores Agrcolas Temporales de la circunscripcin del Consulado General de Mxico en Toronto. No se cumpli el periodo de rotacin del personal del Servicio Exterior Mexicano de carrera, a fin de que ningn miembro permanezca por ms de ocho aos continuos en Mxico o en el exterior.

Apndices Procedimientos de Auditora Aplicados 1. Control interno. Evaluar el diseo del sistema de control interno del Consulmex Toronto en relacin con las actividades de proteccin consular y atencin y defensa de los derechos humanos de los ciudadanos mexicanos en Canad, as como del PTAT. Congruencia. Verificar que las actividades del Consulmex Toronto estn alineadas con los objetivos establecidos en el Plan Nacional de Desarrollo 2007-2012 y el Programa Sectorial de Relaciones Exteriores 2007-2012, relativas a la proteccin y asistencia consular, as como del PTAT. Eficacia. Comprobar la consecucin y el cumplimiento de los objetivos y de las metas de la poltica exterior implementada por el Consulmex Toronto para brindar proteccin y asistencia consular y atencin y defensa de los derechos humanos de los mexicanos que radican en su circunscripcin. Eficiencia. Evaluar la gestin del Consulmex Toronto en el cumplimiento de los indicadores estratgicos implementados en el ejercicio fiscal de 2009, para la

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Informe del Resultado de la Fiscalizacin Superior de la Cuenta Pblica 2009

evaluacin de los programas de proteccin y asistencia consular y de atencin y defensa de los derechos humanos de los mexicanos que radican en su circunscripcin. 5. Economa. Verificar la autorizacin y radicacin de los recursos presupuestarios al Consulmex Toronto para los programas de proteccin y asistencia consular y atencin y defensa de los derechos humanos, as como del PTAT; comprobar el ejercicio de los recursos ministrados al consulado en el cumplimiento de dichos programas, y la recaudacin y entero de los ingresos obtenidos por la expedicin de documentos consulares. Competencia y desempeo de los actores. Verificar que los servidores pblicos del Consulmex Toronto, responsables de la ejecucin de los programas, cumplieron los requisitos de ingreso, de incorporacin al Servicio Exterior Mexicano, y de desarrollo profesional, de acuerdo con el perfil del puesto y en trminos de la legislacin y normativa.

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reas Revisadas Las direcciones generales para Amrica del Norte; de Proteccin a Mexicanos en el Exterior; de Servicios Consulares; de Programacin, Organizacin y Presupuesto, y del Servicio Exterior y Recursos Humanos, adscritas a la SRE. Asimismo, las reas Legal y de Proteccin y de Fe Pblica Notarial; de Documentacin Consular y Migratoria; Administrativa y de Archivo y Correspondencia, y el Programa de Trabajadores Agrcolas Temporales, que integran el Consulmex Toronto. Disposiciones Jurdicas y Normativas Incumplidas Durante el desarrollo de la auditora practicada, se determinaron incumplimientos en las leyes, reglamentos y disposiciones normativas que a continuacin se mencionan: 1. 2. 3. 4. Ley Orgnica de la Administracin Pblica Federal: artculo 19. Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria: artculos 25, fraccin III, 110 y 111. Ley de Planeacin: artculos 3, segundo prrafo, y 27. Otras disposiciones de carcter general, especfico, estatal o municipal: Acuerdo por el que se establecen las Normas generales de Control Interno en el mbito de la Administracin Pblica Federal, artculo 13, fracciones I, II, IV y V. Ley del Servicio Exterior Mexicano:artculos 11, 41 y 44, fraccin I. Reglamento Interior de la Secretara de Relaciones Exteriores: artculos 4, 32, fraccin XVIII. Reglamento de la Ley del Servicio Exterior Mexicano: artculos 24, 78, fraccin IV, 89 y 90.
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Reglamento de la Ley General de Poblacin: artculo 46 Reglamento Interior de la Secretara de Gobernacin: artculo 23 Manual de Organizacin del Consulado General de Mxico en Toronto, Ontario, Canad, apartado IX Objetivos y Funciones; funciones de las reas del Programa de Trabajadores Agrcolas Mexicanos Temporales; de Documentacin Consular y Migratoria; y Administrativa, de Archivo y Correspondencia. Normas Operativas para el Memorndum de Entendimiento entre el Gobierno de los Estados Unidos Mexicanos y el Gobierno del Canad relativo al Programa de Trabajadores Agrcolas Mexicanos Temporales, inciso g Acuerdos de Mxico. Manual de Polticas y Normas Presupuestarias para las Representaciones de Mxico en el Exterior, numerales 2MPNPRME306, incisos e y g; 2MPNPRME331 y 2MPNPRME326. Manual de Organizacin de la Direccin General de Programacin, Organizacin y Presupuesto, numeral IX, Objetivos y Funciones. Fundamento Jurdico de la ASF para Promover Acciones Las facultades de la Auditora Superior de la Federacin para promover las acciones que derivaron de la auditora practicada, encuentran su sustento jurdico en las disposiciones siguientes: Artculo 79, fraccin II, prrafos tercero y quinto; fraccin IV, prrafo primero; y prrafo penltimo, de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos. Artculos 6, 12, fraccin IV; 13, fracciones I y II; 15, fracciones XIV, XV y XVI; 32, 39, 49, fracciones I, II, III y IV; 55, 56 y 88, fracciones VIII y XII, de la Ley de Fiscalizacin y Rendicin de Cuentas de la Federacin. Comentarios de la Entidad Fiscalizada Es importante sealar que la documentacin proporcionada por la(s) entidad(es) fiscalizada(s) para aclarar y/o justificar los resultados y las observaciones presentadas en las reuniones fue analizada con el fin de determinar la procedencia de eliminar, rectificar o ratificar los resultados y las observaciones preliminares determinadas por la Auditora Superior de la Federacin y que les dio a conocer esta entidad fiscalizadora para efectos de la elaboracin definitiva del Informe del Resultado. Mediante el oficio nm. SSAN/1439 del 9 de diciembre de 2010, la SRE envi los elementos que dan respuesta a cada una de las observaciones preliminares proporcionados por las reas administrativas de la Cancillera, en el mbito de las atribuciones que le confiere el Reglamento Interno de la Secretara de Relaciones Exteriores.

