REDECOMPUTO Código : GC-DC-CS-7

CONTABILIDAD 2 Versión: 2
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Módulo de Formación: Contabilidad 2

Manejo y control de Inventarios desde un aplicativo
Unidad de aprendizaje 4 :
contable.
Compras, remisiones, salidas, facturación desde un
Resultado de Aprendizaje1:
aplicativo contable

SALDOS- SIIGO
CONTENIDO

1. SALDOS INICIALES .................................................................................................. 2

1.1 SALDOS INICIALES DE DISPONIBLE ............................................................... 2
1.2 SALDOS INICIALES CARTERA .......................................................................... 6
1.3 SALDOS INICIALES INVENTARIO..................................................................... 9
1.4 SALDOS INICIALES DE PROVEEDORES ...................................................... 11
1.5 OTROS ASPECTOS A TENER EN CUENTA PARA INCLUIR SALDOS
INICIALES.................................................................................................................. 14
2. FUNCIONALIDADES DE ENTRADA DE COMPROBANTES ............................ 15
2.1 CONSULTA DE COMPROBANTES ................................................................. 15
3. EVALUACIÓN .......................................................................................................... 17
4. TALLER .................................................................................................................... 17
5. TALLER DE PROFUNDIZACIÓN ......................................................................... 18

SALDOS
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1. SALDOS INICIALES
Los saldos iníciales corresponden a la información del Balance General con la que
inicia la compañía, a partir de la cual, se incluye el movimiento diario de la misma.

Para la inclusión de saldos iníciales se requieren los siguientes requisitos:

FECHA: Corresponde a la fecha de corte a la cual se va a ingresar el saldo

inicial. Esta fecha fue incluida en el momento de la instalación de la respectiva
empresa.

INFORMACION DISCRIMINADA: Se debe tener la información

discriminada por medio de un Balance General, al corte de fecha en la cual se
ingresan los saldos iníciales.

DOCUMENTO: Se debe definir un documento tipo L, el cual se codifica con el

número 999 y se denomina SALDOS INICIALES.

RECUERDE: La ruta para definir los documentos es

Ruta Menú Nuevo: Contabilidad – Parámetros – Parámetros de

Documentos.

Ruta Menú Tipo Explorador: Contabilidad – Definición de documentos

CUENTA PUENTE: Para la contabilización de los saldos iníciales se creará una

cuenta que se utilizará temporalmente, mientras se ingresa de información de
los saldos iníciales. Esta cuenta se codifica con el código 999999 y se
denomina cuenta puente.

RECUERDE: La ruta para crear una cuenta contable es

Ruta Menú Nuevo: Contabilidad – Parámetros – Apertura de cuentas

contables.

Ruta Menú Tipo Explorador: Contabilidad – Administración de cuentas

contables – Apertura

Para la inclusión de los saldos iníciales se tomarán como ejemplo: Disponible,

Cartera, Inventarios y Proveedores.

1.1 SALDOS INICIALES DE DISPONIBLE

Corresponde a los saldos iníciales de todas las cuentas que registran los recursos
de liquidez inmediata total o parcial con que cuenta el ente económico y se utiliza
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para fines generales o específicos; dentro de las cuales podemos mencionar la Caja,
los Depósitos en Bancos y otras entidades financieras.
Para incluir los saldos iníciales se debe ingresar por
Ruta Menú Nuevo: Contabilidad – Procesos – Generación Comprobantes –
Entrada Comprobantes

Inmediatamente el sistema solicitara algunos datos de carácter general que es

obligatorio incluirlos, los cuales son:
TIPO DE DOCUMENTO: Se debe seleccionar el tipo de documento que se va
a utilizar para contabilizar los saldos iníciales (Documento tipo L).

NUMERO DE TIPO DE DOCUMENTO: En esta opción se escogerá el 999.

NUMERO DE COMPROBANTE: Para llevar el consecutivo del documento

automáticamente, se debe digitar enter.

FECHA: Es la fecha de inclusión de los saldos iníciales.

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SECUENCIA: Será la secuencia con la cual se llevarán los comprobantes de

saldos iníciales.

CUENTA: Se debe digitar la cuenta a utilizar para incluir el saldo inicial.

CENTRO DE COSTO: Se incluirá el código del centro de costo en donde se

afectará el movimiento contable.

NIT: Se digitará el número de Nit al cual se le cargará el saldo de esta

cuenta.

