MANUAL PARA LA PRESENTACIÓN DE

PROYECTOS

Ing. Ricardo Müller Eguren

Coordinador de Monitoreo Técnico
MANUAL PARA LA PRESENTACIÓN DE
PROYECTOS
Manual para la presentación de proyectos
Autor: Ricardo Müller Eguren
Segunda edición, 2010
Diagramación y edición:
© Fondo Nacional de Capacitación Laboral y de Promoción del Empleo – FONDOEMPLEO
Av. Tejada 173, Lima 18
Teléfono: (511) 446 0576
Correo electrónico: fondoempleo@fondoempleo.com.pe
 1
MANUAL PARA LA PRESENTACIÓN DE PROYECTOS

INTRODUCCIÓN

SECCIÓN I - DISEÑO Y FORMULACIÓN DEL PROYECTO

BAJO LA METODOLOGÍA DEL MARCO LÓGICO 1

1. ¿QUÉ ES UN PROYECTO? 3
2. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO 3
2.1. Identificación del problema 4
2.2. Elaboración del diagnóstico socioeconómico de la
población afectada 4
2.2.1. Ubicación de la población afectada 5
2.2.2. Condiciones de accesibilidad 5
2.2.3. Condiciones de la población afectada 5
2.2.4. Mapa del área de influencia 6
2.3. Análisis de involucrados 6
2.4. Identificación de la población beneficiaria 8
3. ELABORACIÓN DEL MARCO LÓGICO 9
3.1. El Árbol de Problemas 9
3.2. Identificación de oportunidades y capacidades 11
3.3. El Árbol de Objetivos 12
3.4. Matriz de Objetivos 14
3.5. Matriz de Marco Lógico 15
3.5.1. Columna "Resumen narrativo de objetivos" 15
3.5.2. Columna "Indicadores objetivamente verificables" 18
3.5.3. Columna "Medios de verificación" 19
3.5.4. Columna "Supuestos" 20

4. ESTRATEGIA DE INTERVENCIÓN 21
4.1. Propuesta técnica 21
4.1.1. Selección de la propuesta técnica 21
4.1.2. Propuesta técnica a ser transferida 22
4.1.3. Estrategia de intervención 22
4.2. Plan de capacitación 22
4.3. Plan de asistencia técnica 23
4.4. Plan de negocios 24

5. IMPACTO DEL PROYECTO 24

1
Este material se ha preparado, tomando conceptos de los autores indicados en la Bibliografía, para los
participantes en los Concursos de Proyectos de FONDOEMPLEO en concordancia con lo establecido en
el Decreto Legislativo Nº 822.
 6. ORGANIZACIÓN 25
6.1. Organigrama institucional, indicando la ubicación del proyecto 25
6.2. Organigrama del proyecto 25
6.3. Perfil y términos de referencia del personal que estará a
cargo de la ejecución del proyecto 25
6.4. Explicar los instrumentos administrativo-financieros que
utiliza la institución 26
7. PLAN DE MONITOREO Y EVALUACIÓN EX - POST 26

8. ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO DEL PROYECTO 27

8.1. Cronograma de actividades 27
8.2. Elaboración del presupuesto del proyecto 28
8.2.1. Elaboración del costeo por componentes 28
8.2.2. Elaboración del presupuesto analítico por fuente de
financiamiento 31
8.2.3. Elaboración de los cronogramas de desembolso
por fuente de financiamiento 31
8.3. Aspectos a considerar en la elaboración del presupuesto
del proyecto 33
9. ANÁLISIS DE CONTRAPARTIDAS 37
10. RENTABILIDAD DEL PROYECTO 37
10.1. Elaboración Del Flujo de Caja 38
10.2. Determinación del Valor Actual Neto 40
10.3. Determinación de la Tasa Interna de Retorno 41
10.4 Análisis costo-efectividad de las principales variables del
proyecto 41
SECCIÓN II - PAUTAS PARA LA ELABORACIÓN DEL FORMATO N° 1 43
1. Datos generales 45
2. Descripción del proyecto 45
2.1. Justificación del proyecto 45
2.2. Contexto del proyecto 46
2.3. Identificación y análisis de problemas y oportunidades 47
2.4. Matriz del Marco Lógico 47
2.5. Estrategias de intervención 48
2.6. Impacto del proyecto 49
2.7. Organización institucional y ubicación del proyecto 49
2.8. Plan de Monitoreo y evaluación ex-post 49
2.9. Presupuesto analítico 50
2.10. Análisis de las contrapartidas 50
2.11. Análisis de la rentabilidad del proyecto 50
2.12. Cronogramas de ejecución del proyecto 51
2.13. Firma del Representante Legal 51

ANEXOS 51
SECCIÓN III - EJEMPLO: CONSOLIDANDO EL PRODUCTO
TURÍSTICO ARQUENORTE 53

INTRODUCCIÓN 55
1. Datos generales 55
2. Descripción del proyecto 55
2.1. Justificación del proyecto 55
2.2. Contexto del proyecto 56
a) Elaboración del diagnóstico socio-económico de
la población afectada 56
b) Análisis de involucrados 57
c) Identificación de la población beneficiaria 58
d) Situación productiva de la población beneficiaria 58
2.3. Identificación y análisis de problemas y oportunidades 59
2.3.1. Árbol de Problemas 59
2.3.2. Identificación de oportunidades y capacidades 60
2.3.3. Árbol de Objetivos 61
2.4. Matriz de Marco Lógico 62
2.4.1. Matriz de objetivos 62
2.4.2. Matriz del Marco Lógico 63
2.5. Estrategias de intervención 71
2.5.1. Propuesta técnica 71
2.5.2. Plan de capacitación 72
2.5.3. Plan de asistencia técnica 75
2.5.4. Plan de negocios 75
2.6. Impacto del proyecto 76
2.7. Organización institucional y ubicación del proyecto 78
2.7.1. Organigrama institucional 78
2.7.2. Organigrama del proyecto 79
2.7.3. Perfil y términos de referencia del personal que estará
a cargo de la ejecución del proyecto 79
2.7.4. Instrumentos administrativos financieros
utilizados por la institución 81
2.8. Plan de monitoreo y evaluación ex - post 82
2.9. Presupuesto analítico 83
2.10. Análisis de rentabilidad del proyecto 95

BIBLIOGRAFIA 100
INTRODUCCIÓN

Este Manual está diseñado como ayuda para la presentación de proyectos de

desarrollo productivo-sociales ante los Concursos de Proyectos que convoca el Fondo
Nacional de Capacitación Laboral y de Promoción del Empleo – FONDOEMPLEO.
Para ello, se ha dividido el documento en tres secciones. La primera “Diseño y
formulación del proyecto bajo la metodología del marco lógico”, en la cual se
expone en forma secuencial los principales pasos requeridos para la identificación y
descripción del proyecto, la elaboración de la matriz de marco lógico, la selección de la
propuesta técnica a ser transferida a los beneficiarios, la estrategia de intervención, la
organización, el presupuesto, el cronograma de actividades y el análisis de la
rentabilidad social del proyecto, que consideramos es la estructura básica para el
diseño de cualquier proyecto de desarrollo.
La segunda Sección “Pautas para la elaboración del Formato N° 1”, donde se
presentan algunas recomendaciones para la preparación y redacción del Formato N° 1
“Formato para la preparación del proyecto”. Se considera que este es un factor clave
en el proceso de obtención de financiamiento, ya que los proyectos representan,
desde esta perspectiva, un intento de persuasión al potencial donante: debe
convencerlo de que la mejor inversión de su dinero es el proyecto que usted le
propone.
La tercera Sección “Ejemplo: Consolidando el producto turístico Arquenorte”,
desarrolla un ejemplo hipotético en el que se desarrollan las principales partes del
proyecto. Cabe mencionar que no es un ejemplo completo, ya que hay partes que
deben ser elaboradas siguiendo las políticas específicas de cada institución.
Es de esperarse que con el documento presentado se facilite la formulación de los
proyectos y se garantice la calidad de los mismos.
 SECCIÓN I

DISEÑO Y FORMULACIÓN DEL PROYECTO

BAJO LA METODOLOGÍA DEL MARCO
LÓGICO

Página 1
Página 2
SECCIÓN I: DISEÑO Y FORMULACIÓN DEL PROYECTO
BAJO LA METODOLOGÍA DEL MARCO LÓGICO

El proyecto deberá ser elaborado siguiendo la Metodología del Marco Lógico, para lo
cual presentamos una secuencia de los pasos que se deberán seguir para el diseño y
formulación del proyecto a ser presentado de acuerdo a los requerimientos de
evaluación propuestos por FONDOEMPLEO para sus Concursos. Esta secuencia no
es necesariamente la misma que se utilizará para la presentación del documento
final (que deberá ser presentada según el Formato 1 de las Bases del concurso).

1. ¿QUÉ ES UN PROYECTO?
Un proyecto, según la acepción del término dada por FONDOEMPLEO, es un
conjunto autónomo de actividades interrelacionadas dirigidas al logro de un objetivo
específico de desarrollo vinculado a la capacitación laboral y promoción del empleo.
Los proyectos financiados por FONDOEMPLEO deben tener como beneficiarios
directos a la población de las regiones predeterminadas al inicio de cada proceso
concursal. Por lo general, los resultados de un proyecto están referidos a la dotación
de habilidades productivas y competitivas de la población del ámbito rural y urbano
necesarias para emprender o retomar la senda del desarrollo, que le permitan mejorar
su empleabilidad, sus ingresos y su competitividad. Estos elementos se reflejan en los
respectivos componentes del proyecto, los cuales se diseñan en base a la cadena de
valor del proceso productivo de las actividades que desarrollan los beneficiarios.
Los proyectos presentados a FONDOEMPLEO son preparados de conformidad con
los principios generales del análisis de inversiones y, en particular, mediante el uso de
los instrumentos metodológicos y formatos recomendados por FONDOEMPLEO. Los
tres instrumentos más importantes son: el marco lógico, la cadena de valor agregado
y el análisis costo-beneficio.

2. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO

En general, los proyectos se diseñan porque existe un problema de desarrollo,
un obstáculo al desarrollo o una oportunidad desaprovechada. Muchas veces
hay consenso de que la situación actual es de insatisfacción, por lo cual se
requiere un cambio. Esa situación insatisfecha la llamamos Situación Actual. Si
existe una situación actual insatisfecha, podemos decir que existe también una
Situación Futura Deseada que sería el resultado de una intervención diseñada
para mejorar algunos o todos los elementos de la situación actual. Esa
intervención es un proyecto de desarrollo, que se ejecuta en el corto y mediano
plazo para lograr en el mediano y largo plazo la situación deseada.
Página 3
Para FONDOEMPLEO los proyectos a ser financiados deben ser del tipo
productivo-social, que vinculen claramente la capacitación laboral y la promoción
del empleo, entendida esta última como la generación de nuevo empleo
productivo o la mejora de los ingresos de manera sostenible de los actuales
trabajadores de los sectores menos favorecidos.

2.1. IDENTIFICACIÓN DEL PROBLEMA

Una correcta identificación del problema es determinante para el buen
resultado de un proyecto, ya que a partir de ella se establece toda la
estrategia que implica la preparación del proyecto. No se puede llegar a la
solución satisfactoria de un problema si no se hace primero el esfuerzo por
conocerlo razonablemente.
La identificación del proyecto se fundamenta en el reconocimiento del
problema, la explicación de los aspectos principales de éste y el
planteamiento de las posibles alternativas de solución, es decir, nace con la
identificación de un problema y termina con la identificación de alternativas
de solución.
Hay que evitar confundir un problema existente con la falta de una solución,
ya que en planificación esto lleva a encarar prematuramente una opción
determinada sin examinar otras alternativas.
Hacer una buena identificación del problema es determinante para un buen
resultado de un proyecto, ya que a partir de esto se establece toda la
estrategia que implica la preparación del proyecto. No se puede llegar a la
solución satisfactoria de un problema si no se hace primero el esfuerzo por
conocerlo razonablemente.
Las fuentes que originan ideas de proyectos son múltiples, éstas pueden
surgir de distintos ámbitos como: la aplicación de una política de desarrollo
(cuestión determinante en los fines que persiga un proyecto), necesidades o
carencias de grupos de personas, la percepción que las personas tengan de
una situación, bajos niveles de desarrollo detectados por planificadores,
oportunidades de negocios a nivel local, condiciones de vida deficitarias
detectadas en algún diagnóstico en el ámbito local, etc.
La aparición de un problema, el aprovechamiento de una oportunidad o la
percepción de un problema social requieren solución, los proyectos de
desarrollo son cursos de acción para resolver problemas de comunidades en
particular o de la sociedad en general, los que deben ser identificados
adecuadamente para una asignación racional de los recursos. Por esta
razón, el propósito de todo proyecto de desarrollo es resolver un problema o
necesidad, o aprovechar una oportunidad cuyos efectos beneficiarán a un
grupo de personas o a la comunidad en general.
Un problema en sí mismo, no es un proyecto. Un proyecto son cursos de
acción que se originan a partir de un problema y que dan respuesta a éste
en forma racional. Esto implica el uso eficiente de los recursos disponibles.
Página 4

2.2. ELABORACIÓN DEL DIAGNÓSTICO SOCIOECONÓMICO DE LA POBLACIÓN

AFECTADA

Se entiende por diagnóstico de la situación actual, la descripción de lo que

sucede al momento de iniciar el estudio en un área determinada. Dicha
descripción supone, en primer término, una presentación clara y detallada
del problema que origina la inquietud de elaborar un proyecto.
La importancia del diagnóstico es la corroboración o no de la idea del
problema identificado a priori, y su resultado arrojará la cuantificación y el
dimensionamiento de dicho problema. A partir de estos resultados, se
generarán las características de cada una de las posibles alternativas de
solución al problema detectado.
En general, el propósito de realizar un diagnóstico de la situación actual es
validar la ocurrencia del problema o carencia social que ha dado origen a la
idea del proyecto, así como dimensionar su gravedad. Este análisis servirá
para dar forma definitiva al árbol de problemas, pudiendo suprimir o agregar
nuevas ramas y/o raíces.
En este diagnóstico se deben definir y calcular los indicadores que servirán
para „‟medir‟‟ el problema e identificar y caracterizar a las poblaciones directa
e indirectamente afectadas y la población que será objeto de la intervención
del proyecto. Se debe, además, estudiar la oferta presente e histórica de
programas que tienen o han tenido por objetivo resolver problemas
similares.
Los indicadores que deben ser incluidos en el diagnóstico son todos
aquellos que se hayan definido a nivel de la finalidad, propósito y
componentes de la Matriz del Marco Lógico. Para ello, se deberá
retroalimentar este diagnóstico con el avance de la definición del proyecto.
Es fundamental que el diagnóstico sea elaborado por un equipo
multidisciplinario y con la participación de la colectividad afectada
directamente por el problema.
En términos generales, la elaboración del diagnóstico de la población
afectada comprende las siguientes etapas:
2.2.1. Ubicación de la población afectada
Es necesario tener conocimiento de la ubicación geográfica de la
población afectada por el problema, tanto la que está siendo afectada
directamente, como la que lo está siendo indirectamente. Este
aspecto, considerado en conjunto con las condiciones de
accesibilidad, condicionarán de alguna forma las alternativas de
localización del proyecto.
2.2.2. Condiciones de accesibilidad
El área de influencia de un proyecto debería abarcar, dentro de lo
posible, una zona geográfica homogénea y que presente condiciones
de acceso favorables en toda su extensión. De no presentar estas
condiciones, habrá que analizar si existen los medios que permitan
facilitar el acceso, de tal forma que esta condición no interfiera en el
desarrollo del proyecto. Además, el área de influencia debe
contemplar límites dentro de los cuales el acceso sea igualitario para
toda la población del área definida.
2.2.3. Condiciones socioeconómicas de la población afectada
El área de influencia debe abarcar una zona en la cual las condiciones
Página 5

socioeconómicas de la población afectada sean homogéneas. Es

decir, donde los niveles de ingreso de la mayor parte de la población
sean similares (dentro de un rango determinado). Ello con el objeto
que la propuesta de servicio a entregar se adecúe a las condiciones
que ese nivel de ingresos genera.
 2.2.4. Mapa del área de influencia
Para la identificación del área de influencia del proyecto dentro del
mapa del área de estudio ya confeccionado, se requiere de lo
siguiente:
 Tal como se mencionó anteriormente, es necesario definir a priori,
de acuerdo al problema detectado, algunas características del
servicio a entregar con el proyecto. Usualmente, éstas incluirán la
definición de la población objetivo, edad de esa población, método
a emplear, actividad económica principal, volúmenes de
producción, niveles de productividad, ingresos, destino de la
producción actual, etc.
 Marcar en el mapa del área de estudio, la zona geográfica
correspondiente al área de influencia que se pretende abarcar de
acuerdo a lo determinado en el punto anterior.
 Verificar que la zona definida en el punto anterior, en lo posible,
tenga las condiciones de acceso favorables en toda su extensión,
es decir, que toda la población objetivo pueda acceder al servicio
sin dificultades. De no ser así, identificar las condiciones que
habría que mejorar para que el acceso sea favorable y posible
para la población objetivo.
 Toda la información obtenida en los tres puntos anteriores deberá
quedar reflejada en el mapa del área de influencia, identificando
claramente sus límites geográficos, vías de acceso y la zona
carente de ellos.

2.3. ANÁLISIS DE INVOLUCRADOS

El análisis de involucrados consiste en identificar a los grupos relacionados
directa o indirectamente con el problema que abordará el proyecto, lo que
significa conocer qué actores se movilizarán en relación con el proyecto,
teniendo en cuenta no solo su posición actual, sino también su posición
futura. Un elemento fundamental del análisis de involucrados es la
determinación de la población beneficiaria.
Este análisis se hace para tomar en consideración sus intereses, su
potencial y sus limitaciones. A partir de este análisis se definirán los
principales problemas percibidos y que serán insumos para la elaboración
del proyecto.
Es importante esclarecer e identificar:
 Cómo perciben los diferentes grupos las causas y efectos del problema.
 Qué grupos apoyarían una determinada estrategia que se propone para
superar un problema de desarrollo y qué grupos se opondrían.
 El poder (mandato legal o estatutario) que tienen las organizaciones
para apoyar u obstaculizar la solución del problema así como los
recursos que tienen para apoyar u obstaculizar o impedir la solución del
problema mediante la estrategia que proponemos. Esto es de vital
importancia.
Página 6

 Cómo maximizar el apoyo y minimizar la resistencia cuando el proyecto

se empiece a ejecutar.

Para ello, se elabora el siguiente cuadro:

 ANALISIS DE INVOLUCRADOS
GRUPOS INTERESES INTERÉS EN PROBLEMAS MANDATOS RECURSOS
EL PROYECTO PERCIBIDOS
1
2
3
4
…
…
n

Donde:
GRUPOS: básicamente son aquellos individuos o colectivos sociales
que reúnen ciertos atributos y recursos estratégicos que les permite
tener capacidad de incidir y/o influir en las políticas. Se debe considerar
siempre que el Grupo 1, son los beneficiarios del proyecto.
INTERESES: son aquellos que cada grupo tiene en relación directa con
el problema de desarrollo seleccionado. Si el problema de desarrollo los
perjudica se puede poner aquí las soluciones sugeridas por dicho
grupo.
INTERÉS EN EL PROYECTO: son aquellos que cada grupo tiene en
relación a la ejecución del proyecto específico. Se deben indicar los
intereses positivos y negativos, ya que estos últimos pueden direccionar
el diseño de las actividades del proyecto.
PROBLEMAS PERCIBIDOS: son problemas específicos o condiciones
negativas relacionados al problema de desarrollo, tal como los percibe
el grupo perjudicado/afectado. No debe ser planteado como solución
encubierta (no tenemos fertilizantes) sino como condiciones negativas
(la cosecha es mala).
RECURSOS: pueden ser financieros y no financieros. Con frecuencia
los no financieros son más importantes (capacidad de iniciar una
huelga, influencia sobre la opinión pública o el resultado de una
votación, etc.) y suelen ser recursos humanos (mano de obra,
influencia, grupos de presión).
MANDATOS: se refieren a la autoridad formal que tienen ciertos grupos
organizados y que están contenidos en sus estatutos, misión, etc.
Para un buen análisis es recomendable plantearse las siguientes preguntas:
 ¿Quién está directamente afectado por el problema específico que se
está analizando?
 ¿Cuáles son los intereses de las diversas personas y entidades en
relación al problema?
Página 7

 ¿Cómo percibe cada grupo el problema?

 ¿Qué recursos aporta cada grupo (en forma positiva o negativa) para el
tratamiento del problema?
 ¿Qué responsabilidades organizativas o institucionales tienen algunos
de estos grupos?
 ¿Quién se beneficia con el proyecto?
  ¿Qué conflictos podría tener alguno de los grupos de actores con
alguna estrategia particular del proyecto?
 ¿Qué actividades se pueden realizar que puedan satisfacer los
intereses de las diferentes personas y entidades?
Es importante que este cuadro esté permanentemente actualizado durante
el diseño y la ejecución del proyecto, pues puede variar y requiere de una
actualización permanente. No es sólo un insumo para la siguiente etapa (la
Identificación del problema central) sino que es uno de los elementos más
dinámicos (cambia permanentemente) de la metodología del Marco Lógico.
El análisis de involucrados no se limita a la descripción pasiva de intereses y
conflictos que puede haber entre los grupos de interés, individuos e
instituciones involucradas, sino que promueve la confrontación, la
negociación y los consensos alrededor del problema y las soluciones
(intervención del proyecto).

2.4. IDENTIFICACIÓN DE POBLACIÓN BENEFICIARIA

Consiste en identificar, caracterizar y cuantificar la "población objetivo"
actual, delimitarla en una referencia geográfica, estimar su evolución para
los próximos años y definir, en calidad y cantidad, los bienes o servicios
necesarios para atenderla. Es el primer paso que nos permite conocer la
demanda.
En el proceso del análisis para la determinación de la demanda social,
podemos identificar, de mayor a menor, tres tipos de poblaciones:
 Población de referencia: Es una cifra de población global, que
tomamos como marco de referencia para cálculo, comparación y
análisis de la demanda.
 Población afectada: Es el segmento de la población de referencia que
requiere de los servicios del proyecto para satisfacer la necesidad
identificada. También llamada población carente.
 Población objetivo: Es aquella parte de la población afectada a la que
el proyecto, una vez examinados los criterios y restricciones, está en
condiciones reales de atender. Son aquellas personas que perciben
algún servicio y/o producto del proyecto.

Página 8
 Identificada la población objetivo o beneficiaria del proyecto, habrá que
cuantificarla y describir sus características actuales especificas, indicando su
ubicación, disponibilidad de recursos productivos, los principales productos
que produce, su productividad, sus ingresos por la actividad promovida y sus
otros ingresos, entre otras variables. Tomar en cuenta las causas
identificadas en el árbol de problemas. Para todos los datos se deberá
especificar claramente las fuentes de donde provienen los datos, siendo
éstas con una antigüedad no mayor de 5 años.

3. ELABORACIÓN DEL MARCO LÓGICO

Es importante hacer una distinción entre lo que es conocido como Metodología de
Marco Lógico y la Matriz de Marco Lógico. La Metodología contempla el análisis
del problema, el análisis de los involucrados, la jerarquía de objetivos y la
selección de una estrategia de implementación óptima. El producto de esta
metodología analítica es la Matriz (el marco lógico), la cual resume lo que el
proyecto pretende hacer y cómo hacerlo, cuáles son los supuestos claves y cómo
los insumos y productos del proyecto serán monitoreados y evaluados.
La Metodología de Marco Lógico es un instrumento de análisis y de toma de
decisiones, cuyos principios obligan al proyectista a examinar, de forma
sistemática, los elementos decisivos de su propuesta, que se resumen en el
Finalidad (Objetivo Global), el Propósito (Objetivo Especifico), los Componentes
(Resultados) y las Actividades (Acciones) que deben mantener entre sí una
relación de dependencia directa que van desde los planteamientos formulados en
los objetivos hasta las decisiones especificas relacionadas con los recursos que
van a requerirse. Por ello, es una “ayuda para pensar” y no un sustituto para el
análisis creativo, constituyéndose en un instrumento que facilita dicho análisis y
permite presentar sucintamente diferentes aspectos del proyecto y que acompaña
como guía toda la evaluación de una intervención.

3.1. EL ÁRBOL DE PROBLEMAS

Lo primero que hay que resolver en el análisis es la identificación del
problema central, significa buscar la forma como se debe expresar
comprensivamente el tema que deseamos resolver. Para ello, identificamos
entre los problemas percibidos por los involucrados cuál es el principal y a
partir de éste ordenamos los demás en función de sus relaciones con éste.
Para asegurar un buen planteamiento o identificación del problema central
del proyecto, es necesario, en primer lugar, realizar un análisis del conjunto
de problemas que perciben tener los involucrados del proyecto (lluvia de
ideas). Para luego, establecer el problema central que afecta a la
comunidad, aplicando criterios de prioridad y selectividad. Para lo cual se
utiliza una herramienta llamada árbol de problemas.
Para definir el problema central se recomienda tener en cuenta lo siguiente:
 El problema central es una proposición en sentido negativo: describe
Página 9

una situación insatisfactoria o desaprovechada.

 El problema central es un hecho o situación; no es un documento.
 El problema central es importante: afecta a gran parte de la población
objetivo.
 Identificar únicamente los problemas existentes, no problemas posibles
o potenciales.
  Las causas y efectos que forman parte del análisis deben girar en torno
a un único problema central, lográndose una visión mucho más
focalizada que facilitará el diseño del proyecto.
 No confundir el problema con la ausencia de una solución. No es lo
mismo decir “no hay pesticidas” (falta de solución), que decir que “la
cosecha es destruida por las plagas” (problema).
 El problema central es verdadero: existe evidencia empírica y puede ser
sustentado estadísticamente.
 Tener una clara visión de la población beneficiaria del proyecto. No
confundir la población que está siendo afectada por el problema central,
con la población directamente beneficiaria del proyecto (que representa
un segmento de la primera).
 Focalizar un área específica afectada por el Problema Central, siendo
importante enfatizar la distinción entre el área total afectada por el
problema y el área a ser atendida por el proyecto.
El Árbol de Problemas se utiliza para diagnosticar una situación; al
proporcionar una mirada de conjunto que facilita el análisis de los
problemas. Sirve para analizar la situación existente en relación con la
problemática según la perciben los involucrados, además de identificar
los problemas principales entorno al problema y sus relaciones de causa-
efecto.
Los pasos para elaborar el Árbol de problemas son:
1. Colocar el problema principal en el centro. La descripción de éste debe
lograrse por consenso entre los participantes y debe estar formulado en
pocas palabras.
2. Identificar los otros problemas que son causas directas del problema
principal (que son las causas inmediatas) y colocarlos debajo del
problema de desarrollo, las cuales están basadas en la cadena de valor
o en el proceso productivo de cada propuesta.
3. Seguir colocando otros problemas con el mismo principio: que sean
causas de los problemas anteriormente encontrados (causas mediatas o
de segundo nivel). Proseguir hasta llegar a las causas que son raíces.
4. Identificar los efectos del problema principal, tanto los inmediatos como
los mediatos, y colocarlos por encima de éste.
Este procedimiento debe arrojar como producto un esquema como el
siguiente:
ARBOL DE PROBLEMAS

Efecto Final

Efecto Efecto
Intermedio Intermedio

Problema Central
Página 10

Causa Causa Causa Causa Causa

Principal 1 Principal 2 Principal 3 Principal 4 Principal 5

Causa Causa Causa Causa Causa

Secundaria Secundaria Secundaria Secundaria Secundaria

Causa Causa Causa Causa Causa

Secundaria Secundaria Secundaria Secundaria Secundaria

Causa Causa Causa Causa Causa

Secundaria Secundaria Secundaria Secundaria Secundaria
 Antes de dar por concluido este paso, es necesario revisar la validez e
integridad del árbol dibujado, todas las veces que sea necesario. Esto es,
asegurarse que las causas representen causas y los efectos representen
efectos, que el problema central esté correctamente definido y que las
relaciones causales estén correctamente expresadas.

