CASO DIRIGIDO PARA AUDITAR

La Gerencia de TI (GT) de una entidad pública “ABC” planifica todos los años el
mantenimiento de equipos impresoras. Se dispone de 50 impresoras distribuida
en 10 gerencias, para apoyar sus actividades.

Sin embargo los usuarios, se quejan constantemente que las hojas se traban y no
pueden avanzar sus trabajos.

La Dirección Ejecutiva de la entidad, dispuso realizar una auditoría externa a la

Gerencia de TI (GT) de la entidad para la gestión del año 2017, el cual debía
hacerse en 1 mes, para evaluar lo que ocurre, considerando como objetivo de la
auditoría:
a) Verificar si existen deficiencias en el mantenimiento de los equipos o se
requiere cambio de los mismos.
b) Hacer las recomendaciones necesarias

Para lograr el objetivo requerido, se pide lo siguiente:

1) Elabore el programa de auditoría respectivo
2) Identifique el problema y sus causas, para ello considere lo siguiente
- Elaborar una lista de preguntas, para hacerlo a quien corresponda, usando
el formulario adjunto. Para cada pregunta, asuma una respuesta tentativa.
3) Informe sobre los objetivos de la auditoría

SOLUCIÓN

1) Programa de auditoria

Objetivo General Objetivo específico

1) Gestión TIC 1.1. Plan de mantenimiento

1.2. Evaluar controles establecidos

2) Soporte TIC 1.1. Evaluar ejecución del mantenimiento

1.2. Evaluar cumplimiento de controles
1.3. Evaluar estado de los equipos
2) Identificación de problemas y causas

Pregunt Respuesta
as
1) Evaluar Gestión TIC

Pregunta al Gerente TIC:

1.1 ¿Cuenta con el Plan de mantenimiento de equipos? Si, aprobado el
01/01/2017
1.2 ¿Existe TDR del Mantenimiento realizado? Si, aprobado el
03/03/2017
1.3 ¿Dispone del contrato con el cual se ejecutó, este Si, firmado el
mantenimiento? 10/03/2017
1.4 ¿Puede mostrar el documento con el cual designa la No, se designó
supervisión del mantenimiento? verbalmente
1.5 ¿A quién se le designó? Al técnico Miguel
Ángel
1.6 ¿Se dispuso de algún procedimiento para controlar la No, el técnico se
supervisión del mantenimiento? encargaba de
validar los
1.7 De la lista del inventario tecnológico de equipos, se trabajos.
observa que el 60% de equipos es obsoleto, ¿Por qué se Su compra está
le hace mantenimiento, en vez del reemplazo? previsto para
después
Pregunta al Técnico: Miguel Ángel
1.8 ¿Como verificabas el mantenimiento de equipos? Iba de vez en
cuando a ver el
1.9 ¿Tienes algún registro de observaciones? trabajo
No, se le notificaba
1.10 ¿Tienes el TDR del mantenimiento? oralmente.
No, solo verifico
1.11 ¿Puedes mostrarme el inventario tecnológico de los que se realice el
equipos? servicio Si.

3) Informe sobre los objetivos de la auditoría

a) Verificar si existen deficiencias en el mantenimiento de los equipos o se

requiere cambio de los mismos.

Si se han encontrado debilidades en el mantenimiento de los equipos

- No se designó formalmente la supervisión del equipo
- No se definieron controles para el mantenimiento
- La gerencia no ha previsto la compra de equipos oportunamente

b) Hacer las recomendaciones necesarias

Se recomienda a la Dirección Ejecutiva, por intermedio del Gerente de

Sistemas tomar las siguientes acciones:
- Establecer controles en los procesos de su gestión
- Realizar una evaluación de equipos obsoletos y programar su compra.