RECUERDE: El sistema solicitará centro de costo y Nit siempre y cuando la cuenta

contable utilizada esté marcada como si centro de costo y si terceros.

DEBITO O CREDITO: Se debe digitar la naturaleza de acuerdo a la cuenta

contable y a su saldo en el momento del ingreso del saldo inicial.

DESCRIPCION: Se debe digitar la descripción del comprobante que se está

incluyendo.

VALOR: Se digitará el saldo de la cuenta contable que se encuentra en el

Balance Inicial.

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El cursor se ubica inmediatamente en la segunda secuencia para seguir incluyendo

los saldos iníciales, cuenta por cuenta.

RECUERDE: Se debe incluir el saldo inicial de cada una de las cuentas que hacen
parte del Balance General.

NOTA: El sistema permite, en la opción de descripción, digitar la tecla F2 con el

fin de repetir la descripción inmediatamente anterior.

CUENTA PUENTE: SIIGO no permite grabar comprobantes descuadrados, lo

que quiere decir que la suma de los débitos debe ser igual a la suma de los
créditos. Para cuadrar el comprobante se utiliza la cuenta puente.

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RECUERDE: La cuenta puente solamente se utilizará para el ingreso de saldos

iníciales, ya que esta cuenta no existe contablemente. Esta cuenta debe quedar
con saldo cero (0) una vez se ingrese completamente el Balance Inicial.

Para grabar o contabilizar el comprobante se debe dar clic en la tecla

1.2 SALDOS INICIALES CARTERA

Ruta Menú Nuevo: Contabilidad – Procesos – Generación Comprobantes –

Entrada Comprobantes
Ruta Menú Tipo Explorador: Contabilidad – Generación de comprobantes -
Entrada de Comprobantes.

Para incluir los saldos iníciales de cartera se debe tener discriminada una a una las
facturas de cada uno de los clientes con sus respectivas fechas de vencimiento y el
valor de cada uno de sus respectivos vencimientos. Estas facturas deben ser tanto
las que estén vencidas como las que estén por vencer.

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RECUERDE: Para incluir los saldos iníciales de cartera seguiremos por la misma
ruta que trabajamos los saldos iníciales de Disponible

Para el ingreso de saldos iníciales de cartera, se debe utilizar un documento tipo L

– Otros, y con el código 999 que se manejo en la inclusión del disponible, al cual
se le debe diligenciar el encabezado con el número de tipo de documento, el
número de comprobante, fecha, cuenta contable, centro de costo y Nit.

Una vez se empieza a digitar la información de cartera, el sistema trae un cuadro

adicional donde solicita los datos de la factura del cliente (Tipo de documento,
número de comprobante, número de la factura, número de vencimiento y fecha de
dicho vencimiento)

TIPO DE NUMERO DE NUMERO DE NUMERO DE

DOCUMENTO TIPO DE FACTURA O VENCIMIENTO
DOCUMENTO DOCUMENTO

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Este cuadro de datos generales se activará siempre y cuando la cuenta este

detallada como por cobrar.

Finalmente y teniendo en cuenta que SIIGO no permite grabar comprobantes

descuadrados, es decir que la suma de los débitos debe ser igual a la suma de los
créditos, para realizar el balance de los comprobantes de saldos iniciales se debe
utilizar Cuenta Puente con el código 999999.
Para el ingreso de saldos iniciales de cartera se debe hacer que en cada secuencia
se discrimine, cliente por cliente, factura por factura y vencimiento por
vencimiento.

RECUERDE

 Para grabar los comprobantes utilizamos la tecla a

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1.3 SALDOS INICIALES INVENTARIO

Ruta Menú Nuevo: Contabilidad – Procesos – Generación Comprobantes –

Entrada Comprobantes
Ruta Menú Tipo Explorador: Contabilidad – Generación de comprobantes -
Entrada de Comprobantes.

Para incluir los saldos de inventario es necesario tener discriminados los productos
con su respectivo nombre, código o referencia, las cantidades por cada una de las
bodegas que se manejen, el costo unitario y la valorización por cada producto.
Para el ingreso de saldos iníciales de inventarios, se debe utilizar un
documento tipo L - Otros y con el código 999 que se manejo en la inclusión del
disponible, al cual se le debe diligenciar el encabezado con el número de tipo de
documento, el número de comprobante, fecha, cuenta contable, centro de costo y
Nit.

Una vez se empieza a digitar la información de inventarios, el sistema trae un

cuadro adicional donde solicita los datos del producto a incluir, la bodega que se
afectara y la cantidad que se ingresará. Los datos correspondientes al Costo
Unitario y al Saldo Bodega, los trae de acuerdo al movimiento del mismo.

