Funciones

Financieras
Valor de la cuota, interés,
capital
Tasa de Interès
Número de cuotas
Depreciaciones

Lorena M
Valdivi
nes
eras
a, interés,

terès
cuotas
ones

Lorena Molina
Valdiviezo
 FUNCIONES FINANCIERAS
FUNCION PAGO
La función pago calcula el pago de un préstamo basándose en pagos constantes y una tasa de interés constante.
Sintásis:

=PAGO(tasa;nper,va,vf,tipo)

En donde:
tasa es la tasa de interés del período
nper es el número total de pagos del préstamo
va es el valor actual.
vf es el valor futuro. Si se omite, se asume que es 0.
tipo es el numero 0 o 1 e indica el vencimiento de pagos.
tipo 1 al inicio del período
tipo 0 al final del período
Ejemplo:
PRESTAMO 10000 PRESTAMO 10000
TASA DE INTERES ANUAL 12% TASA DE INTERES ANUAL 12%
NUM. DE CUOTAS (meses) 60 NUM. DE CUOTAS (meses) 60
VF 0 VF 0
TIPO 0 TIPO 1
CUOTA $ -222.44 CUOTA $ -220.24
en caso de producirse el pago al final del período en caso de producirse el pago al inicio del período

FUNCION PAGOINT
Calcula el interés pagado en un período especificado por una inversión basándose enuna tasa de interés constante y pagos en períodos constantes.
Sintásis:

=PAGOINT(tasa;período;nper,va,vf,tipo)
En donde:
tasa es la tasa de interés del período
período es el período para el que se desea calcular el interés y deben estar entre 1 y el argumento nper
nper es el número total de pagos del préstamo
va es el valor actual.
vf es el valor futuro. Si se omite, se asume que es 0.
tipo es el numero 0 o 1 e indica el vencimiento de pagos.
tipo 1 al inicio del período
tipo 0 al final del período
Ejemplo:
PRESTAMO 5000 PRESTAMO 5000
TASA DE INTERES ANUAL 5.0% TASA DE INTERES ANUAL 5.0%
CUOTA NÚMERO 1 CUOTA NÚMERO 60
NUM. DE CUOTAS (meses) 60 NUM. DE CUOTAS (meses) 60
VF 0 VF 0
TIPO 0 TIPO 0
INTERÉS $ -20.83 INTERÉS $ -0.39
en caso de calcular el interés en la cuota 1 en caso de calcular el interés en la última cuota (60)
nota: en los dos casos esta considerado el tipo =0

FUNCION PAGOPRIN
Calcula el pago sobre el capital de una inversión durante un período determinado, basándose en una tasa de interés constante y pagos periódicos constantes.
Sintásis:
=PAGOPRIN(tasa;período;nper,va,vf,ti
po)
En donde:
tasa es la tasa de interés del préstamo
 período es el período para el que se desea calcular la amortizaciòn y deben estar entre 1 y el argumento nper
nper es el número total de pagos del préstamo
va es el valor actual.
vf es el valor futuro. Si se omite, se asume que es 0.
tipo es el numero 0 o 1 e indica el vencimiento de pagos.
tipo 1 al inicio del período
tipo 0 al final del período
Ejemplo:
PRESTAMO 5000 PRESTAMO 5000
TASA DE INTERES ANUAL 5.0% TASA DE INTERES ANUAL 5.0%
CUOTA NÚMERO 1 CUOTA NÚMERO 60
NUM. DE CUOTAS (meses) 60 NUM. DE CUOTAS (meses) 60
VF 0 VF 0
TIPO 0 TIPO 0
AMORTIZACIÓN AMORTIZACIÓN
nota: en los dos casos esta considerado el tipo =0

Como puede apreciarse produciendo la suma de amortización e interés

en ambos casos se obtiene el valor de la cuota a pagar

$ -20.83 interes en el primer mes(-20.83) + amortizacion en el primer mes (-73.52)

$ -0.39 interes en el último mes (-0.39) + amortización en el último mes (-93.96)
Nota:
El sistema desarrollado para calcular el préstamo es según el sistema francés donde el valor de la cuota es constante.

SISTEMA ALEMAN
En este sistema el valor de la amortización es constante durante todo el período, siendo variable la cuota a pagar.
En primer lugar vamos a calcular la amortización que por ser constante resulta de dividir el monto del préstamo por el número de cuotas.

