POLITICA DE VENTAS

D
ingreso ventas Total de
AÑO 1 ventas S/. Contado 30 dias 60 Dias Meses Precio
total (unidad) Ventas
Enero 30,000 18,000 ………. ……… 18,000 Enero 20 1,500 30,000
Febrero 30,000 18,000 9,000 ……… 9,000 Febrero 20 1,500 30,000
Marzo 30,000 18,000 9,000 3000 30,000 Marzo 20 1,500 30,000
Abril 30,000 18,000 9,000 3000 30,000 Abril 20 1,500 30,000
Mayo 30,000 18,000 9,000 3000 30,000 Mayo 20 1,500 30,000
Junio 30,000 18,000 9,000 3000 30,000 Junio 20 1,500 30,000
Julio 30,000 18,000 9,000 3000 30,000 Julio 20 1,500 30,000
Agosto 30,000 18,000 9,000 3000 30,000 Agosto 20 1,500 30,000
Setiembre 30,000 18,000 9,000 3000 30,000 Junio 20 1,500 30,000
Octubre 30,000 18,000 9,000 3000 30,000 Julio 20 1,500 30,000
Noviembre 30,000 18,000 9,000 3000 30,000 Agosto 20 1,500 30,000
Diciembre 30,000 18,000 9,000 3000 30,000 Setiembre 20 1,500 30,000
Octubre 20 1,500 30,000
Noviembre 20 1,500 30,000
Diciembre 20 1,500 30,000
 PRESUPUESTO DE VENTAS
AÑO 1 Unidad Precio Total W
1 Mes Enero 20 1,500 30,000
2 Mes Febrero 20 1,500 30,000
3 Mes Marzo 20 1,500 30,000
4 Mes Abril 20 1,500 30,000
5 Mes Mayo 20 1,500 30,000
6 Mes Junio 20 1,500 30,000
7 Mes Julio 20 1,500 30,000
8 Mes Agosto 20 1,500 30,000
9 Mes Setiembre 20 1,500 30,000
10 Mes Octubre 20 1,500 30,000
11 Mes Noviembre 20 1,500 30,000
12 Mes Diciembre 20 1,500 30,000
TOTAL 240 18000 360000
 FLUJO DE CAJA PROYECTADO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS
SALDO INICIAL (Inversion total requerida) 30000.00 60515.58 1148711.23 2335560.00 3616322.70
Ventas 360000.00 765000.00 843000.00 927000.00 1017000.00
Otros ingresos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 AS
TOTAL DE INGRESOS EN EFETIVO 390000.00 825515.58 1991711.23 3262560.00 4633322.70

EGRESOS
Costos de Mano de Obra Directa 13560.00 14238.00 14949.90 15996.39 17116.14
Costos de Materia primas e Insumos 211300.00 221865.00 232958.25 249265.33 266713.90
La terciarizacion o subcontratacion 5400.00 5670.00 5953.50 6066.90 6491.58
Costos Indirectos de Fabricacion 37600.00 39489.00 41454.00 44355.78 47460.68
Gastos administrativos 18810.00 18810.00 18882.00 9738.80 29685.81
Gastos de ventas 24240.00 24240.00 25240.00 26724.60 28060.83
Depreciación 17250.00 12937.50 9703.12 7277.34 5458.01
TOTAL DE EGRESOS DE EFECTIVO 328160.00 337249.50 349140.77 359425.14 400986.95
FLUJO ECONOMICO 61840.00 1162765.08 2340852.00 3621985.14 5034309.65
Prestamo 20000.00
Total pago de deuda 16524.42 9013.85
FLUJO NETO FINANCIERO 65315.58 1153751.23 2340852.00 3621985.14 5034309.65
(-)Imp. A la renta (29.5%) 10234.00 17054.00 19435.00 19768.00 20324.00
FLUJO NETO FINANCIERO CON IMPUESTO 55081.58 1136697.23 2321417.00 3602217.14 5013985.65
TASA % 18%
CI ( Inversion total requerida) -50,000.00 -50,000.00
FLUJO DE CAJA ECONOMICO FLUJO DE CAJA FINANCIERO
AÑO 1 61,840.00 65315.58
AÑO 2 1,162,765.08 1153751.23
AÑO 3 2,340,852.00 2340852
AÑO 4 3,621,985.14 3621985.14
AÑO 5 5,034,309.65 5034309.65

VAN 6,330,924.14 S/6,327,395.94

TIR 537.61% 539.58%

PAYBACK 1+(50000-61840)/61840 El periodo de recuperacion es de 8 meses, para

0.809 nuestra proyecto de inversion.
 COSTO - BENEFICIO

AÑO INGRESOS EGRESOS 0.18 INGRESOS ACT. EGRESOS ACT.

0 32,255.00 S/ 0.00 S/ 20,395.28
1 S/ 390,000.00 S/ 328,160.00 S/ 330,508.47 S/ 278,101.69
2 S/ 825,515.58 S/ 337,249.50 S/ 624,208.38 S/ 255,009.07
3 S/ 1,991,711.23 S/ 349,140.77 S/ 1,309,582.46 S/ 229,565.72
4 S/ 3,262,560.00 S/ 359,425.14 S/ 1,865,379.27 S/ 205,502.49
5 S/ 4,633,322.70 S/ 400,986.95 S/ 2,303,580.25 S/ 199,361.38
S/ 6,433,258.84 S/ 1,187,935.65
B/C 5.415

VAN INGRESO VAN EGRESO

S/. 5,843,658.06 S/. 1,125,724.47
EGRESOS + INVERSION
5.19