BG-1

DULCES EL GRANADINO S.A. Hecho por:

BALANCE GENERAL - ACTIVO Revisado por:

AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019

1/1
Nombre de la cuenta Saldo Empresa Ajuste Reclacificaciones
Ref
y/o Descripción 12/31/2019 Debe Haber Debe Haber
Efectivo Caja y Banco A 1,234,664.65
Inventarios B 1,559,299.45
Cuentas por Cobrar neto C 1,315,439.16
Impuestos Pagados antic D -
Gastos pagados por anti E -
Propiedad planta y equip P 2,941,692.95
Depreciación acumulada P/V -979,574.45
Otros Activos F 45,132.80
TOTALES S/ 6,116,654.56 S/ - S/ - S/ - S/ -
S

DE= Balance General.

A
DULCES EL GRANADINO S.A. Hecho por:

SUMARIA EFECTIVO EN CAJA Y BANCO Revisado por:

AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019

1/1
Saldo Empresa Ajuste Reclacificaciones
Descripción Ref
12/31/2019 Debe Haber Debe Haber

Fondos por Depositar

(Caja General) A/1 11,235.11 0.00 0.00 0.00 0.00
Fondos fijos (Caja Chica) A/2 18,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Efectivo en Bancos A/3 1,205,429.54 0.00 0.00 0.00 0.00
Otros Fondos A/4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Total Disponible BG-1 S/ 1,234,664.65 S/ - S/ - S/ - S/ -

S

29,235

A-1
DULCES EL GRANADINO S.A. Hecho por:
ANÁLISIS DEL DISPONIBLE EN FONDOS POR DEPOSI Revisado por:
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019
1/1
Saldo Empresa Ajuste Reclacificaciones
Descripción Ref 12/31/2019 Debe Haber Debe Haber

Fondos por Depositar M. A-1/1 11,235.11 0.00

Fondos por depositar M. A-1/2 0.00

TOTAL CAJA S/ 11,235.11 S/ - S/ - S/ - S/ -

S

A-2
DULCES EL GRANADINO S.A. Hecho por:

ANÁLISIS DEL DISPONIBLE EN FONDOS FIJOS Revisado por:

AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019

1/1
Saldo Empresa Ajuste Reclacificaciones
Descripción Ref 12/31/2019 Debe Haber Debe Haber

Fondos Fijo Administraci A-2/1 10,000.00

Fondos Fijo Producción A-2/2 8,000.00

TOTAL FONDO FIJO A S/ 18,000.00 S/ - S/ - S/ - S/ -

S

A-3
DULCES EL GRANADINO S.A. Hecho por:

ANÁLISIS DEL DISPONIBLE FONDOS EN BANCOS Revisado por:

AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019

Saldo Empresa Ajuste Reclacificaciones

Descripción Ref 12/31/2019 Debe Haber Debe Haber

Efectivo en bancos M.N A-3/1 843,406.14 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL CAJA A S/ 843,406.14 S/ - S/ - S/ - S/ -

S
DULCES EL GRANADINO S.A. Hecho por:

ANÁLISIS DEL DISPONIBLE FONDOS EN BANCOS Revisado por:

AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019

Saldo Empresa Ajuste Reclacificaciones

Descripción Ref 12/31/2019 Debe Haber Debe Haber
Efectivo en bancos M.E. A-3/2 362,023.40 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL OTROS FONDO A S/ 362,023.40 S/ - S/ - S/ - S/ -
S

DULCES EL GRANADINO S.A. Hecho por:

ANÁLISIS DEL EFECTIVO EN BANCO Revisado por:

AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019

1/1
Saldo Empresa Ajuste Reclacificaciones
Descripción Ref 12/31/2019 Debe Haber Debe Haber
Fondos en banco M.N
Banpro Cta. Cte. No. 20 A-3/1-1 162,353.65

BAC Cta Cte. No. 43694 A-3/1-2 540,949.86

BANCENTRO Cta. Cte.No A-3/1-3 140,102.63

Sub-Total Fondo en Banco M.N. 843,406.14 0.00 0.00 0.00 0.00

Fondos en banco M.E.

BAC Cta Cte. No. 41002 A-3/2-1 111,736.42

Banpro Cta. Ahorro No. A-3/2-2 81,977.33 0.00

Bancentro Cta. Cte. No. A-3/2-3 168,309.65

Sub-Total Fondo en Banco M.E. 362,023.40 0.00 0.00 0.00 0.00

Total Fondos en Banco A S/ 1,205,429.54 S/ - S/ - S/ - S/ -
TOTALES S

B
DULCES EL GRANADINO S.A. Hecho por:

SUMARIA INVENTARIOS Revisado por:

AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019

Saldo Empresa Ajuste Reclacificaciones

Descripción Ref 12/31/2019 Debe Haber Debe Haber

Inventario de Productos
Terminados B-1 781,645.23

Inventario de Materia
Prima B-2 452,198.12
Inventario de Materiales
y Suministros B-3 325,456.10

