EXAMEN FINAL DE EXCEL FI

PROFESOR: ENRIQUE ÁLVAREZ A.

ALUMNO:
(16)
NOTA.- RESOLVER LAS 04 PREGUNTAS (C/U 4 PUNTOS).
1. Calcular a qué plazo en meses se desembolsó un préstamo de US$150,000, si la tasa de interés anu
US$25,000.

CAPITAL (P) 150,000.00

PLAZO (n) 33
TASA DE INTERÉS 6.00%
TASA PERIÓDICA (j) 0.5000%

INTERÉS (I) 25,000.00

MONTO FINAL (S) 175,000.00

2. Un capital de S/.20,000 se convirtió en un monto compuesto de S/.21,224.16, en el plazo de 90 días

capitalizable mensualmente que se aplicó en esta operación.

CAPITAL (P) 20,000.00

PLAZO 90
TASA DE INTERÉS 22.10%
FREC. CAPITALIZACIÓN 12
TASA PERIÓDICA (i) 24.48%
Nº CAPITALIZACIONES (n) 0.25

MONTO FINAL (S) 21,224.16

INTERÉS (I) 1,224.16

3. El Sr. Gonzales le adeuda al Sr. Martínez S/.15,000 y piensa cancelarle dicha deuda proponiéndole dos a
Alternatica A.- El pago de 9 cuotas mensuales vencidas. Las primeras cuatro de S/.1,450. Las cuatro siguie

Alternativa B.- El pago en seis meses con modalidad vencida. El primer mes: S/.2,520. El cuarto mes: S/.
sexto mes: S/.5,486.40.
Alternativa B.- El pago en seis meses con modalidad vencida. El primer mes: S/.2,520. El cuarto mes: S/.
sexto mes: S/.5,486.40.
Determinar qué alternativa le conviene aceptar al Sr. Martínez si la tasa de interes es 8% efectiva anual.

Número de cuota Alternativa A

1 1,450.00
2 1,450.00
3 1,450.00
4 1,450.00
5 1,800.00
6 1,800.00
7 1,800.00
8 1,800.00
9 2,348.00

TEA 8.00%
TEM 0.67%
Deuda 15,000.00

Alternativa A 15,907.99
Alternativa B 15,903.85

4. Obtener el importe del cargo por depreciación trimestral de un activo fijo cuyo costo inicial es de S/.7,52
valor residual de S/.250.

Cálculo con la Función del Excel (SLN)

Costo inicial (C) 7,520.00
Valor residual (L) 250.00
Vida útil (en trimestres) 15
Depreciación trimestral S/. 484.67
DE EXCEL FINANCIERO
(16)
S).
US$150,000, si la tasa de interés anual fue de 6% y el interés obtenido ha sido de

meses
anual
mensual

e S/.21,224.16, en el plazo de 90 días. Se requiere conocer la tasa nominal anual

dias
anual
meses
anual
años

celarle dicha deuda proponiéndole dos alternativas:

as cuatro de S/.1,450. Las cuatro siguientes de S/.1,800 y la última de S/.2,348.

rimer mes: S/.2,520. El cuarto mes: S/.3,430. El quinto mes: S/.4,000 y por último el
asa de interes es 8% efectiva anual.

Alternativa B Valor futro de Alt. A Valor futro de Alt. B

2,520.00 1459.67 2536.80

1469.40
1479.19
3,430.00 1489.06 3522.39
4,000.00 1860.81 4135.12
5,486.40 1873.21 5709.55
1885.70
1898.27
2492.70

me conviene la alternativa b

tivo fijo cuyo costo inicial es de S/.7,520, tiene una vida útil estimada de 5 años y un

Cálculo con Fórmulas Matemáticas

Costo inicial (C) 7,520.00
Valor residual (L) 250.00
Tasa trimestral 6.67%
Depreciación trimestral S/. 484.67
 EXAMEN FINAL DE EXCEL FIN
PROFESOR: ENRIQUE ÁLVAREZ A.
ALUMNO:
(18)
NOTA.- RESOLVER LAS 04 PREGUNTAS (C/U 4.50 PUNTOS).
1. Determinar los intereses compuestos de un préstamo de S/.5,000 a 710 días al que se le aplicará una tasa
diaria. Asimismo, calcular el monto final.

