AUDITORIA INTERNA DE CALIDAD

NTC ISO 9001

Taller AA4 – informe de Auditoría

Actividad AA4: Realización del informe y procedimiento de auditoría

Con base en los resultados obtenidos en la auditoría realizada al proceso organizacional

seleccionado en la actividad de la unidad 3 o con otra auditoria que conozca o haya
participado, realice un informe de auditoría teniendo en cuenta los puntos descritos en
esta actividad.

Recuerde que es importante la lectura previa del material OA Auditoría interna de calidad y
también la consulta del material de apoyo de esta unidad que están disponibles en la
Actividad 4.

1. Diseñe y diligencie un informe de auditoría que contenga los siguientes criterios:

a. Objetivos de la auditoría.
b. Alcance de la auditoría.
c. Identificación del cliente de auditoría.
d. Identificación del equipo auditor.
e. Fechas y lugares donde se realizaron las actividades de auditoría.
f. Criterios de auditoría.
g. Hallazgos de la auditoría y la evidencia relacionada.
h. Conclusiones de la auditoría.
i. Declaración sobre el grado en el cual se han cumplido los criterios de la auditoría.

Respuesta:

INFORME DE AUDITORIA

 Repuestos FECHA
EMPRESA Pepito VERSIÓN REALIZACIÓN
Pérez SAS 1 AUDITORIA 15/07/2020
 Diego FECHA
Gerente
RESPONSABLE Alejandro CARGO PRESENTACIÓN
General
Velandia G. INFORME 29/07/2020
Objetivos de la Dar a conocer cada uno de los aspectos que fueron objeto de estudio y verificar
auditoría mediante la auditoría interna el cumplimiento de la norma ISO 9001, dando
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cumplimiento a la exigencias y necesidades establecidas por las partes

interesadas y la alta dirección, con base a los requerimientos mínimos esperados
y establecidos, entre las partes solicitantes de la auditoria.
se logra establecer cuáles son las necesidades requeridas por el cliente que
Alcance de la deben ser resueltas en el alcance y que está relacionado con cualquier actividad,
auditoría. proceso, recurso, colaborador y cliente/proveedor que se vea involucrado en el
ciclo del proceso de compras.

Identificación del
 Empresa: Repuestos Pepito Pérez SAS
cliente de auditoría

 Líder de auditoria: Diego Velandia Gamboa

Identificación del
 auditor junior 1: pepito Pérez.
equipo auditor
 auditor junior 2: juan Pérez.
Fechas y lugares
donde se realizaron
Bogota D.C, 15 DE JULIO DE 2020
las actividades de
auditoría.
Cumplir las necesidades en el proceso de compras que son expuestas por el
cliente en la reunión previa al inicio del proceso de auditoría. Cumplir con los
parámetros establecidos en la Política de calidad del proceso de compras.
Criterios de cumplir los requerimientos establecidos para el proceso de compras con base la
auditoría. norma ISO 9001, y así poder certificarse. cumplir con los parámetros
establecidos en los manuales de procedimientos, compras, calidad y sistemas de
la información. del sistema de gestión de la empresa.

Hallazgos de la Evidencias:
auditoría y la
evidencia A. Información documentada desactualizada.
relacionada. B. Facturas de compras con inconsistencias
C. Actividades y procedimientos acordes e indicados.
D. Actualización de equipo de cómputo maquinaria.
E. Información crítica sin copia de seguridad

Hallazgos:
A. Política clara pero desactualizada sin abordar riesgos inherentes de
los procesos y actualización del plan de continuidad.
B. Con el área contable se verifica los valores reportadores en las
facturas, correspondientes a las compras, comunicándose
directamente con los proveedores para rectificar que el valor sea el
indicado, lo cual se pudo evidencias un desfase menor y genero
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alerta en el área de riesgos para verificar, el desfase.

C. Manual estructurado, bien ejecutado y específicos sobre el área y las
actividades a desarrollar en cada proceso y tiempos de ejecución
conforme a los lineamientos.
D. Se pudo establecer que el área de compras, realizo la investigación
adecuada para verificar y dar el visto bueno acorde al presupuesto
1. Se debe Actualizar la Política de calidad, para evitar riesgos asociados y
tener mejora continua en proceso.
2. Se debe implementar un manual de verificación, procedimientos,
chequeo para corroborar que las Facturas de compras de insumos y a
proveedores sean reales los valores registrados en la contabilidad con lo
que se facturo y se pagó desde el área de compras y evitar sobrecostos.
Conclusiones de la
3. Se debe actualizar y mejorar el manual de procedimientos de las
auditoría.
actividades de compras para generar un valor agregado al SGC.
4. Desde el área de seguridad de la información se debe crear lineamientos
que respalden los documentos críticos del área de comprar para evitar
fugas de información y perdida de los mismo y así asegurar la
confidencialidad y credibilidad ante una auditoria y en el Sistema de
gestión de calidad.
Declaración sobre el
la implementación se está realizando de manera moderada en el área de
grado en el cual se
compras y todos sus procesos subyacentes, establecidos en la auditoria, por eso
han cumplido los
su grado de implementación aun no es muy notorio, debido a la complejidad de
criterios de la
la implementación y socialización del mismo.
auditoría.