3.2. IDENTIFICACIÓN DE OPORTUNIDADES Y CAPACIDADES

Esta herramienta permite complementar la formulación de un árbol de
problemas y así superar la limitación que éste tiene al sólo poner énfasis en
las dificultades o debilidades que presenta un grupo social determinado.
En ese sentido, la identificación de las oportunidades y capacidades de la
población permitirá tener información de manera participativa que sirva de
insumo para el diseño de estrategias y acciones coherentes con las
oportunidades y fortalezas que dicho grupo social presenta.
Las oportunidades se encuentran en el entorno social en el cual interactúa
la población objetivo de un proyecto. Estas deben ser identificadas de
manera clara y precisa, tomando en consideración solo aquellas que existan
como hechos o tendencias reales y factibles de ser aprovechadas, y que
tengan una vinculación directa con el problema central. Una característica
adicional de las oportunidades es que éstas se encuentran fuera del control
de la población y su aprovechamiento debiera ser impulsado por el proyecto
social a ejecutarse.
Las capacidades se refieren a las fortalezas con las que cuenta el grupo
social o población destinataria de un proyecto social. Estas capacidades
deben ser identificadas y evaluadas con objetividad y sinceridad, ya que se
convierten en los recursos más importantes con los que cuenta dicho grupo
para poder negociar el nivel de participación en la ejecución de un proyecto
de desarrollo. A diferencia de las oportunidades, las capacidades se
encuentran bajo el control de la población y permiten aprovechar dichas
oportunidades en el entorno social en el cual intervienen. Dichas
capacidades pueden estar referidas a aspectos organizativos, recursos
materiales o económicos y competencias o habilidades. Todo proyecto
social debe considerar las capacidades de su población objetivo ya que le
permite fortalecer la participación, inclusión y gestión para la implementación
del mismo.
Para la identificación de oportunidades y capacidades se presentan a
continuación algunas pautas que aseguren una clara identificación de las
oportunidades y capacidades de la población objetivo de un proyecto
productivo-social:
a) Al igual que en la construcción del árbol de problemas, se recomienda
utilizar la técnica lluvia de ideas. Es a partir del uso de tarjetas que se
deberá identificar, primero, las oportunidades de un grupo social
determinado con relación al problema central.
b) Las oportunidades enumeradas deberán ser priorizadas y jerarquizadas,
Página 11

y, luego, ubicadas de acuerdo a la complejidad que cada una presente.

Es decir, aquellas más viables o factibles de aprovechar deberán ir
primero y así sucesivamente.
c) Una vez ordenadas las oportunidades se deberán identificar las
capacidades con las que cuenta la población objetivo. Éstas deberán
ser formuladas con relación a su organización, recursos materiales,
habilidades y competencias y tener relación con el tema propuesto para
 el problema central. El criterio de pertinencia es fundamental para este
análisis, ya que se intenta ubicar las fortalezas que tiene la población
objetivo con relación al proyecto que se pretende ejecutar.
d) Finalmente, se deberán revisar los resultados obtenidos a partir de este
análisis para asegurar su coherencia con el árbol de problemas
formulado.
A continuación, se muestra la forma de presentación de la identificación
oportunidades y capacidades de la población objetivo de proyecto social.

Capacidades Oportunidades
C1 O1
C2 O2
C3 O3
C4 O4
C5 O5
C6 O6
C7 O7
C8 O8
C9 O9
C 10 O 10

3.3. EL ÁRBOL DE OBJETIVOS

El árbol de objetivos se construye sobre los resultados obtenidos en el anterior
árbol de problemas. Los problemas que habían sido descritos como “situaciones
negativas percibidas como tal por algunos de los involucrados” pasan ahora a ser
definidos como “estados alcanzados positivos que se establecen sobre la
resolución de los problemas anteriormente identificados”. Es decir, los objetivos
de desarrollo se construyen sobre la solución de problemas concretos que
afectan a personas concretas y cuya definición y relaciones se han establecido
en el paso anterior. De esa manera, se trata de construir un árbol de objetivos
que, en principio, es un reflejo en positivo del árbol de problemas, donde todas
las que eran “causas” en el árbol de problemas se convierten en “medios”, los
que eran “efectos”, pasan a ser “fines” del proyecto y lo que era el problema
central se convierte en el objetivo central del proyecto.
Para construir el árbol de objetivos es necesario seguir el procedimiento
siguiente:
Paso 1: Convertir el problema central en el propósito u objetivo central del
proyecto, teniendo cuidado en la redacción para que exista una
mínima coherencia. No se trata de establecer un enunciado inverso
sino de expresarlo en términos que resulten razonables, evitando
que el enunciado contenga referencias a otros niveles de
causalidad tales como “a través de”, “con el fin de” o “para”.
Paso 2: Convertir las causas inmediatas del problema en “medios” del
Página 12

proyecto. Los medios para solucionar el problema central del

proyecto se obtienen remplazando cada una de las causas que lo
ocasionan por un hecho opuesto, que contribuya a solucionarlo.
Dichos medios serán los “Componentes” del proyecto.
Paso 3: Convertir los efectos del problema en “fines” del proyecto. Los fines
son las consecuencias positivas cuando se alcance el objetivo
central, vale decir, cuando se resuelva el problema central
identificado.
Paso 4: Se dibuja un “árbol” que será el inverso en positivo del árbol de
problemas y en el que la relación causal ha pasado a convertirse en
una relación de carácter instrumental.
Al igual que en la fase anterior, este procedimiento debe generar un
esquema del siguiente tipo:
ARBOL DE OBJETIVOS

Se debe tomar en cuenta las siguientes recomendaciones:

 Redactar todas las condiciones negativas del árbol de problemas en
forma de condiciones positivas (objetivos) que sean deseables y
realizables en la práctica.
 Examinar las relaciones “medios - fines” establecidas y asegurar la
validez e integridad del esquema.
 Si es necesario, debe evaluarse la conveniencia de modificar las
formulaciones, agregar nuevos objetivos (si éstos son relevantes y
necesarios para alcanzar el objetivo propuesto en el nivel inmediato
superior) o eliminar objetivos que no sean efectivos o necesarios,
siempre manteniendo coherencia con el árbol de problemas, el que
deberá ser modificado en función de los ajustes efectuados.
Se debe tener presente que los objetivos deben:
 Especificar la naturaleza del cambio.
 Ser realistas y en número limitado.
 Ser específicos: donde el progreso hacia su logro pueda ser atribuido
claramente al proyecto.
 Ser mensurables, a costo y esfuerzos razonables.
 Ser redactados usando verbos fuertes, en modo infinitivo.
Página 13

En la medida en que las causas estén bien identificadas, los medios lo

estarán y las alternativas serán más acertadas para la resolución del
problema y obtención de los fines que persiga el proyecto. Por ello, las
causas deben ramificarse todo lo que sea posible para tener mucho más
desagregadas las posibles vías de solución al problema en estudio.
3.4. MATRIZ DE OBJETIVOS
Una vez formulado el árbol de problemas, así como realizada la priorización
de las capacidades y oportunidades, se hará el planteamiento de un
conjunto de alternativas que sirvan de insumo básico y orientador para la
definición de las acciones del marco lógico.
Es importante recordar que, para la identificación de las capacidades y
oportunidades de la población objetivo, se debe tomar en cuenta el
problema central a resolver.
A continuación, se detalla de manera secuencial el procedimiento a seguir
para elaborar la matriz de objetivos en mención.
 Se deberá realizar un análisis de consistencia entre las capacidades
identificadas y las causas del árbol de problemas. Se debe incluir una
fundamentación sobre el análisis entre las causas y capacidades
identificadas tomando en cuenta la siguiente pregunta: ¿en qué medida
estas capacidades identificadas en la población pueden ayudar a
resolver alguna de las causas identificadas?
 Terminado este análisis entre causas y capacidades, el siguiente paso
es articular la reflexión realizada con las oportunidades que se podrían
aprovechar. La pregunta que facilita esta vinculación es: ¿en qué
medida estas capacidades que enfrentan determinadas causas
permiten aprovechar las oportunidades existentes?
 El análisis de vinculación y consistencia debe realizarse con todas las
capacidades y oportunidades identificadas, ya que estas están
relacionadas con el problema central que el proyecto quiere enfrentar.
La fundamentación que se obtenga del análisis de consistencia entre
causas, capacidades y oportunidades será el referente para la
definición de actividades del marco lógico o la elaboración de
estrategias o líneas de acción. En ese sentido, la pregunta orientadora
que ayudará a obtener el insumo para la definición de actividades o
estrategias es: ¿qué propone la organización para modificar esta
causa tomando en cuenta las capacidades y aprovechando las
oportunidades de la población?

Causas Capacidades Oportunidades Alternativas

C1 C
C2 C
C3 C

Causa 1
Página 14

Causa 2
3.5. MATRIZ DE MARCO LÓGICO
La Matriz de Marco Lógico es una herramienta para la conceptualización,
diseño, ejecución, seguimiento del desempeño y evaluación de proyectos.
Su objetivo es darle estructura coherente al proceso de planificación y
comunicar la información esencial sobre un proyecto.

La Matriz del Marco Lógico es una matriz de 4 x 4 que sintetiza el resumen

narrativo de los objetivos del proyecto, los indicadores verificables
objetivamente, los medios de verificación y los supuestos.

MATRIZ DEL MARCO LÓGICO

Resumen Indicadores
Narrativo de Verificables Medios de Supuestos
Objetivos Objetivamente Verificación
(IVO)
Finalidad

Propósito

Componentes

Actividades

Las columnas muestran:

Columna 1 Resumen narrativo de objetivos y actividades
Esta columna resume la estrategia de intervención que hemos
seleccionado
Columna 2 Indicadores verificables objetivamente (IVO)
Aquí se incluyen las metas específicas a ser alcanzadas
Columna 3 Medios de verificación
Dónde puede obtenerse información de los indicadores
Columna 4 Supuestos
Factores que están fuera del control de la unidad de ejecución,
que implican riesgos o representan condiciones mínimas que
deben cumplirse para el logro de los objetivos del proyecto.
Por su parte, las filas entregan información sobre objetivos y actividades,
indicadores, medios de verificación y supuestos en los cuatro niveles
jerárquicos del proyecto.

3.5.1. Columna “Resumen narrativo de objetivos”

Página 15

En esta columna se describe la estrategia del proyecto para lo cual

se debe tener en cuenta:
Fila 1 Finalidad
Se define como un objetivo de desarrollo superior e
importancia nacional, sectorial o regional, a cuyo logro
 contribuirá el proyecto a mediano o largo plazo. Sin
embargo, para el caso de Fondoempleo:

La finalidad para los proyectos financiados por

Fondoempleo tiene que estar relacionado al mandato de
éste, así debe estar dirigido a contribuir a la mejora de
las capacidades laborales y a la promoción del empleo,
es decir, a la generación de empleo productivo y a la
mejora de los ingresos de las poblaciones beneficiarias.
Se refiere al impacto del proyecto.

Fila 2 Propósito
Es el efecto directo o cambio, sobre los beneficiarios, que
se espera lograr al fin de la ejecución del proyecto. También
es denominado “Objetivo principal del proyecto”. El logro del
propósito contribuirá a alcanzar el Fin.
Es el efecto de nuestros productos o componentes y puede
y debe ser medido. Se expresa como un resultado. Es lo
que esperamos que ocurra cuando los beneficiarios del
proyecto utilicen los productos que les entregamos.
El título del proyecto se deriva de lo expresado en el
propósito. Es indispensable que cada proyecto tenga un
solo propósito con el objeto de tener claridad.
Es importante señalar que en los proyectos sociales, el
efecto directo (cambio en la población objetivo) quizás no se
produzca u observe hasta que hayan pasado unos años
después de la ejecución del proyecto, es decir, el período de
maduración de la actividad promovida (agrícola, forestal,
turística, etc.) puede ser más prolongado que la ejecución
misma del proyecto.
Fila 3 Componentes
Los componentes son las áreas o segmentos del
proceso de producción sobre las cuales el proyecto va a
intervenir. Por lo tanto, pueden estar referidos a los
aspectos productivos, comerciales y/o administrativos del
proceso productivo o de la cadena de valor de las
actividades que desarrollan los beneficiarios.
Los Componentes son los bienes y servicios que el proyecto
prevé producir a fin de lograr el propósito. El marco lógico debe
contener en este casillero todos los elementos necesarios para
lograr el propósito. Los componentes son las entregas respecto
de los cuales un proyectista debe tener en cuenta las siguientes
consideraciones:
Página 16

1. Usualmente, el número de componentes es de 3 a 5 por

proyecto. FONDOEMPLEO recomienda no usar más de
cinco (5) y utilizar siempre, como el Componente 6:
“Manejo del Proyecto”, sea cual sea el número de
componentes que tenga el proyecto.
2. Los bienes y servicios que sean indispensables, pero que
por alguna razón justificada no puedan ser incluidos como
 componentes, deberán ser incorporados en la columna de
supuestos.
3. Los componentes comprenden las acciones que están bajo
control del equipo ejecutor del proyecto. Son los factores
estrictamente controlables del proyecto. La gerencia o
administración del proyecto tienen la responsabilidad de
producir los componentes.
4. Los componentes comprenden la estrategia básica del
proyecto: constituyen el paquete mínimo necesario que, al
coincidir con los supuestos, será suficiente para lograr el
propósito.
5. En los componentes o resultados, más que en cualquier otro
nivel del marco lógico, deben utilizarse frases que expresen
las acciones como si ya hubieran sido realizadas o como
productos terminados.
Fila 4 Actividades y Sub-actividades
Son aquellas acciones que los responsables del proyecto
deben realizar para producir cada uno de los componentes.
Las Actividades deben desagregarse en Sub-actividades,
teniendo en cuenta que éstas son la base para la
elaboración del Cronograma de Actividades, del Cronograma
de Ejecución Presupuestal, del Plan Operativo del Proyecto
y del Presupuesto Analítico.
Luego de haber establecido los Componentes del proyecto,
se inicia el proceso de determinación de las Actividades y
Sub-actividades. Al respecto, deben tenerse en cuenta las
consideraciones siguientes:
1. Las Actividades y Sub-actividades se agrupan en función de
los componentes a los cuales pertenecen.
2. Las Actividades y Sub-actividades representan lo que el
organismo ejecutor del proyecto entregará a los
beneficiarios. Se debe incluir aquellas acciones que
ejecutarán los propios beneficiarios y que conllevan gastos
que serán considerados como aportes de contrapartida.
3. En cada componente las Actividades y Sub-actividades son
listadas en orden cronológico o secuencial, en la medida que
sea posible.
4. Entre todas las posibles Actividades, podrían configurarse
varias combinaciones de ellas para lograr un componente
dado. Obviamente, se debe seleccionar aquella combinación
que represente la mejor opción de éxito al mínimo costo.
La columna del resumen narrativo proviene directamente del árbol
de objetivos. Constituye la alternativa seleccionada del árbol de
objetivos.
Página 17
 CONCORDANCIA ENTRE EL ARBOL DE OBJETIVOS, LA MARTIZ
DE OBJETIVOS Y EL DISEÑO DEL MARCO LÓGICO

Una convención importante es que los objetivos: Fin,

Propósito y Componentes, se redactan como resultados
logrados o producidos (y no como resultados a lograrse en el
futuro) y de esta manera reflejan logros, éxitos, metas
cumplidas y no tareas o actividades a ser ejecutadas.

3.5.2. Columna “Indicadores objetivamente verificables”

Los Indicadores Objetivamente Verificables son la especificación
cuantitativa utilizada para medir el logro de un objetivo, es decir,
brindan la información necesaria para determinar el progreso hacia
el logro de los objetivos establecidos por el proyecto. A partir de
ellos es posible realizar el monitoreo y la evaluación del proyecto.
Respecto a los indicadores se debe precisar que:
 Especifican de manera precisa el logro a nivel de sub-actividad,
componentes, propósito y fin.
 A nivel de Fin miden la contribución al objetivo de desarrollo
orientados a la generación de empleo y mejora de ingresos y a
la formación laboral de los beneficiarios. (Indicadores de
Página 18

impacto).
 A nivel de Propósito miden el efecto directo logrado después de
completada la ejecución del proyecto (Indicadores de efecto).
 A nivel de Componentes miden el resultado logrado en cada uno
de ellos (Indicadores de resultado).
  A nivel de Sub-actividad miden en qué medida se ha cumplido la
sub-actividad. Es necesario recordar que cada Sub-actividad
tiene solo un indicador (indicadores de proceso).
Cada indicador debe especificar:
 la cantidad (cuánto)
 la calidad (de qué tipo)
 el tiempo (para cuándo o entre cuándo y cuándo)
 ámbito (dónde)
Los indicadores deben tener cuatro atributos críticos; el indicador
debe ser:
 Práctico, es decir:
Medir lo que es importante
Con el número mínimo de indicadores necesarios para
medir cada objetivo
 La meta debe ser realizable
 Los medios para medir cada objetivo son eficientes en
cuanto a costo
 El indicador no se refiere a algo que no ocurrirá
 Independiente, es decir:
No puede haber relación de causa-efecto entre el indicador y
el objetivo correspondiente.
 Un indicador independiente es aquel que refleja el resultado
especificado en el objetivo, no los medios utilizados para
alcanzar ese resultado.
 Focalizado (específico, medible), es decir:
Debe especificar la descripción, la cantidad, calidad, tiempo
y espacio
 Verificable objetivamente, es decir:
 Los indicadores deben ser verificables objetivamente, para
que tanto el que propone el proyecto, como para los que lo
monitorean e, incluso, para cualquier observador externo,
no cuestionen su validez.
 El valor que toma el indicador debe estar disponible para
todos. Esto está relacionado con la columna de medios de
verificación en donde se indican las fuentes de información
aceptadas, que pueden ser revisadas para obtener los datos
que demuestren si se ha alcanzado un objetivo determinado.
Finalmente, no basta con identificar el valor de un indicador para el
principio y el final del proyecto, también hay que tener indicadores
intermedios que son indispensables para el seguimiento del
proyecto. Esto se aplica especialmente a los indicadores de
componente y de las sub-actividades.
Página 19

3.5.3. Columna “Medios de verificación”

Los medios de verificación describen las fuentes de información que se
utilizarán para la recopilación de los datos que permiten el cálculo de los
indicadores.
 Esta columna constituye la base del sistema de monitoreo del proyecto,
y por lo tanto, indica dónde puede la entidad ejecutora o el evaluador
obtener información sobre la situación, el desempeño o
comportamiento de cada indicador durante la ejecución del
proyecto. Ello requiere que los diseñadores del proyecto identifiquen
fuentes de información o dispongan que se recoja información,
posiblemente como actividad del proyecto, con su costo
correspondiente.
Los medios de verificación establecen:
 Como adquirir evidencia de que los objetivos se han logrado.
 Cuáles son los documentos y/o materiales que proveen la
data/información requerida para cada indicador, y donde
encontrarlos.
Los medios de verificación provienen, en general, de dos tipos de
fuentes: las secundarias y las primarias.
 Fuentes secundarias, son datos que son recogidos
regularmente y con frecuencia son publicados en medios
públicos o privados. Es recomendable realizar un inventario de
estas fuentes. Esta es la fuente de información menos costosa
aunque los datos pueden requerir tabulaciones o procesamiento
especial para que pueda aplicarse a la población objetivo.
 Fuentes primarias, si no hay información de fuentes
secundarias para el indicador, debe considerarse recolectar o
generar los datos. Si el proyecto financia la recolección de estos
datos, entonces dicha recolección tendrá que estar consignada
también en las actividades (columna de objetivos).
En general, si un indicador no tiene medios de verificación, o contar
con ellos es demasiado caro, entonces debemos seleccionar otro.
Asimismo, hay que recordar que es necesario recoger
información sobre cada indicador antes de la ejecución del
proyecto (línea base) y luego de la ejecución (evaluación de
impacto) con la finalidad de cuantificar los cambios ocurridos una
vez concluido el proyecto.

3.5.4. Columna “Supuestos”

Existen situaciones que están fuera del control de la gerencia o
unidad ejecutora del proyecto y que suponen riesgos para éste, es
decir, es posible que aún cumpliendo nuestras actividades, por
ejemplo, no podamos cumplir con producir resultados (productos) si
estos riesgos ocurren. La columna de supuestos se refiere a la
pregunta, ¿cómo podemos manejar los riesgos?
Página 20

Los riesgos siempre existen y pueden ser de distinto tipo

(financieros, sociales, políticos, ambientales, institucionales
climatológicos, etc.) y pueden llevar a que el proyecto fracase. El
equipo de diseño del proyecto debe identificar los riesgos en cada
fase, actividades, componentes, propósito y fin. El riesgo se expresa
como un Supuesto que debe ocurrir.
Los Supuestos indican el entorno del proyecto que debe existir o las
condiciones que deben cumplirse para que el proyecto sea exitoso.
 Tienen una característica muy importante: Por definición están
fuera del control directo de la gerencia o de la unidad ejecutora
del proyecto. A nivel de Fin, los riesgos tienen que ver con
“sostenibilidad” a largo plazo de los logros del proyecto.
Algunos conceptos clave:
1. Se debe analizar la importancia y la probabilidad de
ocurrencia de cada supuesto. No se debe incluir todos los
riesgos, sólo los importantes. Tampoco se deben incluir los
factores que tienen mucha probabilidad de ocurrir (ya no sería
supuesto, sería una certeza).
2. Se debe empezar por abajo (a nivel de sub-actividad) e ir
trabajando hacia arriba, hasta el nivel de Fin. Por ejemplo,
examinar si los insumos son suficientes para producir las
actividades previstas o si deben ocurrir también acontecimientos
externos fuera del proyecto.
3. Los supuestos no deben ser demasiado generales, deben estar
bien especificados. Para ayudarnos podemos usar los criterios
que usamos en los indicadores: cantidad, calidad, tiempo,
agentes, etc.
4. Los supuestos a veces se derivan del análisis de alternativas:
las estrategias que no hemos seleccionado o que deben ser
ejecutadas por algún otro proyecto, por ejemplo.
5. Pueden también derivarse del análisis de involucrados:
suponemos que contamos con el apoyo efectivo de algunos
grupos o que neutralizamos otros grupos con poder para
oponerse al proyecto, por ejemplo.
6. Se debe analizar y ejercer influencia en los supuestos durante el
diseño y la ejecución, para aumentar la probabilidad de que
ocurran. Se pueden realizar actividades para aumentar la
probabilidad de ocurrencia.
7. Si un supuesto es crítico (muy importante), pero la probabilidad
de que ocurra es baja y no hay actividades o componentes que
aumenten la probabilidad de ocurrencia del supuesto, se trata de
un supuesto fatal o letal. En este caso, se debe rediseñar el
proyecto y si no fuera posible, y el proyecto es demasiado
arriesgado, debería ser abandonado.
Los supuestos son muy importantes tanto en el diseño como en la
ejecución. En el diseño ayuda a identificar riesgos que pueden
ser evitados o mitigados incluyendo actividades y hasta
componentes en la ejecución del proyecto. Por ejemplo: un
proyecto bien diseñado es aquel cuyos riesgos son manejables.
Mientras más cercana a 1 sea la probabilidad estadística de
ocurrencia de los supuestos mayor será la probabilidad de que el
proyecto produzca sus componentes y logre su propósito y fin.
Página 21

4. ESTRATEGIA DE INTERVENCIÓN
4.1. PROPUESTA TÉCNICA
4.1.1. Selección de la propuesta técnica
Una vez elaborada la Matriz de Marco Lógico, habiendo definido la
estrategia de intervención, se deberá desarrollar la propuesta técnica
 de cada uno de los bienes o servicios que se desarrollarán, por
ejemplo en un proyecto agrícola, la propuesta técnica incluirá, cuanto
menos:
 Época de siembra
 Selección de semilla
 Preparación del terreno
 Características de la siembra (condiciones del suelo y densidad
de siembra)
 Control de malezas
 Control de plagas y enfermedades
 Labores culturales
 Plan de fertilización o abonamiento
 Rendimiento
 Cosecha y pos cosecha
 Almacenamiento, conservación y comercialización
La síntesis de la Ficha Técnica deberá estar incorporada en el
documento del proyecto (Formato N° 1) y en los anexos se deberá
presentar la Propuesta Técnica completa.

4.1.2. Propuesta técnica a ser transferida

Con la propuesta técnica elegida se deberá elaborar la propuesta
específica de transferencia de ésta a los beneficiarios, explicando las
características específicas para área de intervención ajustándola a la
realidad, costumbres e idiosincrasia de la población objetivo.
Especificando la metodología que se utilizará para la transferencia.

4.1.3. Estrategia de intervención

Con la propuesta ajustada se deberá desarrollar la estrategia de
intervención, es decir, cómo se transferirá a los beneficiarios, qué
instrumentos o técnicas se utilizarán. Se deberá detallar todos los
instrumentos, técnicas y metodologías a ser utilizadas.

4.2. PLAN DE CAPACITACIÓN

En base a la propuesta técnica elaborada y teniendo en consideración las
condiciones especificas de la población beneficiaria se deberá preparar el
Plan de Capacitación.
Este Plan deberá contener cuanto menos la siguiente información por cada
componente, actividad y sub-actividad: los temas a ser tratados, las metas
físicas a lograrse, el número de beneficiarios, los contenidos específicos y
los lugares donde se realizarán las capacitaciones.
Además se establecerán las metodologías de estas capacitaciones, es decir,
si serán charlas informativas o de difusión, cursos, talleres de capacitación,
días de campo, etc.
Página 22

Se deberá presentar un cuadro resumen del Plan de Capacitación bajo el

siguiente esquema:
4.3. PLAN DE ASISTENCIA TÉCNICA
El Plan de Asistencia Técnica tiene como objetivo acompañar a los
emprendimientos productivos de los beneficiarios del proyecto.
En este sentido todo proyecto de desarrollo debe contener un plan de
asistencia técnica que contemple las necesidades de apoyo y
acompañamiento a nivel de los beneficiarios para responder a las
necesidades y problemas que puedan presentarse durante su ejecución.
Las actividades detalladas en el plan de asistencia técnica son las que
realizarán los técnicos en apoyo de los beneficiarios.
El Plan de Asistencia Técnica debe contener cuanto menos los siguientes
aspectos:
(1) Temas a ser tratados,
(2) Número de visitas por beneficiario,
(3) Sistema de seguimiento, y
(4) Sistema de evaluación de desempeño
Página 23

Se deberá presentar un cuadro del Plan de Asistencia Técnica bajo el

siguiente esquema:
 4.4. PLAN DE NEGOCIOS DE LOS BENEFICIARIOS
Desarrollar un plan de negocios por cada beneficiario tipo del proyecto, es
decir, desarrollar los beneficios que se obtendrán por la aplicación de la
propuesta técnica, analizando los mercados hacia donde se destinarán los
bienes producidos, los costos de producción, y los ingresos previstos.
Es necesario demostrar que la propuesta técnica seleccionada proveerá a los
beneficiarios de mayores recursos que los que obtienen actualmente sin la
intervención del proyecto.
No es necesario desarrollar estudios complejos, sino plantear los beneficios
que se obtendrán, que servirán de insumo para la preparación del Flujo de
Caja.
Es indispensable demostrar que con la intervención del proyecto los
beneficiarios obtendrán mejores ingresos que en la situación sin proyecto.

