ESTADO DE RESULTADOS

FABRICA DE BICICLETAS SANTA PACHA S.A.

INGRESOS OPERACIONALES 46,516

Ventas al contado 14,984

Ventas a crédito 32,850
Devoluciones y rebajas en ventas 478
Descuentos por pronto pago en ventas 840

COSTO DE VENTAS 24,176

INVENTARIO INICIAL 14,106
Compras de materia prima 24,590
Devoluciones y rebajas en compras 1,090
Descuentos por pronto pago en compras 610
INVENTARIO FINAL 12,820

GASTOS DE PRODUCCIÓN
Gastos de transporte en compras 750
Gastos de material de empaque almacén 760
Gasto de matriales de fabricación 340
Mano de obra directa 1,980
Gastos de servicios 384
Gasto de elementos de consumo en planta 270
Gasto de arrendamiento 400
Gasto seguros 350
Gasto de representación 240

UTILIDAD BRUTA 22,340

GASTOS ADMINISTRATIVOS 10,092

Gastos en sueldo de empleados de ofcina 3,400
Gasto de prestaciones empleados de oficina 354
Comisiones de vendedores 3,890
Mano de obra indirecta 500
Prestaciones de mano indirecta 80
Gastos de servicios 288
Otros gastos de administración 320
Gasto seguros 75
Gasto de representación 180
Gasto de arrendamiento 300
Gasto de inversiones permanentes 98
Gastos de deudas malas 370
Gasto de utiles de escritorio 237
 GASTOS DE VENTAS 2,623
Gastos de propaganda 1,630
Otros gastos de ventas 150
Gastos de servicios 288
Gasto de arrendamiento 300
Gasto seguros 75
Gasto de representación 180

UTILIDAD SOBRE FLUJO 9,625

DEPRECIACIONES 1,010
Gasto de depresiación de maquinaria 530
Gasto de depresiación de muebles 80
Gasto de depreciación de equipo de reparto 400

UTILIDAD OPERACIONAL 8,615

INGRESOS NO OPERACIONALES 1,098

Ingreso de dividendos 248
Ingreso por corrección monetaria 850
GASTOS FINANCIEROS 1,339
Gastos de intereses 1,339

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 8,374

IMPUESTO DE RENTA 2,763

UTILIDAD NETA 5,611

 *
Producción Administración Ventas
40% 30% 30%
Gastos de servicios 384 288 288
Gasto de arrendamiento 400 300 300
Gasto de representación 240 180 180

**
Fabricación Administración Ventas
70% 15% 15%
Gasto seguros 350 75 75
 CONSTRUCTORA DE UNIDADES FAMILIARES

Disponible en caja y bancos

Cuentas por corar comerciales
Cuentas por cobrar a socios
CDT y otros valores negociables
Inventarios
Terrenos para urbanizaciones futuras
Materiales de construcción
Apartamentos para la venta
Oficinas para la venta
Obras en construcción
Propiedad planta y equipo
Maquinaria de construcción
Muebles y equipo
Oficinas de administración
Vehículos
Herramientas neto
Seguros pagados por anticipado
Intereses pagados por anticipado
Prestamos a empleados para vivienda
Cuentas de orden por Pro
* Acciones en clubes
Bonos del gobierno
Depreciación acumulada oficinas
Depreciación acumulada de muebles y equipos
Depreciación acumulada de vehículos
Depreciación acumulada de maquinaria

TOTAL ACTIVO

Obligaciones bancarias
Cuenta por pagar proovedores
Obligaciones hipotecarias
Cuentas por pagar a contratistas
Impuesto sobre la renta por pagar
Cesantias y prestaciones por pagar
Gastos por pagar
Cuentas de orden por Contra
Acreedores varios
Corporaciones de ahorro por pagar a largo plazo
Pasivos de contingencia
TOTAL PASIVO

Capital autorizado
Capital suscrito
Capital pagado
Utilidades del periodo
Reserva legal
Revalorización del patrimonio
Utilidades por distribuir
Superavit de capital pagado
Gastos preoperativos

TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

INVERSIONES PERMANENTES 4,180,000

INVENTARIOS 0
PATRIMONIO 4,083,600

MABEL VIVIANA ARAUJO GOMEZ

DAVID ANDRES NIÑO FRANCO
SALDO FINAL

739,600
1,700,000
560,000
1,120,000
0
1,780,000
1,424,000
1,700,400
250,000
520,000

841,000
380,000
756,500
260,000
170,000
124,000
70,000
842,000
1,400,000
120,000
500,000
189,126
95,000
65,000
210,250

14,698,124

3,160,000
904,000
700,000
116,000
640,000
125,524
64,000
1,400,000
25,000
2,920,000
560,000
10,614,524

1,200,000
800,000
700,000
1,120,000
240,000
1,160,000
740,000
200,000
76,400

4,083,600
14,698,124