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Nmero de Resultado 1 Procedimiento Nmero 1 Descripcin del Resultado: Evaluacin del Diseo del Sistema de Control Interno Ambiente de Control A continuacin se transcribe la respuesta proporcionada por el Consulado General de Mxico en Toronto, respecto al Manual de Organizacin: - El Manual de Organizacin de este Consulado General contempla dentro de su estructura orgnica entre otras a las reas de: rea Legal, de Proteccin y de Fe Pblica Notarial; rea de Documentacin Consular y Migratoria y rea Administrativa y de Archivo y Correspondencia. Cabe sealar que una copia de dicho Manual fue remitido a la Direccin General para Amrica del Norte el 16 de febrero de 2010, mediante nuestro TOR-00416, como parte de la solicitud de informacin por parte de la Auditora Superior de la Federacin. - Entre las funciones de Fe Pblica Notarial se incluyen las de Protocolizar los actos notariales y expedir los testimonios que se solicite; Mantener en perfecto orden los libros de protocolo y los legajos de los apndices respectivos; Enviar despus de cinco aos de custodia los libros de protocolo a la Secretara de Relaciones Exteriores, a fin de que sean remitidos al Archivo General de Notaras, acompaados del apndice y del original del ndice. - Las citadas tres funciones son exclusivas de Fe Pblica Notarial no se duplican con las correspondientes al rea de Documentacin Consular y Migratoria, ya que stas no se encuentran incluidas como parte de las funciones de dicha rea. - Entre las funciones generales del rea de Documentacin Consular y Migratoria se incluyen las de enviar dentro de los primeros cinco das de cada mes el informe de recaudaciones consulares y su producto a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico; Depositar la recaudacin consular diariamente en la cuenta bancaria abierta para ese fin. - Las citadas dos funciones son exclusivas de rea de Documentacin Consular y Migratoria no se duplican con las correspondientes al rea Administrativa y de Archivo y Correspondencia, ya que stas no se encuentran incluidas como parte de las funciones de dicha rea. - En los ltimos meses, este Consulado General ha trabajado en la elaboracin de una nueva propuesta de Manual de Organizacin, de acuerdo a las necesidades de esta Representacin Consular, el cual se someter a la consideracin de la Secretara de Relaciones Exteriores oportunamente. - Por ltimo, es importante sealar que el Consulado Honorario en Winnipeg no cuenta con facultad, como ningn otro consulado honorario, de expedir documentacin consular. Este