2. Diseñe el procedimiento mandatorio de auditoría interna de calidad, teniendo en cuenta

que este debe dar cumplimiento al siguiente requisito dispuesto en el numeral 9.2
Auditoría interna de la Norma ISO 9001:2015.

“La empresa tiene que realizar las auditorías internas dentro de unos intervalos de tiempo
planificados, de ellas se obtendrá información muy valiosa acerca del Sistema de Gestión
de la Calidad”.

Respuesta:
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Para el proceso de compras los procedimientos mandatarios a ejecutar son los siguientes:

1) que la organización debe determinar la información documentada necesaria para la

eficacia del SGC, establecido en 7.5.1 de la norma ISO 9001.
2) Toda información referente a facturas de compras y/o acuerdos de pagos deben
estar documentadas con evidencias claras que soporten dichas compras, además
de posterior back up del mismo.
3) Realizar una planificación, establecer, implantar y mantener diferentes programas
de auditorías que incluyen la frecuencia, la metodología, la responsabilidad, los
requisitos y la elaboración de informes, además deben considerar la importancia de
todos los procesos que se encuentran involucrados, los cambios que pueden
afectar a la organización y los resultados que se obtienen de las auditorías previas.
4) Se deben definir los criterios bajo los que se basa la auditoría y el alcance que
tendrá cada auditoría.
5) Una vez finalizada la auditoría los resultados deben quedar plasmados en un
informe para la alta dirección
6) La auditoría puede generar que se deban realizar acciones correctivas.
7) La información debe quedar bien guardada como evidencia de la implantación del
programa de auditoría y los resultados.

3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el desarrollo de
esta actividad.

Las conclusiones encontradas durante la realización del informe final de auditoria, más
que todo va sustentado en las conclusiones generales que pude obtener, a lo largo de la
realización de los talleres anteriores, es decir pude concluir que el informe final abarca
todo lo que tiene que ver con la auditoria interna toca todos los puntos clave, críticos, que
pasaron antes, durante y después de la auditoria, pude evidenciar que:

1. la importancia de saber cómo preparar y ejecutar un Plan de Auditoría Interna

de Calidad según ISO 9001 y los beneficios que este trae como ayudar a las
organizaciones a poder llevar a cabo diversos objetivos y tareas planificadas a
través del Sistema de Gestión de Calidad.
2. Llegue a la conclusión y citando la norma textualmente que el programa de
auditoría según la definición de la ISO 9000:2015 es: Detalles acordados para
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un conjunto de una o más auditorías planificadas para un periodo de tiempo
determinado y dirigidas hacia un propósito específico.
3. Aprendí el concepto y como poder planificar y preparar una auditoria con base
a todos los elementos y pasos dispuesto y pasos por la norma, desde el
programa y luego el plan de la auditoria para poder abordarla en cualquier
proceso de la organización.
4. Se debe Actualizar la Política de calidad, para evitar riesgos asociados y tener
mejora continua en proceso.
5. Se debe implementar un manual de verificación, procedimientos, chequeo para
corroborar que las Facturas de compras de insumos y a proveedores sean
reales los valores registrados en la contabilidad con lo que se facturo y se pagó
desde el área de compras y evitar sobrecostos.
6. Se debe actualizar y mejorar el manual de procedimientos de las actividades de
compras para generar un valor agregado al SGC.
7. Desde el área de seguridad de la información se debe crear lineamientos que
respalden los documentos críticos del área de comprar para evitar fugas de
información y perdida de los mismo y así asegurar la confidencialidad y
credibilidad ante una auditoria y en el Sistema de gestión de calidad.

Una vez desarrolle el taller, debe entregar la evidencia siguiendo la ruta de envío:

Ubique el menú del curso (lado izquierdo)  Herramientas / Contenido del curso /
Proyecto / Actividad 4, allí se despliega una ventana y encuentra entre otros la carpeta
Taller Informe de Auditoría, de clic sobre enlace Taller Informe de Auditoría / clic en
ver evidencia, allí se abre una ventana redacte si lo quiere mensaje de envío, de clic en
adjuntar archivo busque el documento de la evidencia desarrollada en su PC verifique si
se adjuntó, de clic en contesta,  de clic en aceptar que su tarea fue registrada y
nuevamente de clic en aceptar que su respuesta ha sido cargada exitosamente.