Este cuadro se activará siempre y cuando se tenga el módulo de Inventarios

instalado y la cuenta contable esté amarrada a una tabla de inventarios en la

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apertura de líneas y grupos.

Finalmente y teniendo en cuenta que SIIGO no permite grabar comprobantes

descuadrados, es decir que la suma de los débitos debe ser igual a la suma de los
créditos, para realizar el balance de los comprobantes de saldos iníciales se debe
utilizar Cuenta Puente con el código 999999.

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Para el ingreso de saldos iníciales de inventarios se debe discriminar por cada

secuencia: producto, cantidad por cada una de las bodegas y valor total de las
cantidades.

RECUERDE

Para grabar los comprobantes utilizamos la tecla y para

buscar en cualquier opción utilizaremos la tecla ,

(Búsqueda alfabética), (búsqueda numérica).

1.4 SALDOS INICIALES DE PROVEEDORES

Ruta Menú Nuevo: Contabilidad – Procesos – Generación Comprobantes –

Entrada Comprobantes
Ruta Menú Tipo Explorador: Contabilidad – Generación de comprobantes -
Entrada de Comprobantes.

Para incluir los saldos iníciales de proveedores se debe tener discriminada una a
una las facturas de cada uno de los proveedores con sus respectivas fechas de
vencimiento y el valor de cada uno de sus respectivos vencimientos. Estas facturas
deben ser tanto las que estén vencidas como las que estén por vencer.

Para el ingreso de saldos iníciales de cartera, se debe utilizar un documento tipo L

– Otros, y con el código 999 que se manejo en la inclusión del disponible, al cual
se le debe diligenciar el encabezado con el número de tipo de documento, el
número de comprobante, fecha, cuenta contable, centro de costo y Nit.

Una vez se empieza a digitar la información de proveedores, el sistema trae un

cuadro adicional donde solicita los datos de la factura del cliente (Tipo de
documento, número de comprobante, número de la factura, número de
vencimiento y fecha de dicho vencimiento)

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TIPO DE NUMERO DE NUMERO DE

DOCUMENTO TIPO DE FACTURA O
DOCUMENTO DOCUMENTO

NUMERO DE
VENCIMIENTO

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RECUERDE

Este cuadro de datos generales se activará siempre y cuando

la cuenta esta detallada como por pagar.

Finalmente y teniendo en cuenta que SIIGO no permite grabar comprobantes

descuadrados, es decir que la suma de los débitos debe ser igual a la suma de los
créditos, para realizar el balance de los comprobantes de saldos iníciales se debe
utilizar Cuenta Puente con el código 999999.

Para el ingreso de saldos iníciales de proveedores se debe hacer que en cada

secuencia se discrimine, cliente por cliente, factura por factura y vencimiento por
vencimiento.

RECUERDE

Para grabar los comprobantes utilizamos la tecla

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1.5 OTROS ASPECTOS A TENER EN CUENTA PARA INCLUIR

SALDOS INICIALES

Para facilitar una verificación posterior es recomendable organizar la información en

la digitación de los saldos, por tal motivo se sugiere clasificarlos de la siguiente
manera:

Comprobante del disponible Caja

Bancos
Corporaciones
Comprobantes de deudores Clientes
Prestamos a Empleados
Anticipos a Proveedores
Retención en la Fuente
Comprobantes de obligaciones Pagares
Financieras Carta de Crédito

Comprobantes de Cuentas por Pagar Proveedores

Cuentas por pagar
Anticipo de Clientes
Comprobantes de Inventarios Saldos por Bodega
Comprobante de Propiedad Planta y Valor Histórico Activos
Equipo Valor de la Depreciación
Comprobante de impuestos por Retención en la fuente
Pagar Impuesto a las ventas
Comprobante de Cuentas de Capital Social
Patrimonio Utilidad del ejercicio
Comprobante de Ajustes por Activo no monetarios
inflación Pasivo no monetarios
Patrimonio
Cuentas de resultado

Se podrán incluir en forma opcional los valores de las cuentas de resultado, con el
fin de tener en cuenta los valores a nivel de ingresos, gastos y costos.