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Consulado General mantiene un contacto permanente con el Cnsul Honorario y se brindan semestralmente los informes sobre el desempeo del mismo, en cumplimiento a las instrucciones de la Direccin General de Servicios Consulares. En el caso del Consulado de Carrera en Leamington, ste cuenta con autonoma administrativa, por lo que brinda sus informes mensuales a la Secretara de Relaciones Exteriores, con copia de su envo a este Consulado General. Una vez que el Consulado General de Mxico en Toronto remita la nueva propuesta de Manual de Organizacin a la Direccin General de Programacin, Organizacin y Presupuesto (DGPOP), esta ltima proceder a revisarlo y dictaminarlo. Actividades de control Por lo que respecta a la diferencia entre el nmero de documentos consulares programados y reportados por el Consulmex Toronto con los registrados en el Sistema para la Gestin Programtico Presupuestaria de las Representaciones de Mxico en el Exterior, se da respuesta en el punto referente al Nmero de Resultado 7. Con relacin a la diferencia entre el presupuesto radicado y ejercido reportado mensualmente por Consulmex Toronto contra el informado a la SRE, se informa que los recursos radicados a las representaciones en un periodo determinado (mensual o anual) no necesariamente deben coincidir con la documentacin comprobatoria y justificativa del gasto en el mismo periodo; es decir, que no son aplicados en su totalidad durante el periodo que corresponda, debido a que en ocasiones existen erogaciones que son efectuadas con posterioridad al mes en que se programaron, lo que deriva en que las representaciones cierren contablemente cada mes con saldos disponibles en las diferentes partidas de gasto. Supervisin y mejora contina Referente a que los reportes mensuales de gasto se encuentran incompletos, debido a que no presentan el recibo del acto de entrega-recepcin de los recursos transferidos a Consulmex Toronto y a la falta de plizas de ingresos del mes marzo, junio, julio y noviembre de 2009, se informa lo siguiente: Los recibos del acto de entrega-recepcin de los recursos transferidos no forman parte integral de los reportes de gasto, debido a que si bien las representaciones los envan mediante el reporte de gasto mensual conforme a lo establecido en el numeral 2 MPNPRME 330 del Manual de Polticas y Normas Presupuestarias para las Representaciones de Mxico en el Exterior, stos son extrados del reporte para su registro contable y resguardo en el archivo correspondiente. A esta fecha, la DGPOP cuenta con todos los recibos del acto de entrega-recepcin de los recursos transferidos a Consulmex Toronto durante el ao 2009. De la revisin a los reportes de gasto se constat que la Representacin si integr el total de las plizas de ingreso correspondientes a los meses de marzo, junio y noviembre de 2009. En el caso del reporte del mes de julio, se constat que la representacin omiti anexar al reporte de gasto las plizas de ingreso nmero SRE-0007 y SRE-0008 correspondientes a la asignacin mensual de recursos de dicho mes, mismas que si fueron debidamente
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registradas en el Sistema para la Gestin Programtico Presupuestaria de las Representaciones de Mxico en el Exterior (SIGEPP). Se anexan tres relaciones de las plizas de ingreso de los meses de marzo, junio, y noviembre, en las cuales se seala el nmero de folio del reporte de gasto en el que se encuentran integradas, as como una copia de las mismas. (Anexo 1) En el caso de las plizas de ingreso del mes de julio, se anexa una relacin en la que se seala el nmero de folio del reporte de gasto en el que se encuentran integradas, as como una copia de las mismas y, especficamente en el caso de las plizas de ingreso nmero SRE0007 y SRE-0008, se incluye una impresin que fue obtenida del SIGEPP. (Anexo 2) Nmero de Resultado 3 Procedimiento Nmero 2 Descripcin del Resultado: Actualizacin del marco normativo El Manual General de Organizacin de la Secretara de Relaciones Exteriores se actualiz conforme a lo establecido por el Reglamento Interior de la SRE (DOF 8 de enero de 2009), por lo que con el objeto de continuar con su proceso de autorizacin y de publicacin en el DOF, esta dependencia solicit a la Comisin Federal de Mejora Regulatoria (COFEMER) la exencin de la Manifestacin de Impacto Regulatorio (MIR). Con oficio COFEME/10/3410 de fecha 19 de noviembre de 2010 la Coordinacin General de Mejora Regulatoria Institucional de la COFEMER, exent de la MIR al anteproyecto de Manual General de Organizacin de la Secretara de Relaciones Exteriores, por lo que mediante oficio POP/4179/10 de fecha 01 de diciembre de 2010 se solicit a la Direccin General de Asuntos Jurdicos continuara con el trmite de autorizacin del referido manual para su posterior publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. Se anexan copias de los referidos oficios. (Anexo 3) Nmero de Resultado: 5 Procedimiento Nmero 3 Descripcin del Resultado: Programa de Trabajo de Consulmex Toronto Con el fin de subsanar las deficiencias que en aos anteriores presentaron los Programas del Trabajo del Consulado General de Mxico en Toronto, la Subsecretara para Amrica del Norte, por medio del correo electrnico ssan0406 del 7 de diciembre de 2010, solicit al Consulado la elaboracin de un Programa de Trabajo para 2011 de manera integral y con las caractersticas mencionadas en la observacin preliminar. (Anexo 4)