5. IMPACTO DEL PROYECTO

Desarrollar en detalle el impacto del proyecto y los resultados que se esperan
alcanzar, especialmente en relación a los Criterios de Evaluación de la Calidad del
Página 24

Proyecto (especialmente los relacionados a Impacto y Relevancia del Proyecto,

del 1.1 al 1.10, de las Bases del Concurso).
Debe diferenciarse claramente entre el empleo generado durante la ejecución del
proyecto (empleo temporal) y los puestos de trabajo adicionales que se crearán
gracias al proyecto y que se mantendrán luego de concluido el mismo (empleo
permanente). Se considerará que 270 jornales representan a un puesto de trabajo
anual equivalente.
 Se deberá presentar el siguiente cuadro que muestre los jornales incrementales
generados, tanto durante la ejecución del proyecto como aquellos que se
mantendrán una vez terminado este.

Los indicadores a ser considerados son todos aquellos descritos en la Matriz de

Marco Lógico, tales como (siempre que sea pertinentes según el proyecto):
 Número de personas capacitadas.
 Número de personas capacitadas que aplican efectivamente los
conocimientos adquiridos.
 Número de personas que mejoran sus ingresos en no menos 20% al término
de proyecto: indicando en cuánto aumentarán sus ingresos.
 Número de personas que acceden a puestos de trabajo durante la ejecución
del proyecto.
 Número de personas que acceden a un nuevo puesto de trabajo de carácter
permanente. Obtenido del cuadro de jornales antes y después del proyecto
por año.
 Volumen de producción
 Ventas totales.
 Incremento de la productividad lograda.
 Incremento de las áreas de cultivo.

6. ORGANIZACIÓN
6.1. ORGANIGRAMA INSTITUCIONAL, INDICANDO LA UBICACIÓN DEL PROYECTO
Describir y mostrar el organigrama institucional e indicar la ubicación del
proyecto dentro de este.
Página 25

6.2. ORGANIGRAMA DEL PROYECTO

Describir y mostrar la estructura organizativa del proyecto.
6.3. PERFIL Y TÉRMINOS DE REFERENCIA DEL PERSONAL QUE ESTARÁ A CARGO DE
LA EJECUCIÓN DEL PROYECTO

Desarrollar el perfil y los términos de referencia del equipo líder del proyecto,
explicitando las principales responsabilidades y funciones que cumplirá cada
 uno de ellos y su dedicación al proyecto (en Anexo adjuntar currículo,
máximo 3 páginas por cada miembro del equipo líder).

6.4. EXPLICAR LOS INSTRUMENTOS ADMINISTRATIVO-FINANCIEROS QUE UTILIZA LA

INSTITUCIÓN

7. PLAN DE MONITOREO Y EVALUACIÓN EX–POST

A partir de los indicadores definidos en la Matriz del Marco Lógico se deberán
indicar los valores ex-ante y ex-post de los indicadores definidos a nivel de
impacto, de efecto y de producto, explicando las fuentes de información y los
métodos de recopilación. Esta información debe presentarse en el cuadro
siguiente:

DEFINICION
TIPO OBJETIVO INDICADOR LINEA DE BASE META
OPERATIVA
IMPACTO
EFECTO

1.

2.
PRODUCTO

…
Página 26

n.
8. ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO DEL PROYECTO
El presupuesto es la valorización en unidades monetarias de las actividades del
proyecto que se han definido en la Matriz del Marco Lógico. El presupuesto debe
ser elaborado para todo el periódo de intervención del proyecto (los proyectos
financiados por FONDOEMPLEO tienen una duración de dos a tres años).
Para la elaboración del presupuesto es necesario preparar el Cronograma de
Actividades del proyecto; los formatos de Costeo por cada componente con lo que
se podrá obtener de manera automática el Presupuesto Analítico y todos los
formatos de costeo relacionados. Para ello, se determinará el costo de cada una
de las actividades en cada uno de los componentes del proyecto, desglosándolas
en actividades y sub-actividades de acuerdo a la metodología establecida.
8.1. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
El cronograma de actividades es la representación gráfica de los tiempos
que demanda cada actividad y proceso durante la ejecución y operación del
proyecto.
El cronograma de actividades nos permite diseñar la programación de las
acciones que se llevarán a cabo durante la ejecución del proyecto. Para ello,
se toman las actividades y sub-actividades, de cada componente (definidas
en el Marco Lógico y sus indicadores) y se programan, mensualmente las
acciones de todo el periódo de ejecución, de acuerdo al siguiente esquema:

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

AÑO AÑO 1
UNIDAD DE META
TRIMESTRE 1 2 3 4
MEDIDA FÍSICA
MES 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1 COMPONENTE 1
1.1 Actividad 1.1
1.1.1 Sub-actividad 1.1.1 Manual 1 1
1.1.2 Sub-actividad 1.1.2 Taller 32 3 3 3 3
1.2 Actividad 1.2
1.2.1 Sub-actividad 1.2.1 Taller 20 1 1 1 1
1.3 Actividad 1.3
1.3.1 Sub-actividad 1.3.1 Visistas 90 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
1.4 Actividad 1.X
….. ………………………
2 COMPONENTE 2
2.1 Actividad 2.1
2.1.1 Sub-actividad 2.1.1
2.1.2 Sub-actividad 2.1.2
….. ………

Se deberá elaborar el cronograma mensual de actividades contempladas en

cada uno de los componentes, actividades y sub-actividades de la Matriz del
Marco Lógico del proyecto, indicando las siguientes columnas:
Página 27

El Cronograma de Actividades contiene cuatro columnas principales:

 Componentes/actividades: En esta columna se colocan las actividades y
sub-actividades por cada componente. Adicionalmente se debe incluir el
Componente 6 “Manejo del Proyecto” 4.
Unidad de medida: En esta columna se colocan las unidades de medición
definidas en el Marco Lógico para cada indicador que se va a usar en cada
una de las sub-actividades (Ej.: manual, talleres, visitas, días de campo,
etc.), en el caso de las actividades se deberá indicar, cuando corresponda,
las unidades de avance cuantitativo de los indicadores de efecto y producto
(propósito y componentes), a fin de poder hacer un seguimiento del logro de
las metas del proyecto.
Meta Física: En esta columna se colocan las metas globales trazadas para
cada actividad o sub-actividad, en términos de las unidades de medida
señaladas en la columna anterior, que se proyectan lograr al término del
proyecto.
En el caso de las actividades se colocarán las metas a nivel de logros y en
las sub-actividades las metas físicas con las unidades de medida propias
(Ej.: manual, talleres, visitas, días de campo, etc.).
Programa de ejecución de metas físicas: Las metas físicas que se fijaron
en la columna anterior, se reparten mensualmente de modo que la suma de
los avances mensuales debe ser igual al valor total que figura en la columna
Meta Física.

8.2. ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO DEL PROYECTO

El Presupuesto muestra el costo total del proyecto por componentes y por
fuentes de financiamiento. Para su elaboración se deben seguir los
siguientes pasos:
Paso 1.- Elaboración del cronograma de actividades
Paso 2.- Elaboración de los formatos de costeo por componentes y
asignación de las fuentes de financiamiento.
Paso 3.- Para el desarrollo del Componente 6 “Manejo del proyecto”, se
deberá definir previamente los siguientes aspectos:
a. Llenado del Cuadro “Actividades y remuneraciones del
personal asignado al proyecto”
b. Elaboración del cuadro de “Proyecciones de las
remuneraciones”
Paso 4.- El Sistema de elaboración presupuestal generará
automáticamente los siguientes cuadros:
 Presupuesto analítico por fuentes de financiamiento
 Cronogramas de desembolsos por fuente de financiamiento
 Presupuesto por categoría de gastos
 Presupuesto por componentes y fuentes de financiamiento
Página 28

 El modulo de inversiones del Flujo de Caja

Paso 5.- Validación de los datos

4
Por convención este componente se denomina Componente 6 Manejo del proyecto, aunque solo
hayan tres o cuatro componentes operativos. Para ver su definición ir al inciso “d” del punto 2.4 del
presente instructivo.
 8.2.1. Elaboración del costeo por componentes
El objetivo de esta etapa es determinar el costo de cada una de las
actividades que conforman los distintos componentes del proyecto.
Para ello se utiliza el Sistema de elaboración presupuestal
elaborado por FONDOEMPLEO5 para el costeo de cada componente,
incluyendo el de Manejo del Proyecto.

Es de uso obligatorio el Sistema de elaboración presupuestal.

En esta etapa se debe especificar:

 La cantidad de recursos materiales (unidades físicas) que serán
utilizados para la ejecución del proyecto
 El valor monetario de cada recurso
 El número de las repeticiones que se harán durante la ejecución
del proyecto y así calcular el costo de cada sub-actividad.
Los recursos deben estar clasificados bajo alguna de las Categorías
de Gasto que utiliza FONDOEMPLEO6.

No se puede utilizar otras Categorías de Gasto que las

establecidas por FONDOEMPLEO.

Los gastos que se incluyen en cada una de las categorías deben

mantener una correspondencia directa con la categoría seleccionada.
Es necesario indicar que la unidad de medida de cada Categoría de
Gasto tiene que estar relacionada con el gasto específico.

MODELO DE FORMATO 1 – COSTEO POR COMPONENTES

COMPONENTE 1 EL MANEJO DE PASTOS HA SIDO MEJORADO

ACTIVIDAD 1 1.1 Capacitación en Manejo de Pasturas

Subactividad 1 1.1.1 Elaboracion de un (01) manual de capacitacion en manejo de pastos cultivados.

Meta Física 1 manual.

Resumen Se elaborara 1 manual de capacitación en manejo de pastos cultivados, del cual se imprimiran 700 ejemplares.

Subactividad 2 1.1.2 Talleres de Capacitación en manejo de pastos.

Meta Física 40 Talleres de Capacitación en manejo de pastos.

Resumen 16 talleres de instalación y manejo de pastos, 08 talleres en manejo de pastos naturales y 16 talleres en coservación de forrajes. Cada taller durará 2 días y habrán 30
participantes.
Subactividad 3 1.1.3 Asesorías técnicas para el manejo de pasturas.

Meta Física Visitas de asesoria técnica.

Resumen Visitas individuales a cada productor en su parcela, se realizaran 3,450 visitas durante todo el proyecto.

FUENTE DE FINANCIAMIENTO
Unidad de Costo
Codigo Categoria de Gastos Cantidad Costo Parcial Meta Física Costo Total FONDOEMPLEO Institución Beneficiarios Ingresos del
Medida Unitario
Ejecutora proyecto
Elaboracion de un (01) manual de 1.1.1
capacitacion en manejo de pastos Manual 3,660.00 1.00 3,660.00 3,660.00
cultivados.
2 Servicios de Terceros 1.1.1.1 3,660.00 3,660.00 0.00 0.00 0.00

Impresión - Empastado Ejemplares 700 5.00 3500.00 1.00 3500.00 3500.00

Página 29

Diseño gráfico Manual 1 100.00 100.00 1.00 100.00 100.00

Transporte Lima-Cuzca caja 3 20.00 60.00 1.00 60.00 60.00

Para el llenado del Formato de costeo del Componente 6 “Manejo del

Proyecto” previamente se deberá haber llenado el cuadro

5
Será colocado en la página Web conjuntamente con este Instructivo.
6
Ver Tabla 1 al final de esta sección, donde se listan las categorías de gasto aceptadas.
 “Actividades y remuneraciones del personal asignado al
proyecto” y elaborado el cuadro de “Proyecciones de las
remuneraciones”, ya que éstos alimentan el Formato de costeo.

MODELO DEL CUADRO “ACTIVIDADES Y REMUNERACIONES DEL

PERSONAL ASIGNADO AL PROYECTO”

Remuner. Tiempo
Cargo Términos de Referencia % dedicación Mensual Relación Nombre Especialidad permanen. en
al Proyecto Bruta (1) Laboral la zona

Planilla (85.23%
Jefe de Proyecto Especialista en manejo de ganado 100% 3,506.59 Roberto Ing. Zootecnista 28
FE, 14.77% I.E)
lechero altoandino

Ing. Industrias
Responsable de plantas Planilla (85.23%
Especialista en plantas queseras y 100% 2,556.89 Aurelio alimentarias o 28
queseras FE, 14.77% I.E)
demas derivados lacteos zootecnista

Bachiller en
Especialista en derivados Planilla (85.23%
Especilista en manejo de derivados 100% 852.30 angel Industrias 28
lácteos FE, 14.77% I.E)
lacteos Alimentarias

Planilla (85.23% Bachiller en

Técnico Agropecuario 1 Especialista en manejo de ganado 100% 852.30 Alfredo 28
FE, 14.77% I.E) zootecnia
lechero y manejo de pastos

MODELO DEL CUADRO DE “PROYECCIONES DE LAS REMUNERACIONES”

La elaboración correcta de estos formatos permitirá determinar el costo

del proyecto (que será equivalente a la suma de los aportes de
FONDOEMPLEO y de las otras fuentes aportantes) y generar todos los
formatos del presupuesto.
Para cada uno de los gastos se deberá indicar la o las fuentes de
financiamiento.
A continuación se muestra un ejemplo del costeo de una sub-actividad:

MODELO DE COSTEO DE UNA SUB-ACTIVIDAD

Página 30

FUENTE DE FINANCIAMIENTO
Unidad de Costo
Codigo Categoria de Gastos Cantidad Costo Parcial Meta Física Costo Total FONDOEMPLEO Institución Beneficiarios Ingresos del
Medida Unitario
Ejecutora proyecto
Elaboracion de un (01) manual 1.1.1
Manual 3,660.00 1.00 3,660.00 3,660.00
de capacitacion
2 Servicios de Terceros 1.1.1.1 3,660.00 3,660.00 0.00 0.00 0.00
Impresión - Empastado Ejemplares 700 5.00 3500.00 1.00 3500.00 3500.00
Diseño gráfico Manual 1 100.00 100.00 1.00 100.00 100.00
Transporte Lima-Cuzca caja 3 20.00 60.00 1.00 60.00 60.00
Talleres de Capacitación 1.1.2 Taller 645.50 40.00 25,820.00 21,820.00 0.00 4,000.00 0.00
4 Materiales de Escritorio 1.1.2.1 2,620.00 2,620.00
Papelografo pliego 25 0.30 7.50 40.00 300.00 300.00
Cinta maskingtape rollo 1 3.00 3.00 40.00 120.00 120.00
Papel bulki millar 1 20.00 20.00 40.00 800.00 800.00
Lapiceros unidad 50 0.30 15.00 40.00 600.00 600.00
Plumón grueso unidad 10 2.00 20.00 40.00 800.00 800.00
5 Refrigerios 1.1.2.2 19,200.00 19,200.00
Alimentación participantes pers/día 60 8.00 480.00 40.00 19,200.00 19,200.00
11 Alquileres 1.1.2.3 4,000.00 4,000.00
Local dia 2 50.00 100.00 40.00 4,000.00 4,000.00
 8.2.2. Elaboración del presupuesto analítico por fuente de
financiamiento
El Presupuesto analítico muestra el costo total del proyecto por
componentes y por fuentes de financiamiento.
Utilizando el Sistema de elaboración presupuestal de
FONDOEMPLEO, las columnas se calculan automáticamente a partir
de los datos de los Formato de costeo de cada componente. Como
resultado se obtendrá un cuadro como el siguiente:

MODELO DE PRESUPUESTO ANALITICO

Fuente Finaciamiento
Unidad de Costo Meta
COMPONENTE/ACTIVIDAD/SUB-ACTIVIDAD Cantidad Costo Total INSTITUCIÓN
Medida Parcial Física FONDOEMPLEO BENEFICIARIOS
EJECUTORA

1 EL MANEJO DE PASTOS HA SIDO MEJORADO 667,603.81 562,803.81 0.00 104,800.00

1.1 Capacitación en Manejo de Pasturas 30,170.00 26,170.00 0.00 4,000.00

1.1.1 Elaboracion de un (01) manual de capacitacion en manejo de pastos cultivados. Manual 3,660.00 1 3,660.00 3,660.00 0.00 0.00

1.1.1.1 Servicios de Terceros 3,660.00 3,660.00

1.1.2 Talleres de Capacitación en manejo de pastos. Taller 645.50 40 25,820.00 21,820.00 0.00 4,000.00
1.1.2.1 Materiales de Escritorio 2,620.00 2,620.00
1.1.2.2 Refrigerios 19,200.00 19,200.00
1.1.2.3 Alquileres 4,000.00 4,000.00
1.1.3 Asesorías técnicas para el manejo de pasturas. Visita 0.20 3,450.00 690.00 690.00
1.1.3.1 Materiales de Escritorio 690.00 690.00
1.2 Capacitación en Manejo de Recursos Hidricos 25,820.00 21,820.00 - 4,000.00
1.2.1 Talleres de Capacitación en Gestion de sistemas de riego Taller 645.50 40 25,820.00 21,820.00 0.00 4,000.00
1.2.1.1 Materiales de Escritorio 2,620.00 2,620.00
1.2.1.2 Refrigerios 19,200.00 19,200.00
1.2.1.3 Alquileres 4,000.00 4,000.00
1.3 Asesoria en gestion de sistemas de riego 16,720.00 16,720.00 0.00 0.00
1.3.1 Asesorías técnicas en gestión de sistemas de riego. Asesoría 760.00 22 16,720.00 16,720.00 0.00 0.00
1.3.1.1 Materiales de Escritorio 1,430.00 1,430.00
1.3.1.2 Servicios de Terceros 15,290.00 15,290.00
1.4 Instalacion de pastos mejorados 187,350.00 134,350.00 0.00 53,000.00
1.4.1 Instalación de 100 ha de pastos cultivados. Ha. 1,873.50 100 187,350.00 134,350.00 0.00 53,000.00
1.4.1.1 Insumos 101,350.00 71,350.00 30,000.00
1.4.1.2 Servicios Varios 63,000.00 63,000.00
1.4.1.3 Servicios de Terceros 23,000.00 23,000.00
1.5 Instalacion de Sistemas de riego tecnificado. 407,543.81 363,743.81 0.00 43,800.00
Instalacion de sistemas de riego tecnificado (FONDO ROTATORIO) Sistema de
33,961.98 12 407,543.81 363,743.81 0.00 43,800.00
1.5.1 Riego
1.5.1.1 Materiales de Construcción 293,183.81 293,183.81
1.5.1.2 Servicios de Terceros 114,360.00 70,560.00 43,800.00

8.2.3. Elaboración de los cronogramas de desembolso por fuente de

financiamiento
Se deberá presentar los cronogramas de desembolso por cada una de
las fuentes de financiamiento. Los que se calcularán automáticamente
a partir de los datos ingresados en el Sistema de elaboración
presupuestal.
El cronograma de desembolsos de los aportes de FONDOEMPLEO
deberá estar detallado por mes y por trimestre para todo el tiempo de
duración del proyecto.
Asimismo, el cronograma de entrega de recursos de los aportes de la
contrapartida debe estar detallado con el mismo grado de
desagregación que en el caso anterior.
Página 31

Las transferencias trimestrales, tanto de FONDOEMPLEO como de las

otras fuentes deben tener sincronía con el Cronograma de
Actividades.
Se debe elaborar un cuadro por cada fuente de contrapartida y
determinar los aportes en efectivo y en especie.
Cada uno de los cuadros de los Cronogramas de desembolso (se
presenta solo una parte del cuadro) será como el siguiente:
 MODELO DE CRONOGRAMA DE DESEMBOLSOS

AÑO I
Total
COMPONENTE/ACTIVIDAD/SUB-ACTIVIDAD Costo Total FONDOEMPLEO
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Trimestre I Mes 4 Mes 5 Mes 6 Trimestre II Trimestre III Trimestre IV Año 1

1 EL MANEJO DE PASTOS HA SIDO MEJORADO 667,603.81 562,803.81 0.00 3,660.00 1,101.00 4,761.00 42,453.98 46,622.98 3,928.50 93,005.46 80,818.46 54.00 178,638.92

1.1 Capacitación en Manejo de Pasturas 30,170.00 26,170.00 0.00 3,660.00 1,101.00 4,761.00 1,646.50 1,646.50 12.00 3,305.00 42.00 54.00 8,162.00

Elaboracion de un (01) manual de capacitacion en manejo de pastos

1.1.1 3,660.00 3,660.00 0.00 3,660.00 0.00 3,660.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,660.00
cultivados.

1.1.1.1 Servicios de Terceros 3,660.00 3,660.00 3,660.00 3,660.00 0.00 0.00 0.00 3,660.00

1.1.2 Talleres de Capacitación en manejo de pastos. 25,820.00 21,820.00 0.00 0.00 1,091.00 1,091.00 1,636.50 1,636.50 0.00 3,273.00 0.00 0.00 4,364.00

1.1.2.1 Materiales de Escritorio 2,620.00 2,620.00 131.00 131.00 196.50 196.50 0.00 393.00 0.00 0.00 524.00
1.1.2.2 Refrigerios 19,200.00 19,200.00 960.00 960.00 1,440.00 1,440.00 0.00 2,880.00 0.00 0.00 3,840.00
1.1.2.3 Alquileres 4,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.1.3 Asesorías técnicas para el manejo de pasturas. 690.00 690.00 0.00 0.00 10.00 10.00 10.00 10.00 12.00 32.00 42.00 54.00 138.00
1.1.3.1 Materiales de Escritorio 690.00 690.00 10.00 10.00 10.00 10.00 12.00 32.00 42.00 54.00 138.00
1.2 Capacitación en Manejo de Recursos Hidricos 25,820.00 21,820.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,091.00 1,636.50 1,636.50 4,364.00 0.00 0.00 4,364.00
1.2.1 Talleres de Capacitación en Gestion de sistemas de riego 25,820.00 21,820.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,091.00 1,636.50 1,636.50 4,364.00 0.00 0.00 4,364.00
1.2.1.1 Materiales de Escritorio 2,620.00 2,620.00 0.00 131.00 196.50 196.50 524.00 0.00 0.00 524.00
1.2.1.2 Refrigerios 19,200.00 19,200.00 0.00 960.00 1,440.00 1,440.00 3,840.00 0.00 0.00 3,840.00
1.2.1.3 Alquileres 4,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.3 Asesoria en gestion de sistemas de riego 16,720.00 16,720.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,280.00 2,280.00 4,560.00 0.00 0.00 4,560.00

1.3.1 Asesorías técnicas en gestión de sistemas de riego. 16,720.00 16,720.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,280.00 2,280.00 4,560.00 0.00 0.00 4,560.00
1.3.1.1 Materiales de Escritorio 1,430.00 1,430.00 0.00 195.00 195.00 390.00 0.00 0.00 390.00
1.3.1.2 Servicios de Terceros 15,290.00 15,290.00 0.00 2,085.00 2,085.00 4,170.00 0.00 0.00 4,170.00

1.4 Instalacion de pastos mejorados 187,350.00 134,350.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,404.50 10,748.00 0.00 20,152.50 20,152.50 0.00 40,305.00

1.4.1 Instalación de 100 ha de pastos cultivados. 187,350.00 134,350.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,404.50 10,748.00 0.00 20,152.50 20,152.50 0.00 40,305.00
1.4.1.1 Insumos 101,350.00 71,350.00 0.00 4,994.50 5,708.00 10,702.50 10,702.50 0.00 21,405.00

Página 32
1.4.1.2 Servicios Varios 63,000.00 63,000.00 0.00 4,410.00 5,040.00 9,450.00 9,450.00 0.00 18,900.00
1.4.1.3 Servicios de Terceros 23,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.5 Instalacion de Sistemas de riego tecnificado. 407,543.81 363,743.81 0.00 0.00 0.00 0.00 30,311.98 30,311.98 0.00 60,623.96 60,623.96 0.00 121,247.92

1.5.1 Instalacion de sistemas de riego tecnificado (FONDO ROTATORIO) 407,543.81 363,743.81 0.00 0.00 0.00 0.00 30,311.98 30,311.98 0.00 60,623.96 60,623.96 0.00 97,727.92

1.5.1.1 Materiales de Construcción 293,183.81 293,183.81 0.00 24,431.98 24,431.98 48,863.96 48,863.96 0.00 97,727.92
1.5.1.2 Servicios de Terceros 114,360.00 70,560.00 0.00 5,880.00 5,880.00 11,760.00 11,760.00 0.00 23,520.00
8.3. ASPECTOS A CONSIDERAR EN LA ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO DEL
PROYECTO

a) El presupuesto del proyecto deberá ser elaborado de acuerdo a los

formatos que FONDOEMPLEO ha establecido y utilizando el sistema que
se ha preparado para el efecto y que se encuentra en la página Web.
b) El presupuesto del proyecto debe considerar todos los aportes requeridos,
incluyendo los de la contrapartida, ya que son parte importante para su
ejecución.
c) El presupuesto debe ser costeado por componentes, actividades, sub-
actividades, categoría de gastos y gastos. Adicionalmente, se debe
considerar el componente “Manejo del proyecto”.
d) En el componente denominado “Manejo del proyecto” se considerarán los
siguientes tipos de gastos:
 Remuneraciones del personal.
 Equipamiento del proyecto.
 Gastos de funcionamiento.
 Gastos administrativos para todo el proyecto.
 Línea de Base y Evaluación de Impacto.
 Imprevistos.
En la partida de Remuneraciones del Personal se considerará a todas
aquellas personas que trabajen en forma permanente en las actividades
del proyecto (que están detalladas en el Anexo “Actividades y
remuneraciones del personal asignado al proyecto”).
La proyección del presupuesto en esta partida deberá considerar la
remuneración mensual, las cargas sociales, las gratificaciones, la
compensación por tiempo de servicios. (14 remuneraciones, cargas
sociales y CTS). Las vacaciones devengadas deberán ser gozadas
físicamente por el trabajador, ya que no se aceptan los gastos por
vacaciones no gozadas. En el último año del Proyecto el personal deberá
hacer uso de las vacaciones en forma adelantada de manera que al
término del período del proyecto se hayan tomado las vacaciones en su
totalidad, de manera que no existan vacaciones truncas por pagar.
El tiempo de dedicación al proyecto se encuentra establecido en el Anexo
“Actividades y remuneraciones del personal asignado al proyecto”.
En la partida de Equipamiento del Proyecto se considerarán los activos
que se adquirirán con los fondos del proyecto, con recursos de
FONDOEMPLEO y con recursos de otras fuentes. Se aplican las
siguientes restricciones:
 El valor unitario de cada equipo a ser adquirido con recursos de
FONDOEMPLEO podrá ser equivalente hasta un máximo de 4 UITs.
 El total de los activos a ser adquiridos no podrá sobrepasar el 4% del
Página 33

financiamiento de FONDOEMPLEO.
En la partida de Gastos de funcionamiento se considerará los gastos que
se requieren para operar el proyecto y que no se puedan asignar
directamente a cada componente del proyecto. En estos casos
corresponden a:
 Mantenimiento de vehículos.
 Combustible.
  Honorarios o remuneraciones, pasajes y viáticos para supervisión,
considerando como máximo visitas trimestrales.
En la partida de Gastos administrativos para todo el proyecto, se
considerará los siguientes rubros, que no podrá exceder del 8% del
presupuesto por fuente de financiamiento:
 Personal directivo de la institución
 Personal administrativo y financiero de la institución
 Auditoría interna y externa
 Capacitación del personal de la institución y del personal asignado al
proyecto
 Alquiler de oficina (excepto los locales de uso exclusivo del proyecto en
la zona de intervención)
 Comunicaciones (correo, Internet, teléfono)
 Servicios (agua y energía eléctrica)
 Gastos bancarios (también se considerarán los gastos de carta fianza)
 Materiales y suministros de oficina.
Estos tipos de gastos no podrán ser asignados a las partidas específicas
de ejecución del proyecto (consignadas en los Formatos de costeo de los
componentes 1 al 5).
e) En la partida de Línea de Base y Evaluación de Impacto se deberá
presupuestar un monto equivalente al 4% del total financiando por
FONDOEMPLEO, el mismo que no será transferido al proyecto.
FONDOEMPLEO efectuará la contratación de manera directa de dichos
servicios, que serán pagados con el monto no transferido.
f) En la partida de Imprevistos se deberá presupuestar un monto máximo de
2% del total de los gastos directos (componentes 1 al 5) financiados por
FONDOEMPLEO, incluyendo las remuneraciones, equipamiento y gastos
de funcionamiento, monto que podrá ser usado para actividades no
presupuestadas en el Convenio, previa autorización de FONDOEMPLEO.

