Estado de Situación Financiera

2018 2019
1 Activos 291,754.17 365,658.13
1.1 Activo Corriente 263,124.70 316,355.06
1.1.1 Efectivo y Equivalentes a Efectivo 1,067.04 6,889.53
1.1.2 Cuentas por cobrar Clientes 162,621.53 181,826.87
1.1.3 Inventario 74,301.66 102,683.18
1.1.4 Servicios y otros Pagos Anticipados 9,787.95 4,486.86
1.1.5 Activos por Impuestos Corrientes 15,346.52 20,468.62
1.2 Activos No Corrientes 28,629.47 49,303.07
1.2.1 Propiedad, Planta y Equipos 28,196.87 48,870.47
1.2.2 Propiedades de Inversion 0.00 0.00
1.2.3 Activos Biológicos 0.00 0.00
1.2.4 Intangibles 432.60 432.60
1.2.6 Activos Financieros No Corrientes 0.00 0.00
2 Pasivos 260,206.65 308,187.37
2.1 Pasivo Corriente 221,091.56 287,096.95
2.1.3 Cuentas y Documentos por Pagar 176,237.89 212,029.47
2.1.4 Obligaciones Con Instituciones Financieras 25,770.20 43,190.79
2.1.5 Provisiones 47.99 47.99
2.1.7 Otras Obligaciones Corrientes 17,330.94 28,324.11
2.1.8 Cuentas por Pagar Diversas/Relacionadas 0.00 0.00
2.1.10 Anticipos de Clientes 1,704.54 3,504.59
2.1.12 Porción Corriente de Provisiones por Benefici 0.00 0.00
2.2 Pasivo No Corriente 39,115.09 21,090.42
2.2.2 Cuentas y Documentos por Pagar 14,762.01 4,033.64
2.2.3 Obligaciones con Instituciones Financieras 0.00 0.00
2.2.4 Cuenta por Pagar Diversas/Relacionadas 24,353.08 17,056.78
2.2.7 Provisiones por Beneficios a Empleados 0.00 0.00
2.2.8 Pasivo Diferido 0.00 0.00
3 Patrimonio 31,547.52 57,470.76
3.1 Patrimonio Atribuible a Propietarios 31,547.52 57,470.76
3.1.1 Capital Social 13,033.00 13,033.00
3.1.4 Reservas 0.00 1,015.32
3.1.5 Otros Resultados Integrales 0.00 0.00
3.1.6 Resultados Acumulados 6,982.59 18,514.52
3.1.7 Resultado del Ejercicio 11,531.93 24,907.92

Estado de resultado
2018 2019
4 Ingresos 860,949.42 997,655.83
5 Costos y Gastos 840,103.63 959,979.84
5.1 Costos de Venta y Producción 625,706.17 709,830.93
5.1.1 Materiales Utilizados o Productos Vendidos 623,986.86 709,320.78
5.1.4 Costos Indirectos de Fabricación 1,719.31 510.15
UTILIDAD BRUTA 235,243.25 287,824.90
5.2 Gastos 214,397.46 250,148.91
5.2.1 Gastos de Actividades Ordinarias 211,070.86 249,012.71
5.2.1.1 Gastos Operativos y de ventas 209,670.86 247,012.71
5.2.1.2 Depreciciación 1,400.00 2,000.00
5.2.2 Gastos No Operacionales 3,326.60 1,136.20
 UTILIDAD OPERATIVA 20,845.79 37,675.99
Gastos Financieros 5,469.88 4,465.43
UAI 15,375.91 33,210.56
25% Impuesto 3,843.98 8,302.64
Utilidad Disponible para accionistas 11,531.93 24,907.92

Número de acciones 1,000.00

GPA 11.53 24.91

FM ENFOQUE CIRCULANTE 2018 2019 2020

42,033.14 29,258.11 4,564.37

FM ENFOQUE FIJO 2018 2019 2020

42,033.14 29,258.11 4,564.37

PUNTO DE EQULIBRIO 2018 2019 2020

27% 29% 29%
26% 2,458,640.69 -
34% 1,706,976.61 1,978,611.15

GAO VENTAS $ 2018 2019 2020

3.65 3.46 1.00

GAF 2018-2019 2019-2020 2020-2021

1.16 0.22 0.21
1.16 0.22 0.21
0.999999999999995 1 1

GAT 2018 2019 2020

0 3.46 1.00

FM 2018 2019 2020

291,754.17 365,658.13 504,506.01

necesidad necesidad
AÑOS activo total
permanente temporal
2018 $ 291,754.17 $ 291,754.17 $ -
2019 $ 365,658.13 $ 291,754.17 $ 73,903.96
2020 $ 504,506.01 $ 291,754.17 $ 212,751.83
2021 $ 575,986.20 $ 291,754.17 $ 284,232.02

DETERMINAR EL TIPO DE POLITICA DE INVERSIÒN QUE APLICA LA EMPRESA

 POLITICA DE INVERSION
POLITICA RELAJADA MODERADA AGRESIVA
Efectivo y Valores baja baja baja
Inventario alta media alta
C x Cobrar alta media alta

maneja la financiación de los activos circulantes permanentes a través de deuda a largo plazo y de los activos circu

DETERMINAR EL TIPO DE POLITICA DE INVERSIÒN QUE APLICA LA EMPRESA

La empresa financia màs en sus pasivos, lo cual tiene màs deuda y sobretodo en corto plazo, lo cuàl en el transcur

GRÁFICO ACTIVO CIRCULANTE PERMANENTE

$700,000.00

$600,000.00

$500,000.00

$400,000.00
Axis Title

$300,000.00

$200,000.00

$100,000.00

$-
1 2 3
 2020 2021
504,506.01 575,986.20
405,202.94 452,115.73
6,889.53 6,889.53
206,002.24 226,341.35
167,355.69 193,929.37
4,486.86 4,486.86
20,468.62 20,468.62
99,303.07 123,870.47
98,870.47 123,870.47
0.00 0.00
0.00 0.00
432.60 0.00
0.00 0.00
416,728.99 451,600.71
400,638.57 440,510.29
345,571.09 400,442.81
23,190.79 8,190.79
47.99 47.99
28,324.11 28,324.11
0.00 0.00
3,504.59 3,504.59
0.00 0.00
16,090.42 11,090.42
4,033.64 4,033.64
0.00 0.00
12,056.78 7,056.78
0.00 0.00
0.00 0.00
87,777.02 124,385.49
87,777.02 124,385.49
13,033.00 13,033.00
1,015.32 1,015.32
0.00 0.00
43,422.44 73,728.70
30,306.26 36,608.46

2,020 2,021
1,156,069.26 1,339,636.46

822,541.89 953,149.74

333,527.36 386,486.72
289,868.97 335,896.00
289,868.97 335,896.00
287,068.97 332,396.00
2,800.00 3,500.00
 43,658.40 50,590.72
3,250.05 1,779.44
40,408.35 48,811.28
10,102.09 12,202.82
30,306.26 36,608.46

30.31 36.61

2021
11,605.44

2021
11,605.44

2021
29%
-
2,292,786.20

2021
1.00

2021
1.00

2021
575,986.20
azo y de los activos circulantes temporales mediante deuda a corto plazo

zo, lo cuàl en el transcurso del tiempo puede ser que mejore la empresa

NTE