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Funciones de Gobierno

Nmero de Resultado: 6 Procedimiento Nmero: 3 Descripcin del Resultado: Indicadores de resultados para la atencin de casos de proteccin consular Se hace notar que durante 2009, el Sistema para la Gestin Programtico Presupuestario de las Representaciones de Mxico en el Exterior (SIGEPP) inclua un indicador titulado ndice de casos de proteccin y asistencia consular resueltos favorablemente. Sin embargo la estructura del indicador consideraba porcentaje de casos recibidos y atendidos, con la posibilidad de registrar un nmero absoluto del 100%, no permitiendo el registro del porcentaje de resolucin favorable. Para el caso especfico del Consulado General de Mxico en Toronto, todos los casos de Proteccin recibidos durante 2009 fueron atendidos, por lo que se registr el 100% de los mismos. Sin embargo, ante esta deficiencia en el diseo del SIGEPP, la Direccin General de Programacin, Organizacin y Presupuesto de la Secretara de Relaciones Exteriores modific el sistema, a partir del primer trimestre de 2010, para que el mdulo de indicadores por Representacin calcule de manera automtica el avance porcentual en funcin de los datos (nmeros absolutos) que las Representaciones registren como casos atendidos favorablemente. La frmula que se aplica a partir del primer trimestre de 2010 es la siguiente: Total de casos recibidos, dividido entre el total de casos atendidos favorablemente, multiplicados por cien. Por otro lado, la Direccin General de Proteccin de Mexicanos en el Exterior envi la comunicacin PME110441 del 8 de diciembre de 2010, a todas las Representaciones de Mxico en el Exterior, solicitando que verifiquen que los datos registrados en el SIGEPP coincidan con el nmero de casos favorables del Sistema Integral de Proteccin Consular (SIPC) y la comunicacin PME115425 del 8 de diciembre de 2010 al Consulado General de Mxico en Toronto, solicitando la aclaracin pertinente sobre la diferencia de un caso que se encuentra registrado en el SIGEPP pero no en el SIPC. (Anexo 5) Nmero de Resultado 7 Procedimiento Nmero 3 Descripcin del Resultado: Indicadores de resultados para la expedicin de documentacin consular A fin de evitar que en el futuro se presenten diferencias entre las cifras reportadas por las Representaciones, la Direccin General de Servicios Consulares emiti la circular DSC436179 del 6 de diciembre de 2010, solicitando a las Representaciones de Mxico en el Exterior verificar que las cifras que reportan en los informes denominados Indicadores de Gestin

