Corporación Universitaria Minuto de Dios

UNIMINUTO
Auditoría y Control Interno NRC 5603
Momento 1 Semestre 2 – 2020

Trabajo No 2:
Tema: Programa de Auditoria Interna bajo Resolución 0312 del 2019.

Requisitos del Trabajo:

- Fecha de Entrega: domingo 13 de septiembre antes de la media noche.
- Trabajo Individual
- No debe llevar portada
- Encabezado con los siguientes datos:
Corporación Universitaria Minuto de Dios
UNIMINUTO
Auditoría y Control Interno NRC 5603
Momento 1 Semestre 2 – 2020
Trabajo No. 1
Nombres y Apellidos del Alumno:
Fecha:
- Debe estar construido en Normas APA 6 edición
- Debe llevar Referencias Bibliográficas en APA 6 edición
- Debe entregarse en PDF y Word o Excel en un solo archivo al correo
jorge.ayala@uniminuto.edu.co
- Se debe subir al Aula Virtual antes del 13 de septiembre en la Actividad No 4 de la Unidad 3
en PDF.
- Califico Orden, aseo, ortografía, redacción y se realizará el análisis del documento en
términos de coincidencia.

Componentes del Trabajo:

1. Para el desarrollo de este trabajo se debe tener en cuenta la Resolución 0312 del 2019 con los
respectivos componentes de la Tabla de valores y calificación (Articulo 27). Apoyarse en el material
brindado y otras referencias consultadas por Ustedes.

2. De acuerdo al tipo de empresa asignado (la misma empresa asignada para el primer trabajo –
Ver Anexo) se debe elaborar un Programa de Auditoria Interna con dos planes de auditoria como
mínimo de dos áreas, procesos o secciones descritas en el Trabajo No 1.
El Programa de Auditoria debe contener como mínimo:

- Nombre del Proceso:

- Nivel de Riesgo de la Empresa:
- Fecha de Inicio:
- Fecha Final:
- Alcance de la Auditoria:
- Criterios de Auditoria:
- Equipo Auditor:
- Competencias del Equipo Auditor:
- Análisis de Riesgos de la Auditoria:
- Partes de la Auditoria:

- Plan de Auditoria No 1 (Proceso 1) con la respectiva lista de Verificación de acuerdo a los

estándares de la Resolución 0312 del 2019 y de acuerdo al número de trabajadores y el riesgo en la
que está clasificada la empresa y que le apliquen al proceso.

- Plan de Auditoria No 2 (Proceso 2) con la respectiva lista de Verificación de acuerdo a los

estándares de la Resolución 0312 del 2019 de acuerdo al número de trabajadores y el riesgo en la
que está clasificada la empresa y que le apliquen al proceso.

Nota: Los estudiantes que documentaron en su primer trabajo empresas con más de 50
trabajadores pueden realizar el trabajo con los estándares de empresas entre 11 y 50 trabajadores.

Anexo: Listado de Empresas Asignadas:

1 541000 AGUILAR MOLINA ELVIA YANETH Banco
2 476193 AVELLANEDA GARZON DIANA ALEJANDRA Colegio con Primaria y Bachillerato
3 557742 BELTRAN ACOSTA DAYANA ALEJANDRA Construcción de un Edificio
4 557558 BERNAL RODRIGUEZ IVETH NATALIA Cultivo de flores
5 272250 CASALLAS ABRIL MARITZA MILENA Empresa de Rutas Escolares
6 558922 CRISTANCHO CORTES SANDRA MILENA Frigorífico
7 524091 CUELLAR CRUZ ANDREA PATRICIA Hospital
8 476206 CUERVO CARO CLAUDIA JANETH Hotel
9 554876 DIAZ JOHANNA MARCELA Mina de Extracción de Esmeraldas
10 552409 DIAZ MAHECHA DEIBY Y Restaurante Grande
11 557005 GARZON HERRERA EDGAR JOAQUIN Supermercado Grande
12 535102 GIRALDO LOMBANA LUZ A Universidad
13 546067 GUERRERO DORADO DANNY ALEXANDER Banco
14 619590 LOPEZ GIRALDO YULIANA ANDREA Colegio con Primaria y Bachillerato
15 524068 MARTINEZ RUEDA LINDA ANGELICA Construcción de un Edificio
16 468182 MAYORGA RODRIGUEZ ANGIE TATIANA Cultivo de flores
17 553222 MONTERO OSORIO EDILSON LEONARDO Empresa de Rutas Escolares
18 558676 MURCIA GAVILAN JUAN MANUEL Frigorífico
19 558892 NIÑO AVILA WILMAR ARLEY Hospital
20 156447 OSPINA LOZANO JENNY MARILSE Hotel
21 549286 PAIBA INFANTE ERIKA YORLENY Mina de Extracción de Esmeraldas
22 559415 PARRA GARZON DANIEL RICARDO Restaurante Grande
23 553499 PEÑA ROMERO LAURA PAOLA Supermercado Grande
24 568056 PINEDA CELY LIZA NAHOMY Universidad
25 529653 RODRIGUEZ CASTAÑEDA OSCAR REINEL Banco
26 529643 RODRIGUEZ CASTAÑEDA ROSA ANGELICA Colegio con Primaria y Bachillerato
27 326367 RODRIGUEZ RODRIGUEZ JENNY KATALINA Construcción de un Edificio
28 553226 ROJAS RUBIANO LAURA VANESSA Cultivo de flores
29 506290 SALAZAR CASTRO JUDY ALEJANDRA Empresa de Rutas Escolares
30 547533 SASTOQUE MURILLO LUZ MERY Frigorífico
31 545177 SIERRA PINILLA MAYRA ALEJANDRA Hospital
32 557610 SIERRA TRIANA, NELSON ENRIQUE Hotel
33 552673 TRIANA AYALA ARMANDO ANTONIO Mina de Extracción de Esmeraldas
34 444764 UMBACIA GUERRERO DAELYN GABRIELA Restaurante Grande
35 551419 URREGO BELTRAN LUZ ANGELA Supermercado Grande
36 536533 VARGAS PACHON KATHERINE ANDREA Universidad
37 552377 YEPES CHAVEZ DIANA MARIA Banco
38 549483 ZAPATA QUINTERO CRISTIAN CAMILO Colegio con Primaria y Bachillerato