Página 34
 TABLA 1 – DEFINICION DE CATEGORIAS DE GASTOS
Código Nombre de la
Categoría de Gastos
1 ALQUILER
2 COMBUSTIBLE
3 EQUIPOS Y BIENES
DURADEROS
4 GASTOS
ADMINISTRATIVOS
5 HONORARIOS DE
TERCEROS
Definición
Locales destinados para realizar alguna actividad
fuera de las oficinas del proyecto.
Son los que se requieren para los vehículos
destinados exclusivamente para las actividades del
proyecto
Compra de equipos menores para la ejecución del
proyecto.
Tales como:
 Computadora
 Equipo audiovisual,
 Vehículos menores (motocicletas), etc.
Restricción: hasta por un monto máximo de 4
UITs por cada equipo y que el total de ellos no
sobrepase el 4% del financiamiento de
FONDOEMPLEO.
Dentro de los Gastos administrativos están
contemplados los siguientes:
 Personal directivo de la institución
 Personal administrativo y financiero de la
institución
 Auditoria interna y externa
 Capacitación del personal de la institución y del
personal asignado al proyecto
 Alquiler de oficina (excepto los locales de uso
exclusivo del proyecto en la zona de
intervención)
 Comunicaciones (correo, Internet, teléfono)
 Servicios (agua y energía eléctrica)
 Gastos bancarios (también se considerarán los
gastos de carta fianza)
 Materiales y suministros de oficina.
Restricción: El gasto administrativo no puede
exceder del 8% del aporte de FE.
Incluye honorarios por servicios puntuales a
prestarse para las actividades del proyecto.
Tales como:
 Capacitaciones especializadas.
 Consultorías puntuales.
Página 35
 DEFINICION DE CATEGORIAS DE GASTOS
6 INSUMOS Son todos bienes fungibles necesarios para poder
llevar a cabo una actividad. de acuerdo a la
naturaleza del proyecto.-
Ejemplo:
Capacitación en quesería:
 Leche
 Fermentos
Capacitación en artesanía
 Hilos
 Tintes
Mantenimiento y manejo de la parcela. Se
consideran:
 Semillas
 Fertilizantes
 Pesticidas
7 MATERIALES DE Son materiales para la construcción de pequeñas
CONSTRUCCIÓN obras a nivel de beneficiarios.
8 MATERIALES DE Son los materiales que se utilizan para garantizar
ESCRITORIO la ejecución de la actividad.
Gastos por adquisición de:
 Papelógrafo
 Lapiceros, lápices
 Papeles
 Plumones
9 MOVILIDAD Gastos de traslado dentro o fuera de la zona del
proyecto.
10 PASAJES Y GASTOS Gastos por la adquisición de pasajes (aéreos,
DE TRANSPORTE terrestres, fluviales) y los gastos relacionados,
para transportarse de la zona del proyecto a otra
zona o viceversa.
11 REFRIGERIOS Alimentación pequeña que se da en el intermedio
de una capacitación. No se considera en este
rubro las comidas principales (desayuno,
almuerzo, cena)
12 REMUNERACIONES Gastos para el pago del personal activo del
proyecto cuya duración será con vínculo laboral
Asimismo comprende las obligaciones de
responsabilidad del empleador.
13 SEMOVIENTES Son los animales para la producción del servicio o
bien producido
14 SERVICIOS DE Servicios imprescindibles que deban ser
TERCEROS contratados para el proyecto.
Pueden ser:
 Impresión de libros.
Página 36

 Servicios de difusión (sport radiales, volantes)

15 VIÁTICOS Son los gastos por alojamiento y alimentación que
se incurren durante la actividad programada.
9. ANÁLISIS DE CONTRAPARTIDAS
Las contrapartidas son tan importantes como el aporte de FONDOEMPLEO, por lo
que es necesario garantizar su utilización, para lo cual se deberá explicitar las
actividades y sub-actividades que serán financiadas con las contrapartidas
ofrecidas y demostrar que éstas serán efectivas en el momento requerido.
Para el caso de los aportes de los beneficiarios se deberá tener en cuenta que el
monto total considerado en el presupuesto debe ser igual al costo incremental
obtenido del módulo de costos del Flujo de Caja.

10. RENTABILIDAD DEL PROYECTO

La evaluación del proyecto consiste en comparar los flujos de ingresos y egresos
con la finalidad de estimar su rentabilidad y sobre esta base decidir la
conveniencia de aprobarlo e implementarlo. La evaluación de la rentabilidad es,
en esencia, un análisis incremental, en el cual se compara la inversión realizada
por terceros en el proyecto (sin considerar en aporte de los beneficiarios), con la
diferencia resultante del incremento de los ingresos operativos menos el
incremento de los costos operativos de las actividades productivas de los
beneficiarios del proyecto, la diferencia entre estos dos últimos elementos se
resume en los beneficios incrementales.
El instrumento indispensable para la evaluación de un proyecto es el Flujo de
Caja, el cual sintetiza todos los movimientos de efectivo que tendrán lugar durante
la vida del proyecto, tanto en la etapa de ejecución como en la etapa de
operación. El flujo de caja se construye para toda la vida del proyecto, periodo
denominado también “horizonte de evaluación” (para estos efectos se considerará
un periodo de diez (10) años, a diferencia del presupuesto del proyecto, que sólo
comprende la etapa de inversión, conocida como “horizonte de ejecución” del
proyecto.
La evaluación de proyectos productivo-sociales, destinados a generar empleo o
mejorar los niveles de ingresos de la población beneficiaria, debe tener las
consideraciones siguientes:
 La evaluación es un análisis incremental, en el cual se compara la inversión
total del proyecto menos el aporte de los beneficiarios, es decir, la inversión
externa, contra la diferencia entre el incremento de los ingresos operativos y
el incremento de los costos operativos de los beneficiarios del proyecto. La
diferencia entre estos dos últimos elementos se resume en los beneficios
incrementales de los beneficiarios del proyecto.
 Como se trata de una evaluación social, no sólo se debe considerar a los
costos/beneficios en los que incurre la entidad ejecutora y de los
cofinanciadores, sino también los costos y beneficios de la población
beneficiaria. Por lo general, la entidad ejecutora, con los aportes de terceros,
cubre la mayor parte de los costos de inversión inicial y alguna parte menor
-aunque no siempre lo hace- de los costos operativos incrementales. Por su
Página 37

parte, la población beneficiaria cubre, por lo general, una porción menor de

la inversión inicial y la mayor parte de los costos operativos incrementales,
ya que se trata de proyectos en los que la producción está a cargo de los
propios beneficiarios y no de la entidad ejecutora del proyecto.
 El beneficio operativo incremental es descontado a la tasa social de
descuento (se utilizará la definida por el Ministerio de Economía y Finanzas),
y sobre esta base se calcula en beneficio neto del proyecto, que es el Valor
 Actual Neto (VAN) de proyecto. Para realizar la evaluación de un proyecto
se deben seguir los siguientes pasos:
Paso 1 – Elaboración del Flujo de Caja
Paso 2 – Determinación del valor actual neto
Paso 3 – Determinación de la Tasa Interna de Retorno
Paso 4 – Determinación del costo efectividad de las siguientes variables:
 Costo de capacitar a una persona
 Costo de crear un puesto de trabajo
 Costo de mejorar el ingreso de un beneficiario
10.1. ELABORACIÓN DEL FLUJO DE CAJA
La elaboración del Flujo de Caja comprende tres módulos: Inversión,
Ingresos incrementales y Costos operativos incrementales.
El proceso se inicia con la determinación de la Inversión, que para el caso
de los proyectos productivos-sociales es el costo total del proyecto,
desagregado a nivel de componente (esta data se obtiene del Presupuesto
Analítico). Es necesario recalcar que debemos incluir todas las fuentes de
financiamiento menos el aporte e los beneficiarios.

Ejemplo de Cálculo de la Inversión del Proyecto

RUBROS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 …. …. Año 10

MODULO I: INVERSIÓN
Costos directos:
- Componente 1
- Componente 2
- Componente 3
- Componente 4
- Componente 5
Costos indirectos:
- Componente 6: Manejo del proyecto

Luego, se determinan los Ingresos incrementales. La metodología a seguir

para este módulo consiste en la construcción de un escenario hipotético, a
través del cual comparamos los ingresos de la población beneficiaria en la
situación con proyecto versus los ingresos que se obtienen en la situación
sin proyecto, es decir, la situación actual, como se muestra en el siguiente
cuadro:

Módulo de los Ingresos Incrementales del Flujo de Caja

RUBROS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 …. …. Año 10
A. INGRESOS CON PROYECTO
Ventas producto 1
Ventas producto 2
Ventas producto 3
….
Ventas producto n
B. INGRESOS SIN PROYECTO
Ventas producto 1
Página 38

Ventas producto 2
Ventas producto 3
….
Ventas producto n
C. INGRESOS INCREMENTALES (A - B)

Los ingresos sin proyecto se obtienen del diagnóstico base del proyecto, ya
que éste indica los ingresos que reciben los beneficiarios por cada uno de
sus productos antes del proyecto. Luego, se estiman los ingresos con
 proyecto de los beneficiarios, para lo cual se calculará el incremento de la
productividad estimada por efecto de la aplicación del proyecto y, en algunos
casos, el incremento de precio de los productos, sea por calidad u otro
factor, para ello, es necesario explicar dichos supuestos debidamente
sustentados.
De este modo, se podrá estimar el incremento de los ingresos que pueden
ser efectivamente atribuidos al proyecto.
Posteriormente, se determinan los Costos de operación incrementales.
Se deben considerar todos los costos de operación (mano de obra, materia
prima, insumos, gastos de operación, etc.) que se generen durante todo el
período en el que el proyecto se encuentra en funcionamiento. Para fines de
evaluación, los costos operativos relevantes son los costos operativos
incrementales, que resultan de la diferencia entre los costos operativos que
se generan en la situación con proyecto menos los costos operativos que se
proyectan si la intervención no fuera implementada.

Módulo de los Costos Incrementales del Proyecto

RUBROS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 …. …. Año 10
A. COSTOS OPERATIVOS CON PROYECTO
Instalación cultivo 1
Mantenimiento cultivo 1
Instalación cultivo 2
Mantenimiento cultivo 2
….
….
….
Instalación cultivo n
Mantenimiento cultivo n
A. COSTOS OPERATIVOS SIN PROYECTO
Instalación cultivo 1
Mantenimiento cultivo 1
Instalación cultivo 2
Mantenimiento cultivo 2
….
….
….
Instalación cultivo n
Mantenimiento cultivo n
C. COSTOS OPERATIVOS INCREMENTALES (A - B)

Al igual que en caso de las proyecciones de los ingresos, el cálculo del

flujo de los costos del proyecto debe estar debidamente detallado en el
Anexo de Costos del Flujo de Caja (detallando las cantidades de insumos,
los precios de los mismos así como los supuestos tomados para ello) que se
incluirá como hojas adicionales en el Sistema de elaboración presupuestal.
Por último, se determina el Flujo de Caja, que es la diferencia entre los
ingresos operativos incrementales menos la suma de la inversión total (sin
considerar el aporte de los beneficiarios) y los costos operativos
incrementales; es decir:

F.C. = – INVERSIÓN + INGRESOS INCREMENTALES – COSTOS INCREMENTALES

Página 39

A continuación se presenta el formato del Flujo de Caja:

 RUBROS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 …. …. Año 10
INVERSIÓN
Costos directos
- Componente 1
- Componente 2
- Componente 3
- Componente 4
- Componente 5
Costos indirectos
- Componente 6
A. INGRESOS CON PROYECTO
Ventas producto 1
Ventas producto 2
Ventas producto 3
….
Ventas producto n
B. INGRESOS SIN PROYECTO
Ventas producto 1
Ventas producto 2
Ventas producto 3
….
Ventas producto n
C. INGRESOS INCREMENTALES (A - B)
A. COSTOS OPERATIVOS CON PROYECTO
Instalación cultivo 1
Mantenimiento cultivo 1
Instalación cultivo 2
Mantenimiento cultivo 2
….
….
….
Instalación cultivo n
Mantenimiento cultivo n
A. COSTOS OPERATIVOS SIN PROYECTO
Instalación cultivo 1
Mantenimiento cultivo 1
Instalación cultivo 2
Mantenimiento cultivo 2
….
….
….
Instalación cultivo n
Mantenimiento cultivo n
C. COSTOS OPERATIVOS INCREMENTALES (A - B)
FLUJO DE CAJA NOMINAL
VALOR ACTUAL NETO -VAN
TASA INTERNA DE RETORNO - TIR

10.2. DETERMINACIÓN DEL VALOR ACTUAL NETO

El Valor Actual Neto es el resultado de comparar la inversión con todos los
ingresos incrementales y los egresos incrementales actualizados que
genera el proyecto. Si el resultado es mayor a cero significa que con el
proyecto se obtiene un valor adicional después de haber recuperado el valor
de la inversión realizada en él y que garantiza una tasa positiva de
rentabilidad sobre la inversión.
La forma de obtenerlo es sumando todos los valores del Flujo de Caja
Nominal actualizado7.
La tasa de descuento para la actualización de los flujos netos es la Tasa
Social de Descuento fijada por el Ministerio de Economía8.
La fórmula matemática para el cálculo del Valor Actual Neto es:

n
BN t
VAN    I1
Página 40

(1i )
t
t 1

7
Para realizar esta operación es posible utilizar la función VAN de la hoja de cálculo Excel.
8
Actualmente equivale a 11%.
 Donde:

BN: Beneficios netos del período (t).

i: Tasa de descuento (tasa de interés o costo de
oportunidad del capital).
I1: Inversión en el período cero.
n: Vida útil del proyecto.

10.3. DETERMINACIÓN DE LA TASA INTERNA DE RETORNO

La Tasa Interna de Retorno (TIR) es la tasa que iguala el valor presente
neto de los flujos del proyecto a cero, o en otras palabras, la que iguala el
valor presente de todos los ingresos a los de los egresos. Nos indica la
rentabilidad anual del proyecto9.
La evaluación de los proyectos productivos-sociales toma como referencia la
Tasa Social de Descuento. Si la Tasa Interna de Retorno es mayor que la
Tasa Social de Descuento, el proyecto se debe aceptar pues estima un
rendimiento mayor al mínimo requerido. Por el contrario, si la Tasa Interna
de Retorno es menor que la Tasa Social de Descuento, el proyecto se debe
rechazar pues estima un rendimiento menor al mínimo requerido.
Matemáticamente la TIR se expresa de la siguiente manera:

n
FCt
VAN    I1  0
t 1 (1  TIR)
t

Cabe recalcar una vez más, que la rentabilidad mínima que se le exige a los
proyectos de FONDOEMPLEO es del 11%.
10.4. ANÁLISIS COSTO-EFECTIVIDAD DE LAS PRINCIPALES VARIABLES DEL PROYECTO
Adicionalmente, a la evaluación de la rentabilidad económica del proyecto para
FONDOEMPLEO es importante analizar los efectos sociales que puede
generar el mismo10. Es por ello que, adicionalmente al análisis Costo-Beneficio,
se pide realizar el Análisis de Costo-Efectividad.
Para los fines de FONDOEMPLEO, este análisis va a consistir en presentar tres
ratios, que son los siguientes:

Costo total del proyecto

Costo de capacitar a una persona =
Página 41

Número de personas capacitadas

que aplican conocimientos

9
Para realizar esta operación es posible utilizar la función TIR de la hoja de cálculo Excel.
10
“Los proyectos de capacitación laboral y de promoción del empleo, como los que financia
FONDOEMPLEO, generan efectos en tres niveles: capacitación laboral, generación de nuevo empleo y
aumento de los ingresos en la población de bajos recursos.” (Bases VIII Concurso Nacional de Proyectos
de FONDOEMPLEO).
 Costo total del proyecto
Costo de crear un puesto de trabajo =
Número de nuevos empleos
permanentes

Costo total del proyecto

Costo de mejorar el ingreso =
de un beneficiario Número de personas con mejor ingreso

En donde el “Costo total del proyecto” es el valor de la inversión total del

proyecto sin incluir el aporte de los beneficiarios.
Por último, cabe señalar que este método no determina si un proyecto es
bueno o malo sino que sirve para comparar los costos entre los proyectos.

Página 42
SECCIÓN II

PAUTAS PARA LA ELABORACIÓN DEL

FORMATO N° 1

Página 43
Página 44
SECCIÓN II: PAUTAS PARA LA ELABORACIÓN DEL
FORMATO N° 1

A continuación damos algunas recomendaciones, adicionales a las

establecidas en las Bases del 10º Concurso de Proyectos, para la redacción
del documento denominado FORMATO 1 – Formato para la presentación del
proyecto.
El documento del proyecto no debe exceder de las 45 páginas.

1. DATOS GENERALES
Presentar un cuadro con los siguientes datos generales:

(*) De acuerdo al Formato N° 2

Página 45

2. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO

2.1. Justificación del proyecto
Explicar claramente los siguientes aspectos relacionados a la realización del
proyecto propuesto:
 2.1.1 Razones por las que se eligió el proyecto, indicando su consistencia
y vinculación con los planes de desarrollo (nacionales, regionales o
locales) o líneas de negocios estratégicas a nivel local, sustentado
con una mención explícita en documentos oficiales (indicar fuentes)
Se deberá exponer sucintamente las motivaciones por las cuales se
eligió este proyecto y como éste contribuirá al desarrollo local y en
especial a la mejora de la calidad de vida de los beneficiarios del
proyecto y cómo se enmarca en las políticas de desarrollo definidas.
2.1.2 Reseña y análisis de experiencias similares desarrolladas por la
institución ejecutora u otras, que demuestren la pertinencia de la
propuesta presentada al concurso
Describir las principales experiencias similares desarrollas por la
institución ejecutora, incluir un cuadro con la relación de proyectos
ejecutados indicando: nombre, fuente de financiamiento, año y
duración de éste, señalando los principales logros alcanzados en
cada proyecto. Es importante remarcar que la experiencia histórica
debe estar centrada en los temas propuestos en el proyecto.
2.1.3 Concordancia de este proyecto con la Misión, Visión y Objetivos de la
institución ejecutora
Explicar el grado de focalización existente entre la Misión y Visión
institucional y la finalidad y propósito del proyecto.
2.1.4 Descripción de la estrategia para promover sosteniblemente el
empleo y la mejora de ingresos de los beneficiarios
Explicar la estrategia y los criterios de sostenibilidad del empleo en los
que se basa el proyecto.

2.2. CONTEXTO DEL PROYECTO

Describir las características del ámbito donde se desarrollará el proyecto y a

la población beneficiaria
2.2.1. Justificación y selección del ámbito elegido (incluir mapa del ámbito
de ejecución del proyecto)
Indicar los criterios y factores de selección del ámbito, incluyendo un
mapa de ubicación. Explicar las condiciones de accesibilidad al
ámbito elegido, indicando los tiempos requeridos para llegar a los
puntos más alejados.
2.2.2. Diagnostico de la situación socioeconómica de la población afectada
(utilizar estadísticas recientes indicando las fuentes)
Los indicadores que serán trabajados deberán permitir tener una
visión del nivel de calidad de vida de la población afectada, estos
indicadores deberán referirse a variables e indicadores demográficos,
Página 46

de salud, educación y vivienda, pudiendo utilizar adicionalmente los

índices de desarrollo humano del PNUD y los del Mapa de Pobreza
de Foncodes. Es importante señalar las fuentes de donde se extrae la
información.
2.2.3. Análisis de involucrados
Desarrollarlo de acuerdo a las indicaciones contenidas en el manual.
 2.2.4. Identificación de la población beneficiaria (precisando la cobertura en
relación a la población afectada por el problema)
Definir y cuantificar la población que será atendida por el proyecto,
indicando sus principales características.
2.2.5. Situación productiva de la población beneficiaria (indicar niveles de
producción y productividad, niveles de ingreso por la actividad
promovida)
Establecer los valores iniciales de los indicadores consignados en el
Marco Lógico para la población a ser intervenida.

2.3. IDENTIFICACIÓN Y ANÁLISIS DE PROBLEMAS Y OPORTUNIDADES

2.3.1. Identificación del problema que se abordará, indicando la gravedad,

magnitud e importancia para la población que justifique la intervención
de la entidad ejecutora, estableciendo claramente las causas críticas
del problema que serán controladas por el proyecto
Describir la problemática que el proyecto abordará, indicando las
causas que originan el problema y el impacto actual en la población a
ser atendida.

2.3.2. Árbol de problemas

Comentar e insertar el árbol de problemas
2.3.3. Identificación de oportunidades y capacidades
Desarrollar las principales oportunidades y capacidades de la
población beneficiaria
2.3.4. Árbol de objetivos
Comentar e insertar el árbol de problemas

2.4. MATRIZ DEL MARCO LÓGICO

El proyecto deberá ser elaborado utilizando el enfoque del marco lógico.

2.4.1. Matriz de alternativas

Desarrollar la matriz de forma tal que para cada causa se puedan
analizar las oportunidades y capacidades de la población objetivo y
poder diseñar de esta manera la alternativa de ejecución más
pertinente.
2.4.2. Matriz del Marco Lógico
Desarrollar la matriz de acuerdo a lo establecido en la Sección I del
presente documento.
Página 47

2.4.3. Descripción del propósito, los componentes y cada una de las

actividades a ser ejecutadas
Desarrollar, brevemente, el propósito, los componentes, las
actividades y subactividades a ser ejecutadas, describiéndolas
sucintamente.
2.5. ESTRATEGIAS DE INTERVENCIÓN

2.5.1. Propuesta técnica

Selección de la propuesta técnica propuesta, desarrollando:
a. Síntesis de la Ficha Técnica de cada producto promovido por el
proyecto (cuando sea aplicable), adjuntando versión completa en
Anexos
Presentar un resumen de la Ficha Técnica de cada producto
promovido, indicando las principales características del producto y
de su producción. En Anexo se deberá presentar la Ficha Técnica
completa.
b. La propuesta técnica a ser transferida a los beneficiarios
En base a la Ficha Técnica seleccionada se deberá establecer la
propuesta técnica a ser transferida a los beneficiarios, es decir,
como se adaptará a las condiciones especificas de la zona de
intervención y que resultados se espera lograr, en producción,
productividad, etc.

c. La estrategia de implementación de la propuesta seleccionada

Con la propuesta ajustada se deberá desarrollar la estrategia de
intervención, es decir, cómo se transferirá a los beneficiarios, qué
instrumentos o técnicas se utilizarán. Se deberá detallar todos los
instrumentos, técnicas y metodologías a ser utilizadas.

2.5.2. Plan de capacitación

Se deberá explicar detalladamente los mecanismos, instrumentos y
plazos para la transferencia de capacidades a los beneficiarios,
considerando que a excepción de proyectos orientados a la
capacitación, este tema es un aspecto transversal en la mayoría de
los proyectos, es decir, no constituye un componente en sí mismo.

El plan de capacitación debe desarrollarse diferenciando claramente a

los talleres, de los cursos y de las charlas. Además, todo debe
guardar coherencia con lo indicado en el marco lógico (títulos o
nombre de las actividades, numeración de las mismas, número de
personas capacitadas, duración, contenido, lugar o localidad donde se
va a desarrollar).
Se deberá presentar, adicionalmente a las explicaciones, un cuadro
resumen de acuerdo a lo indicado en la Sección I de este documento.

2.5.3. Plan de asistencia técnica

Página 48

Se deberá explicar detalladamente los mecanismos, instrumentos y

plazos para brindar la asistencia técnica a los beneficiarios, indicando
la periodicidad de las visitas y los contenidos de las mismas.
Se deberá presentar, adicionalmente a las explicaciones, un cuadro
resumen de acuerdo a lo indicado en la Sección I de este documento.
 2.5.4. Plan de Negocios
Desarrollar un plan de negocios por cada beneficiario tipo del
proyecto, es decir, desarrollar los beneficios que se obtendrán por la
aplicación de la propuesta técnica, analizando los mercados hacia
donde se destinarán los bienes producidos, los costos de producción,
y los ingresos previstos.

2.6. IMPACTO DEL PROYECTO

Explicar en detalle el impacto del proyecto y los resultados que se esperan
alcanzar, especialmente en relación a los Criterios de Evaluación de la
Calidad del Proyecto (especialmente los relacionados a Impacto y Relevancia
del Proyecto, del 1.1 al 1.10). Cabe señalar que FONDOEMPLEO exigirá el
riguroso cumplimiento de las metas ofrecidas por el proyecto, en caso de ser
finalmente seleccionado como ganador.

Debe diferenciarse claramente entre el empleo generado durante la ejecución

del proyecto (empleo temporal) y los puestos de trabajo adicionales que se
crearán gracias al proyecto y que se mantendrán luego de concluido el
mismo (empleo permanente). Se considerará que 270 jornales representan a
un puesto de trabajo anual equivalente. Se deberá presentar el cuadro de
jornales establecido en la Sección I del Manual y en el Formato 1 de las
Bases.

Los componentes deben contener las metas específicas relacionadas con las
mejoras en la cadena de valor que se está promoviendo, es decir, sobre los
logros esperados en materia de productividad, incremento de la producción,
ventas logradas, destino de los productos, etc.

2.7. ORGANIZACIÓN INSTITUCIONAL Y UBICACIÓN DEL PROYECTO

2.7.1. Organigrama institucional, indicando la ubicación del proyecto
2.7.2. Organigrama del proyecto
2.7.3. Perfil y términos de referencia del personal que estará a cargo de la
ejecución del proyecto
2.7.4. Explicar los instrumentos administrativo financieros que utiliza la
institución
2.8. PLAN DE MONITOREO Y EVALUACIÓN EX-POST
Indicar los valores ex-ante y ex-post de los indicadores definidos en la Matriz
del Marco Lógico a nivel de indicadores de impacto, de efecto y de producto,
explicando las fuentes de información y los métodos de recopilación. Esta
información debe presentarse en el cuadro siguiente:
Página 49
2.9. PRESUPUESTO ANALÍTICO
Desarrollar el presupuesto del proyecto de acuerdo a la “Guía para la
elaboración del presupuesto del proyecto” (ver Anexos sobre presupuesto y
categorías de gastos administrativos en la página web de FONDOEMPLEO:
www.fondoempleo.com.pe).

2.10. ANÁLISIS DE CONTRAPARTIDA

Explicar el origen y los usos de los fondos de contrapartida ofrecidos,
indicando los compromisos de las instituciones aportantes.

Los aportes valorizados de la institución en personal o infraestructura

podrán ser considerados como contrapartida, hasta por un máximo de 10%
del monto solicitado. Los demás aportes de contrapartida deben ser en
efectivo.

No se podrán considerar los ingresos que genere el proyecto como parte de

la contrapartida.