CAPITAL (P)
PLAZO
TASA DE INTERÉS
FRECUENCIA DE CAPITALIZ.
TASA PERIÓDICA (i)
Nº CAPITALIZACIONES (n)
INTERÉS (I)
MONTO FINAL (S)

2. Un capital de S/.300 se depositó el 01/01/2011 en una cuenta y luego de 105 días se realizó un nuevo dep
depósito de S/.80. Las tasas de interés tuvieron variaciones, primero la cuenta pago 2% efectivo anual por
mensual por 47 días y terminó el resto del plazo en 4% efectivo anual. Determinar el monto acumulado en la cu

Usando Función IcomMul:

FECHA FOCAL
FECHAS R's

INTERES (I)

MONTO (S)
3. El Sr. López tiene una letra de S/.80,000 como pago de servicios que prestó, el plazo de pago de la letra e
cobrar efectivo para poder cubrir los costos que generaron su servicio por lo que va al banco a descontar el d
López y es buen cliente decide descontar la letra con una tasa efectiva de 18% anual. Calcular el monto del
que efectivamente cobrará el Sr. López si la fecha de inicio de la operación es 01/07/2010.

Cálculo con la Función del Excel (DcominiTer)

Valor nominal de la letra (S)
n (en días)
TEA
TEA (adelantada)
Fecha de inicio
Fecha de término
Descuento
Valor neto de la letra (P)

4. Elaborar el cuadro de depreciación anual de un activo fijo cuyo costo inicial es S/.10,000, un valor residual d

Cálculo con la Función del Excel (SLN)

Costo inicial (C)
Valor residual (L)
Vida útil (en años)
Depreciación anual

CUADRO DE DEPRECIACIÓN ANUAL - MÉTODO L

PERÍODO COSTO INICIAL

1
2
3
4
E EXCEL FINANCIERO
(18)
S).
710 días al que se le aplicará una tasa nominal anual de 14% con capitalización

go de 105 días se realizó un nuevo depósito de S/.400 y el 01/05/2011 un tercer

la cuenta pago 2% efectivo anual por 73 días, después se elevó a 3% efectivo
Determinar el monto acumulado en la cuenta al 02/06/2011.

TE's PERÍODO TE's VIGENCIA

Plazo Total
ue prestó, el plazo de pago de la letra es de 180 días, pero el Sr. López necesita
por lo que va al banco a descontar el documento y el banco como conoce al Sr.
va de 18% anual. Calcular el monto del descuento que hará el banco y el monto
ción es 01/07/2010.

Cálculo con Fórmulas Matemáticas

MB
n (en días)
TEA
TVaTA r = (1-(1/(1+i)^(n/360)))*360/nx100%
r
D = MB x r x n/360
D
MN

o inicial es S/.10,000, un valor residual de cero y una vida útil de 4 años.

Cálculo con Fórmulas Matemáticas

Costo inicial (C)
Valor residual (L)
Tasa anual
Depreciacion anual

E DEPRECIACIÓN ANUAL - MÉTODO LINEAL

DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN VALOR NETO

ANUAL ACUMULADA
 EXAMEN FINAL DE EXCEL
PROFESOR: ENRIQUE ÁLVAREZ A.
ALUMNO:
NOTA.- RESOLVER LAS 04 PREGUNTAS (C/U 5 PUNTOS).
1. Un cliente abre un depósito a plazo fijo por S/.10,500, por un período de 90 días, por lo que le corresponde
180 días más, con una tasa efectiva anual (TEA) de 7.5%, debido a que con posterioridad a la fecha del dep
Calcule cuánto retirará el cliente al finalizar el período de renovación.

