EMPRESA SERVICENTRO SAC

PRESUPUESTOS

1) PRESUPUESTO DE VENTAS

CONCEPTO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

TOTAL 40000 70000 50000 60000 40000 70000
SUBTOTAL 33898.31 59322.03 42372.88 50847.46 33898.31 59322.03
IGV 6101.69 10677.97 7627.12 9152.54 6101.69 10677.97

RETENCION 3% 1200 2100 1500 1800 1200 2100

Neto a cobrar 38800 67900 48500 58200 38800 67900

2) CALCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA MENSUAL

CONCEPTO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
INGRESOS NETOS 33898.31 59322.03 42372.88 50847.46 33898.31 59322.03

IMPUESTO CALCULADO
AL 1.5% MENSUAL 508.47 889.83 635.59 762.71 508.47 889.83

3) PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALES

CONCEPTO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
TOTAL 19000 21000 15000 13000 15000 27000

COMPRA 80% CON

FACTURA 15700 17300 32500 10900 12500 22100

COMPRA 20% SIN

FACTURA 3800 4200 3000 2600 3000 5400
SUBTOTAL 13305.08 14661.02 27542.37 9237.29 10593.22 18728.81
IGV 2394.92 2638.98 4957.63 1662.71 1906.78 3371.19

4) LIQUIDACION DEL IGV MENSUAL

CONCEPTO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
IGV DE VENTAS 6101.69 10677.97 7627.12 9152.54 6101.69 10677.97
IGV DE COMPRAS 2394.92 2638.98 4957.63 1662.71 1906.78 3371.19
IGV A PAGAR 3706.78 8038.98 2669.49 7489.83 4194.92 7306.78
RETENCION 1200 2100 1500 1800 1200 2100
SALDO A FAVOR 4000 -1493.22
IGV A DECLARAR Y PAGAR -1493.22 4445.76 1169.49 5689.83 2994.92 5206.78

5) PRESUPUESTO DE GASTO DE PERSONAL

CONCEPTO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
GERENTE 4000 8000 4000 4000 4000 4000
ASISTENTE 1500 3000 1500 1500 1500 1500
OBREROS 6000 12000 6000 6000 6000 6000
ESSALUD 9% 1035 1035 1035 1035 1035 1035
TOTAL GASTO PERSONAL 12535 24035 12535 12535 12535 12535
DICIEMBRE
70000
59322.03
10677.97

2100

67900

DICIEMBRE
59322.03

889.83

DICIEMBRE
25000

20500

5000
17372.88
3127.12

DICIEMBRE
10677.97
3127.12
7550.85
2100

5450.85

DICIEMBRE
8000
 3000
12000
1035
24035
 EMPRESA SERVICENTRO SAC
FLUJO DE CAJA

CONCEPTO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

SALDO DEL MES ANTERIOR 0 98765 120621.525 115750.932 146110.847
INGRESOS INVERSION INICIAL 92000
VENTA NETA SIN RETENCION 38800 67900 48500 58200 38800
TOTAL INGRESOS 130800 166665 169121.525 173950.932 184910.847

IGV A PAGAR MENSUAL 0 0 4445.76 1169.49 5689.83

RENTA A PAGAR 0 508.47 889.83 635.59 762.71
GASTOS COMPRAS CON SUSTENTO 15700 17300 32500 10900 12500
COMPRAS SIN SUSTENTO 3800 4200 3000 2600 3000
GASTOS DE PLANILLA DEL MES 12535 24035 12535 12535 12535
TOTAL GASTOS 32035 46043.4746 53370.5932 27840.0847 34487.5424

SALDO PARA EL MES SIGUIENTE 98765 120621.525 115750.932 146110.847 150423.305

NOVIEMBRE DICIEMBRE
150423.305 174784.915

67900 67900
218323.305 242684.915

2994.92 5206.78
508.47 889.83
22100 20500
5400 5000
12535 24035
43538.3898 55631.6102

174784.915 187053.305