2.11. ANÁLISIS DE LA RENTABILIDAD DEL PROYECTO

2.11.1. Elaboración del Flujo de Caja, para un periodo de 10 años, de
acuerdo al “Instructivo para la elaboración de proyectos de
FONDOEMPLEO” y sustentando los supuestos utilizados para las
proyecciones.
2.11.2. Cálculo del VAN y del TIR.
Página 50

2.11.3. Costo efectividad

Indicar los siguientes ratios: costo por puesto de trabajo promovido
(considerar número de puestos de trabajo de carácter permanente),
costo por persona capacitada (se debe considerar el número de
personas que aplicarán efectivamente los conocimientos aprendidos
 en el proyecto), aumento promedio de los ingresos esperados por
beneficiario.
2.11.4. Explicar las estrategias de recuperación de costos que permitan
aumentar el impacto.
2.12. CRONOGRAMAS DE EJECUCIÓN DEL PROYECTO
 Ejecución de actividades

2.13. FIRMA DEL REPRESENTANTE LEGAL

ANEXOS

A. Formatos de costeo de los componentes del proyecto

B. Ficha técnica de cada producto a ser promovido
C. Cartas de compromiso de las instituciones que otorgaran contrapartidas
monetarias y no monetarias

En caso de que el proyecto pretenda desarrollar actividades productivas a cargo

de la institución ejecutora o de organizaciones promovidas por esta, se deberá
presentar adicionalmente los siguientes documentos:

A. Plan de negocio
B. Garantías ofrecidas
C. Expediente técnico

Página 51
Página 52
 SECCIÓN III

EJEMPLO:

“CONSOLIDANDO EL PRODUCTO
TURÍSTICO ARQUENORTE”

Página 53
Página 54
INTRODUCCIÓN

El presente ejemplo trata de explicar el desarrollo del proyecto de acuerdo a la

secuencia lógica de elaboración y no necesariamente según la presentación exigida
en las Bases del 10° Concurso de Proyectos de FONDOEMPLEO. Esto se debe a que
en primer lugar hay que diseñar el proyecto dentro del la Metodología del Marco
Lógico y luego redactar el documento del proyecto siguiendo las pautas de las Bases.
1. DATOS GENERALES
Nombre del Proyecto (máximo 15 palabras) Consolidando el producto turístico
Arquenorte
Institución Ejecutora Centro XXXX
Fecha de Fundación (*) 1925
Presupuesto promedio anual 2004-2008 (*) S/. 7.500.000
Instituciones colaboradoras o asociadas Empresa YYYY
Centro ZZZZZ
Objetivos del Proyecto Desarrollar y consolidar el producto
turístico “Arquenorte”, con inclusión de
la población local.
Población Beneficiaria - 120 pobladores locales con aptitud
para la conducción de visitantes
- 240 trabajadores actuales y
potenciales de los establecimientos
de alimentos y bebidas.
- 110 artesanos
Ámbito de ejecución del Proyecto Región: Norte
Provincia: Campos
Distrito: Artes
Duración del proyecto 24 meses
Presupuesto del proyecto S/. 3´003,529.66
Monto solicitado a Fondoempleo
S/. 1´318,974.82
Aportes de contrapartida S/. 1´559,210.04
Centro XXXX S/. 1´013,658.84
Empresa YYYY S/. 455,544.00
Centro ZZZZZ S/. 90,007.20
Aporte de beneficiarios S/. 125,344.80

2. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO

2.1. JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO
La institución ejecutora decide promover un proyecto de desarrollo productivo social a
ser ejecutado en la provincia de Campos, para lo cual en primer lugar identifica, de
acuerdo a sus políticas, una idea de proyecto procediendo a elaborar el “diagnóstico
socio-económico de la población afectada”, es decir, de la población ubicada en el
área de intervención, la que incluye a la población afectada y la no afectada,
Página 55

definiendo los indicadores que servirán para „‟medir‟‟ el problema e identificar y

caracterizar a las poblaciones directa e indirectamente afectadas y la población que
será objeto del programa. Se debe, además, estudiar la oferta presente e histórica de
programas que tienen o han tenido por objetivo resolver problemas sociales similares
en ese ámbito.
Es necesario describir a esta población mediante las principales variables socio-
económicas, mencionando las fuentes utilizadas (que no deben tener una
antigüedad mayor de los 5 años). Estas variables deben considerar cuanto menos
los datos de población, índices de pobreza, principales actividades económicas
desarrolladas, niveles tecnológicos aplicados, volúmenes de producción, niveles de
productividad, etc.
Se deberá mostrar un mapa de ubicación, indicando las condiciones de accesibilidad.
2.2. CONTEXTO DEL PROYECTO
a. Elaboración del diagnóstico socio-económico de la población afectada
Así para nuestro ejemplo que se desarrollara en el distrito imaginario de Artes de la
provincia de Campos, las variables socio-económicas de la población afectada serían
las siguientes:

PRINCIPALES INDICADORES DE LA PROVINCIA DE CAMPOS Y DEL DISTRITO DE ARTES

2007

Provincia
Distrito ARTES
CAMPOS
VARIABLE / INDICADOR
Cifras Cifras
Absolutas % Absolutas %
POBLACIÓN
Población censada 811,979 100 29,727 100
Hombres 392,486 48,3 14,547 48,9
Mujeres 419,493 51,7 15,180 51,1
Población por grandes grupos de edad 811,979 100 29,727 100
00-14 221,608 27,3 8,760 29,5
15-64 536,367 66,1 19,220 64,7
65 y más 54,004 6,7 1,747 5,9
Población por área de residencia 811,979 100 29,727 100
Urbana 792,355 97,6 25,614 86,2
Rural 19,624 2,4 4,113 13,8
MIGRACIÓN
Población migrante (por lugar de nacimiento) 319,917 39,4 12,260 41,2
Población migrante (por lugar de residencia 5 años antes) 78,378 10,6 3,544 13,2
Hogares con algún miembro en otro país 33,720 17,5 840 12,1
PARTICIPACIÓN EN LA ACTIVIDAD ECONÓMICA (14 y
más años)
Población Económicamente Activa (PEA) 327,483 11,867
Tasa de actividad de la PEA 53,9 54,8
Hombres 70,8 73,3
Mujeres 38,6 37,4
Fuente: INEI - Censos Nacionales 2007: XI de Población y VI de Vivienda.

La localización del proyecto estará en:

Página 56
 CARR
ETE
RA O PIURA
LMO
S MA
RAÑ
ÓN

CAJAMARCA
PUENTE
SAN LORENZ
O

UBICACIÓNDISTRITOCAÑARIS

r as
C GV
SAUCEPAMPA

To c

Río Cañariaco
Cª Negfro

Q.
A PU
QUI RI CHI M A CAR
Á
Cª Lagunas SIGUES

PILLONA
SEG SEG
1
C A Ñ A R IS CHILASQUE

MITOBAMBA
´2
CONGONA ALTA ATUMPAMPA LOMA
ATUMPAMPA

EL SAUCE YOYOCA TUTE

WALCOCHALA MOLLEPAMPA

AT UNL O M A
Las Minas
PANDACHI 33 dachi
POZUZO EL ALCANFOR Q. Pan

co
ILLAMBE
CHIRIMOYA

ny a
CRUCE ATUNLOMA
HUACAPAMPA

Ja tu
1 MICROCUENCA CAÑARYACU 4 Á
UCAR
MOÑUÑO
SANCRISTÓBAL
´2 MICROCUENCA CHILASQUE SHIN SHIN
AP
3 MICROCUENCA PANDACHI TAMBILLO
in Shin )
Q. Sauce ( Sh
4 MICROCUENCA ÑULE

CENTRO DE ESTUDIOS SOCIALES SOLIDARIDAD

CAPITAL DISTRITO “ D E S A R R O L L O C O M P E T IT IV O C A F É - A P IC U L T U R A
E N C A Ñ A R IS P A R A IN C R E M E N T O D E E M P L E O E
IN G R E S O C O N T É C N IC A S A G R O E C O L Ó G IC A S ”

CASERÍO, CENTRO POBLADO

M IC R O C U E N C A S D E IN T E R V E N C IÓ N

CARRETERA, CAMINO CARROZABLE E N E L D IS T R IT O D E C A Ñ A R IS

CAMINO DE HERRADURA
0 2.5 K m FUENTE DEMARCACIÓN TERRITORIAL
INFLUENCIA MICROCUENCA SIG REGION LAMBAYEQUE
Lag. Shin Chin

b. Análisis de involucrados

INTERÉS EN EL PROBLEMAS
GRUPOS INTERESES RECURSOS MANDATOS
PROYECTO PERCIBIDOS
Trabajadores Una óptima Mejorar la puesta Falta de capaci- Conocimiento Responsables
locales del puesta en uso en valor de los dades para relacio- detallado de los de la investi-
distrito de Artes social de los monumentos narse con los valores cultura- gación, conser-
monumentos arqueológicos. visitantes naciona- les de los vación y uso
arqueológicos e Mejorar sus les y extranjeros. monumentos y social de los
integrarlo a la capacidades Falta de financia- contacto directo monumentos.
población local. profesionales miento para una con los visitan-
mejor puesta en tes.
valor de los monu-
mentos.
Empresarios de Mejorar los Producto turístico Falta de oportuni- Infraestructura Mejorar los
A&B en el servicios genera más turis- dades de capaci- construida y servicios turísti-
distrito artes Incrementar sus mo. Mejorar la tación en calidad negocios esta- cos en alimen-
ingresos calidad de sus de servicios. blecidos tación y bebi-
servicios das.
Trabajadores de Mejorar los El aumento del Capacidades limi- Recursos huma- Mejorar los
establecimientos niveles de vida a uso de los servi- tadas en los servi- nos motivados servicios para
de alimentación través de em- cios de alimenta- cios de cocina y los turistas,
y bebidas (A&B) pleos permanen- ción y bebidas por atención al come- conservando el
del distrito de tes y mejor el mayor flujo del dor medioambiente
Artes pagados. turismo nacional e local.
internacional.
Artesanos del Mejorar los nive- Capacitación en Flujo turístico con- Conocimientos, Mejorar las
distrito de Artes les de vida con capacidades centrado en la capacidades y artesanías
mejores produc- productivas y visita al monumen- habilidades en locales
tos y más mer- microempre- to, mas no en el la producción de
cado. sariales, y apertura área de influencia artesanías.
de nuevos merca-
dos.
Página 57

Municipalidad Mejoras en la Nueva dinámica La mayoría de la Instrumentos le- Desarrollo inte-

Distrital de Artes calidad de vida económica en el población es po- gales para un gral del distrito
de la población distrito de Artes bre. mejor ordena-
de su circuns- miento territorial
cripción.
Municipalidad Posicionarse Ubicar a los monu- Limitaciones presu- Aporta S/. 70,000 Protección del
Provincial de como destino mentos arqueoló- puestales. anualmente para el patrimonio cul-
Campos turístico de gicos como un financiamiento del tural según Ley
primer nivel atractivo bandera proyecto. Orgánica de
Municipalidades
Instituto Un monumento Mejorar la conser- El INC se ve más Los recursos que Velar por el
Nacional de nacional bien in- vación y puesta en como un supervisor se generan por patrimonio
Cultura vestigado y con- valor del monu- del Proyecto Ar- derecho de visita cultural de la
servado. mento, y la aper- queológico que son de responsabi- Nación.
tura de nuevos como un aliado lidad del INC.
sectores del sitio estratégico
arqueológico

MINCETUR Alcanzar un tu- Un nuevo producto Limitaciones im- Herramientas y ca- Alcanzar una
rismo sostenible turístico consoli- puestas por el SNIP nales para fortale- actividad turís-
como herramien- dado para el mer- para el finan- cer la DIRETUR tica competitiva
ta de desarrollo cado nacional e ciamiento de pro- y sostenible
económico, so- internacional yectos en infraes- que coadyuve a
cial y ambiental tructura la consecución
del Perú. de los objetivos
nacionales de
generación de
empleo y alivio
a la pobreza.
PROMPERU Promover en el Ampliar la cartera Promperú ha incor- Instrumentos, es- Promoción del
extranjero el de promoción porado en su polí- trategias y fondos turismo hacia el
turismo hacia el internacional, y el tica promocional para la promoción Perú en el
Perú. aumento de los del producto turís- extranjero.
arribos al Perú tico
Operadores de Organizar y pro- Manejo de mayor Falta de entendi- Conexiones con el Organización y
turismo porcionar servi- número de paque- miento de la mercado interna- venta de pa-
cios al turismo tes de visitantes capacidad de carga cional. quetes turísti-
receptivo. extranjeros del monumento, al cos, principal-
momento de plani- mente al turis-
ficar visitas mo receptivo.

c. Identificación de la población beneficiaria

La población beneficiaria serán 120 pobladores locales con aptitud para la conducción
de visitantes, 240 trabajadores actuales y potenciales de los establecimientos de
alimentos y bebidas y 110 artesanos.
d. Situación productiva de la población beneficiaria
En esta sección deben estar considerados todos los indicadores productivos que
contiene el Marco Lógico.
DIAGNÓSTICO SITUACIONAL DE LA POBLACIÓN OBJETIVO
CON RELACIÓN AL PROYECTO
12
CRITERIO DATA
Nº de jornales de la población beneficiaria 68.770
Remuneración (S/.) mensual promedio 307.4
Flujo turístico 113,595
Gasto promedio diario (S/.) por visitante
15
nacional
Gasto promedio diario (US$) por visitante
8
Página 58

extranjero
Ingreso promedio mensual de establecimientos
5,000
A&B en el distrito de Artes
Ingreso promedio mensual de los artesanos del
1,000
distrito

12
Elaboración propia e Índice de Desarrollo Humano 2005. Fuente: Informe sobre Desarrollo Humano Perú 2006.
Hacia una descentralización con ciudadanía: CUADROS ESTADÍSTICOS Índice de desarrollo humano a escala
departamental, provincial y distrital. PNUD - Perú. Lima, 2006.
2.3. IDENTIFICACIÓN Y ANÁLISIS DE PROBLEMAS Y OPORTUNIDADES
2.3.1. Árbol de Problemas

IMPORTANTE NIVEL DE EXCLUSIÓN DE LA COMUNIDAD

ANFITRIONA EN LOS BENEFICIOS DEL TURISMO

PERMANENCIA Y GASTO
LIMITADOS POR FALTA DE
OFERTA ADECUADA PARA LOS VISITANTES

Restricción de Participación Baja calidad de Comercialización Desarrollo

ingresos por espontáneay la oferta de artesanal limitada espontáneo del
entrada y otros desorganizada alimentos y al ámbito de la turismo de
conceptos de la población bebidas campiña interés especial

DESARTICULACIÓN DE LA
OFERTA TURÍSTICA POTENCIAL DEL DISTRITO DE
ARTES

USO MERCADEO
TURÍSTICO DEL DESARROLLO DESARROLLO DESARROLLO INDIFEREN-
MONUMENTO INTERPRETA- ESPONTÁNEO EMBRIONARIO CIADO POR
POR DEBAJO TIVO DE LA OFERTA DE LA OFERTA VÍAS
DE SU LIMITADO DE ALIMENTOS ARTESANAL CONVENCIO-
CAPACIDAD DE Y BEBIDAS NALES
SOPORTE

Acondicionamie Deseslabona- Inversión de Artesanía Visita turística

nto progresivo miento entre el oportunidad en orientada al creciente
limitado por monumento y la Alimentos y negocio de provocada por
recursos comunidad bebidas oportunidad la atracción del
disponibles receptora monumento

Empleo reducido Presencia Interés limitado en Organización Desconocimiento

del conocimiento mínima de la brindar una cadena artesanal en fase de las
patrimonial y población de servicio de inicial de herramientas de
turístico acumulado en la calidad de parte de formalización y mercadeo
interpretación del los propietarios y articulación focalizado hacia
desarrollo del gestores de los comercial grupos de interés
territorio establecimientos y especial en los
patrimonial bebidas mercados d e
origen
Página 59
2.3.2. Identificación de oportunidades y capacidades
CAPACIDADES
 Competencias de gestión del patrimonio en
el conjunto de profesionales que laboran los
monumentos arqueológicos.
 Espacio disponible para la construcción de
un centro interpretativo del atractivo
turístico.
 Habilidades básicas de servicio al cliente en
alimentos y bebidas en pobladores locales
dedicados a esa actividad.
 Habilidades de producción artesanal en
más de un centenar de familias locales.
OPORTUNIDADES
 Sitio arqueológico con posicionamiento
turístico establecido a nivel local, nacional
e internacional y en continuo crecimiento
de afluencia.
 Museo de Sitio en proceso de
culminación durante 2009.e inicios del
2010.
 Negocios de alimentos y bebidas con
potencial capacidad de mayor y mejor
servicio.
 Producción artesanal en proceso de
mejora de calidad y de inserción en el
mercado turístico y artesanal.
 Promoción focalizada en segmentos y
nichos de turismo de interés cultural y
gastronómico.
Página 60
 2.3.3. Árbol de Objetivos

IMPORTANTE NIVEL DE INCLUSIÓN DE LA COMUNIDAD

ANFITRIONA EN LOS BENEFICIOS DEL TURISMO

PERMANENCIA Y GASTO
INCREMENTADOS ANTE UNA OFERTA
ADECUADA PARA LOS VISITANTES

Aumento de Participación Servicios de Comercializació Desarrollo

ingresos por organizada de calidad en la n artesanal organizado
entrada y la población oferta de posicionada en del turismo de
otros rubros alimentos y el mercado interés
asociados bebidas nacional especial

DESARROLLAR Y CONSOLIDAR EL
PRODUCTO TURÍSTICO CON INCLUSIÓN DE
LA POBLACIÓN LOCAL

USO MERCADEO
TURÍSTICO DESARROLLO DESARROLLO DESARROLLO DIFEREN-
DEL INTERPRETA- COMPETENTE COMPETENTE CIADO Y
MONUMENTO TIVO DE LA OFERTA DE LA OFERTA FOCALIZADO,
ACERCÁNDOS CONSOLIDAD DE ARTESANAL CONVENCIO-
E A SU O ALIMENTOS Y NAL Y
CAPACIDAD BEBIDAS ELECTRÓNICO
DE SOPORTE

Acondicionamien Eslabona- Inversión Artesanía Visita turística

to progresivo miento planificada en orientada al creciente
creciente por sostenible alimentos y turismo y a la provocada por la
recursos entre el bebidas comercializa- atracción del
disponibles monumento y ción nacional y producto turístico
la comunidad a la integrado
receptora exportación

Empleo intensivo Presencia Interés consistente Organización Conocimiento y

Página 61

del conocimiento significativa de de parte de los artesanal en fase final uso de las
patrimonial y la población en propietarios y de formalización y herramientas de
turístico la interpretación gestores de los articulación comercial mercadeo
del desarrollo establecimientos y hacia el mercado focalizado hacia
del territorio bebidas en brindar turístico y hacia el grupos de
patrimonial una cadena de mercado artesanal de interés especial
servicio de calidad Lima y de exportación en los mercados
de origen
2.4. MATRIZ DEL MARCO LÓGICO
2.4.1. Matriz de objetivos

CAUSAS CAPACIDADES OPORTUNIDADES ALTERNATIVAS

Uso turístico del Competencia para la Ampliación de las áreas Acondicionamiento pro-
monumento por debajo gestión sostenible del de uso social, de oferta gresivo del monumento
de su capacidad de patrimonio turística para una mayor visita
soporte complementaria y de planificada.
servicios y facilidades
Desarrollo interpretativo Equipo profesional Museo de Sitio en Desarrollo interpretativo
limitado competente para la proceso de culminación consolidado e inclusión
formulación básica de a principios de 2010 de la población local en
herramientas la conducción de la
interpretativas. visita.
Desarrollo espontáneo Habilidades básicas de Negocios de alimentos Desarrollo competente
de la oferta de Alimen- servicio al cliente en y bebidas con potencial del servicio gastronómico
tos y Bebidas alimentos y bebidas en capacidad de mayor y mediante la capacitación
pobladores locales mejor servicio del personal actual y
dedicados a esa potencial, la asistencia
actividad. técnica a los empresarios
y la evaluación de sus
Apoyo profesional competencias laborales,
competente en mejora de servicio y de buenas
del servicio a través de prácticas ambientales y
estándares y Sello de sociales.
Calidad.
Desarrollo embrionario Habilidades de Producción artesanal Posicionamiento de la
de la oferta artesanal producción artesanal en en proceso de mejora Artesanía mediante la
más de un centenar de de calidad y de asistencia técnica con
familias locales. inserción en el mercado base en estándares de
turístico y artesanal competencia dimensio-
Experiencia inicial en nados y el apoyo a su
ferias nacionales. presencia en el mercado
turístico y artesanal.
Herramientas de
calidad desarrolladas
inicialmente (diseño,
especialización,
estandarización,
mercadeo, gestión).
Mercadeo indiferencia- Apoyo profesional Promoción focalizada Desarrollo de promoción
do por vías convencio- competente en merca- en segmentos y nichos convencional y no
nales deo diferenciado y de turismo de interés convencional (e-
focalizado hacia grupos cultural y gastronómico marketing y e- trade) a
de interés especial segmentos y nichos de
mercado de interés
cultural y gastronómico y
apoyo a la presencia del
producto Huacas y
Campiña de Moche en
eventos especializados.
Página 62
2.4.2. Matriz del Marco Lógico
LÓGICA DE INTERVENCIÓN
FIN
Incrementar el empleo neto y
mejorar el ingreso de los
trabajadores en la Campiña.
PROPÓSITO
Desarrollar y consolidar el
producto turístico con inclusión
de la población local
INDICADORES MEDIOS DE VERIFICACIÓN SUPUESTOS
 32,400 nuevos jornales anuales sostenibles
(equivalentes a 120 empleos permanentes), en
labores de conducción turística local, en
restaurantes y ramadas y en unidades artesanales
un año después de concluir el proyecto
 120 personas incrementan sus ingresos en 128%
Existe paz social y no se producen
(de S/. 307.4 a S/. 700 mensuales) Registros de la Dirección Regional de
megafenómenos climatológicos o
 40 empresarios de alimentos y bebidas incrementan Trabajo y Promoción del Empleo
epidemias de gran magnitud en el norte
sus ingresos mensuales en 20% (de S./ 5,000 a S./
del Perú
6,000) Registros de la Dirección Regional de
 100 artesanos y otros escenarios asociados Comercio Exterior y Turismo
aumentan sus ingresos mensuales en 12.5% (de S./
1,000 a S./ 1,125)
 485 personas que reciben servicios de capacitación
por el proyecto
 280 personas competentes en actividades turísticas
y gastronómicas
Aumento del ingreso turístico, al término del proyecto, Registros de la Dirección Regional de
determinado por: Turismo y Comercio Exterior
La crisis mundial no afecta gravemente
 Incremento del flujo turístico en el 10% anual Encuesta de satisfacción del visitante
la tendencia de crecimiento del turismo
 Incremento de la permanencia de los turistas de 0.1 .
de interés especial y la conectividad al
a 0.2 días (100%) Encuesta de satisfacción del visitante de
distrito no sufre un grave colapso.
 Aumento de su gasto promedio de US$ 8 a US$ 20
Página 63
Promperú
(150%) para los turistas extranjeros y de S/. 15 a S/.
30 (100%) para los turistas nacionales Estadística de la DRTPE
COMPONENTES
El recorrido responsable del circuito turístico se ha
ampliado en 20 min., con adecuada señalización,
1. Acondicionamiento Se mantiene el concurso de la
senderización e interpretación y es conducido por Registros del Proyecto
turístico cooperación internacional
personal competente con límites de carga debidamente
establecidos, al terminar el proyecto
La presentación museográfica, la señalización y las
2. Desarrollo del servicio de No se interrumpe el flujo de recursos
rutas de desplazamiento turístico están plenamente
interpretación local en el Registros del Proyecto presupuestales para la inauguración del
implementadas y en operación bajo la conducción de
Museo Museo en 2009
personal competente, al terminar el proyecto

40 establecimientos de Alimentos y Bebidas operan con Registros de la Dirección Regional de

base en estándares, al terminar el proyecto Comercio Exterior y Turismo

40 establecimientos de Alimentos y Bebidas cuentan

Idem
3. Desarrollo del servicio con planes de negocios, al terminar el proyecto El itinerario artesanal retiene al 20% de
gastronómico No menos de 5 establecimientos de Alimentos y los turistas
Idem
Bebidas ostentan el Sello de Calidad
80 trabajadores han desarrollado competencias en
cocina o servicio de comedor y las aplican en Registros de la Dirección Regional de
establecimientos de Alimentos y Bebidas, al terminar el Comercio Exterior y Turismo
proyecto
Los artesanos asociados colocan oferta exportable El mercado artesanal de Lima y el
4. Consolidación del
anual por US$ 20,000 y no menos de 10 de ellos Registros del Proyecto internacional mantienen su tendencia
posicionamiento artesanal
ostentan el Sello de Calidad, al terminar el proyecto hacia la oferta étnica.

