PROYECCION DE VENTAS

PRODUCTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

Salchicha 13,078 8,955 15,921 6,539 9,240 17,911 10,519
Chorizo 5,345 5,551 6,990 7,401 9,560 11,102 8,532
Mortadela 9,978 11,182 15,311 14,795 10,838 19,957 12,559
TOTALES 28,401 25,688 38,222 28,735 29,638 48,970 31,610
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
8,387 10,377 15,921 15,352 9,950 142,150
7,812 8,326 5,140 12,953 14,083 102,795
15,828 11,526 12,903 22,021 15,139 172,037
32,027 30,229 33,964 50,326 39,172 416,982
PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN

P=V+IF-II
Politica de I= 20 días
MES 30 días
IF= (VENTAS PROYECTADAS/PERIODO)*POLÍTICA DE INVENTARIOS

INVENTARIOS FINALES MENSUAL

Producto ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
Salchicha 8,719 5,970 10,614 4,359 6,160 11,941
Chorizo 3,563 3,701 4,660 4,934 6,373 7,401
Mortadela 6,652 7,455 10,207 9,863 7,225 13,305
Total 18,934 17,125 25,481 19,157 19,759 32,647

PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN
Producto ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
Salchicha 21,797 6,206 20,565 284 11,041 23,692
Chorizo 8,908 5,688 7,949 7,675 10,999 12,130
Mortadela 16,630 11,985 18,064 14,451 8,200 26,036
Total 47,335 23,879 46,578 22,410 30,240 61,858
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL ANUAL
7,013 5,591 6,918 10,614 10,235 6,633 94,767
5,688 5,208 5,551 3,427 8,635 9,389 68,530
8,373 10,552 7,684 8,602 14,681 10,093 114,691
21,073 21,351 20,153 22,643 33,551 26,115 277,988

JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL ANUAL

5,591 6,966 11,704 19,617 14,973 6,349 148,783
6,819 7,332 8,669 3,016 18,162 14,836 112,184
7,627 18,007 8,658 13,821 28,100 10,551 182,130
20,037 32,305 29,030 36,454 61,234 31,736 443,097
CONSUMO Y COSTEO DE MATERIAS PRIMAS

Estándares de materias primas Inv. Inicial Costo/Kg

MP Producto A Producto B Kg $
X 80 75 8 $ 1,000
Y 120 130 4 $ 3,500
Z 50 65 3 $ 200

NECESIDADES DE MP PARA EL PRODUCTO A

PRODUCTO A
MP X MP Y MP Z
Trimestre Presupuesto Pn Estándares en gramos

1
2
3
4
Total
Total Anual

CONSUMO DE MATERIA PRIMA ANUAL

RESUMEN CONSUMO DE MP ANUAL

MP Producto A Producto B TOTAL POR MP
X
Y
Z
TOTAL
NECESIDADES DE MP PARA EL PRODUCTO B

PRODUCTO B
MP X MP Y MP Z
Trimestre Presupuesto Pn Estándares en gramos

1
2
3
4
Total
Total Anual
PRESUPUESTO DE COMPRAS

Politica de Inventarios para MP 3 días

MATERIA PRIMA X $/gr $ 1.00

Periodo Producto Consumo II IF Presupuesto Compras Costo
1 A+B
2 A+B
3 A+B
4 A+B
TOTAL

MATERIA PRIMA Y $/gr $ 3.50

Periodo Producto Consumo II IF Presupuesto Compras Costo
1 A+B
2 A+B
3 A+B
4 A+B
TOTAL

MATERIA PRIMA Z $/gr $ 0.20

Periodo Producto Consumo II IF Presupuesto Compras Costo
1 A+B
2 A+B
3 A+B
4 A+B
TOTAL
PRESUPUESTO DE PAGO A PROVEEDORES

Periodo Cartera 30 días Cartera 60 días Total pagos trimestre

1
2
3
4
Total
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA

Producto Estándares por dptos

Mezcla Acondicionamiento Participación
A 0.1 0.05
B 0.03 0.1
Salario $ 1,125,000 $ 1,125,000
Prestaciones (60%)
Total Salario
Valor Hora

Horas Total horas x

Trimestre 1 Presupuesto pn Horas mezcla
acondicionamiento producto
A
B
Total horas/dpto

Horas Total horas x

Trimestre 2 Presupuesto pn Horas mezcla
acondicionamiento producto
A
B
Total horas/dpto

Horas Total horas x

Trimestre 3 Presupuesto pn Horas mezcla
acondicionamiento producto
A
B
Total horas/dpto

Horas Total horas x

Trimestre 4 Presupuesto pn Horas mezcla
acondicionamiento producto
A
B
Total horas/dpto
 PRESUPUESTO DE NÓMINA
Periodo 1 2 3 4
Costo total
A pagar
Prestaciones
Costo

Costo

Costo

Costo
Total