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ROL: 31485
Cláusula 4
Pregunta V/F
Para un sistema de gestión anti soborno es importante el lugar donde la
organización opera F
En el sistema de gestión anti soborno de la EEQ no hace falta considerar a
Hidrovictoria F
Una organización que es socio de negocios se considera también parte
interesada V
Para la determinación del alcance del SGAS se considera solo el contexto y
las partes interesadas F
El SGAS sirve básicamente para identificar los riesgos, no para enfrentar el
soborno F
Si no hay cambios en el entorno, la matriz de riesgos no debe ser revisada F
Cláusulas 5 y 6
V/
Pregunta F
El órgano de gobierno es lo mismo que la Alta Dirección V
Como el soborno es complicado de enfrentar, la política del SGAS
recomienda prohibir el soborno V
La Alta Dirección aprueba la política del SGAS F
Siempre habrá algún nivel de conflicto de interés en la toma de decisiones
que el SGAS lo permite F
Cuando se abordan las acciones para tratar riesgos y oportunidades, es
mandatorio evaluar la eficacia de estas acciones V
Como parte de la planificación para lograr los objetivos, sería V
recomendable asignar la responsabilidad para establecer sanciones V
Cláusula 7
V/
Pregunta F
Es obligación de la empresa tener un programa de formación sobre la
política del SGAS al personal nuevo V
Se debe hacer una debida diligencia sobre todo el personal nuevo que
ingresa a la empresa V
Cuando una persona es promovida de cargo, no hace falta ejecutar una
debida diligencia porque ya es funcionario antiguo de la empresa F
Todos los socios de negocios deben pasar por actividades de formación y
toma de conciencia del SGAS V
La empresa debe formar a su personal en cómo responder ante ofertas de
soborno V
La política del SGAS se debe poner a disposición de los socios de negocios
que implican un riesgo de soborno mayor a bajo V
Cláusula 8
V/
Pregunta F
Los procesos de la empresa deben incluir controles específicos para la
gestión anti soborno V
Para los casos de riesgo de soborno mayor a bajo, se debe evaluar
transacciones, proyectos, actividades, relaciones con socios de negocios y
categorías específicas del personal V
Para los casos de riesgo de soborno mayor a bajo, se debe evaluar
transacciones, proyectos, actividades, relaciones con socios de negocios y
categorías específicas del personal V
La norma exige que se implementen solo controles no financieros en el
área de compras F
Si un socio de negocios no quiere implementar controles anti soborno, la
empresa debe poner fin a su relación con este socio de negocios V
Si la Alta Dirección lo permite, sí se pueden recibir regalos de navidad de
los proveedores V
Si los controles anti soborno adoptados por la empresa no son eficaces,
hay dejar documentado que se intentó para que el auditor tenga esa
evidencia. V
Cláusulas 9 y 10
V/
Pregunta F
La organización debe evaluar el desempeño anti soborno y la eficacia del
SGAS V
El órgano de gobierno examina el desempeño del SGAS basado en el
informe de la Alta Dirección V
La Alta Dirección debe revisar las tendencias del desempeño del SGAS V
En la auditoría del SGAS hay que revisar los casos de sospecha de soborno V
Las auditorías internas no pueden ser ejecutadas por terceras partes, para
guardar confidencialidad V
La reunión de revisión por la Alta Dirección se debe ejecutar al menos una
vez al año V