30 operadores turísticos nacionales y 15 internacionales

5. Promoción del producto La tendencia mundial hacia el turismo
venden el producto, incluyendo su itinerario artesanal y Catálogos de oferta de los operadores
turístico responsable continúa en crecimiento
su oferta gastronómica, al terminar el proyecto
ACTIVIDADES

Página 64
COMPONENTE 1: Acondicionamiento turístico del monumento las Huacas del Sol y La Luna
1.1. Presentación sostenible
Colaboración y/o neutralidad de los
del monumento
actores políticos y de la sociedad civil
300 m² nuevos de murales en uso público al terminar el con injerencia relativa en el ámbito de la
1.1.1. Presentación de murales
1er año del proyecto intervención
1.1.2. Presentación de áreas 1 módulo demostrativo de técnicas constructivas se
Registros del proyecto y evaluación
demostrativas de técnicas abren a la visita turística al terminar el año 1 del
externa
constructivas proyecto
1.1.3. Presentación de otras 1 módulo de nuevos espacios arquitectónicos incluidos Registros del proyecto y evaluación
áreas en la visita al terminar el 1er año del proyecto externa
1.2. Implementación del
circuito interno
50 m² nuevos de del sendero turístico para la
1.2.1. Mejora del sendero de Registros del proyecto y evaluación
presentación de los nuevos espacios abiertos al público
visita externa
y colocación de barandales y protecciones
1.2.2. Instalación de paneles en 40 paneles instalados en el monumento al terminar el Registros del proyecto y evaluación
el monumento 1er año del proyecto externa
1.3. Capacitación de los actores patrimoniales en la gestión turística del monumento
1.3.1. Capacitación de 4 cursos desarrollados entre el 2do y 3er trim. del Registros del proyecto y evaluación
arqueólogos y conservadores proyecto dirigidos a 90 individuos externa
1.3.2. Capacitación de guías y 4 cursos desarrollados entre el 3er y 4to trim. del Registros del proyecto y evaluación
conductores locales proyecto dirigidos a 100 individuos externa
1.4. Desarrollo y mantenimiento de los servicios complementarios
1.4.1. Construcción del centro 01 un nuevo centro comunal construido Registros del proyecto y evaluación
comunal y sus tiendas 01 concurso de la concesión de tiendas realizado externa
03 baterías de servicios higiénicos adicionados: 1 para
1.4.2. Construcción de los hombres, 1 para mujeres y 1 para escolares varones Registros del proyecto y evaluación
servicios higiénicos (con servicios para discapacitados) al terminar el año 1 externa
del proyecto
1.4.3. Construcción del área y 01 nuevo espacio de estacionamiento construido al Registros del proyecto y evaluación
servicio de estacionamiento terminar el año 1 del proyecto externa
COMPONENTE 2: Desarrollo del servicio de interpretación en el Museo de Sitio
2.1. Implementación de Señalización e información turística
2.1.1. Diseño y ubicación de las 1 documento técnico de diseño y ubicación concluido al Registros del proyecto y evaluación
señales y paneles terminar el 2do trimestre del proyecto externa
2.1.2. Producción e instalación Registros del proyecto y evaluación
42 señales instaladas al terminar el año 1del proyecto
de las señales externa

2.1.3. Producción e instalación
de los paneles
2.2. Guión de interpretación
museográfica
2.2.1. Elaboración del guión
2.2.2. Impresión del guión
Página 65
Registros del proyecto y evaluación
23 paneles instalados al terminar el año 1 del proyecto
externa
Registros del proyecto y evaluación
1 guión elaborado al terminar el 2do trim. del proyecto
externa
01 guión impreso (1,000 ejemplares) al terminar el 3er Registros del proyecto y evaluación
semestre del proyecto externa
 1 curso de capacitación e inducción del uso del guión en Registros del proyecto y evaluación
2.2.3. Capacitación de los guías
el 4to trim. del proyecto a 20 guías externa
2.3. Capacitación de conductores locales
1 documento técnico elaborado (estándar del proceso
2.3.1. Formulación del estándar Registros del proyecto y evaluación
de conducción turística) participativamente al terminar el
del conductor turístico local externa
2do trim. del proyecto
2.3.2. Curso de técnicas de Registros del proyecto y evaluación
2 cursos desarrollados en el 4to trim. del proyecto
conducción turística externa
2.3.3. Curso de Introducción a Registros del proyecto y evaluación
2 cursos desarrollados en el 4to trim. del proyecto
la Cultura externa
2.3.4. Curso sobre el producto Registros del proyecto y evaluación
2 cursos desarrollados en el 4to trim. del proyecto
turístico externa
2.3.5. Evaluación de la
50 conductores locales acreditados por el proyecto al Registros del proyecto y evaluación
competencia de los
terminar el 5to trim. del proyecto externa
conductores turísticos locales
COMPONENTE 3: Desarrollo de los servicios gastronómicos
3.1. Actualización y validación de los Estándares CTN para el servicio de Alimentos y Bebidas
1 documento técnico de estándares actualizados
3.1.1. Actualización de los
(procesos de elaboración de alimentos y bebidas y
estándares de servicio y de Registros del proyecto y evaluación
servicio de alimentos y bebidas y buenas prácticas
buenas prácticas ambientales y externa
ambientales y sociales) al terminar el 1er trim. del
sociales
proyecto
2 talleres realizados (uno de cocina y otro de comedor y
Registros del proyecto y evaluación
3.1.2. Talleres de validación bar) y conclusiones de validación suscritas por los
externa
participantes al 4to mes del proyecto
3.1.3. Publicación y difusión de Estándares publicados y difundidos al terminar el 2do Registros del proyecto y evaluación
los estándares trim. del proyecto externa
3.2. Capacitación en Cocina

Página 66
3 cursos de cocina básica realizados en el 3er trim. del Registros del proyecto y evaluación
3.2.1. Cursos de cocina básica
proyecto, dirigidos a 80 individuos externa
3.2.2. Cursos de cocina 3 cursos de cocina avanzada realizados en el 4to trim. Registros del proyecto y evaluación
avanzada del proyecto externa
3.3. Capacitación en
Atención al Comedor
3.3.1. Cursos de Atención al 3 cursos de atención al comedor básico realizados en el Registros del proyecto y evaluación
Comedor básico 3er trim. del proyecto externa
3.3.2. Cursos de Atención al 3 cursos de atención al comedor avanzado realizados Registros del proyecto y evaluación
Comedor avanzado en el 4to trim. del proyecto externa
3.4. Coaching para empresarios de alimentos y bebidas
3.4.1. Coaching de mejora de
40 asistencias técnicas ejecutadas entre el 3er y 6to Registros del proyecto y evaluación
técnicas productivas y del
trim. del proyecto externa
servicio
3.4.2. Coaching de negocios de 40 asistencias técnicas ejecutadas entre el 3er y 6to Registros del proyecto y evaluación
alimentos y bebidas trim. del proyecto externa
3.4.3. Coaching en gestión 40 asistencias técnicas ejecutadas entre el 3er y 6to Registros del proyecto y evaluación
empresarial trim. del proyecto externa
3.5. Evaluación de calidad de las empresas de alimentos y bebidas
3.5.1. Evaluación de la 80 trabajadores de la Campiña de Moche aprueban la Registros del proyecto y evaluación
competencia del personal evaluación de competencias externa
3.5.2. Evaluación de los
40 establecimientos A&B (restaurantes y ramadas) Registros del proyecto y evaluación
procesos y actividades del
aprueban los estándares básicos CTN externa
servicio
3.5.3. Evaluación de las buenas
40 empresas aplican los Manuales de Buenas Prácticas Registros del proyecto y evaluación
prácticas ambientales y
CTN externa
sociales
COMPONENTE 4: Consolidación del posicionamiento artesanal
4.1. Actualización y validación del Estándar FCPF de competencia artesanal
4.1.1. Actualización del 1 documento técnico de estándar artesanal actualizado Registros del proyecto y evaluación
estándar participativamente en el 1er trim. del proyecto externa
2 talleres de validación (uno con artesanos y otro con
Registros del proyecto y evaluación
4.1.2. Talleres de validación expertos en comercialización de artesanía)
externa
desarrollados en el 2do trim. del proyecto
4.2. Coaching para artesanos líderes

4.2.1. Coaching de mejora de
técnicas productivas
4.2.2. Coaching de negocios
artesanales
4.3. Apoyo a la participación en ferias y eventos de comercialización artesanal
4.3.1. Selección de cuatro
eventos anuales nacionales y
dos internacionales.
Página 67
Registros del proyecto y evaluación
100 artesanos mejoran sus técnicas productivas
externa
Registros del proyecto y evaluación
60 artesanos operan según sus planes de negocios
externa
06 eventos nacionales e internacionales seleccionados
Registros del proyecto y evaluación
(con fundamento, requisitos, metas y criterios de
externa
evaluación establecidos) en el 1er trim. del proyecto
4.3.2. Elaboración, difusión y
aplicación del Reglamento para
1 reglamento elaborado, difundido y aplicado en el 2do Registros del proyecto y evaluación
el cofinanciamiento de la
trim. del proyecto externa
participación en ferias y
eventos artesanales
4.3.3. Cofinanciamiento de la
4 paquetes de cofinanciamiento otorgados el 2do, 4to, Registros del proyecto y evaluación
participación en eventos
5to y 7mo trim. del proyecto externa
nacionales
4.3.4. Cofinanciamiento de la
2 paquetes de cofinanciamiento otorgados el 5to y 8vo Registros del proyecto y evaluación
participación en eventos
trim. del proyecto externa
internacionales
4.3.5. Monitoreo y evaluación
01 participación cofinanciada (con aplicación de la lista
de resultados en la Registros del proyecto y evaluación
de comprobación derivada del Reglamento) de no
participación en las ferias y externa
menos de 5 empresarios artesanales por evento
eventos artesanales.
COMPONENTE 5: Promoción del producto turístico
5.1. Definición de los segmentos y nichos sensibles al producto turístico
1 expediente de definición, ubicación y contacto físico
5.1.1. Ubicación de los Estudio de consultoría y evaluación
de los segmentos y nichos accesibles elaborado en el
segmentos y nichos externa
1er semestre del proyecto
5.1.2. Análisis NAI
1 documento técnico de identificación de características
(necesidades, aspiraciones e
y soporte de las preferencias de viaje de los segmentos Documento técnico
intereses) de los segmentos y
y nichos
nichos identificados
5.2. Elaboración y difusión del material promocional
5.2.1. Diseño, producción y
10 millares de material promocional impreso, 5 millares Registros del proyecto y evaluación
difusión de material
de CDs y 1 libro promocional producidos y difundidos externa
convencional
5.2.2. Diseño, producción y
1 sitio web vinculado a los principales buscadores, a los
difusión de material no
sitios y blogs especializados y facebook, twiter y otros,

Página 68
convencional (e-marketing/ e-
que se actualiza semanalmente al 4to trim. del proyecto
trade)
5.3. Apoyo a la participación en ferias y eventos turísticos
04 eventos nacionales seleccionados (con fundamento,
requisitos, metas y criterios de evaluación establecidos)
5.3.1. Selección de cuatro
en el primer trimestre del proyecto Registros del proyecto y evaluación
eventos anuales nacionales y
02 eventos internacionales seleccionados (con externa
dos internacionales
fundamento, requisitos, metas y criterios de evaluación
establecidos) en el primer trimestre del proyecto
5.3.2. Elaboración, difusión y
aplicación del Reglamento para
el cofinanciamiento de la
participación en ferias
eventos turísticos
5.3.3. Cofinanciamiento de la
participación en evento
internacional
5.3.4. Cofinanciamiento de la
participación en eventos
nacional
5.3.5. Monitoreo y evaluación
de resultados en
participación en las ferias y
eventos turísticos.
5.4. Implantación del Sello de
Calidad
5.4.1. Diseño del Sello de
Calidad
5.4.2. Otorgamiento del Sello
de Calidad a las empresas y
unidades artesanales que
hayan aprobado la evaluación
contra estándares.
5.4.3. Promoción de los
establecimientos y unidades
artesanales que ostenten el
Sello de Calidad
5.4.4. Monitoreo y evaluación
de resultados de la aplicación
del Sello de Calidad.
COMPONENTE 6: Manejo del proyecto
6.1. Personal del proyecto
6.1.1. Remuneraciones
6.1.1.1. Jefe del proyecto
6.1.1.2. Responsable C1
1 reglamento elaborado, difundido y aplicado en el 2do Registros del proyecto y evaluación
trim. del proyecto externa
y
4 paquetes de cofinanciamiento otorgados el 2do, 4to, Registros del proyecto y evaluación
5to y 7mo trimestres del proyecto externa
2 paquetes de cofinanciamiento otorgados el 5to y 8vo Registros del proyecto y evaluación
trim. del proyecto externa
01 participación cofinanciada (con aplicación de la lista
la Registros del proyecto y evaluación
de comprobación derivada del Reglamento) de no
externa
menos de 5 empresarios turísticos por evento
1 sello de calidad diseñado y registrado en Indecopi en Registros del proyecto y evaluación
el 3er trim. del proyecto externa
5 establecimientos de A&B y 10 artesanos han
Registros del proyecto y evaluación
aprobado el expediente y han recibido el Sello de
externa
Calidad en el 7mo trim. del proyecto
La promoción del Sello de Calidad y de las unidades
que lo ostentan incluidos en los instrumentos de Registros del proyecto y evaluación
promoción del proyecto a partir del 8vo trim. del externa
proyecto
Al terminar el proyecto se ha desarrollado la primera
evaluación del cumplimiento de los estándares a las
Registros del proyecto y evaluación
Página 69
unidades que ostentan el Sello de Calidad y se ha
externa
establecido el sistema aplicativo de las siguientes 8
evaluaciones trimestrales
Un equipo técnico de 7 personas gestión eficientemente el Informes mensuales y trimestrales del
proyecto equipo
 6.1.1.3. Responsable C2
6.1.1.4. Responsable C3
6.1.1.5. Responsable C4
6.1.1.6. Responsable C5
6.1.1.7. Asistente administrativo
El proyecto está dotado de equipamiento adecuado para su Informes de monitoreo y evaluación
6.2. Equipamiento del proyecto
gestión externa
6.2.1. Equipos y bienes duraderos
6.2.1.1. Computadoras portátiles
6.2.1.2. Impresora
6.3. Gastos de funcionamiento
6.3.1. Combustible para vehículos
6.3.1.1 Combustible
El uso de vehículos aportado como contrapartida no sufre Informes de monitoreo y evaluación
6.3.2. Mantenimiento de vehículos
interrupciones por falta de mantenimiento externa
6.3.2.1. Servicio de terceros
Los equipos adquiridos y aportados como contrapartida Informes de monitoreo y evaluación
6.3.3. Mantenimiento de equipos
cuentan con mantenimiento regular externa
6.3.3.1. Servicio de terceros
Los equipos de control técnico y administrativo del proyecto Informes de monitoreo y evaluación
6.3.4. Supervisión interna del proyecto
supervisan semanalmente la ejecución del proyecto externa
6.3.4.1. Viáticos
6.3.4.2. Pasajes y gastos de transporte
Existe cobertura razonable de los principales riesgos de la Informes de monitoreo y evaluación
6.3.5. Seguros
ejecución del proyecto externa
6.3.5.1. Servicio de terceros

6.3.6. Oficina de proyecto
6.3.5.1. Alquileres
6.3.7. Servicios básicos
6.3.7.1. Servicio de terceros
Página 70
El proyecto cuenta con un espacio físico adecuado y Informes de monitoreo y evaluación
equipado externa
Informes de monitoreo y evaluación
El proyecto cubre sus gastos de luz, agua, telefonía y otros
externa
2.5. ESTRATEGIAS DE INTERVENCIÓN
2.5.1. Propuesta técnica
a. Selección de la propuesta técnica
La propuesta técnica postulada por el proyecto corresponde a una definición básica
del desarrollo turístico: la venta turística de atractivos no es sostenible, sólo lo es la
venta turística de productos turísticos. Un producto turístico es el conjunto
organizado de uno o más atractivos turísticos dotado de acceso, servicios y
facilidades, que es capaz de provocar la decisión de viaje y la satisfacción del
visitante.

FICHA TÉCNICA DEL PRODUCTO TURISTICO

Atractivo turístico central Monumentos arqueológicos

Flujo turístico
Elementos constitutivos del producto
turístico
Duración de la visita
Promedio de gasto del visitante
Mejora de la oferta
Principales segmentos y nichos
113,595 visitantes en 2008
157,393 visitantes en 2012
Monumentos arqueológicos
Museo de Sitio
Itinerario Artesanal
Oferta gastronómica
2.4 horas (0.1 días) en 2008
4.8 horas (0.2 días) en 2012
Turista nacional: S/. 15.00 en 2008
S/. 30.00 en 2012
Turista extranjero: US$ 8.00 en 2008
US$ 20.00 en 2012
Circuito de visita integrado y acondicionado
Desarrollo interpretativo en el Museo de Sitio
Recursos humanos competentes
Establecimientos A&B con servicio de calidad
Producción artesanal posicionada
Promoción focalizada hacia segmentos y nichos
Turismo de interés cultural
Turismo de interés gastronómico
Turismo de interés rural comunitario
Turismo de interés académico-científico
Turismo de interés diverso y de conducta responsable

b. Propuesta técnica a ser transferida

El proyecto propone los siguientes paquetes de transferencia técnica a los
beneficiarios:

 Transferencia técnica para los arqueólogos y conservadores del proyecto

 Capacitación en el uso turístico de los recursos patrimoniales
 Gestión integrada patrimonial-turística de los sitios arqueológicos

 Transferencia técnica para los conductores locales

 Capacitación en el valor, legado y vigencia de los recursos patrimoniales
 Estándar de conducción turística local
Página 71

 Transferencia técnica para los trabajadores locales de alimentos y

bebidas
 Estándar de elaboración de alimentos y bebidas
 Estándar de servicio de alimentos y bebidas
 Capacitación en Servicio de Cocina
 Capacitación en Servicio de Restaurante y Bar
  Transferencia técnica para los empresarios de alimentos y bebidas
 Estándar de servicio integral de alimentos y bebidas
 Manual de buenas prácticas ambientales y sociales en el servicio de
alimentos y bebidas
 Asistencia técnica en producción y servicio
 Asistencia técnica en gestión empresarial

 Transferencia técnica para los artesanos

 Estándar de la unidad artesanal competente
 Asistencia técnica en producción artesanal
 Asistencia técnica en comercialización artesanal
 Asistencia técnica en gestión empresarial
 Herramientas para la participación en eventos nacionales e internacionales

 Transferencia técnica para las agencias y operadoras regionales

 Análisis NAI13 de segmentos y nichos identificados
 Material promocional ad hoc convencional y no convencional (e-marketing,
e-trade)
 Herramientas para la participación en eventos nacionales e internacionales

En aquellos casos en que se construyan o actualicen estándares se podrá

desembocar en el otorgamiento de un Sello de Calidad, con beneficios específicos.

c. Estrategia de intervención
La estrategia de intervención consiste en el desarrollo de cinco líneas que completan
la cadena del producto turístico, que son los componentes del proyecto, cuya columna
vertebral es el desarrollo de capacidades de los recursos humanos locales, así como
de los emprendedores de servicios de alimentos y bebidas y de la producción
artesanal con la orientación a construir un producto de medio día.

Las líneas transversales de capacitación y asistencia técnica se soportan, a su vez, en

estándares preexistentes y, en un solo caso, en una norma técnica a elaborar para
conductores turísticos locales. La estandarización es una estrategia que permite
reconocer las capacidades adquiridas, evaluar la competencia o la calidad y orientar el
desarrollo de programas de capacitación y asistencia técnica, hacia desempeños
previamente descritos y aceptados por los principales actores.14

De este modo, y con base en una demanda auténticamente existente y no supuesta,

se asegura un incremento real de la afluencia, permanencia y gasto turístico, y la
inclusión de la población local en la distribución de estos ingresos (derrama turística).

2.5.2. Plan de capacitación

Las actividades de capacitación como elaboración de material de capacitación,
talleres, intercambios, visitas de asistencia técnica y pasantías, se realizarán de la
siguiente manera (se presenta un ejemplo parcial del proyecto):
Página 72

13
Necesidades, aspiraciones e intereses.
14
La actualización de los estándares es un proceso obligatorio que debe darse cada dos a tres años. Los estándares
CTN I datan de 2003 y los manuales de buenas prácticas del CTN II datan de 2006. Esta necesidad de actualización es
particularmente notable en los temas gastronómicos locales, cuyos requerimientos de competitividad se han
incrementado significativamente.
 Temas Metas Nº Contenidos Lugares
beneficiarios
Componente 1.
Actividad 1.3.
Subactividad 1.3.1
Introducción al 4 cursos de 20 15 arqueólogos, Desarrollo de producto Auditorio del
turismo horas acadé- 15 conservado- turístico: distrito de Artes
micas en una res, 30 conduc-  Concepto de turismo
semana cada tores locales y  Atractivos turísticos:
uno. 30 estudiantes jerarquías
 Atractivo y producto
 Producto territorial y
producto temático
 Grupos de interés
especial
 Gestión de la oferta
turística
Uso turístico del patrimonio:
 Jerarquía y asociación
 Capacidad de soporte
 Uso social sostenible y
vista turística
 Medios interpretativos
Subactividad 1.3.2
Gestión patrimonial 4 cursos de 20 25 guías y 75 Uso público del patrimonio: Auditorio del
sostenible horas acadé- pobladores loca-  Uso público y sostenibili- distrito de Artes
micas en una les con aptitudes dad
semana cada para la conduc-  Capacidad de soporte
uno ción turística  Jerarquía y asociación
 Medios interpretativos
Gestión turística del
patrimonio cultural:
 Gestión turística integra-
da
 Turismo y conservación
 Atractivo y producto tu-
rísticos
 Gestión de la demanda
turística
 Gestión de la oferta tu-
rística
Componente 2.
Actividad 2.2.
Subactividad 2.2.3
Capacitación en el 1 curso de 30 20 guías Uso del guión museográfico Auditorio del
uso del guión horas del Museo de Sitio: distrito de Artes
museográfico académicas  Propósito del guión
en dos  Estructura del guión
semanas  Contenido del guión
 Secuencia museográfica
 Secuencia explicativa
Actividad 2.3.
Subactividad 2.3.2
Cursos de Técnicas 2 cursos de 30 75 conductores Técnicas de atención al Auditorio del
de Conducción horas locales visitante: distrito de Artes
Página 73

Turística académicas  Protocolo de bienvenida

en 2 semanas  Introducción temática
cada uno  Información resumida
 Animación turística
 Técnicas de diálogo
Subactividad 2.3.3
Cursos de 2 cursos de 30 75 conductores Técnicas de conducción Auditorio del
Introducción a la horas locales hacia los atractivos: distrito de Artes
Cultura académicas  Vigencia cultural
 en 2 semanas  Asociación de la
cada uno población al
monumento
 Cambios en la
campiña
 Resurrección de la
identidad
 Referencia al
itinerario máximo
Subactividad 2.3.4
Cursos sobre el 2 cursos de 30 75 conductores Componentes del producto Auditorio del
Producto Turístico horas locales turístico: distrito de Artes
académicas  Museo de Sitio
en 2 semanas  Itinerario Artesanal
cada uno  Oferta de alimentos
y bebidas
 Quédense con
nosotros
Componente 3.
Actividad 3.2.
Subactividad 3.2.1
Cursos de cocina 3 cursos de 30 80 trabajadores Técnicas básicas de coci- Restaurantes de la
básica horas y pobladores na: Campiña
académicas locales  Organización de la
en 2 semanas cocina
cada uno  Manejo de equipos
 Control de insumos
 Preelaborados y
almacenamiento
 Recetas básicas
Subactividad 3.2.2
Cursos de cocina 3 cursos de 30 80 trabajadores Técnicas avanzadas de Restaurantes de la
avanzada horas y pobladores cocina: Campiña
académicas locales  Gestión de la cocina
en 2 semanas  Recetas de cocina
cada uno local
 Recetas de cocina
nacional
 Recetas de cocina
internacional
Subactividad 3.2.3
Técnicas básicas de
comedor:
3 cursos de 30
120  Organización del
Cursos de Técnicas horas
trabajadores y comedor Restaurantes de la
de Atención en el académicas
pobladores  Técnicas de atención Campiña
Comedor Básico en 2 semanas
locales al cliente
cada uno
 Manejo de la coman-
da y el servicio
Técnicas avanzadas de
3 cursos de 30 comedor:
120
Cursos de Técnicas horas  Mise in place
trabajadores y Restaurantes de la
de Atención en el académicas  Gestión del
pobladores Campiña
Comedor Avanzado en 2 semanas comedor
locales
cada uno  Servicio pre y post
venta
Página 74
2.5.3. Plan de asistencia técnica

Temas Meta Nº Contenidos Frecuencia

beneficiarios
Componente 3.
Actividad 3.4.
Subactividad
3.4.1.
Coaching (progra- 40 asistencias 40 empresarios Técnicas de almacena- 6 visitas por
ma de acompaña- técnicas con de restaurantes miento de insumos establecimiento
miento) en mejora 03 visitas pro- y ramadas en la Técnicas de organización
de técnicas produc- medio por Campiña que de la cocina
tivas de A&B unidad reciben preaudi- Técnicas de elaboración
toría de A&B
Subactividad
3.4.2.
Coaching de 40 asistencias 40 empresarios Formulación de Planes de 6 visitas por
negocios para técnicas con de restaurantes Negocios establecimiento
empresas de A&B 03 visitas pro- y ramadas que Implementación de Planes
medio por son materia de de Negocios
unidad preselección
Subactividad 3.4.3
Coaching en ges- 40 asistencias 40 empresarios Gestión por objetivos, 6 visitas por
tión empresarial técnicas con de restaurantes procesos y resultados establecimiento
para establecimien- 03 visitas pro- y ramadas que Gestión financiera
tos de A&B medio por son materia de
unidad preselección
Componente 4
Actividad 4.2
Subactividad 4.2.1
100 asisten- Diseños
Coaching en mejo- 9 visitas por
cias técnicas 100 artesanos Técnicas de producción
ra de técnicas pro- artesano
con 04 visitas que son materia según línea
ductivas (individual o
promedio por de preselección Empaque y presentación
artesanales asociado)
unidad para venta
60 asistencias Formulación y actualiza-
9 visitas por
Coaching de técnicas con 60 artesanos ción de Planes de
artesano
negocios 04 visitas pro- que son materia Negocios
(individual o
artesanales medio por de preselección Implementación de Planes
asociado)
unidad de Negocios

2.5.4. Plan de negocios

En esta sección se deberá elaborar un plan de negocios para cada beneficiario
típico que será presentado en Anexos, en éste acápite se presenta un resumen
de cada uno de ellos. Para éste ejemplo solo desarrollaremos el caso de un
restaurant.
a. La empresa y sus fundadores
El Restaurant, empresa familiar que se dedica a la restauración de platos típicos
está a cargo de Sonia quien es la integrante de la familia que cuenta con la
experiencia respectiva.

b. Características y tendencias del mercado

Página 75

Los productos demandados por los clientes son los platos que se ofertan
semanalmente como la Sopa Local, Cuy frito, Cabrito, Ceviche y el menú que se
ofrece todos los días.

La mayor demanda de nuestros productos se da en los meses de julio, agosto,

octubre y diciembre, debido principalmente a la mayor afluencia de visitantes a
los monumentos arqueológicos.
 c. La oportunidad del negocio
El Restaurant, tiene la oportunidad de vender productos gastronómicos ante la
creciente demanda de visitantes los cuales demandan comida de calidad y
precios adecuados, ya que nuestro punto de venta está en el camino.

d. Estrategia de la empresa
La estrategia del Restaurant estará basada en la preparación de los platos con
productos frescos, que es lo que busca la gente que sale al valle a comer, ya
que algunas verduras y hortalizas para la preparación se producen en nuestro
valle.

Todo lo que se venda será producido en el día, esta será nuestra estrategia que
nos permita captar mayor cantidad de clientes.

e. Proyección de ventas y utilidades

Para el primer año el Restaurant proyecta tener un promedio en ventas de S/.
69,720.00 en el primer año, con un incremento promedio de 20% anual. La
rentabilidad promedio sobre ventas asciende a 31.55% en el primer año.

f. Punto de equilibrio en unidades de producto

El punto de equilibrio mensual para el primer año, de acuerdo a la planificación
de ventas es de 50 platos de Sopa Local, 24 platos de Cuy Frito, 30 platos de
Cabrito, 30 platos de Ceviche y 98 platos de Menú.

El punto de equilibrio financiero mensual para el primer año asciende a

S/. 1,940.28.

g. Requerimientos de financiamiento
La empresa requiere de S/. 13,350.00 de financiamiento para capital de trabajo,
el aporte propio es de S/. 8,850.00 (66.29%) y se necesita un financiamiento
externo de S/. 4,500.00 (33.71%).

h. Rentabilidad económica financiera

La rentabilidad económica está representada por el VAN económico el cual
asciende a S/. 53,438.00 y una TIRE de 149.11% por lo que se concluye que el
proyecto es económicamente rentable.

La rentabilidad financiera está representada por el VAN financiero el cual

asciende a S/. 28,786.00 y una TIRF de 201.62% por lo que se concluye que el
proyecto también es financieramente rentable.

2.6. IMPACTO DEL PROYECTO

2.6.1 Número de personas que acceden a nuevo empleo o autoempleo
Página 76

remunerado que sea sostenible.

 Cálculo de Jornales/empleos generados por el proyecto

Empleos permanentes Empleos Permanentes

Numero de jornales/ha con proyecto una vez terminado el Incrementales
proyecto Generados
Situación Sin Total Incremental
Labores Total Total
Proyecto generados generados
generados generados En En En En
durante los 2 durante los 2
durante el durante el Jornales Empleos Jornales Empleos
años de años de
año 1 año 2
proyecto proyecto
Acondicionamiento turístico 100 2,000 4,000 6,000 5,800 4,159 15 4,059 15
Venta de servicios de guiado a turistas 77,533 18,635 156 47
nacionales 29,449 37,097 40,436 42,045 12,596
Venta de servicios de guiado a turistas 32,209 7,999 65 20
extranjeros 12,105 15,411 16,798 17,467 5,362
Presentación del Museo y de la interpretación 150 150 0 0
de los atractivos 0 50 100 104 104
Venta de servicios de comida y bebidas 5,815 1,045 12 3
nacionales cocina 2,385 2,782 3,033 3,153 768
Venta de servicios de comida y bebidas 6,784 1,284 14 3
nacionales atención 2,750 3,246 3,538 3,679 929
Venta de servicios de comida y bebidas 6,442 1,200 13 3
extranjeros cocina 2,621 3,082 3,360 3,493 872
Venta de servicios de comida y bebidas 7,674 1,506 15 4
extranjeros atención 3,084 3,672 4,002 4,161 1,077
Venta de artesanías a turistas nacionales 6,392 7,883 8,593 16,476 3,692 8,935 33 2,543 9
Venta de artesanías a turistas extranjeros 9,884 12,329 13,438 25,767 5,999 13,973 52 4,089 15
Total 68,770 87,553 97,297 184,850 47,310 101,170 375 32,400 120

Página 77
2.6.2 Número de personas que logran un aumento apreciable en sus ingresos en
forma sustentable
260 personas que aumentan sus ingresos de la siguiente manera: 120
beneficiarios aumentan sus ingresos mensuales de S./ 307 a S./ 700; 40
empresarios aumentan sus ingresos mensuales de S./ 5,000 s S./ 6,000 y 100
artesanos aumentan sus ingresos mensuales de S./ 1,000 a S./ 1,125.
2.6.3 Número de personas capacitadas que adquieren o fortalecen sus
competencias laborales
280 personas.