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de Servicios sean consistentes con los que capturan como Meta Anual en los Indicadores de Desempeo del SIGEPP. (Anexo 6) Para el caso particular del Consulado General de Mxico en Toronto, la Direccin General de Servicios Consulares, mediante la comunicacin DSC436175 del 3 de diciembre de 2010, le solicit verificar en lo sucesivo que las cifras de los reportes citados en el prrafo anterior sean las mismas. (Anexo 7). Por lo que respecta a los porcentajes reflejados en el SIGEPP, como se indic en la respuesta a la observacin anterior, el Sistema ha sido modificado de manera que en automtico realiza el clculo porcentual entre la meta anual y el avance reportado. Nmero de Resultado: 8 Procedimiento Nmero: 4 Descripcin del Resultado: Registro de Mexicanos en la circunscripcin Mediante la comunicacin SSAN0405 del 7 de diciembre de 2010, la Subsecretara para Amrica del Norte solicit al Consulado General de Mxico en Toronto, mantener actualizada la base de datos de mexicanos radicados en su circunscripcin y hacerla del conocimiento del Instituto de los Mexicanos en el Exterior (IME), con cierta periodicidad con el fin de que ambas instancias mantengan las mismas cifras. (Anexo 8) Asimismo, cabe sealar que la mencin en esta observacin a un registro de alrededor de 3,500 mexicanos, con quienes se comunican por correo electrnico, se refiere a un registro de contactos que el Consulado en Toronto mantiene con personas que desean recibir informacin de las actividades que realiza el Consulado o que son invitados a eventos organizados por la Representacin. El registro de contactos es una herramienta de uso exclusivo del Consulado General de Mxico en Toronto. Este registro de contactos es independiente a la base de datos de mexicanos radicados en su circunscripcin, ya que en el registro de contactos se encuentran personas de nacionalidad canadiense o de otras nacionalidades que mantienen algn tipo de vnculo con el Consulado General de Mxico en Toronto. Nmero de Resultado: 10 Procedimiento Nmero: 4 Descripcin del Resultado: Manifiestos de llegadas, repatriacin, transferencias y personas ausentes sin permiso - Programa de Trabajadores Agrcolas Temporales Con la finalidad de atender esta observacin, la Direccin General de Proteccin a Mexicanos en el Exterior envi las siguientes comunicaciones: PME110440 del 8 de diciembre de 2010, dirigida al Consulado General de Mxico en Toronto instruyndole a implementar un mecanismo de control que permita llevar un
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registro de los regresos a territorio nacional de los trabajadores agrcolas mexicanos, a efecto de que al trmino de la temporada se cuente con un registro fehaciente del nmero de trabajadores que arribaron a Canad y regresaron a Mxico. PME115426 del 8 de diciembre de 2010, dirigida al resto de los Consulados de Mxico en Canad, en el mismo sentido que la comunicacin citada en el prrafo anterior. (Anexo 9) Por su parte, el Consulado General de Mxico en Toronto manifest lo siguiente: - El 15 de enero de 2010, con TOR00126 el Consulado General inform que en la temporada 2009 hubo un arribo total de 8,124 trabajadores a Ontario, el retorno de 8,077 y 41 abandonos de granja, lo cual da una diferencia de seis trabajadores (8,124 - 8,077 - 41). Los seis trabajadores correspondieron a transferencias interprovinciales y, por ello, el reporte de su retorno concerni a la ltima provincia donde laboraron. Se adjunta cuadro elaborado por CANAG con seis transferencias interprovinciales a Nueva Escocia, as como correo TOR00126 (19.01.2010), que incluye cifras de la temporada 2009 del PTAT. - Por lo que respecta a Manitoba, este Consulado General comunic en 2009 de manera oportuna, por medio de sus informes mensuales, las llegadas de trabajadores a dicha provincia. Se mantuvo adems en 2009 un puntual seguimiento a las repatriaciones prematuras, las cuales son excepcionales en Manitoba. Se adjuntan las siguientes comunicaciones sobre repatriaciones prematuras: TOR01927 (11/08/2009), TOR02213 (04/09/2009) y TOR02919 (27/11/2009). - Cabe sealar que, de acuerdo con el Inciso G) de las "Normas Operativas para el Memorndum de Entendimiento entre el Gobierno de los Estados Unidos Mexicanos y el Gobierno del Canad relativo al Programa de los Trabajadores Agrcolas Mexicanos Temporales", el agente gubernamental nombrado por el gobierno de Mxico en Canad tiene como labor ayudar (en versin ingls assist) "a los coordinadores del programa regional de Empleo e Inmigracin en la administracin del Programa, mediante el envo de informacin..." Se adjuntan el Memorndum de Entendimiento y las Normas Operativas, en espaol e ingls. - Asimismo, el procedimiento seguido por la STPS implica que los trabajadores mexicanos se reporten ante las oficinas de dicha instancia de gobierno dentro de los 5 das hbiles siguientes a su llegada a Mxico. Se adjunta formato elaborado por la STPS que se entrega a los trabajadores y en donde se indica lo anterior. (Anexo 10) Nmero de Resultado: 13 Procedimiento Nmero: 5 Descripcin del Resultado: Ministracin de recursos al Consulmex Toronto Con relacin a la aparente diferencia de 12,522.30 dlares EUA, se informa que dicho monto corresponde a recursos transferidos a Consulmex Toronto el 4 de febrero de 2009 con cargo al presupuesto autorizado del ao 2008; es decir, corresponden a Adeudos del Ejercicio Fiscal Anterior (ADEFAS).
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Por esta razn, el Consulado registr el ingreso de los 12,522.30 dlares mencionados en el SIGEPP 2008, mediante las plizas de ingreso nmero 342 y 343 de fecha 31 de diciembre de 2008, por las cantidades de 3,077.58 y 9,424.72 dlares EUA respectivamente. En cada pliza de ingreso se descontaron 10.00 dlares EUA, por concepto de comisiones bancarias. Se anexa copia de las plizas de ingreso nmero 342 y 343 de fecha 31 de diciembre de 2008 y de su documentacin soporte, as como copia de los documentos que aparan el trmite de radicacin correspondiente, en los cuales se especifica que dichos recursos corresponde a ADEFAS 2008 y copia del correo nmero tor00617 mediante el cual el consulado informa de las comisiones bancarias aplicadas al monto radicado. (Anexo 11) Nmero de Resultado: 14 Procedimiento Nmero 5 Descripcin del Resultado: Entrega de reportes mensuales de gasto Referente a que en marzo y junio de 2009, los reportes mensuales de gasto carecieron de los recibos del acto de entrega-recepcin de los recursos transferidos por la DGPOP, y que en julio y noviembre de 2009 no se incluyeron las plizas de ingresos correspondientes, se informa lo siguiente: Los recibos del acto de entrega-recepcin de los recursos transferidos no forman parte integral de los reportes de gasto, debido a que si bien las representaciones los envan mediante el reporte de gasto mensual conforme a lo establecido 2 MPNPRME 330, stos son extrados para su registro contable y resguardo en el archivo correspondiente. A esta fecha, la DGPOP cuenta con todos los recibos del acto de entrega-recepcin de los recursos transferidos a Consulmex Toronto durante el ao 2009. De la revisin a los reportes de gasto se constat que la representacin si integr el total de las plizas de ingreso correspondientes al mes de noviembre de 2009. En el caso del reporte del mes de julio, se constat que la representacin omiti anexar al reporte las plizas de ingreso nmero SRE-0007 y SRE-0008 correspondientes a la asignacin mensual de recursos de dicho mes, mismas que si fueron debidamente registradas en el SIGEPP. Los documentos que dan prueba de lo anterior se encuentran en los anexos 1 y 2. Nmero de Resultado: 17 Procedimiento Nmero: 5 Descripcin del Resultado: Gastos erogados para la operacin del Programa de Trabajadores Agrcolas Temporales Independientemente de que esta Observacin fue turnada por la Auditora Superior de la Federacin al rgano Interno de Control en la Secretara de Relaciones exteriores para su
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atencin y desahogo, se transcribe el contenido de la respuesta que el Consulado General de Mxico en Toronto a la solicitud de la DGPME, contenida en la comunicacin pme110439 del 8 de diciembre de 2010: - Con motivo de la Reunin Regional de Manitoba del Programa de Trabajadores Agrcolas Temporales (PTAT), este Consulado General solicit, mediante el TOR02605 (27.10.09), autorizacin a la Direccin General de Proteccin a Mexicanos en el Exterior (DGPME) para la participacin de una empleada local. - La DGPME autoriz la participacin de una empleada local en dicho evento con la comunicacin PME111328 (30.10.09), otorgando un da de viticos y un pasaje areo. - Este Consulado General cubri a la empleada local la porcin de viticos con la pliza 000000728 ($275.00 dlares) en el mes de octubre de conformidad con los montos autorizados por la Direccin General de Asuntos Consulares en la circular PAC108433 (24.09.2008). El pasaje areo ($612.50 dlares) de la misma empleada local fue cubierto con la pliza No. 000000772 en el mes de noviembre de 2009. - Ambas plizas presentan el mismo nmero de correo electrnico de la DGPME toda vez que en esa misma comunicacin se autorizaron un da de viticos y el pasaje areo. - Cabe sealar que noviembre de 2009, este Consulado General se percat que exista una diferencia entre la cantidad autorizada por la DGPME en el PME111328 para un da de viticos ($215.00 dlares) y lo sealado en la circular PAC108433, por lo que con fecha 27 de noviembre de 2009 se procedi a solicitar a la empleada local reembolsar la diferencia de $60.00 dlares, misma que fue depositada ese mismo da en la cuenta 22-11815 de este Consulado General. Se adjuntan copia del cheque expedido por la empleada local, as como el estado de cuenta bancario de esta Representacin correspondiente a noviembre de 2009 (Anexo 12). - Sin embargo, es conveniente destacar que al haberse otorgado los viticos en cumplimiento a las instrucciones recibidas en la PME111328, no existi dao patrimonial alguno. Por su parte la DGPOP informa que a esta fecha ha glosado los reportes de gasto correspondientes al periodo enero-junio 2009, mientras que los correspondientes al periodo julio-diciembre se encuentran en proceso de revisin. Sin embargo, de la revisin a las plizas nmero 728 y 772, se observ que la pliza 728 Consulmex Toronto cubri la cantidad de 275.00 dlares canadienses, autorizada por la Direccin de Proteccin a Mexicanos en el Exterior (DGPME) mediante el correo electrnico nmero pme111328. Por otro lado, a travs de la pliza 772, el Consulado cubri el costo del pasaje de avin de la empleada local mencionada por la cantidad de 612.50 dlares canadienses, mismo que tambin fue autorizado por medio del correo electrnico nmero pme111328 de la DGPME.