TOTALES S/ 1,559,299.45 S/ - S/ - S/ - S/ -
S

B-1
DULCES EL GRANADINO S.A. Hecho por:

ANÁLISIS DE INVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINA Revisado por:

AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019

Saldo Empresa Ajuste Reclacificaciones

Descripción Ref 12/31/2019 Debe Haber Debe Haber

Caramelos Gallitos B-1/1 115,987.20

Caramelos de miel B-1/2 145,321.87

Caramelo de Leche,
suave B-1/3 78,245.00

Caramelo de menta B-1/4 86,452.00

Caramelo de canela B-1/5 65,721.00

Pulpines B-1/6 45,789.00
Pícaras B-1/7 71,542.00
Dulcitos B-1/8 29,076.90
Paleta de leche B-1/9 91,452.00
Paletas de variadas B-1/10 52,058.26
TOTALES S/ 781,645.23 S/ - S/ - S/ - S/ -
S

B-2
DULCES EL GRANADINO S.A. Hecho por:

ANÁLISIS DE INVENTARIO DE MATERIA PRIMA Revisado por:

AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019

Saldo Empresa Ajuste Reclacificaciones

Descripción Ref 12/31/2019 Debe Haber Debe Haber

Azúcar B-2/1 217,852.93

Colorante B-2/2 119,238.89
Jalea de varios sabores B-2/3 49,236.18
Pepermin B-2/4 36,421.00
Canela B-2/5 8,465.50
Vainilla B-2/6 11,581.76
Frambuesa B-2/7 2,508.71
Menta B-2/8 2,200.53
Leche B-2/9 3,687.80
Chocolate en polvo B-2/10 1,004.82
TOTALES S/ 452,198.12 S/ - S/ - S/ - S/ -
S

B-3
DULCES EL GRANADINO S.A. Hecho por:

ANÁLISIS DE INVENTARIO DE MATERIALES Y SUMINI Revisado por:

AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019

Saldo Empresa Ajuste Reclacificaciones

Descripción Ref 12/31/2019 Debe Haber Debe Haber

Plastico para empacar B-3/1 81,786.85

Bolsas de plastico B-3/2 25,314.00

Empaque para
caramelo gallito B-3/3 7,524.00

Bolsas de papel B-3/4 91,243.00

Papeleria y utiles B-3/5 56,242.00

Vasos de poroplas B-3/6 48,721.25

Empaque para
caramelo de menta B-3/7 12,421.00

Delantales para cocina B-3/8 1,200.00

Gorros para cocina B-3/9 542.00
Guantes de hule B-3/10 462.00
TOTALES 325,456.10 0.00 0.00 0.00 0.00
S
 C
DULCES EL GRANADINO S.A. Hecho por:

SUMARIA DE CUENTAS POR COBRAR Revisado por:

AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019

Saldo Empresa Ajuste Reclacificaciones

Descripción Ref 12/31/2019 Debe Haber Debe Haber
Clientes C-1 1,315,439.16 0.00 0.00
Cuentas por Cobrar Emp C-2 0.00 0.00 0.00 0.00
Otras Cuentas por Cobra C-3 0.00 0.00 0.00 0.00
Menos provisión

cuentas dudosas C/V

TOTALES BG-1 S/ 1,315,439.2 0.00 0.00 0.00 0.00
S

C-1
DULCES EL GRANADINO S.A. Hecho por:

ANÁLISIS DE CLIENTES Revisado por:

AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019

Saldo Empresa Ajuste Reclacificaciones

Descripción
Ref 12/31/2019 Debe Haber Debe Haber
Pulperia Mi Preferida C-1/1 94,138.16
Distribuidora Santo Dom C-1/2 499,715.35
Mini-Distribuidora El Bue C-1/3 21,157.55
Pulperia El Paso del Amo C-1/4 20,685.75
El Rodeo C-1/5 21,689.43
Luisa Diaz Cardenas C-1/6 97,702.99
Distribuidora La Esperan C-1/7 205,381.77
San Antonio C-1/8 57,802.16
Pulperia Auxiliadora C-1/9 29,808.71
Minisupermercado El Gr C-1/10 267,357.29

TOTALES S/ 1,315,439.16 0.00 0.00 0.00 0.00

S

C-2
DULCES EL GRANADINO S.A. Hecho por:

ANÁLISIS DE Cuentas por Cobrar - Empleados Revisado por:

AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019

Saldo Empresa Ajuste Reclacificaciones

Descripción
Ref 12/31/2019 Debe Haber Debe Haber
Juan Manuel Jarquin
C-2/1
Fatima Rodriguez
C-2/2

Luis Franciso Ramirez

C-2/3

Kairo Torriente Linares

C-2/4

Ponciano Ernesto
Nuñez
C-2/5
Amelia Benavides
C-2/6

Argentina Rosales
Hernandez
C-2/7

Mario Quiroz Fernandez

C-2/8

Imanol Ventura Peralta

C-2/9
Lorenza Menocal
C-2/10
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
S