PRESTAMO 5000
TASA DE INTERES ANUAL 5.0%
NUM. DE CUOTAS (meses) 60 Produciendo la suma de la amortización
Cuota Nro 1 1 $ 104.17 se obtiene sumando la celda c101 con c105 constante con el valor obtenido del interés e
la cuota 1 y 60 se obtiene el valor de las
Cuota Nro. 60 60 $ 83.72 se obtiene sumando la celda c101 con c106 cuotas respectivas

Amortización constante $ 83.33 Se obtiene dividientdo el monto para el numero de cuotas c94/c96

A continución debemos calcular el interés (pagoint) para la cuota numéro 1 y para la última cuota en nuestro ejemplo 60

Cuota Nro 1 $ 20.83 la celda c95= pagoint(c95/12,c97;c96;-c94)

Cuota Nro. 60 $ 0.39 la celda c96= pagoint(c95/12,c98;c96;-c84)

TABLA DE AMORTIZACION

CUOTA Nro. INTERES AMORTIZACION VALOR CUOTA Como se puede observar en la tabla el interés va variando a igual que
1 $ 20.83 $ 83.33 $ 104.17 la cuota y la amortización se mantiene constante
2 $ 20.53 $ 83.33 $ 103.86
3 $ 20.22 $ 83.33 $ 103.55
4 $ 19.91 $ 83.33 $ 103.24
5 $ 19.60 $ 83.33 $ 102.93
6 $ 19.29 $ 83.33 $ 102.62
7 $ 18.98 $ 83.33 $ 102.31
8 $ 18.66 $ 83.33 $ 102.00
9 $ 18.35 $ 83.33 $ 101.68
10 $ 18.03 $ 83.33 $ 101.36
11 $ 17.71 $ 83.33 $ 101.05
12 $ 17.39 $ 83.33 $ 100.73
13 $ 17.07 $ 83.33 $ 100.41
14 $ 16.75 $ 83.33 $ 100.08
15 $ 16.43 $ 83.33 $ 99.76
16 $ 16.10 $ 83.33 $ 99.44
17 $ 15.78 $ 83.33 $ 99.11
18 $ 15.45 $ 83.33 $ 98.78
19 $ 15.12 $ 83.33 $ 98.45
20 $ 14.79 $ 83.33 $ 98.12
21 $ 14.46 $ 83.33 $ 97.79
22 $ 14.12 $ 83.33 $ 97.46
23 $ 13.79 $ 83.33 $ 97.12
24 $ 13.45 $ 83.33 $ 96.79
25 $ 13.12 $ 83.33 $ 96.45
26 $ 12.78 $ 83.33 $ 96.11
27 $ 12.44 $ 83.33 $ 95.77
28 $ 12.10 $ 83.33 $ 95.43
29 $ 11.76 $ 83.33 $ 95.09
30 $ 11.41 $ 83.33 $ 94.74
31 $ 11.07 $ 83.33 $ 94.40
32 $ 10.72 $ 83.33 $ 94.05
33 $ 10.37 $ 83.33 $ 93.70
34 $ 10.02 $ 83.33 $ 93.35
35 $ 9.67 $ 83.33 $ 93.00
36 $ 9.32 $ 83.33 $ 92.65
37 $ 8.96 $ 83.33 $ 92.29
38 $ 8.61 $ 83.33 $ 91.94
39 $ 8.25 $ 83.33 $ 91.58
40 $ 7.89 $ 83.33 $ 91.22
41 $ 7.53 $ 83.33 $ 90.86
42 $ 7.17 $ 83.33 $ 90.50
43 $ 6.80 $ 83.33 $ 90.14
44 $ 6.44 $ 83.33 $ 89.77
45 $ 6.07 $ 83.33 $ 89.41
46 $ 5.71 $ 83.33 $ 89.04
47 $ 5.34 $ 83.33 $ 88.67
48 $ 4.96 $ 83.33 $ 88.30
49 $ 4.59 $ 83.33 $ 87.93
50 $ 4.22 $ 83.33 $ 87.55
51 $ 3.84 $ 83.33 $ 87.18
52 $ 3.47 $ 83.33 $ 86.80
53 $ 3.09 $ 83.33 $ 86.42
54 $ 2.71 $ 83.33 $ 86.04
55 $ 2.32 $ 83.33 $ 85.66
56 $ 1.94 $ 83.33 $ 85.27
57 $ 1.56 $ 83.33 $ 84.89
58 $ 1.17 $ 83.33 $ 84.50
59 $ 0.78 $ 83.33 $ 84.11
60 $ 0.39 $ 83.33 $ 83.72
os constantes.
a amortización
enido del interés en
el valor de las
 FUNCION TASA
Esta función calcula la tasa de interés por período de una anualidad
Sintásis:
=TASA(nper;pago;va;vf;tipo;estim
ar)
En donde:
nper es el número total de períodos de pago en una anualidad
pago es el pago que se efectua en cada período y que no puede cambiar durante la vida de anualidad.
va es el valor actual de la cantidad total de una serie de pagos futuros.
vf es el valor futuro o saldo en efectivo que desea lograr después de efectuar el último pago.
tipo 0 o 1 indica el vencimiento de los pagos.
tipo 1 al inicio del período
tipo 0 al final del período
estimar es la estimación de la tasa de interés, si el argumento estimar se omite se supone que es 10%
Ejemplo:
CANTIDAD DE CUOTAS 60 CANTIDAD DE CUOTAS 60
La cuota es tomada de la hoja
CUOTA -222.44 CUOTA -220.24
funciones tanto para tipo 0 com
PRÉSTAMO 5000 PRÉSTAMO 5000
VF 0 VF 0
para tipo 1.
TIPO 0 TPO 1
ESTIMAR ESTIMAR
TASA MENSUAL 4.03% TASA MENSUAL 4.20%
TASA ANUAL (C24*12) 48.41% TASA ANUAL (G24*12) 50.42%
e la hoja
tipo 0 como
 FUNCION NPER
Calcula el número de pagos de un préstamo, basado en pagos constantes,periódicos y a una tasa de interés constante.
Sintásis:

=NPER(tasa;pago;va;vf;tipo)
En donde:
tasa es la tasa de interés por período.
pago es el pago que se efectua en cada período, debe permanecer constante durante la vida de anualidad.
va es el valor actual o la suma totol de una serie de pagos futuros.
vf es el valor futuro o saldo en efectivo que desea lograr después de efectuar el último pago.
tipo 0 o 1 indica el vencimiento de los pagos.
tipo 1 al inicio del período
tipo 0 al final del período
Ejemplo:
TASA ANUAL 5.00% TASA ANUAL 5.00% La cuota es tomada de la h
CUOTA -$ 222.44 CUOTA -$ 220.24
funciones tanto para tipo o
para tipo 1.
PRÉSTAMO $ 5,000.00 PRÉSTAMO $ 5,000.00
VF VF
TIPO 0 TIPO 1
CANTIDAD DE CUOTAS 24 CANTIDAD DE CUOTAS 24
 tomada de la hoja
anto para tipo o como
 FUNCION DB
Calcula la depreciación de un bien durante un período específico usando el método de depreciación de saldo fijo. Calcula la depreciación a tasa fija.
Sintásis:
=DB(costo;valor_residual;vida;perío
do;mes)
En donde:
costo es el valor inicial del bien.
valor_residual es el valor final de la depreciación
vida es el número de períodos durante el cual se deprecia el bien( también conocido como vida útil)
período es el período para el que se desea calcular la depreciación
mes es el número de meses del primer año, si no se específica, se asume que es 12.

Ejemplo:
VALOR INICIAL $ 60,000.00
VALOR RESIDUAL $ 6,000.00
VIDA UTIL 10
PERÍODO 4

AMORTIZACIÓN DEL
$ 6,187.00
PERÍODO
La celdad c20 es igual a db(c16;c17,c18,c19)

Tarea para el estudiante

Calcular el importe anual para los 10 primero períodos

numero importe
monto total valor residual vida util
perídos anual
$ 60,000.00 $ 6,000.00 10 1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

FUNCION DDB
Calcula la depreciación de un bien en un período específico mediante el método de depreciación por doble disminución de saldo u otro método que se especifique.
Sintásis:
=DDB(costo;valor_residual;vida;período
;factor)
En donde:
costo es el valor inicial del bien.
 valor_residual es el valor final de la depreciación
vida es el número de períodos durante el cual se deprecia el bien( también conocido como vida útil)
perído es el período para el que se desea calcular la depreciación
factor es la tasa de declinación del saldo. Si factor se omite, se supondra que es 2(el método de depreciación
por doble disminución del saldo)

Ejemplo:
VALOR INICIAL $ 5,500.00
VALOR RESIDUAL $ 500.00
VIDA ÚTIL 10
PERÍODO 1
AMORTIZACIÓN DEL La celdad c65 es igual a ddb(c61;c62,c63,c64)
$ 1,100.00
PERÍODO

Tarea para el estudiante

Calcular el importe anual para los 10 primero períodos

numero importe
monto total valor residual vida util
perídos anual
$ 5,500.00 $ 500.00 10 1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

Nota

De la misma manera que se obtuvo la amortización en el primer año podemos obtener al primer día y primer mes

VALOR INICIAL $ 5,500.00 $ 5,500.00 $ 5,500.00

VALOR RESIDUAL $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00
VIDA ÚTIL 10 120 3650
PERÍODO 1 1 1
AMORTIZACIÓN DEL
$ 1,100.00 $ 91.67 $ 3.01
PERÍODO

1er año 1er mes 1er dia