TEA
PERÍODO DE LA TEA
PLAZO DEL DEPÓSITO
CAPITAL (P)
INTERÉS (I)
MONTO FINAL (S)

TEA
PERÍODO DE LA TEA
PLAZO DEL DEPÓSITO
CAPITAL (P)
INTERÉS (I)
MONTO FINAL (S)

2. Se desea adquirir una máquina computadora valorizada en US$7,500 a un plazo de tres años. Elaborar el c
tasa efectiva anual de 7%. El desembolso del crédito se efectuará el 15/12/2011.

MODALIDAD VENCIDA

P
TEA
TEM Función TE1aTE2
n (en meses)
Tipo
Cuota Función FRC

Fecha de pago Número de cuota Saldo inicial del Cuota mensual

capital

0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
 31
32
33
34
35
36

3. El Sr. Arias solicita al banco un descuento de una letra por un valor nominal de S/.10,000 el 01/09/2011. Si
de 15.50% durante los primeros 45 días, 16.50% por los 30 días siguientes y 18% por el resto del plazo, calcul

Cálculo con la Función del Excel (DcomVarTas)

Fechas Tasas Tasas Períodos de las
vencidas adelantadas tasas adelantadas
(Función TVaTA)

Valor Nominal (S)

Descuento (D)
Monto que recibirá el Sr. Arias (P)

4. Calcule el valor actual neto (VAN), la tasa interna de retorno (TIR) y la relación Beneficio-Costo (B/C) de lo
Asumir que la inversión inicial es de S/.15,000.

Proyecto A: Tasa de Inversión Inicial Año 1

descuento (-)
5.00% -10,000.00

VNA =VNA(Tasa,Valor1,Valor2,…)
 TIR =TIR(Valores,Estimar)
VAN =VNA-Inv. Inic.
B/C =VNA/Inv. Inic.

Proyecto B: Tasa de Inversión Inicial Año 1

descuento (-)
8.50% -45,000.00

VNA =VNA(Tasa,Valor1,Valor2,…)
TIR =TIR(Valores,Estimar)
VAN =VNA-Inv. Inic.
B/C =VNA/Inv. Inic.

Proyecto C: Tasa de Inversión Inicial Año 1

descuento (-)
4.50% -50,000.00

VNA =VNA(Tasa,Valor1,Valor2,…)
TIR =TIR(Valores,Estimar)
VAN =VNA-Inv. Inic.
B/C =VNA/Inv. Inic.

CONCLUSIONES.-
DE EXCEL FINANCIERO (20)

días, por lo que le corresponde una tasa efectiva anual (TEA) de 5%. Pasado el plazo el depósito se renueva por
osterioridad a la fecha del depósito se produjo una modificación de tasas en el tarifario de la entidad financiera.

azo de tres años. Elaborar el cronograma de cuotas iguales mensuales, modalidad vencida, si el banco cobra una
.
Intereses Amortización del Saldo final del capital
capital
de S/.10,000 el 01/09/2011. Si se sabe que la letra vence en 210 días y el banco tiene previsto aplicarle una TEA
% por el resto del plazo, calcular el monto que recibirá el Sr. Arias.

Vigencia

ón Beneficio-Costo (B/C) de los siguientes proyectos, y determinar cuál de los tres proyectos es el más rentable.

Año 2 Año 3 Año 4

3,000.00 3,500.00 5,000.00

,Valor1,Valor2,…)
es,Estimar)

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

13,000.00 14,000.00 15,000.00 20,000.00

,Valor1,Valor2,…)
es,Estimar)

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

10,000.00 12,000.00 20,000.00 18,000.00

,Valor1,Valor2,…)
es,Estimar)
20)

el depósito se renueva por

rio de la entidad financiera.

ncida, si el banco cobra una

e previsto aplicarle una TEA

oyectos es el más rentable.

Año 6

18,000.00