La sociedad XYZ presenta la siguiente imformacion de movimiento de sus cuentas

elabore balance de prueba, Estado de Resultados y Balance General de los años 2018 Y 2019
elabore Estado de Resultados y Balance General para cada año.

BALANCE D ECOMPROBACIÓN DEBE

DEBE CREDITO ESTADO DE RESULTADOS
1, 5, 6 2 ,3 ,4 4, 5, 6
CODIFICAR 2,019

1110 BANCOS 35,100,000

1105 CAJA 65,000,000
1225 INVERSIONES CORTO PLAZO 54,200,000
1120 CUENTAS AHORRO 28,500,000
2705 UTILIDADES ACUMULADAS 573,000,000
5205 GASTOS FINANCIROS 4,800,000
1399 PROVISION DEUDORES 12,500,000
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO 235,500,000
1305 DEUDORES CLIENTES 867,000,000
1435 MERCANCIA NO FCDA X EMPPR 793,000,000
1504 TERRENOS 200,000,000
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPOR 155,000,000
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACI 425,000,000
1524 EQUIPO DE OFICINA 29,000,000
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICI 12,000,000
2365 Retencion en la fuente por pagar 7,000,000
1910 valorizaciones 17,000,000
4175 Devoluciones en ventas 24,300,000
5135 SERVICIOS PUBLICOS 4,900,000
1592 DEPRECIACION ACUM ACTIVOS 39,500,000
4135 COMERCIO AL X MAYOR X MENOR (VENTAS) 1,560,000,000 1,560,000,000
3605 UTILIDADES DEL EJERCICIO 203,520,000
3115 APORTES SOCIALES 566,490,000
2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS LARGO PLAZO 346,500,000
3305 RESERVA LEGAL 89,000,000
5105 SALARIOS ADMINISTRATIVOS 92,600,000
2408 Iva por pagar 65,890,000
6135 COMERCIO AL X MAYOR X MENO 1,075,000,000
2705 Ingresos recibidos por anticipados 26,600,000
2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS CORTO PLAZO 156,300,000
2360 DIVIDENDOS POR PAGAR 120,500,000
2505 OBLIGACIONES LABORALES CORTO PLAZO 74,300,000
2205 PROVEEDORES 433,000,000
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 12,800,000
3810 SUPERAVIT 95,000,000
5205 SUELDO DE VENTAS 265,000,000
4210 RENDIMIENTOS FINANCIEROS 7,500,000 7,500,000
5160 GASTO DEPRECIACION 6,500,000
SUMAS IGUALES 4,389,400,000 4,389,400,000 1,567,500,000
94,400,000
 UTILID ACUM 573,000,000
UTILID DEL EJER 203,520,000
776,520,000

HABER DEBE HABER

O DE RESULTADOS BALANCE GENERAL
1,2, 3

35,100,000
65,000,000
54,200,000
28,500,000
776,520,000
4,800,000 0
-12,500,000
235,500,000
867,000,000
793,000,000
200,000,000
155,000,000
425,000,000
29,000,000
12,000,000
7,000,000
17,000,000
24,300,000
4,900,000
-39,500,000

94,400,000
566,490,000
346,500,000
89,000,000
92,600,000
65,890,000
1,075,000,000
26,600,000
156,300,000
120,500,000
74,300,000
433,000,000
12,800,000
95,000,000
 265,000,000

6,500,000
1,473,100,000
94,400,000 2,864,300,000 2,864,300,000
 ESTADO DE RESULTADOS

INGRESOS OPERACIONALES
4135 Cio xm xm - ventas 1,560,000,000
MENOS 4175Devolucion ventas 24,300,000
= INGRESOS OPERACIONALES NETOS 1,535,700,000
MENOS 6135CIO XMXM COSTOS 1,075,000,000
= UTILIDAD ANTES DE OPERACIONES 460,700,000
MENOS GASTOS OPERACIONALES
SALARIO ADMIN 92,600,000
SALAR VENTAS 265,000,000
SERVICIOS 4,900,000
GASTO DEPREC 6,500,000
= UTILIDAD OPERACIONAL 91,700,000
MAS INGRESOS NO OPERACIONALES
42 REND FINANC 7,500,000
MENOS EGRESOS NO OPERACIONALES 4,800,000
UTILIDAD ANTES DE IMPTOS 94,400,000
.
 BALANCE GENERAL CLASIFICADO
1, 2, 3

CLASE 1 ACTIVOS
GRUPOS
11 CAJA 65,000,000
BANCOS 35,100,000
CTAS DE AHORRO 28,500,000
12 INVERSIONES 54,200,000
13 DEUDORES 867,000,000
PROVISION DEUDAS -12,500,000
14 INVENTARIOS 793,000,000
ACTIVO CORRIENTE 1,830,300,000
15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
CONSTRUCCIONES Y EDIF 425,000,000
DEPR ACUM CONS EDF
TERRENOS 200,000,000
MAQ Y EQUIP D ETRABAJO 235,500,000
DEP ACUM MAY ET
EQUIPO DE OFICINA 29,000,000
DEP ACUM E DE OFIC -39,500,000
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSP 155,000,000
DEP ACUM FLOT Y ET
16 INTANGIBLES
17 DIFERIDOS 12,000,000
TOTAL ACTIVOS FIJOS 1,017,000,000
18 OTROS ACTIVOS
19 VALORIZACIONES 17,000,000
TOTAL OTROS ACTIVOS 17,000,000
TOTAL ACTIVOS 2,864,300,000

PASIVO
PASIVO C.P MENOS DE UN AÑO
21 OBLIG FINANCIERAS 156,300,000
22 PROVEEDORES NCLES 433,000,000
23 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 12,800,000
24 IMPUES GRV Y TASAS 65,890,000
RTENCION X PAGAR 7,000,000
25 OBLIG LABORALES 74,300,000
26 OBLIG LAB CONS
27 INGRESOS REC POR ANTICI 26,600,000
DIVIDENDOS POR PAGAR 120,500,000
TOTAL PASIVO CORRIENTE 896,390,000

PASIVOS A LARGO PLAZO MAYOR A UN AÑO

21 OBLIG FINANCIERAS 346,500,000
22 PROVEEDORES NCLES 0
26 OBLIG LAB CONS
27 INGRESOS REC POR ANTICI
TOTAL PASIVO A L.P 346,500,000

28 OTROS PASIVOS
TOTAL PASIVO 1,242,890,000

PATRIMONIO
31 CAPITAL SOCIAL 566,490,000
32 SUPERAVIT
33 RESERVAS 89,000,000
34 REVALORIZ P
35 DIVIDEN O PART
36 UTILIDAD DEL EJERCICIO 94,400,000
37 UTLIDAD ACUMULAS 776,520,000
38 SUPERAVITX VALORI 95,000,000
PATRIMONIO 1,621,410,000
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 2,864,300,000