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Asimismo, se observ que la documentacin comprobatoria de ambas plizas no se encuentra alterada. En el caso de la pliza 728 se trata de un recibo de recepcin de recursos firmado por la C. Tania Aguilar Garca y firmado tambin por el Cnsul Carlos Pujalte, entonces Titular de Consulmex Toronto, mientras que el caso de la pliza nmero 772 se trata de una copia certificada por el Cnsul Carlos Pujalte del comprobante de pago del boleto de avin. En ese sentido, ambas erogaciones se efectuaron en apego a la autorizacin de la DGPME y se encuentran comprobadas en el reporte de gasto correspondiente. Se anexa copia de las plizas nmero 728 y 772 y de su documentacin comprobatoria. (Anexo 13) Nmero de Resultado: 19 Procedimiento Nmero 6 Descripcin del Resultado: Servicio Exterior de Carrera/Programa de Rotacin del Personal 2009 A fin de dar respuesta a esta observacin preliminar, se informa que en el caso de la permanencia de un Embajador o Cnsul General en el exterior como Titular, de conformidad con lo establecido en el Artculo 89, fraccin III, de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos y el Artculo 19 de la Ley del Servicio Exterior Mexicano (LSEM), los nombramientos de Embajadores y Cnsules Generales son por designacin presidencial y ratificacin del Senado de la Repblica, por lo que su permanencia en el cargo depende de esa designacin. En el caso de las dems categoras que conforman el Servicio Exterior Mexicano, muchos de los movimientos se apegan al contenido del segundo prrafo del Artculo 11 de la LSEM, que establece los traslados del personal del SEM por necesidades del Servicio, fuera del Programa de Rotacin anual. Lo anterior se sustenta en la necesidad de cumplir con la responsabilidad que tiene encomendada la Secretara de Relaciones Exteriores de ejecutar la poltica exterior de nuestro pas. Motivo por el cual, en aos recientes se han ampliado las Representaciones de Mxico en el exterior, las funciones en los diferentes foros internacionales, y se ha fortalecido la defensa de los intereses de los mexicanos en el exterior, utilizando para ello, el mismo nmero de miembros del Servicio Exterior. El hecho de que la Secretara de Relaciones Exteriores se encuentre atendiendo cada vez ms temas de la amplia agenda internacional con el mismo nmero de miembros del SEM es producto de la falta de recursos y de la falta de autorizacin para crear un nmero mayor de plazas, derivado de la obligacin de ajustarse al presupuesto que autoriza el Congreso de la Unin anualmente, mismo que es asignado a esta Dependencia por la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico.

