TRABAJO DE: AUDITORIA INTERNA DE CALIDAD NTC: ISO 9001

PRESENTADO POR: JORGE DAVID HERNANDEZ PEREZ

PRESENTADO A: LUIS MIGUEL ANGARITA BUENAVENTURA

(INSTRUCTOR SENA)

EVIDENCIA: TALLER: REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA AA3

FECHA DE PRESENTACION: 06/09/2020

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA 2020

Contenido:
 Introducción.
 taller: realización de la auditoría interna
 conclusión
 Bibliografía
Introducción:
La auditoría interna es una actividad de evaluación independiente y objetiva para
agregar valor y mejorar las operaciones relacionadas con el Sistema de Gestión de
Calidad, así como las áreas contable, financiera, administrativa y operativa de una
organización, ayudándole a cumplir por una parte los requisitos de las partes
interesadas y los objetivos y políticas trazadas.
Las auditorías ayudan a mejorar la eficacia de sus procesos, proporcionando así un
servicio efectivo a los más altos niveles de la administración.
El auditor interno desarrolla su trabajo en el marco de cumplimiento de las normas
internacionales para el ejercicio profesional de la auditoría interna, lo que le da
certeza y confianza al Consejo de Administración, de que su trabajo y el resultado de
este serán de valía y aplicabilidad para el mejoramiento de los controles y resultados
de la entidad. La finalidad de la auditoría interna es prestar un servicio de asistencia
constructiva a la administración, con el propósito de mejorar la conducción de las
operaciones y de obtener un mayor beneficio económico para la empresa o un
cumplimiento más eficaz de sus objetivos institucionales.
 TALLER: REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA

Realice el taller Realización de la auditoria interna – AA3 que se muestra a

continuación:
Con base en el plan de auditoría realizado en la actividad de la unidad 2, escoja un (1)
proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora continua)
y realice los siguientes puntos:
a- Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un memorando,
a la asistencia de la “reunión de apertura”. Diseñe un formato para la
corroboración del personal asistente, en éste mismo formato se debe
plantear, además de otros aspectos (objetivo de la auditoría, criterios de
auditoría, fecha, proceso o actividad a auditar, observaciones, etc.), una
columna para la firma de los asistentes a la reunión de apertura y cierre de la
auditoría.

REUNION DE APERTURA PROCESO DE AUDITORIA INTERNA

EMPRESA: DETECTIVES JH
DIRECCION: CARTAGENA DE INDIAS M9
REPRESENTANTE: JORGE DAVID HERNANDEZ PEREZ
TELEFONO: 3014768564-3204365076
CARGO: REPRESENTA LEGAL
EMAIL: detectivesjh@hotmail.com

Para: DETECTIVES JH
Fecha: 06 de septiembre del 2020
OBJETIVO: Verificar mediante auditoria interna que se esté cumpliendo con el
Programa de Sistema de Gestión de Calidad en la organización, en los
Procedimientos de prestación de servicios en los programas de Investigación.

Alcance: Verificar la prestación de los servicios de investigación que ofrece la

entidad, Investigación del departamento Aseguramiento de la Calidad de la
empresa DETECTIVES JH específicamente en los servicios que se ofrecen.
b- Revisión documental durante la realización de la auditoría. No Documento
revisado Observaciones del documento.
No. Documento revisado Observaciones del documento
1 Manual de Procedimientos Copias del manual de calidad
2 Políticas corporativas Hay riesgo de perder información por
falta de organización.
3 Manual de Documentos de Tienen conocimiento de la información
Retención y Archivo de la pero no está documentada.
organización.

4 Manual de la calidad Hay documentos que tienen riesgo de

5 Instructivos de desarrollo de
prestación de servicio.
6 Manual de procedimientos de
prestación de servicio.
perderse por la falta de organización.
Se entiende que todas las personas de
la entidad conocen las funciones pero
cada una labora de acuerdo a su
función.
Existe conocimiento de procedimiento
pero no esta documentada.

c-Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias de

comunicación que usará durante la auditoría.

La escucha activa, la observación mediante encuestas y entrevistas

D-Recolección y verificación de información: defina qué técnicas o estrategias de

recolección y verificación de información usará durante la auditoría (ejemplo: lista de
Chequeo.

Por medio de listas de chequeo y papeles de trabajo se verificará que el Criterio De

auditoria sobre lo auditado se esté cumpliendo, además de tabular la
información recolectada a través de entrevistas a los funcionarios del área de mercadeo,
administrativos y evidentemente a los autores directos de cada área.

Perfiles del cargo, actividades de dependencia.

Manejo de información.
e- Generación de hallazgos de auditor.
Fecha:06-09-2020 Auditor (es):JORGE HERNANDEZ PEREZ

Proceso Auditado: Auditado (s)ABRAHAN PUELLO

Criterios
Evidencias de Hallazgos de
No. de C NCM NCm
Auditoría Auditoría
Auditoría
1 Procedimientos política de falta agregar x
de costos en gestión implementación
materiales en financiera de procedimiento
bodega y stand- para costos en
by materiales de
bodega y stand-by

2 formato único de Cap. o se tiene en x

despachos, Compras y cuenta el formato
Manual de logística único de
procedimientos despachos y
recibo de
mercancía en el
procedimiento

3 Cambios Política de Falta actualización x

organizacionales logística y de la política de
servicio al logística, cuya
cliente última
actualización fue
el 06 de sep 2019
y no se han
agregado los
cambios
organizacionales
del año 2020

C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor

f- Prepare y realice las conclusiones de auditoría.

 Se debe actualizar la Política de Gestión Financiera y crear un procedimiento
Para el manejo de costos en materiales de bodega y stand-by.

 Se debe agregar el formato único de despachos y recibo al manual de

Procedimientos.
 Se debe actualizar la política de logística y servicio al cliente puesto que no se
Han agregado los cambios organizacionales del año 2020.
-Se hace necesario mantener actualizado y en buen estado de almacenamiento
La gestión documental.
-Se debe establecer un manual o protocolo de actividades en los departamentos de
mercadeo, Investigación que permitan generar actividades de seguimiento, Medición,
análisis y mejora.
-Se debe aclarar las políticas de satisfacción del cliente y establecer indicadores
Que permitan conocer el grado de satisfacción de los mismos.
g- Realización de reunión de cierre: entregue el registro escaneado para verificar la
ejecución real de la auditoría (Ver punto a. de ésta actividad).
h- Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

Conclusión:
Por medio del proceso de auditoria se espera contar con un proceso estandarizado y
documentado sobre la forma como debe realizarse la supervisión de actividades de
una función las cuales arrojen resultados para la mejora continua con el fin de
determinar el cumplimiento de los indicadores establecidos dentro de una
organización.
A ámbito personal aprendí a desarrollar formatos conocer algunos indicadores de
gestión así como también adquirir un poco de confianza en la aplicación de una
auditoria.
BIBLIOGRAFIA:
SISTEMA DE BIBLIOTECAS SENA.
GUIA DE APRNDIZAJE SUMINISSTRADA POR EL INSTRUCTOR.
VIDEOS YOUTUBE.