COSAPI S.

A
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Al 31 de diciembre del 2019
(Expresado en Soles)

ACTIVO 2019
Activo Corriente NOTA
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 2.3.3 y 5 536,905.18
Cuentas por cobrar comerciales a terceros, neto 2.3.1(a) y 6 539,876.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR(NETO) 2.3.1(a) y 28(b) 77,397.00
INVENTARIOS 2.3.4 y 9 19,661.05
Impuestos y gastos pagados por anticipado 2.3.14 y 10
Costo de desarrollo de proyectos inmobiliarios 2.3.6
Activo No corriente
Cuentas por cobrar diversas a largo plazo 2.3.1(a) y 7
INVERSIONES EN SUBSIDIARAS 2.3.1(a),2.3.17.2 y 11
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO (NETO) 2.3.7, 2.3.9 y 12 286,722.88
Otros activos 9,222.00
Activo diferido por impuesto a las ganancias 2.3.14 y 16(a) 44,913.00
Pasivo Corriente NOTA
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 2.3.1(c) y 13 200,063.00
Adelantos de clientes 14 70,000.00
Cuentas por pagar a relacionadas 2.3.1(c) y 28(b) 92,461.00
OTRAS CUENTAS POR PAGAR 2.3.13 y 15 66,237.53
Parte corriente de deuda a largo plazo 2.3.1(c) y 17
Pasivo No Corriente
Pasivo diferido por impuesto a las ganancias 2.3.14 y 16(a) 9,369.00
Deuda a largo plazo 2.3.1(c) y 17 277,351.00
Patrimonio
CAPITAL 18 220,000.00
RESERVAS 31,332.00
Ganancia no realizada 2,245.00
OTRAS RESERVAS 9080
Resultado por conversión 6,994.00
RESULTADOS ACUMULADOS 48,294.50
Resultado del ejercicio 481,270.09
 VARIACIONES RECURSOS
2018 INCREMENTOS DISMINUCIONES Entrada de dinero
Salida Entrada
339,482 197,423.18
355,226 184,650.00
104,991 27,594.00 27,594.00
58,147 38,485.95 38,485.95
47,786 47,786.00 47,786.00
3 3.00 3.00

1,856 1,856.00 1,856.00

85,534 85,534.00 85,534.00
305,522 18,799.12 18,799.12
1,860 7,362.00 -
36,413 8,500.00 -
Entrada Salida
427,241 227,178.00 -
134,103 64,103.00 -
92,461 - -
68,555 2,317.47 -
65,364 65,364.00 -
-
7,369 2,000.00 2,000.00
195,487 81,864.00 81,864.00
-
200,000 20,000.00 20,000.00
31,332 - -
2,245 - -
9,080 - -
6,994 - -
96,589 48,294.50 -
481,270.09 481,270.09
TOTALES 805,192.16

-
RECURSOS
Salidad de dinero

197,423.18
184,650.00
-
-
-
-

-
-
-
7,362.00
8,500.00

227,178.00
64,103.00
-
2,317.47
65,364.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
48,294.50
-
805,192.16
 COSAPI S.A
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
AL 31 DE DICIEMBRE 2019
(EXPRESADO EN SOLES)

Estado consolidado de flujos de efectivo

Conciliación de la utilidad neta con el efectivo y equivalente de efectivo proveniente de las actividades de operación

utilidad del ejercicio

Cambios netos en activos y pasivos operativos - Disminución (aumento) en activos operativos

Cuentas por cobrar comerciales a terceros
Aumento (disminución) de cuentas por cobrar a relacionadas
Cuentas por cobrar diversas y otros activos financieros
Inventarios
Impuestos y gastos pagados por anticipado
Costo de desarrollo de proyectos
Aumento (disminución) de pasivos operativos
Cuentas por pagar comerciales a terceros
Aumento de cuentas por pagar a relacionadas
Adelantos de clientes
Cuentas por pagar diversas y otros pasivos financieros

Efectivo y equivalente de efectivo proveniente de las actividades de operación

Estado consolidado de flujos de efectivo (continuación)

Actividades de inversión
Ingreso por venta de inversiones en negocios conjuntos
Ingreso por venta de maquinaria y equipo
Pagos por compra de maquinaria y equipo propios
Capital asignado a negocios conjuntos
Cobro (pago) por compra de otros activos
Dividendos recibidos de negocios conjuntos

Efectivo y equivalente de efectivo utilizado en las actividades de inversión

Actividades de financiamiento

Obtención de préstamos y otras obligaciones financieras recibidos a corto y largo plazo

Amortización de deuda a corto y largo plazo
Pago de dividendos

Efectivo y equivalente de efectivo utilizado en las actividades de financiamiento

Aumento neto de efectivo y equivalente de efectivo

Efecto neto de traslación
Diferencia en cambio del efectivo y equivalente de efectivo
Saldo de efectivo y equivalente de efectivo al inicio del año

Saldo de efectivo y equivalente de efectivo al final del año

as actividades de operación
NOTA 2019

481,270

481,270

6 -184,650
28(b) 1,856
7 27,594
9 38,486
10 47,786
3

13 -227,178
28(b) 2,000
14 -64,103
-28,295

94,770

85,534
26 18,799
12 -7,362
11(c) -8,500

11(c)

88,471

17(e) 81864
17(e) -67,681
18(f)

14,183

197,423

0
339,482

536,905