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Asimismo, en aos recientes esta situacin tambin se ha debido a los lineamientos de austeridad contemplados en los objetivos del Programa Nacional de Reduccin del Gasto Pblico 2010-2012 emitido por dicha Secretara. Mediante el oficio nm. SSAN/1471 del 21 de diciembre de 2010, la SRE envi los elementos que dan respuesta a cada una de las observaciones finales proporcionados por las reas administrativas de la Cancillera, en el mbito de las atribuciones que le confiere el Reglamento Interno de la Secretara de Relaciones Exteriores. Nmero de Resultado 1 Procedimiento Nmero 1 Descripcin del Resultado: Evaluacin del Diseo del Sistema de Control Interno Ambiente de Control Una vez que el Consulado General de Mxico en Toronto remita la nueva propuesta de Manual de Organizacin a la Direccin General de Programacin, Organizacin y Presupuesto (DGPOP), esta ltima proceder a revisarlo y dictaminarlo, conforme a las observaciones hechas por la Auditora Superior de la Federacin. Identificacin de Riesgos A fin de atender esta observacin, se transcribe la informacin proporcionada por el rgano Interno de Control en la Secretara de Relaciones Exteriores: Con la finalidad de identificar y evaluar factores potenciales inherentes a las operaciones que realiza la Secretara de Relaciones Exteriores, que pueden afectar el cumplimiento de sus objetivos, denominados riesgos; y para establecer los mecanismos de control necesarios para administrarlos, para asegurar razonablemente el logro de las metas y objetivos de la Dependencia, el rgano Interno de Control realiz la Revisin Nmero 20/2009 Evaluacin de Riesgos, a travs de la cual identific los principales riesgos de la Secretara de Relaciones Exteriores de conformidad con la distribucin geogrfica que se hace de la Cancillera por Subsecretara. Se aplicaron cuestionarios que contenan diversas preguntas sobre los riesgos potenciales que conllevan las operaciones que realiza la Dependencia, as como de las funciones y actividades particulares que tienen encomendadas las unidades administrativas como la Subsecretara de Amrica del Norte y la Direccin General de Servicios Consulares. Actividades de Control Esta observacin se registra como atendida por la Auditora Superior de la Federacin.

