Asignatura:

Contabilidad

Título del trabajo Derechos de Autor

Compras con aplicabilidad de impuestos

Presenta
Jenifer Carolina Caratar Quenoran Id 000643497
Doraline Maribel Bravo Chaves Id 000636424
Yeni del Carmen Azain Id 000645424
Veronica Juliana Cabrera Pantoja Id 000645948

Docente
Carmen Cristina Cabrera Flores

Colombia_San Juan de Pasto.               Septiembre, 21 de 2017

 INTRODUCCIÓN

Mediante este trabajo vamos a dar a conocer compras y gastos de nuestra empresa

DISTRIMEDIC SAS, con sus diferentes impuestos y asientos contables.

Gastos relacionados con la parte administrativa de la empresa DISTRIMEDIC SAS.

 ASIENTOS CONTABLES EN COMPRAS

1. Se Compran mercancías para la venta a la empresa IMPORMEDICAL equipos y suministros

médicos s. a, por valor de $ 1.707.650 según factura No 38823 la cual se pagó con cheque.

CODIGO NOMBRE CUENTA DEBE HABER

1435 Mercancías no Fabricadas por la empresa 1.435.000

2408 IVA 272.650

236540 Retefuente 35.875

2368 Reteica 8.610

1110 Bancos 1.663.165

TOTALES 1.707.650 1.707.650

2. Se Compran mercancías exentas de IVA para la venta a la empresa PHYSIOTRAUMA S.A.S.,

por valor de $ 1.530.000 según factura No 3685; la cual se pagó de contado.

CODIG NOMBRE CUENTA DEBE HABER

O

1435 Mercancías no Fabricadas por la empresa 1.530.000

236540 Retefuente 38.250

2368 Reteica 9.180

1105 Caja 1.482.570

TOTALES 1.530.000 1.530.000

3. Se Compran mercancías para la venta a la empresa ROBER BACC, por valor de

$480.000 según factura No 8705 la cual se pagó de contado.

CODIGO NOMBRE CUENTA DEBE HABER

1435 Mercancías no Fabricadas por la empresa 403.361

2408 IVA 76.639

2368 Reteica 2.420

1105 Caja 477.580

TOTALES 480.000 480.000

4. Se Compran mercancías para la venta a la empresa IMPORTADORA OBELISCO S.A.

por valor de $ 4.828.007 según factura No 003783 la cual se pagó a crédito.

CODIGO NOMBRE CUENTA DEBE HABER

1435 Mercancías no Fabricadas por la empresa (no gravadas) 4.807.25

0

2408 IVA 20.757

236540 Retefuente 120.181

2368 Reteica 28.843

2205 Proveedores nacionales 4.678.983

TOTALES 4.828.00 4.828.007

7
5. Se Compran mercancías para la venta a la empresa AFA MEDICAL WORLD S.A.S. por

valor de $ 1.665.167 según factura No 01-54506 la cual se pagó a crédito.

CODIGO NOMBRE CUENTA DEBE HABER

1435 Mercancías no Fabricadas por la empresa 1.399.300

2408 IVA 265.867

 236540 Retefuente 34.983

2368 Reteica 8.396

2205 Proveedores nacionales 1.621.788

TOTALES 1.665.167 1.665.167

ASIENTOS CONTABLES EN GASTOS

6. Se paga arrendamiento del local comercial de DISTRIMEDIC SAS., por valor de

$2.000.000  

CODIGO CUENTA DEBE HABER

5120 Arrendamientos 2.000.000

236530 Retefuente 50.000

2368 Reteica 12.000

1105 Caja 1.938.000

total TOTALES 2.000.000 2.000.000

Soporte de cobro arrendamiento

Soporte de pago de arrendamiento
7. DISTRIMEDIC SAS., debe a VERONICA JULIANA CABRERA la suma de 300.000, por

concepto de parametrización de software contable siigo, perteneciente al régimen simplificado.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

5110 Honorarios 300.000

236515 Retefuente honorarios 30.000

1105 Caja 270.000

TOTALES 300.000 300.000

Cuenta de cobro por honorarios

Comprobante de pago de honorarios

8. Se paga servicios de teléfono a la empresa de movistar por valor de 83.000.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

513535 Teléfono 83.022

2408 Iva 13.256

1105 caja 69.766

TOTALES 83.022 83.022

Factura de servicio de telefono

 Soporte de pago de servicios

9. La empresa DISTRIMEDIC  paga 100.000 a William Torres por concepto de alquiler de un

motor.
CODIGO CUENTA DEBE HABER

512030 Equipo médico científico 100.000

1105 Caja 100.000

TOTALES 100.000 100.000

Cuenta de cobro de servicio prestado

Soporte de pago de alquiler de motor

10. Se paga 119.000 por concepto de arreglo de una silla de ruedas al señor juan carlos montilla

del régimen común.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

5145 mantenimiento y reparación 119.000

2408 iva 19.000

1105 caja 100.000

TOTALES 119.000 119.000

Factura de servicio prestado

Pago del servicio prestado