2.7. ORGANIZACIÓN INSTITUCIONAL Y UBICACIÓN DEL PROYECTO

2.7.1. Organigrama institucional

Asamblea General

Consejo Directivo

Dirección Ejecutiva

Administración

Proyectos Proyectos
arqueológicos productivos

Proyecto 1

Proyecto 2

Proyecto
Fondoempleo
Página 78
2.7.2. Organigrama del proyecto

DIRECCIÓN EJECUTIVA

Proyectos arqueológicos

Coordinador(a) General
del Proyecto FE

Asistente(a)
Administrativo

Responsable Responsable Responsable Responsable Responsable

Componente 1 Componente 2 Componente 3 Componente 4 Componente 5

2.7.3. Perfil y términos de referencia del personal que estará a cargo de la

ejecución del proyecto

Se presenta a continuación el perfil y términos de referencia esquematizados

para el personal que estará a cargo del proyecto. Las hojas de vida se adjuntan
como ANEXO.

Coordinador(a) General

Funciones:  Dirección ejecutiva del proyecto.

 Coordinación del avance sincrónico de los componentes.
 Coordinación del cumplimiento de las actividades programadas.
 Coordinación del logro de los productos previstos.
Responsabilidades:  Elaboración y presentación del reporte mensual de avances
ante el Patronato Huacas del Valle de Moche y Fondoempleo.
 Elaboración y presentación del Informe Trimestral de Ejecución
para el Monitoreo de Fondoempleo.
 Cumplimiento de las actividades programadas según el
cronograma de ejecución.
 Logro de los productos previstos según la Matriz de Evaluación
y Monitoreo.
 Gestión administrativa eficiente del proyecto según las normas
del convenio con Fondoempleo.
Formación profesional:  Profesional en Turismo egresado del Sistema Universitario o del
Cenfotur.
Experiencia laboral:  Experiencia mínima de dos (2) años en gestión de proyectos de
desarrollo.
 Experiencia mínima de dos (2) años en aplicación de
estándares de competencia laboral, empresarial y/o artesanal.

Responsable Componente 1
Página 79

Funciones:  Coordinación de las actividades del componente.

 Coordinación del logro del producto previsto.
Responsabilidades:  Elaboración y presentación del reporte mensual de avances
ante el Coordinador General.
 Elaboración y presentación del Informe Trimestral de

 Cumplimiento de las actividades programadas según el
 Logro del producto previsto según la Matriz de Evaluación y
Formación profesional:  Profesional en Arqueología egresado del Sistema
Experiencia laboral:  Experiencia mínima de un (1) año en gestión de proyectos
 Experiencia mínima de un (1) año en aplicación de
Responsable Componente 2
Funciones:
Responsabilidades:
Formación profesional:
Experiencia laboral:
Responsable Componente 3
Funciones:
Responsabilidades:
Formación profesional:
Experiencia laboral:
Responsable Componente 4
Funciones:
Responsabilidades:
Formación profesional:
Experiencia laboral:
Ejecución del Componente para el Monitoreo de
Fondoempleo.
cronograma de ejecución.
Monitoreo.
Universitario.
de desarrollo.
estándares de competencia artesanal.
 Coordinación de las actividades del componente.
 Coordinación del logro del producto previsto.
 Elaboración y presentación del reporte mensual de avances
ante el Coordinador General.
 Elaboración y presentación del Informe Trimestral de Ejecución
del Componente para el Monitoreo de Fondoempleo.
 Cumplimiento de las actividades programadas según el
cronograma de ejecución.
 Logro del producto previsto según la Matriz de Evaluación y
Monitoreo.
 Profesional en Arqueología egresado del Sistema Universitario.
 Experiencia mínima de un (1) año en gestión de proyectos de
investigación arqueológica.
 Experiencia mínima de un (1) año en investigación en sitios en
uso turístico.
 Coordinación de las actividades del componente.
 Coordinación del logro del producto previsto.
 Elaboración y presentación del reporte mensual de avances
ante el Coordinador General.
 Elaboración y presentación del Informe Trimestral de
Ejecución del Componente para el Monitoreo de
Fondoempleo.
 Cumplimiento de las actividades programadas según el
cronograma de ejecución.
 Logro del producto previsto según la Matriz de Evaluación y
Monitoreo.
 Profesional en Turismo, Hotelería y/o Gastronomía egresado
del Sistema Universitario o del Cenfotur.
 Experiencia mínima de un (1) año en gestión de proyectos de
desarrollo.
 Experiencia mínima de un (1) año en aplicación de estándares
de calidad.
 Coordinación de las actividades del componente.
 Coordinación del logro del producto previsto.
 Elaboración y presentación del reporte mensual de avances
ante el Coordinador General.
 Elaboración y presentación del Informe Trimestral de
Ejecución del Componente para el Monitoreo de
Fondoempleo.
Página 80
 Cumplimiento de las actividades programadas según el
cronograma de ejecución.
 Logro del producto previsto según la Matriz de Evaluación y
Monitoreo.
 Profesional en Turismo egresado del Sistema Universitario o
del Cenfotur.
 Experiencia mínima de un (1) año en gestión de proyectos
 de desarrollo.
 Experiencia mínima de un (1) año en aplicación de
estándares de competencia artesanal.

Responsable Componente 5

Funciones:  Coordinación de las actividades del componente.

 Coordinación del logro del producto previsto.
Responsabilidades:  Elaboración y presentación del reporte mensual de
avances ante el Coordinador General.
 Elaboración y presentación del Informe Trimestral de
Ejecución del Componente para el Monitoreo de
Fondoempleo.
 Cumplimiento de las actividades programadas según el
cronograma de ejecución.
 Logro del producto previsto según la Matriz de
Evaluación y Monitoreo.
Formación profesional:  Profesional en Turismo egresado del Sistema
Universitario o del Cenfotur.
Experiencia laboral:  Experiencia mínima de un (1) año en actividades de
promoción turística.

Asistente Administrativo

Funciones:  Apoyo a la Coordinación General en aspectos

financieros y administrativos.
 Coordinación del avance sincrónico de los
componentes.
 Coordinación del cumplimiento de las actividades
programadas.
 Coordinación del logro de los productos previstos.
Responsabilidades:  Elaboración y presentación del reporte mensual de
avances ante el Patronato Huacas del Valle de
Moche y Fondoempleo.
 Elaboración y presentación del Informe Trimestral de
Ejecución para el Monitoreo de Fondoempleo.
 Cumplimiento de las actividades programadas según
el cronograma de ejecución.
 Gestión administrativa eficiente del proyecto según
las normas del convenio con Fondoempleo.
Formación profesional:  Profesional en economía, administración o
contabilidad, egresado del sistema universitario.
Experiencia laboral:  Experiencia mínima de dos (2) años en gestión de
proyectos de desarrollo.
 Experiencia mínima de dos (2) años en aplicación de
estándares de competencia laboral, empresarial y/o
artesanal.

2.7.4. Instrumentos administrativos financieros utilizados por la institución

Página 81
2.8. PLAN DE MONITOREO Y EVALUACIÓN EX-POST
LÍNEA DE
TIPO OBJETIVO INDICADOR DEFINICIÓN OPERATIVA META
BASE
Nuevos jornales generados
de carácter permanente en
32,400 nuevos jornales la Campiña, en labores de
anuales sostenibles conducción turística local, 68,770 101,170
(equivalentes a 120 en restaurantes y ramadas
empleos permanentes) y en unidades artesanales
un año después de
concluir el proyecto
120 personas incrementan Ingreso promedio
sus ingresos de mensuales de 120
307.4 700
mensuales en 128%, al personas, al concluir el
concluir el proyecto proyecto (en S./)
Incrementar
40 empresarios de
el empleo Ingreso promedio
alimentos y bebidas de la
IMPACTO

neto y me- mensuales de 40

Campiña incrementan sus 5,000 6,000
jorar el in- empresarios, al concluir el
ingresos mensuales en
greso de proyecto (en S./)
20% al concluir el proyecto
los trabaja-
100 artesanos de la y otros
dores de la Ingreso promedio
escenarios asociados
Campiña mensuales de 100
aumentan sus ingresos 1,000 1,000
artesanos, al concluir el
mensuales en 12.5%, al
proyecto (en S./)
concluir el proyecto
Nº de personas que
485 personas capacitadas reciben servicios de
0 470
por el proyecto capacitación por el
proyecto
Nº de personas
280 personas plenamente
competentes en
competentes para sus
actividades turísticas y 0 280
respectivas funciones en el
gastronómicas en la
mismo período
Campiña
Incremento del flujo Nº de visitantes registra-
113,595 143,085
turístico en el 10% anual dos en la boletería del sitio
Desarrollar
Incremento de la
y consoli- Permanencia de los
permanencia de los 2.4 horas 4.8 horas
dar el pro- turistas (en horas)
EFECTO

turistas de 0.1 a 0.2 días

ducto turís-
Aumento de su gasto Gasto promedio diario de
tico con in-
promedio en 150% para de los turistas extranjeros 8.00 20.00
clusión de
los turistas extranjeros (en US$)
la población
local Aumento de su gasto Gasto promedio diario de
30.00
promedio en 100% para los turistas nacionales (en 15.00
los turistas nacionales S./)
El recorrido responsable
del circuito turístico se ha
C1 ampliado en 20 min., con Tiempo de recorrido del
Acondicion 02 nuevos murales en uso circuito turístico al concluir
amiento público, con adecuada la intervención (en
turístico de señalización, senderiza- minutos)
60 80
las Huacas ción e interpretación y es
del Sol y la conducido por personal
PRODUCTO

Luna competente con límites de

carga debidamente
establecidos, al terminar el
proyecto
C2 La presentación No hay 50
Desarrollo museográfica, la conductore conductore
del servicio señalización y las rutas de Participación de s locales s locales
Página 82

de interpre- desplazamiento turístico conductores locales en la participan participan

tación local están plenamente animación de la visita en la en la visita
en el Museo implementadas y en turística al concluir la conducción del
operación bajo la intervención de la visita producto
conducción de personal a las Huacas y
competente, al terminar el Huacas de Campiña
 proyecto Moche en de Moche
2008 en 2011
40 establecimientos de N° de establecimientos de
Alimentos y Bebidas Alimentos y Bebidas que
0 40
operan con base en operan con base en
estándares estándares
40 establecimientos de
N° de establecimientos de
Alimentos y Bebidas
Alimentos y Bebidas que
cuentan con planes de 0 40
cuentan con Planes de
negocios, al terminar el
Negocios y
proyecto
C3
Al menos 5
Desarrollo
establecimientos de N° de establecimientos
del servicio
Alimentos y Bebidas, que alcanzan el Sello de
gastronómi 0
cuentan con Sello de Calidad correspondiente al 5
co
Calidad, al terminar el terminar el proyecto
proyecto
80 trabajadores han
desarrollado competencias N° de trabajadores que
en cocina o servicio de han desarrollado compe-
comedor y las aplican en tencias laboral en cocina y 0 80
establecimientos de restaurante al concluir la
Alimentos y Bebidas, al intervención
terminar el proyecto
US$ 20,000 de oferta
exportable colocada Volumen de la oferta
C4 anualmente por los exportable de los
0 20,000
Consolidaci artesanos y otros artesanos al concluir la
ón del posi- escenarios asociados al intervención (en US$)
cionamient terminar el proyecto
o artesanal 10 artesanos ostentan el Nº de artesanos que
Sello de Calidad, al cuentan con el sello de 0 10
terminar el proyecto Calidad
C5 30 operadores turísticos Nº de operadores turísticos
Promoción nacionales venden el nacionales que
del producto, incluyendo su comercializan el producto
10 30
producto itinerario artesanal y su
turístico oferta gastronómica, al
terminar el proyecto
15 operadores turísticos
internacionales venden el
Nº operadores turísticos
producto, incluyendo su
internacionales 0 15
itinerario artesanal y su
comercializan el producto
oferta gastronómica, al
terminar el proyecto

2.9. PRESUPUESTO ANALÍTICO

Teniendo el Marco Lógico se procede a elaborar el Cronograma de Actividades,
colocando en la primera columna las Actividades y Sub-actividades definidas en el
Marco Lógico; en la segunda columna la Unidad de Medida, que representa la unidad
de medida del Medio de Verificación del Marco Lógico y que es posible presupuestar;
en la tercera columna se coloca la Meta Física que es la cuantificación del Indicador
del Marco Lógico; luego, se distribuye la Meta Física en los diferentes meses de la
ejecución del proyecto, hay que tener en cuenta que las actividades deben realizarse
en las épocas apropiadas para cada proyecto y deben tener una secuencia lógica.
Para el ejemplo el Cronograma de Actividades sería el siguiente:
Página 83
 AÑO AÑO 1
Unidad de Meta
TRIMESTRE 1 2 3 4
Medida Física
MES 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

1 Acondicionamiento Turístico del Monumento

1,1 Presentación sostenible del monumento

1.1.1 Presentación de murales M² 300 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25
1.1.2 Presentación de áreas demostrativ as de técnicas constructiv as Módulo 1 0,08 0,08 0,08 0,08 0,08 0,08 0,08 0,08 0,08 0,08 0,08 0,08
1.1.3 Presentación de otras áreas Módulo 1 0,08 0,08 0,08 0,08 0,08 0,08 0,08 0,08 0,08 0,08 0,08 0,08
1,2 Implementación del circuito interno
1.2.1 Mejora del sendero de v isita Metro 50 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5
1.2.2 Instalación de paneles en el monumento Panel 40 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4
Capacitación de los actores patrimoniales en la gestión turística del
Capacitados 140 25 25 25 35 10 10 10
1,3 monumento
1.3.1 Capacitación de arqueólogos y conserv adores Curso 4 1 1 1 1
1.3.2 Capacitación de guías y conductores locales Curso 4 1 1 1 1
1,4 Desarrollo y Mantenimiento de los servicios complementarios
1.4.1 Construcción del centro comunal y sus tiendas Centro 1 0,09 0,09 0,09 0,09 0,09 0,09 0,09 0,09 0,09 0,09 0,09
1.4.2 Construcción de los serv icios higiénicos Serv icios 3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3
1.4.3 Construcción del área y serv icio de estacionamiento Estacionamiento 1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1

2 Servicio de Interpretación en el Museo de Sitio y en la Campiña

2,1 Señalización e información turística

2.1.1 Diseño y ubicación de las señales y paneles Ex pediente 1 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2
2.1.2 Producción e instalación de las señales Señal 42 7 7 7 7 7 7
2.1.3 Producción e instalación de los paneles Panel 23 3 4 4 4 4 4
2,2 Guión de interpretación museográfica Capacitados 75 25 25 25
2.2.1 Elaboración del guión Guión 1 0,33 0,33 0,33
2.2.2 Impresión del guión Cartilla 1
2.2.3 Capacitación de los guías Curso 1 1

Página 84
2,3 Capacitación de conductores locales Capacitados 75 25 25 25
2.3.1 Formulación del estándar del conductor turístico local Ex pediente 1 0,33 0,33 0,33
2.3.2 Curso de técnicas de conducción turística Curso 2 1 1
2.3.3 Curso de Introducción a la Cultura Moche Curso 2 1 1
2.3.4 Curso sobre el producto turístico Huacas y Campiña de Moche Curso 2 1 1
2.3.5 Ev aluación de la competencia de los conductores turísticos locales Ev aluación 50
 AÑO AÑO 1
Unidad de Meta
TRIMESTRE 1 2 3 4
Medida Física
MES 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

3 Servicios Gastronómicos en la Campiña

Actualización y validación de los Estándares CTN para el servicio de

3,1 Alimentos y Bebidas
3.1.1 Actualización de los estándares de serv icio y de buenas prácticas
Ex pediente 1 0,33 0,33 0,33
ambientales y sociales
3.1.2 Talleres de v alidación Taller 2 1 1
3.1.3 Publicación y difusión de los estándares Folleto 1 1
3,2 Capacitación en Cocina Capacitados 80 30 30 20 30 30 20
3.2.1 Cursos de cocina básica Curso 3 1 1 1
3.2.2 Cursos de cocina av anzada Curso 3 1 1 1
3,3 Capacitación en Atención al Comedor Capacitados 120 40 40 40 40 40 40
3.3.1 Cursos de Atención al Comedor básico Curso 3 1 1 1
3.3.2 Cursos de Atención al Comedor av anzado Curso 3 1 1 1
3,4 Coaching para empresarios de alimentos y bebidas
3.4.1 Coaching de mejora de técnicas productiv as y del serv icio Asistencia 40 5 5 5 5
3.4.2 Coaching de negocios de alimentos y bebidas Asistencia 40 5 5 5 5
3.4.3 Coaching en gestión empresarial Asistencia 40 5 5 5 5
3,5 Evaluación de calidad de las empresas de alimentos y bebidas
3.5.1 Ev aluación de la competencia del personal Ev aluación 80
3.5.2 Ev aluación de los procesos y activ idades del serv icio Ev aluación 40
3.5.3 Ev aluación de las buenas prácticas ambientales y sociales Ev aluación 40
Consolidación del Posicionamiento Artesanal de la Campiña de
4
Moche
Actualización y validación del Estándar FCPF de competencia

Página 85
4,1 artesanal
4.1.1 Actualización del estándar Ex pediente 1 0,33 0,33 0,33
4.1.2 Talleres de v alidación Taller 2 1 1
 AÑO AÑO 1
Unidad de Meta
TRIMESTRE 1 2 3 4
Medida Física
MES 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
4,2 Coaching para artesanos líderes
4.2.1 Coaching de mejora de técnicas productiv as Asistencia 100 20 20 10
4.2.2 Coaching de negocios artesanales Asistencia 60 10 10 10
Apoyo a la participación en ferias y eventos de comercialización
4,3 artesanal
4.3.1 Selección de cuatro ev entos anuales nacionales y dos internacionales Estudio 1 0,33 0,33 0,33
4.3.2 Elaboración, difusión y aplicación del Reglamento para el cofinanciamiento
Serv icios 1 0,33 0,33 0,33
de la participación en ferias y ev entos artesanales
4.3.3 Cofinanciamiento de la participación en ev entos nacionales Ev ento 4 1 1
4.3.4 Cofinanciamiento de la participación en ev entos internacionales Ev ento 2
4.3.5 Monitoreo y ev aluación de resultados en la participación en las ferias y
Ev aluación 5
ev entos artesanales

5 Promoción del Producto Turístico Huacas y Campiña de Moche

5,1 Definición de los segmentos y nichos sensibles al producto

5.1.1 Ubicación de los segmentos y nichos Ex pediente 1 0,17 0,17 0,17 0,17 0,17 0,17
5.1.2 Análisis NAI (necesidades, aspiraciones e intereses) de los segmentos y
Estudio 1 0,25 0,25 0,25 0,25
nichos identificados
5,2 Elaboración y difusión del material promocional
5.2.1 Diseño, producción y difusión de material conv encional Serv icios 1 0,17 0,17 0,17 0,17
5.2.2 Diseño, producción y difusión de material no conv encional (e-marketing/ e-
Web 1 0,33 0,33 0,33
trade)
5,3 Apoyo a la participación en ferias y eventos turísticos
5.3.1 Selección de cuatro ev entos anuales nacionales y dos internacionales Ex pediente 1 0,33 0,33 0,33
5.3.2 Elaboración, difusión y aplicación del Reglamento para el cofinanciamiento
Ex pediente 1 0,33 0,33 0,33
de la participación en ferias y ev entos turísticos

Página 86
5.3.3 Cofinanciamiento de la participación en ev entos inernacionales Ev ento 4 1 1
5.3.4 Cofinanciamiento de la participación en ev entos nacionales Ev ento 2
5.3.5 Monitoreo y ev aluación de resultados en la participación en las ferias y
Ev aluación 5 1
ev entos turísticos.
 AÑO AÑO 1
Unidad de Meta
TRIMESTRE 1 2 3 4
Medida Física
MES 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
5,4 Implantación del Sello de Calidad
5.4.1 Diseño del Sello de Calidad Sello 1 1
5.4.2 Otorgamiento del Sello de Calidad a las empresas y unidades artesanales
Otorgamiento 15
que hay an aprobado la ev aluación contra estándares
5.4.3 Promocíon de los establecimientos y unidades artesanales que ostenten el
Ex pediente 1
Sello de Calidad
5.4.4 Monitoreo y ev aluación de resultados de la aplicación del Sello de Calidad
Ev aluación 8 1 1 1 1

6 MANEJO DEL PROYECTO

6,1 PERSONAL DEL PROYECTO

6.1.1 Retribuciones al personal
6.1.1.1 Jefe de Proy ecto Remuneración 24 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
6.1.1.2 Responsable Componente 1 Remuneración 24 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
6.1.1.3 Responsable Componente 2 Remuneración 24 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
6.1.1.4 Responsable Componente 3 Remuneración 24 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
6.1.1.5 Responsable Componente 4 Remuneración 24 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
6.1.1.6 Responsable Componente 5 Remuneración 24 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
6.1.1.7 Asistente Remuneración 24 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
6,2 EQUIPAMIENTO DEL PROYECTO
6.2.1 Equipos y bienes duraderos
6.2.1.1 Computadoras portátiles Unidad 6 6
6.2.1.2 Impresora Unidad 1 1
6,3 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
6.3.1 Mantenimiento de Equipos Manten Periódico 12 1 1 1 1 1 1
Viajes de
Superv isión interna del proy ecto 8 1 1 1 1
6.3.2 superv isión

Página 87
6.3.3 Oficina de proy ecto Mes 24 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
6.3.4 Serv icios básicos Mes 24 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
6,4 GASTOS ADMINISTRATIVOS PARA TODO EL PROYECTO Mes 24 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
6,5 Línea de base y Evaluación de Impacto Estudio 24 1
6,6 Imprevistos Mes 24
A continuación se elabora el Costeo de los Componentes para lo cual se utiliza el
modelo desarrollado por FONDOEMPLEO y que se encuentra en la página Web bajo
el título de “Sistema de elaboración presupuestal”.
Se trabaja componente por componente, para cada uno de ellos se debe indicar para
cada actividad sus sub-actividades y para cada una de estas indicar la meta física y un
resumen de ésta. Ver el siguiente ejemplo:
COMPONENTE 1 Acondicionamiento Turístico del Monumento

ACTIVIDAD 1 1,1 Presentación sostenible del monumento

Subactividad 1 1.1.1 Presentación de murales

Meta Física 300 m² de Murales

Resumen Conservación de diseños y colores originales, delimitación de espacio intangible y de puntos de observación dirigida.

Subactividad 2 1.1.2 Presentación de áreas demostrativas de técnicas constructivas

Meta Física 01 Módulo

Resumen Conservación de espacios arquitectónicos que permiten mostrar las técnicas moche de construcción, delimitación del espacio intangible y
de los puntos de observación.
Subactividad 3 1.1.3 Presentación de otras áreas

Meta Física 01 Módulo

Resumen Conservación de otros espacios arquitectónicos de valor religioso o cultural, delimitación del espacio intangible y de los puntos de
observación.

Luego, para cada Sub-actividad se determina su costo, para lo cual se debe establecer
las Categorías de Gasto necesarias y dentro de estas los gastos específicos.

No olvidar: usar SOLO las Categorías de Gasto definidas por

FONDOEMPLEO

Los Gastos Específicos deben ser todos aquellos que se prevén utilizar para la
realización de la Sub-actividad, así por ejemplo, tenemos el siguiente ejemplo:
FUENTE DE FINANCIAMIENTO
Unidad de Costo Costo Meta
Codigo Categoria de Gastos Cantidad Costo Total
Medida Unitario Parcial Física FONDOEMPLEO XXXX ZZZZZ YYYYY BENEFICIARIOS

Elaboración del guión 2.2.1 Guión 20.000,00 1 20.000,00 20.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Servicios de terceros 2.2.1.1 20.000,00 20.000,00 20.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Servicio de elaboración de guión 1 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00
Impresión del guión 2.2.2 Cartilla 20.000,00 1 20.000,00 0,00 12.500,00 7.500,00 0,00 0,00
Servicios de terceros 2.2.2.1 20.000,00 20.000,00 0,00 12.500,00 7.500,00 0,00 0,00
Servicio de impresión Unidad 1.000 20,00 20.000,00 20.000,00 12.500,00 7.500,00
Capacitación de los guías 2.2.3 Curso 3.995,00 1 3.995,00 3.000,00 0,00 995,00 0,00 0,00
Honorarios de terceros 2.2.3.1 3.000,00 3.000,00 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capacitador especialista Consultor 1 3000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00
Alquileres 2.2.3.2 500,00 500,00 0,00 0,00 500,00 0,00 0,00
Local aula de capacitación Día 5 100,00 500,00 500,00 500,00
Movilidad 2.2.3.3 300,00 300,00 0,00 0,00 300,00 0,00 0,00
Movilidad de participantes Flete 5 60,00 300,00 300,00 300,00
Servicios de terceros 2.2.3.4 150,00 150,00 0,00 0,00 150,00 0,00 0,00
Impresión de cartila divulgativa Unidad 15 10,00 150,00 150,00 150,00
Refrigerios 2.2.3.5 45,00 45,00 0,00 0,00 45,00 0,00 0,00
Refrigerio Unidad 15 3,00 45,00 45,00 45,00
TOTAL ACTIVIDAD 43.995,00 23.000,00 12.500,00 8.495,00 0,00 0,00

El Componente “Manejo del Proyecto” siempre será el Componente 6, aún cuando

sólo haya 3 o 4 componentes operativos.
Para la elaboración del componente 6 “Manejo del proyecto” se debe, previamente,
llenar los Cuadros “Actividades y remuneraciones del personal asignado al
proyecto” y “Proyecciones de las remuneraciones”, tal como se muestra a
continuación:
Página 88
 Actividades y remuneraciones del personal asignado al proyecto

Remuner. Tiempo
% dedicación Modalidad de
Cargo Términos de Referencia Mensual Nombre Especialidad permanen. en
al Proyecto contratación
Dirección ejecutiv a del proy ecto. Bruta (1) la zona
Coordinación del av ance sincrónico de los
componentes. Licenciado en Turismo o
Jefe de Proy ecto 100% 3.561,5 Planilla 30
Coordinación del cumplimiento de las Administración Hotelera
activ idades programadas.
Coordinación de las activ idades del Licenciado en Arqueología con
Responsable Componente 1 componente. 100% 2.082,0 Planilla ex periencia en Turismo o 30
Coordinación del logro del producto prev isto. Administración Hotelera
Coordinación de las activ idades del Bachiller en Turismo o
Responsable Componente 2 100% 2.082,0 Planilla 30
componente. Administración Hotelera
Coordinación de las activ idades del Bachiller en Turismo o
Responsable Componente 3 100% 2.082,0 Planilla 30
componente. Administración Hotelera
Coordinación de las activ idades del Bachiller en Turismo o
Responsable Componente 4 100% 2.082,0 Planilla 30
componente. Administración Hotelera
Coordinación de las activ idades del Bachiller en Turismo o
Responsable Componente 5 100% 2.082,0 Planilla 30
componente. Administración Hotelera
Apoy o en los aspectos financieros y
administrativ os.
Asistente 100% 1.826,3 Planilla Economista 30
Coordinación del cumplimiento de las
activ idades programadas.