C-3
DULCES EL GRANADINO S.A. Hecho por:

ANÁLISIS DE Otras Cuentas por Cobrar Revisado por:

AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019

Saldo Empresa Ajuste Reclacificaciones

Descripción
Ref 12/31/2019 Debe Haber Debe Haber

C-3/1
C-3/2
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
S
 E-1
DULCES EL GRANADINO S.A. Fecha inicio:

Análisis de Seguros Pagados por Anticipado Fecha final:

AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019

1/1
Saldo Empresa Ajuste Reclacificaciones
Descripción Ref 12/31/2019 Debe Haber Debe Haber

Seguro contra incendio de E-1/1 14,831.87

Seguro contra incendio y E-1/2 9,269.92
Seguro indemnizacion a E-1/3 2,853.99
Seguro contra incendio y E-1/4 10,123.90

TOTALES S/ 37,079.68 S/ - S/ - S/ - S/ -

P
DULCES EL GRANADINO S.A. Fecha inicio:

SUMARIA PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS Fecha final:

AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019

1/1
Saldo Empresa Ajuste Reclacificaciones
Descripción Ref 12/31/2019 Debe Haber Debe Haber
Terrenos P-1 745,145.87
Edificios P-2 1,407,101.24
Mobiliarios y Equipos de P-3 58,150.74
Maquinaria y Equipo P-4 355,858.90
Vehículos P-5 295,132.80
Equipo de Computo P-6 80,303.40
TOTALES S/ 2,941,692.95 S/ - S/ - S/ - S/ -
S

P/V
DULCES EL GRANADINO S.A. Fecha inicio:

SUMARIA, DEPRECIACION ACUMULADA Fecha final:

AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019

1/1
Saldo Empresa Ajuste Reclacificaciones
Descripción Ref 12/31/2019 Debe Haber Debe Haber
Depreciación Acumulada d P/V-1 -562,840.50
Dep.Acum. Mobil. y Equip P/V-2 -126,823.99
Depr. Acum. Maquinaria P/V-3 -142,343.56
Depr. Acum. Vehículos P/V-4 -147,566.40

TOTALES BG-1 -S/ 979,574.45 0.00 0.00 0.00 0.00

S

ACTIVO FIJO NETO (Act. Fijo menos Deprec.) 1,962,118.50 - - - -

Saldo Auditoría al
12/31/2019
1,234,664.65
1,559,299.45
1,315,439.16
-
-
2,941,692.95
-979,574.45
45,132.80
S/ 6,116,654.56

Saldo Auditoría al
12/31/2019

11,235.11
18,000.00
1,205,429.54
0.00

S/ 1,234,664.65
Saldo Auditoría al
12/31/2019

11,235.11
0.00

S/ 11,235.11

Saldo Auditoría al
12/31/2019

10,000.00
8,000.00

S/ 18,000.00

Saldo Auditoría al
12/31/2019

843,406.14

S/ 843,406.14

Saldo Auditoría al
12/31/2019
 362,023.40
S/ 362,023.40

Saldo Auditoría al
12/31/2019

162,353.65

540,949.86

140,102.63
843,406.14

Tipo de cambio oficial del 31 de diciemb

111,736.42

81,977.33

168,309.65

362,023.40
S/ 1,205,429.54

Saldo Auditoría al
12/31/2019

781,645.23

452,198.12
 325,456.10

S/ 1,559,299.45

Saldo al
12/31/2019

115,987.20

145,321.87

78,245.00

86,452.00

65,721.00
45,789.00
71,542.00
29,076.90
91,452.00
52,058.26
S/ 781,645.23

Saldo al
12/31/2019

217,852.93
119,238.89
 49,236.18
36,421.00
8,465.50
11,581.76
2,508.71
2,200.53
3,687.80
1,004.82
S/ 452,198.12

Saldo al
12/31/2019

81,786.85

25,314.00

7,524.00

91,243.00

56,242.00

48,721.25

12,421.00

1,200.00
542.00
462.00
325,456.10
Saldo Auditoría al
12/31/2019
1,315,439.16
0.00
0.00

0.00
S/ 1,315,439.16

Saldo Auditoría al
12/31/2019
94,138.16
499,715.35
21,157.55
20,685.75
21,689.43
97,702.99
205,381.77
57,802.16
29,808.71
267,357.29
0.00
S/ 1,315,439.16
Saldo Auditoría al
12/31/2019

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00
0.00

Saldo Auditoría al
12/31/2019

0.00
0.00
0.00
Saldo Auditoría al
12/31/2019

14,831.87
9,269.92
2,853.99
10,123.90

S/ 37,079.68

Saldo Auditoría al
12/31/2019
745,145.87
1,407,101.24
58,150.74
355,858.90
295,132.80
80,303.40
S/ 2,941,692.95

Saldo Auditoría al
12/31/2019
-562,840.50
-126,823.99
 -142,343.56
-147,566.40

-979,574.45

1,962,118.50