Comprobante de Cuentas de Ingresos

Comprobante de Cuentas de Egresos

IMPORTANTE

Se debe tener en cuenta que la fecha con que se va a ingresar la

información de saldos iníciales, corresponde a la de instalación
de la Empresa. Ej.: Si la Empresa se instaló en diciembre 31 de
2006, los saldos iníciales se deben incluir en esta misma fecha,
ya que el movimiento se inicia en Enero 1 de 2007.

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2. FUNCIONALIDADES DE ENTRADA DE
COMPROBANTES

La entrada de comprobantes permite al usuario, ingresar a consultar, anular o

modificar comprobantes y a optimizar tiempo en su elaboración.

En esta opción es utilizada para realizar el registro de las transacciones contables

cuando no se tiene el módulo de Elaboración de Documentos.

2.1 CONSULTA DE COMPROBANTES

Para consultar la contabilización de un comprobante, basta con ingresar al módulo

de:
Ruta Menú Nuevo: Contabilidad – Procesos – Generación Comprobantes –
Entrada Comprobantes - llamar el tipo de comprobante a consultar.

Ruta Menú Tipo Explorador: Contabilidad – Generación de comprobantes -

Entrada de Comprobantes. - llamar el tipo de comprobante a consultar.

En la parte inferior aparecerán tres opciones, las cuales son ANULA, BORRA O
IGNORA.

IGNORA: Esta opción es utilizada cuando se quiere consultar un

comprobante sin realizar ninguna modificación en el.

ANULA: Esta opción se usa para anular documentos que no van a ser
utilizados posteriormente.

BORRA: Esta opción se utiliza para modificar o corregir comprobantes ya sea

en su valor, producto, etc. o simplemente para reversar un documento que
será utilizado posteriormente.

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IMPORTANTE

Si se quiere modificar un documento sin perder lo digitado, al

borrar el comprobante se deberá llamar inmediatamente sin
salir de la Entrada de comprobantes, ya que al hacerlo, el
comprobante quedará borrado.

Al llamar de nuevo el comprobante, aparecen en la pantalla las siguientes opciones:

REGISTRO A REGISTRO: Permite repasar el comprobante desde el primer

hasta el último ítem.

UNO EN ESPECIAL: Esta opción es utilizada cuando se conoce el ítem del

comprobante que se va a modificar, evitando así repasar todo el comprobante.

RECUERDE: Si modifica un valor en la partida débito, debe modificar la

partida crédito, ya que SIIGO no permite grabar comprobantes descuadrados.

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3. Evaluación

TECNICAS E
EVIDENCIAS DE APRENDIZAJE CRITERIOS DE EVALUACION INSTRUMENTOS
DE EVALUACION
Evidencias de conocimientos
- Conceptualización sobre saldos - Identifica los pasos para la creación de saldos
Taller
iniciales iniciales en un aplicativo contable

Evidencias de Desempeño
- Observación durante la entrada de saldos - Cuidadoso con la información del aplicativo
Taller
iníciales desde un aplicativo contable. contable.
Evidencias de Producto
-Realización de entrada de saldos iníciales
- Registra saldos iníciales de acuerdo con las
desde un aplicativo contable de acuerdo Taller
políticas de una organización
con los parámetros dados.

4. TALLER

1. Cuál es el Concepto de SECUENCIA:

2. Cuál es el Concepto de TIPO DE DOCUMENTO?:

3. Cuál es el concepto CUENTA PUENTE?

4. Cuál es el significado del campo VENCIMIENTOS?:

5. Para que es la ventana DATOS GENERALES al ingresar saldos iníciales?:

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5. TALLER DE PROFUNDIZACIÓN

1. Cuáles son los pasos para ingresar saldos iníciales.

a. I n g r e s a r a inventarios – Procesos – Ingresar Saldos iníciales

b. I n g re sar a Contabilidad – Procesos – Generación de
Comprobantes… – Entrada de comprobantes
c. 1 . Tener un balance de comprobación discriminado / 2. Crear cuenta puente /
3. Crear el Comprobante L - 999 / 4. Ingresar a Contabilidad –
Procesos – Generación de Comprobantes… – Entrada de comprobantes.
d. D o cu men t os – procesos - notas
e. N i n g u n a de las anteriores

2. Que se debe tener en cuenta al ingresar los saldos iníciales de Inventarios?

3. Cuál es la finalidad de usar la cuenta puente?

4. Para qué sirve en la Parametrización de los documentos el campo de Usa

Generador?.

5. Como se parametrizan los descuentos comerciales condicionados en

los documentos?

6. Con las indicaciones del instructor realice la creación de saldos iniciales en el

aplicativo contable SIIGO.

SALDOS