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Supervisin y mejora contina Los elementos para atender esta observacin se encuentra contemplada en el contenido de la respuesta al Nmero de Resultado 10. Nmero de Resultado 3 Procedimiento Nmero 2 Descripcin del Resultado: Actualizacin del marco normativo Una vez que el Manual de Organizacin actualizado de la Secretara de Relaciones Exteriores sea publicado en el Diario Oficial, se har del conocimiento de la Auditora Superior de la Federacin. Nmero de Resultado: 5 Procedimiento Nmero 3 Descripcin del Resultado: Programa de Trabajo de Consulmex Toronto Una vez que la Subsecretara para Amrica del Norte revise el Plan de Trabajo enviado por el Consulado General de Mxico en Toronto, se har del conocimiento de la Auditora Superior de la Federacin. Nmero de Resultado: 6 Procedimiento Nmero: 3 Descripcin del Resultado: Indicadores de resultados para la atencin de casos de proteccin consular A fin de dar respuesta a la diferencia de un caso atendido favorablemente en el SIPC, se anexa copia del correo electrnico tor03034 en el que el Consulado General de Mxico en Toronto informa que la Cedula Individual 720-11(TOR)398 correspondiente a Fernando Argelles Gutirrez se clasifico errneamente con la frase concluido desfavorablemente, por lo que se procedi a su correccin, tal y como aparece en el SIGEPP (Anexo 1). Nmero de Resultado 7 Procedimiento Nmero 3 Descripcin del Resultado: Indicadores de resultados para la expedicin de documentacin consular Esta observacin se registra como atendida por la Auditora Superior de la Federacin.

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Nmero de Resultado: 8 Procedimiento Nmero: 4 Descripcin del Resultado: Registro de Mexicanos en la circunscripcin La Subsecretara para Amrica del Norte solicitar al Consulado General de Mxico en Toronto el envo del registro de contactos, as como la remisin al Instituto de los Mexicanos en el Exterior de la base de datos actualizada de mexicanos. Una vez que la Subsecretara para Amrica del Norte cuente con ambos documentos se harn del conocimiento de la Auditora Superior de la Federacin Nmero de Resultado: 10 Procedimiento Nmero: 4 Descripcin del Resultado: Manifiestos de llegadas, repatriacin, transferencias y personas ausentes sin permiso - Programa de Trabajadores Agrcolas Temporales Con el fin de aclarar el destino de los siete trabajadores mexicanos que viajaron a la provincia de Ontario y de los 331 trabajadores que laboraron en la provincia de Manitoba, la Direccin General de Proteccin a Mexicanos en el Exterior solicit al Consulado General de Mxico en Toronto, informacin al respecto, a travs del correo electrnico pme115435 (Anexo 2). Nmero de Resultado: 13 Procedimiento Nmero: 5 Descripcin del Resultado: Ministracin de recursos al Consulmex Toronto Esta observacin se registra como atendida por la Auditora Superior de la Federacin Nmero de Resultado: 14 Procedimiento Nmero 5 Descripcin del Resultado: Entrega de reportes mensuales de gasto Una vez que la Direccin General de Programacin, Organizacin y Presupuesto cuente con mayores elementos de respuesta, se harn del conocimiento de la Auditora Superior de la Federacin.

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Nmero de Resultado: 17 Procedimiento Nmero: 5 Descripcin del Resultado: Gastos erogados para la operacin del Programa de Trabajadores Agrcolas Temporales Esta observacin se registra como atendida por la Auditora Superior de la Federacin Nmero de Resultado: 19 Procedimiento Nmero 6 Descripcin del Resultado: Servicio Exterior de Carrera/Programa de Rotacin del Personal 2009 Se reitera que la falta de rotacin de los Miembros del Servicio Exterior Mexicano no ha sido posible solventarse ya que no existe el recurso econmico y humano, debido a los lineamientos de austeridad emitidos por la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, contemplados en los objetivos del Programa Nacional de Reduccin de Gasto Pblico. Por lo anterior, no es posible llevar a cabo una instruccin sin lesionar los intereses del ordenamiento establecido en la Ley del Servicio Exterior Mexicano. Sin embargo, en aras de atender el resultado emitido por ese rgano Fiscalizador, la Secretara de Relaciones Exteriores estar exponiendo ante las autoridades superiores las consideraciones vertidas en esta observacin.

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