Cobranzas Documentarias

Las cobranzas documentarias son una alternativa a las cartas de crédito, que ofrecen
un grado de protección tanto al importador como al exportador. Los bancos actúan
como intermediarios para el intercambio de documentos para pagos, pero no están
obligador a pagar, como sería el caso con las cartas de crédito.

Objetivo
Facilitar la realización de pago en las transacciones comerciales de toda índole y
aportar confianza al comprador y vendedor
Tipos de Cobranza:
Documentos Comerciales.- Los de transporte (la carta del transporte por carretera, el
conocimiento de embarque marítimo o aéreo), de seguro e informativos (facturas,
certificados de origen, de peso, de sanidad, de inspección).

Documentos financieros.- Letras de cambio, pagarés, cheques, comprobantes de

pago y demás documentos similares que se utilicen para obtener el pago y/o
aceptación.

Beneficios
 Para el exportador Para el importador

Tiene la seguridad que el pago se

Gozará de antemano con la garantía y
seguridad del cobro una vez realizado el
embarque.
Comodidad de recibir el pago en su
propio banco.
Pago puntual y más rapido, esto
incrementa la liquidez de sus negocios.
Mejoramiento de las condiciones de
venta, realizando ventjas por mayor
importe y otorgando mejores plazos.
Son titulos de credito sobre los cuales
se puede conseguir algún tipo de
financiación antes del embarque.
efectuará una vez embarcada la
mercadería y contra presentacion de los
documentos de embarque.
Se asegura que la entrega de la
mercadería es dentro de los tiempos
estipulados en el contrato.
Delega al banco la confianza para el
tratamiento de los documentos.
Logra una administracion de flujo
financiero (otorgamiento del crédito por
parte del banco emisor).

Ventajas para el exportador

 Comisiones y gastos inferiores con relación a otros medios.

 Facilita las ventas al exterior por las ventajas que le brinda el importador.
Ventajas para el importador

 Comisiones y gastos inferiores con relación a otros medios

 No afecta su margen de crédito (con excepción de las cobranzas con aval).
Instrumento de financiación.
Desventajas para el exportador

 Inseguridad de cobro
 Dificultada de financiamiento
 Proceso de cobro más complejo y de mayor duración.
Desventajas para el importador

 Inseguridad de las mercaderías embarcadas

 Cambios de normativa en su país
 Afectación del margen de crédito.

Solicitud
Caso 1
Ibérica S.A. mantiene, desde antiguo, relaciones comerciales con una empresa
importadora de Buenos Aires. Tradicionalmente ha liquidado sus operaciones
mediante orden de pago simple, desde el alto grado de confianza que existe entre
ambas firmas.
Recientemente, ha tenido noticias de que la empresa argentina está pasando algunas
dificultades financieras, por lo que se plantea modificar la forma de reembolso de sus
ventas a la misma.
Ibérica S.A. no quiere, por otro lado, mostrarse demasiado exigente y solicitar un
crédito documentario, por lo que piensa en una figura intermedia, si bien no habitual en
la práctica comercial, como la orden de pago documentaria, híbrida entre la orden de
pago simple y el crédito documentario.
Así se lo indica a Buenos Aires S.A. y está da su consentimiento. Con fecha 1 de abril
reciben un pedido desde Argentina por un importe de 100.000 dólares USA, valor CIF.
La empresa importadora acude a su banco y solicita la emisión de una orden de pago
documentaria pagadera a Ibérica S.A. contra la presentación, por parte de esta, de los
siguientes documentos:
 Factura Comercial.
 Conocimiento de embarque.
 Póliza de seguros por el 110% del valor CIF.

El Banco Argentino cursa la orden de pago documentaria con instrucciones al Banco

Español de pagar al exportador siempre y cuando éste le presente la documentación
requerida por el importador. Por su parte, el Banco Español una vez que ha
examinado los documentos que ha entregado el exportador, procede a efectuar el
pago de los 100.000 dólares USA y remite la documentación al Banco Argentino que,
a su vez, los entregará al importador para que despache la mercancía oportunamente.

Caso 2
Frutos del Campo S. A. C. es una empresa con cinco años de operaciones en el
territorio peruano mediante la exportación de espárragos. La empresa vende
normalmente sus productos a la Unión Europea. España es el país en el que se ubican
sus principales clientes. Recientemente, la empresa ha embarcado un lote de sus
productos con destino a Barcelona. De acuerdo con las negociaciones con su cliente,
la empresa enviará los documentos para iniciar una cobranza documentaria a través
del Banco Financiero del Perú. Se tienen los siguientes datos: el importe es de US$ 50
mil y el pago es a la vista. Asimismo, se estima que los documentos llegarán a destino
en 15 días.
RESUMEN

ES FUNDAMENTAL ENTENDER QUE LOS BANCOS NO SON SUJETO

PRINCIPAL DE LAS OPERACIONES BAJO COBRANZA DOCUMENTARIA,
SALVO EN EL CASO QUE HUBIERAN PRESTADO SU AVAL. POR LO
TANTO, LOS BANCOS NO SON RESPONSABLES DEL BUEN RESULTADO
DE LA GESTIÓN DE COBRO INICIADA POR CUENTA DEL EXPORTADOR.
SE SABE QUE ESTE SISTEMA DE PAGO EL EXPORTADOR ENTREGA A
UNA ENTIDAD FINANCIERA DOCUMENTOS FINANCIEROS (LETRAS DE
CAMBIO), DOCUMENTOS COMERCIALES (FACTURAS, LISTAS DE
EMPAQUE, DOCUMENTO DE TRANSPORTE, ENTRE OTROS), CON EL FIN
DE QUE DICHOS DOCUMENTOS LLEGUEN A MANOS DEL COMPRADOR
CUANDO EL VENDEDOR SE LO INDIQUE A LA ENTIDAD FINANCIERA
CORRESPONDIENTE.