Proyecciones de las remuneraciones

Concepto PERSONAL DEL PROYECTO

Partida 6.1.1.1 6.1.1.2 6.1.1.3 6.1.1.4 6.1.1.5 6.1.1.6 6.1.1.7

Jefe de Responsable Responsable Responsable Responsable Responsable

Cargo Asistente
Proyecto Componente 1 Componente 2 Componente 3 Componente 4 Componente 5

Relación laboral Planilla Planilla Planilla Planilla Planilla Planilla Planilla

Sueldo Bruto 3.561,51 2.081,98 2.081,98 2.081,98 2.081,98 2.081,98 1.826,30

Porcentaje de dedicación al proyecto 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Remuneración aplicable al proyecto 3.561,51 2.081,98 2.081,98 2.081,98 2.081,98 2.081,98 1.826,30
Costo Prom edio m ensual de la plaza:
Rem uneración m ensual 3.561,51 2.081,98 2.081,98 2.081,98 2.081,98 2.081,98 1.826,30
Gratificaciones 593,59 347,00 347,00 347,00 347,00 347,00 304,38
CTS 346,26 202,41 202,41 202,41 202,41 202,41 177,56
EsSalud 373,96 218,61 218,61 218,61 218,61 218,61 191,76
Total prom edio m ensual 4.875,31 2.850,00 2.850,00 2.850,00 2.850,00 2.850,00 2.500,00
m eses de perm anencia en el proyecto 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00
total presupuesto proyectado 117.007,49 68.399,98 68.399,98 68.399,98 68.399,98 68.399,98 60.000,04

Luego, el Sistema de elaboración presupuestal emite automáticamente el

Presupuesto Analítico del proyecto. Se muestra para el ejemplo, una parte del primer
componente:
Página 89
 Fuente de Finaciamiento
Unidad de Costo Meta
COMPONENTE/ACTIVIDAD/SUB-ACTIVIDAD Costo Total FONDOEMPLE
Medida Parcial Física XXXXX ZZZZZ YYYYY BENEFICIARIOS
O

Acondicionamiento Turístico del

1 1.110.760,00 24.000,00 0,00 796.760,00 290.000,00 0,00
Monumento
1,1 Presentación sostenible del monumento 700.000,00 0,00 0,00 700.000,00 0,00 0,00
1.1.1 Presentación de murales M² 2.250,00 300 675.000,00 0,00 0,00 675.000,00 0,00 0,00
1.1.1.1 Serv icios de terceros 2.250,00 675.000,00 0,00 0,00 675.000,00 0,00 0,00
1.1.2 Presentación de áreas demostrativas de Módulo 12.500,00 1 12.500,00 0,00 0,00 12.500,00 0,00 0,00
técnicas constructivas
1.1.2.1 Serv icios de terceros 12.500,00 12.500,00 0,00 0,00 12.500,00 0,00 0,00
1.1.3 Presentación de otras áreas Módulo 12.500,00 1 12.500,00 0,00 0,00 12.500,00 0,00 0,00
1.1.3.1 Serv icios de terceros 12.500,00 12.500,00 0,00 0,00 12.500,00 0,00 0,00
1,2 Implementación del circuito interno 85.000,00 0,00 0,00 85.000,00 0,00 0,00
1.2.1 Mejora del sendero de visita Metro 500,00 50 25.000,00 0,00 0,00 25.000,00 0,00 0,00
1.2.1.1 Serv icios de terceros 500,00 25.000,00 0,00 0,00 25.000,00 0,00 0,00
1.2.2 Instalación de paneles en el monumento Panel 1.500,00 40 60.000,00 0,00 0,00 60.000,00 0,00 0,00
1.2.2.1 Serv icios de terceros 1.500,00 60.000,00 0,00 0,00 60.000,00 0,00 0,00
Capacitación de los actores patrimoniales
1,3 en la gestión turística del monumento 35.760,00 24.000,00 0,00 11.760,00 0,00 0,00
1.3.1 Capacitación de arqueólogos y Curso 4.750,00 4 19.000,00 12.000,00 0,00 7.000,00 0,00 0,00
1.3.1.1 Honorarios de terceros 3.000,00 12.000,00 12.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.3.1.2 Alquileres 500,00 2.000,00 0,00 0,00 2.000,00 0,00 0,00
1.3.1.3 Mov ilidad 450,00 1.800,00 0,00 0,00 1.800,00 0,00 0,00
1.3.1.4 Serv icios de terceros 500,00 2.000,00 0,00 0,00 2.000,00 0,00 0,00
1.3.1.5 Refrigerios 300,00 1.200,00 0,00 0,00 1.200,00 0,00 0,00
1.3.2 Capacitación de guías y conductores Curso 4.190,00 4 16.760,00 12.000,00 0,00 4.760,00 0,00 0,00

Página 90
1.3.2.1 Honorarios de terceros 3.000,00 12.000,00 12.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.3.2.2 Alquileres 500,00 2.000,00 0,00 0,00 2.000,00 0,00 0,00
1.3.2.3 Mov ilidad 450,00 1.800,00 0,00 0,00 1.800,00 0,00 0,00
1.3.2.4 Serv icios de terceros 150,00 600,00 0,00 0,00 600,00 0,00 0,00
1.3.2.5 Refrigerios 90,00 360,00 0,00 0,00 360,00 0,00 0,00
 Fuente de Finaciamiento
Unidad de Costo Meta
COMPONENTE/ACTIVIDAD/SUB-ACTIVIDAD Costo Total FONDOEMPLE
Medida Parcial Física XXXXX ZZZZZ YYYYY BENEFICIARIOS
O

Desarrollo y Mantenimiento de los

1,4 servicios complementarios 290.000,00 0,00 0,00 0,00 290.000,00 0,00
1.4.1 Construcción del centro comunal y sus Centro 200.000,00 1 200.000,00 0,00 0,00 0,00 200.000,00 0,00
1.4.1.1 Serv icios de terceros 200.000,00 200.000,00 0,00 0,00 0,00 200.000,00 0,00
1.4.2 Construcción de los servicios higiénicos Servicios 20.000,00 3 60.000,00 0,00 0,00 0,00 60.000,00 0,00
Higiénicos
1.4.2.1 Serv icios de terceros 5.000,00 15.000,00 0,00 0,00 0,00 15.000,00 0,00
1.4.2.2 Equipos y bienes duraderos 15.000,00 45.000,00 0,00 0,00 0,00 45.000,00 0,00
1.4.3 Construcción del área y servicio de Estacionamiento 30.000,00 1 30.000,00 0,00 0,00 0,00 30.000,00 0,00
1.4.3.1 Serv icios de terceros 30.000,00 30.000,00 0,00 0,00 0,00 30.000,00 0,00
Servicio de Interpretación en el Museo de
2 189.895,00 66.000,00 12.500,00 22.795,00 88.600,00 0,00
Sitio
2,1 Señalización e información turística 88.600,00 0,00 0,00 0,00 88.600,00 0,00
2.1.1 Diseño y ubicación de las señales y Expediente 10.000,00 1 10.000,00 0,00 0,00 0,00 10.000,00 0,00
2.1.1.1 Serv icios de terceros 10.000,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00 10.000,00 0,00
2.1.2 Producción e instalación de las señales Señal 1.050,00 42 44.100,00 0,00 0,00 0,00 44.100,00 0,00
2.1.2.1 Serv icios de terceros 1.050,00 44.100,00 0,00 0,00 0,00 44.100,00 0,00
2.1.3 Producción e instalación de los paneles Panel 1.500,00 23 34.500,00 0,00 0,00 0,00 34.500,00 0,00
2.1.3.1 Serv icios de terceros 1.500,00 34.500,00 0,00 0,00 0,00 34.500,00 0,00
2,2 Guión de interpretación museográfica 43.995,00 23.000,00 12.500,00 8.495,00 0,00 0,00
2.2.1 Elaboración del guión Guión 20.000,00 1 20.000,00 20.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2.2.1.1 Serv icios de terceros 20.000,00 20.000,00 20.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2.2.2 Impresión del guión Cartilla 20.000,00 1 20.000,00 0,00 12.500,00 7.500,00 0,00 0,00
2.2.2.1 Serv icios de terceros 20.000,00 20.000,00 0,00 12.500,00 7.500,00 0,00 0,00

Página 91
2.2.3 Capacitación de los guías Curso 3.995,00 1 3.995,00 3.000,00 0,00 995,00 0,00 0,00
2.2.3.1 Honorarios de terceros 3.000,00 3.000,00 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2.2.3.2 Alquileres 500,00 500,00 0,00 0,00 500,00 0,00 0,00
2.2.3.3 Mov ilidad 300,00 300,00 0,00 0,00 300,00 0,00 0,00
2.2.3.4 Serv icios de terceros 150,00 150,00 0,00 0,00 150,00 0,00 0,00
2.2.3.5 Refrigerios 45,00 45,00 0,00 0,00 45,00 0,00 0,00
 Fuente de Finaciamiento
Unidad de Costo Meta
COMPONENTE/ACTIVIDAD/SUB-ACTIVIDAD Costo Total FONDOEMPLE
Medida Parcial Física XXXXX ZZZZZ YYYYY BENEFICIARIOS
O

2,3 Capacitación de conductores locales 57.300,00 43.000,00 0,00 14.300,00 0,00 0,00
2.3.1 Formulación del estándar del conductor Expediente 15.000,00 1 15.000,00 15.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2.3.1.1 Serv icios de terceros 15.000,00 15.000,00 15.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2.3.2 Curso de técnicas de conducción turística Curso 4.550,00 2 9.100,00 6.000,00 0,00 3.100,00 0,00 0,00
2.3.2.1 Honorarios de terceros 3.000,00 6.000,00 6.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2.3.2.2 Alquileres 500,00 1.000,00 0,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00
2.3.2.3 Mov ilidad 450,00 900,00 0,00 0,00 900,00 0,00 0,00
2.3.2.4 Serv icios de terceros 375,00 750,00 0,00 0,00 750,00 0,00 0,00
2.3.2.5 Refrigerios 225,00 450,00 0,00 0,00 450,00 0,00 0,00
2.3.3 Curso de Introducción a la Cultura Curso 4.550,00 2 9.100,00 6.000,00 0,00 3.100,00 0,00 0,00
2.3.3.1 Honorarios de terceros 3.000,00 6.000,00 6.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2.3.3.2 Alquileres 500,00 1.000,00 0,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00
2.3.3.3 Mov ilidad 450,00 900,00 0,00 0,00 900,00 0,00 0,00
2.3.3.4 Serv icios de terceros 375,00 750,00 0,00 0,00 750,00 0,00 0,00
2.3.3.5 Refrigerios 225,00 450,00 0,00 0,00 450,00 0,00 0,00
2.3.4 Curso sobre el producto turístico Curso 4.550,00 2 9.100,00 6.000,00 0,00 3.100,00 0,00 0,00
2.3.4.1 Honorarios de terceros 3.000,00 6.000,00 6.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2.3.4.2 Alquileres 500,00 1.000,00 0,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00
2.3.4.3 Mov ilidad 450,00 900,00 0,00 0,00 900,00 0,00 0,00
2.3.4.4 Serv icios de terceros 375,00 750,00 0,00 0,00 750,00 0,00 0,00
2.3.4.5 Refrigerios 225,00 450,00 0,00 0,00 450,00 0,00 0,00
2.3.5 Evaluación de la competencia de los Evaluación 300,00 50 15.000,00 10.000,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00
2.3.5.1 Honorarios de terceros 200,00 10.000,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2.3.5.2 Mov ilidad 30,00 1.500,00 0,00 0,00 1.500,00 0,00 0,00

Página 92
2.3.5.3 Viáticos 70,00 3.500,00 0,00 0,00 3.500,00 0,00 0,00
Asimismo, el Sistema de elaboración presupuestal emite los Cronogramas de
Desembolsos por cada una de las fuentes de financiamiento.
Los Cronograma de Desembolso de los aportes de FONDOEMPLEO y los de uso de
las contrapartidas (las otras fuentes) deberán estar detallados por mes y por trimestre
para todo el tiempo de duración del proyecto.
Estos Cronogramas de Desembolsos deben tener concordancia con el Cronograma
Actividades, de tal manera que se prevea contar en la oportunidad requerida con
todos los recursos necesarios que demande la ejecución de la actividad o sub-
actividad.
Par el ejemplo, el Cronograma de Desembolso de FONDOEMPLEO para el primer año
y para el primer componente será el siguiente:

Página 93
 AÑO I
Unidad de Costo Meta Total
COMPONENTE/ACTIVIDAD/SUB-ACTIVIDAD Costo Total FONDOEMPLEO
Medida Parcial Física Trimestre I Trimestre II Trimestre III Trimestre IV Año 1

1 Acondicionamiento Turístico del Monumento 1.110.760,00 24.000,00 0,00 6.000,00 12.000,00 6.000,00 24.000,00

1,1 Presentación sostenible del monumento 700.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.1.1 Presentación de murales M² 2.250,00 300 675.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.1.1.1 Serv icios de terceros 2.250,00 675.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.1.2 Presentación de áreas demostrativas de técnicas constructivas Módulo 12.500,00 1 12.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.1.2.1 Serv icios de terceros 12.500,00 12.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.1.3 Presentación de otras áreas Módulo 12.500,00 1 12.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.1.3.1 Serv icios de terceros 12.500,00 12.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1,2 Implementación del circuito interno 85.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2.1 Mejora del sendero de visita Metro 500,00 50 25.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2.1.1 Serv icios de terceros 500,00 25.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2.2 Instalación de paneles en el monumento Panel 1.500,00 40 60.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2.2.1 Serv icios de terceros 1.500,00 60.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Capacitación de los actores patrimoniales en la gestión turística del
1,3 monumento 35.760,00 24.000,00 0,00 6.000,00 12.000,00 6.000,00 24.000,00
1.3.1 Capacitación de arqueólogos y conservadores Curso 4.750,00 4 19.000,00 12.000,00 0,00 6.000,00 6.000,00 0,00 12.000,00
1.3.1.1 Honorarios de terceros 3.000,00 12.000,00 12.000,00 0,00 6.000,00 6.000,00 0,00 12.000,00
1.3.1.2 Alquileres 500,00 2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.3.1.3 Mov ilidad 450,00 1.800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.3.1.4 Serv icios de terceros 500,00 2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.3.1.5 Refrigerios 300,00 1.200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.3.2 Capacitación de guías y conductores locales Curso 4.190,00 4 16.760,00 12.000,00 0,00 0,00 6.000,00 6.000,00 12.000,00
1.2.3.1 Honorarios de terceros 3.000,00 12.000,00 12.000,00 0,00 0,00 6.000,00 6.000,00 12.000,00
1.2.3.2 Alquileres 500,00 2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2.3.3 Mov ilidad 450,00 1.800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2.3.4 Serv icios de terceros 150,00 600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2.3.5 Refrigerios 90,00 360,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1,4 Desarrollo y Mantenimiento de los servicios complementarios 290.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4.1 Construcción del centro comunal y sus tiendas Centro 200.000,00 1 200.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Página 94
1.4.1.1 Serv icios de terceros 200.000,00 200.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4.2 Construcción de los servicios higiénicos Servicios 20.000,00 3 60.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Higiénicos
1.4.2.1 Serv icios de terceros 5.000,00 15.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4.2.2 Equipos y bienes duraderos 15.000,00 45.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4.3 Construcción del área y servicio de estacionamiento Estacionamiento 30.000,00 1 30.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1.4.3.1 Serv icios de terceros 30.000,00 30.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2.10. ANÁLISIS DE RENTABILIDAD DEL PROYECTO
Una vez que se cuenta con el Marco Lógico, el Cronograma de Actividades, el
Presupuesto Analítico y los Cronogramas de Desembolsos, se procede a elaborar la
evaluación ex ante del proyecto. Para ello, se deberá elaborar su Flujo de Caja.
Para la elaboración del Flujo de Caja se debe desarrollar los módulos de Inversión,
Ingresos incrementales y Costos incrementales.
El Modulo de Inversión es igual al presupuesto total del proyecto, incluyendo todas
las fuentes de financiamiento menos el aporte de los beneficiarios, se obtiene del
presupuesto analítico y se presenta por componentes y por periodos de ejecución. A
continuación se muestra el Modulo de Inversión del ejemplo:

RUBROS Año 1 Año 2

INVERSIÓN 2.130.576 752.409
Costos directos 1.663.698 347.723
Presentación sostenible del monumento 1.110.760 -
Servicio de Interpretación en el Museo de Sitio 154.895 35.000
Servicios Gastronómicos en la C ampiña 157.776 105.290
C onsolidación del Posicionamiento Artesanal 88.500 93.200
Promoción del Producto Turístico 151.767 114.233
Costos indirectos 466.878 404.686
MANEJO DEL PROYEC TO 466.878 404.686

Para el Modulo de Ingresos Incrementales se debe conocer los ingresos sin

proyecto, que se obtiene de la línea de base del proyecto, ya que ésta indica los
ingresos por cada producto de los beneficiarios antes del proyecto. Luego se estiman
los ingresos con proyecto de los beneficiarios para lo cual se calculará el
incremento de la productividad estimada por efecto de la aplicación del proyecto y, en
algunos casos, el incremento de precio por calidad.
A continuación se desarrolla el Modulo de Costos Incrementales, para lo cual se
debe conocer el costo de producción de los beneficiarios antes del proyecto por cada
una de las líneas de producción, información que se obtiene de la línea de base o
diagnostico situacional. Así mismo, se estimarán los costos de producción con la
propuesta técnica transferida a los beneficiarios.
Por último, se presenta el Flujo de Caja del proyecto, uniendo estos tres Módulos, que
el ejemplo será: Página 95
 FLUJO DE CAJA
RUBROS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
INVERSIÓN 2.130.576 752.409
Costos directos 1.663.698 347.723
Presentación sostenible del monumento 1.110.760 - -
Servicio de Interpretación en el Museo de Sitio 154.895 35.000 -
Servicios Gastronómicos en la C ampiña 157.776 105.290 -
C onsolidación del Posicionamiento Artesanal 88.500 93.200 -
Promoción del Producto Turístico 151.767 114.233 -
Costos indirectos 466.878 404.686
MANEJO DEL PROYEC TO 466.878 404.686 -
A. INGRESOS CON PROYECTO 3.108.746 5.093.970 5.552.370 6.107.640 6.718.380 7.390.260 8.129.250 8.942.190 9.836.400 10.820.070
Ventas de Alimentos, bebidas y fiambres 707.086 1.161.034 1.265.513 1.392.073 1.531.273 1.684.412 1.852.843 2.038.133 2.241.942 2.466.144
Servicios de Guiado, traducción y conducción 1.471.656 2.403.286 2.619.556 2.881.524 3.169.670 3.486.652 3.835.305 4.218.837 4.640.722 5.104.807
Ventas de Artesanías, textiles y souvenirs 930.004 1.529.650 1.667.301 1.834.043 2.017.437 2.219.196 2.441.101 2.685.220 2.953.736 3.249.119
B. INGRESOS SIN PROYECTO 2.144.271 2.144.271 2.144.271 2.144.271 2.144.271 2.144.271 2.144.271 2.144.271 2.144.271 2.144.271
Ventas de Alimentos, bebidas y fiambres 479.915 479.915 479.915 479.915 479.915 479.915 479.915 479.915 479.915 479.915
Servicios de Guiado, traducción y conducción 1.041.520 1.041.520 1.041.520 1.041.520 1.041.520 1.041.520 1.041.520 1.041.520 1.041.520 1.041.520
Ventas de Artesanías, textiles y souvenirs 622.837 622.837 622.837 622.837 622.837 622.837 622.837 622.837 622.837 622.837
C. INGRESOS INCREMENTALES (A - B) 964.475 2.949.699 3.408.099 3.963.369 4.574.109 5.245.989 5.984.979 6.797.919 7.692.129 8.675.799
A. COSTOS OPERATIVOS CON PROYECTO 2.228.819 3.729.846 4.030.088 4.402.119 4.811.315 5.261.474 5.756.598 6.301.267 6.900.388 7.559.447
C oaching para empresarios de alimentos y bebidas 6.750 6.750
Evaluación de calidad de las empresas de alimentos y
bebidas - 12.960
C oaching para artesanos líderes 9.400 9.400
Apoyo a la participación en ferias y eventos de
comercialización artesanal - 24.500
Elaboración y difusión del material promocional 12.667 3.333
Apoyo a la participación en ferias y eventos turísticos - 30.300
Gastos Administrativos 4.642 4.642
Acondicionamiento turístico 50.000 100.000 135.000 135.000 135.000 135.000 135.000 135.000 135.000 135.000
Presentación del Museo y de la interpretación de los
atractivos a los turistas 62.500 125.000 175.000 175.000 175.000 175.000 175.000 175.000 175.000 175.000
C ostos por preparación de Alimentos, bebidas y
fiambres 473.748 777.892 847.894 932.689 1.025.953 1.128.556 1.241.405 1.365.549 1.502.101 1.652.316
C ostos por servicios de Guiado, traducción y
conducción 986.009 1.610.202 1.755.103 1.930.621 2.123.679 2.336.057 2.569.655 2.826.621 3.109.284 3.420.221
C ostos por elaboración de Artesanías, textiles y
souvenirs 623.103 1.024.866 1.117.091 1.228.809 1.351.683 1.486.861 1.635.538 1.799.098 1.979.003 2.176.910
A. COSTOS OPERATIVOS SIN PROYECTO 1.286.563 1.286.563 1.286.563 1.286.563 1.286.563 1.286.563 1.286.563 1.286.563 1.286.563 1.286.563

Página 96
C ostos por preparación de Alimentos, bebidas y
fiambres 287.949 287.949 287.949 287.949 287.949 287.949 287.949 287.949 287.949 287.949
C ostos por servicios de Guiado, traducción y
conducción 624.912 624.912 624.912 624.912 624.912 624.912 624.912 624.912 624.912 624.912
C ostos por elaboración de Artesanías, textiles y
souvenirs 373.702 373.702 373.702 373.702 373.702 373.702 373.702 373.702 373.702 373.702
C. COSTOS OPERATIVOS INCREMENTALES (A - B) 942.256 2.443.283 2.743.525 3.115.556 3.524.752 3.974.912 4.470.035 5.014.705 5.613.825 6.272.884
FLUJO DE CAJA NOMINAL -2.108.357 -245.993 664.574 847.813 1.049.357 1.271.077 1.514.944 1.783.214 2.078.304 2.402.915
Con el Flujo de Caja se procede a establecer la rentabilidad social del proyecto,
calculando el Valor Actual Neto y la Tasa Interna de Retorno.
Para el cálculo del Valor Actual Neto – VAN, utilizar el Excel, haciendo lo siguiente:
1. Se agrega una fila al final del Flujo de Caja para colocar el Valor Actual Neto
2. Se coloca el cursor en la fila de Valor Actual Neto y en la columna del año 1
3. En la barra de menús desplegar Insertar/Función.
4. Del cuadro de diálogo que aparecerá, seleccionar la categoría Financieras.
5. De la lista que aparece seleccionar VNA, (ó de la barra de herramientas
seleccionar el botón que equivale a los pasos Insertar/Función)
6. Una vez seleccionada la función VNA, aparecerá el siguiente cuadro de diálogo:

Para fines del trabajo sólo se necesita usar las dos primeras filas: Tasa y Valor 1
Tasa. Es la Tasa Social de Descuento que será utilizada para llevar los montos de
cada año a valor presente. FONDOEMPLEO utiliza la tasa de 11% (colocar en el
casillero Tasa 0.11).
Valor 1. Aquí se selecciona el rango de valores anuales que serán actualizados. En
tanto el monto del primer año se encuentra ya en valor presente, no se considera.
Haciendo click en el cuadrito señalado por la flecha roja es posible seleccionar de la
tabla los valores anuales que serán actualizados.
Página 97
Realizada esta operación, se tiene el valor neto actualizado de todos los montos del
flujo de caja.

En el ejemplo el Valor Actual Neto es de S/. 3.784.931

Para el cálculo de la Tasa Interna de Retorno – TIR se utiliza la función TIR del
Excel, la que se obtiene a partir de los montos registrados en el flujo de caja. La
selección del rango de datos en este caso incluye el periodo del año 1:
También se accede a través de la barra de menú: Insertar/ Función. Del cuadro de
diálogo que aparecerá, seleccionar la categoría Financieras. De la lista que aparece
seleccionar TIR. Una vez seleccionada esta función, aparecerá el siguiente cuadro de
diálogo:

En la barra Valores se escribe el rango de datos para los cuales se desea hallar la
TIR, o, en su defecto, se puede hacer click para entrar a la tabla de datos mostrada
anteriormente y seleccionar el rango de datos con el mouse.
Realizada esta operación, se tiene la Tasa Interna de Retorno.
Página 98

En el caso sea necesario se recomienda calcular el Costo Efectividad de las

principales variables del proyecto, en especial: el costo por persona capacitada, el
costo por puesto de trabajo creado y el costo de incrementar los ingresos de una
persona.
En el ejemplo la información obtenida es:
a. Costo por persona capacitada:

2.878.985 soles / 280 capacitados que aplican conocimientos

10.28201 soles por persona capacitada que aplica conocimientos

b. Costo por puesto de trabajo creado:

2.878.985 soles / 120 puestos equivalentes permanentes de trabajo creados

23.991,54 soles por puesto de trabajo equivalente creado

c. Costo de incrementar los ingresos de una persona:

2.878.985 soles / 260 personas que aumentan sus ingresos

11.073,02 soles por persona que mejora sus ingresos

Con todo lo indicado se cuenta con la estructura básica del proyecto, de manera que
se pueda proceder a redactarlo de acuerdo a lo solicitado en el Formato 1 de las
Bases del Concurso.

Página 99
 BIBLIOGRAFIA

Asesoría y Consultoría para PyMES

2008 Tasa Interna de Retorno – TIR, Colombia, En: http://www.pymesfuturo.com/
tiretorno.htm

Banco Interamericano de Desarrollo.

s/f Curso: El marco lógico para el diseño de proyectos.

Banco Interamericano de Desarrollo.

2004 El marco lógico para el diseño de proyectos. Oficina de apoyo regional de
Operaciones (ROS)

Bobadilla Díaz, Percy

2006 Curso: Diseño, seguimiento y evaluación de proyectos sociales. Pontificia
Universidad Católica del Perú, Maestría en Gerencia Social modalidad virtual.
Lima

Cohen, Ernesto y Rodrigo Martínez

s/f Manual de formulación, evaluación y monitoreo de proyectos sociales, CEPAL,
División de Desarrollo Social, Santiago de Chile

Comisión de las Comunidades Europeas

1993 Manual: Gestión del ciclo de un proyecto – Enfoque integrado y marco lógico,
Ginebra

Domínguez, Sandra,
2003 Identificación y formulación de proyectos. Comisión ad-hoc de Participación
Ciudadana, Amhon, Ccit, Cohdesse, Espacio Interforos, Fonac, Foprideh,
Tegucigalpa, Honduras

Fondoempleo
2009 Bases 10º Concurso de Proyectos, Fondoempleo, Lima

Instituto Latinoamericano y del Caribe de Planificación Económica y Social (ILPES),

2005 Metodología del marco lógico para la planificación, el seguimiento y la
evaluación de proyectos y programas, Santiago de Chile

Medianero Burga, David.

2006 Enfoque del Marco Lógico. Fondoempleo, Lima

Medianero Burga, David

2006 Metodología de diseño de proyectos. Fondoempleo. Lima

Müller Eguren, Ricardo

2008 Instructivo para la elaboración de proyectos para el VIII Concurso de Proyecto
de Fondoempleo. Fondoempleo, Lima.
2009 Manual para la presentación de proyecto. Fondoempleo, Lima.
Página 100

Ortegón, Edgar, Juan Francisco Pacheco y Horacio Roura

2005 Metodología general de identificación, preparación y evaluación de proyectos
de inversión pública. Instituto Latinoamericano y del Caribe de Planificación
Económica y Social (ILPES) Área de proyectos y programación de inversiones,
Santiago de Chile
Pontificia Universidad Católica del Perú
2008 Curso: diseño, seguimiento y evaluación de proyectos sociales. Maestría en
Gerencia Social, modalidad virtual. Lima.

Universidad de Antioquia,
2007 Manual de gestión de proyectos. Facultad Nacional de Salud Pública. Medellín.
En: http://www.enredo.org/article.php3?id_article=94

Universidad Peruana de Ciencias Humanas

s/f Curso Breve de Marco Lógico, Lima. En: http://www.upch.edu.pe/rector/ccea/-
docs/Curso_Marco_Logico.ppt

Viñas, Verónica; Ada Ocampo Cobos

s/f Conceptos clave de seguimiento y evaluación de programas y proyectos -
Breve guía. Fondo Internacional de Desarrollo Agrícola (FIDA)

Página 101