“AÑO DE LA UNIVERSALIZACIÓN DE LA SALUD”

UNIVERSIDAD SAN PEDRO

FACULTAD DE DERECHO Y CIENCIAS POLÍTICAS

CURSO:

DERECHO COMERCIAL IV: CONCURSAL

DOCENTE:

ALVA GALARRETA MIRKO

TEMA:

RÉGIMEN DE INFRACCIONES Y SANCIONES

CICLO:

IX ’’A’’

INTEGRANTES:

 BARRIOS CASTAÑEDA PIERINA.

 CASTILLO JARA ANA
 CARRILLO TARAZONA NICOLAS
 ROSALES HONORIO MARYSTELY
 SIRVAS SEGURA VALERIA

CHIMBOTE- PERÚ
2020
Facultad de Derecho y Ciencias Políticas

RÉGIMEN DE INFRACCIONES Y SANCIONES

DEFINICIÓN

Una infracción supone una transgresión o incumplimiento de una norma legal, moral o

convención. Y por su parte la sanción es el efecto de una conducta que constituye

infracción de una norma jurídica, dependiendo de esta conducta la sanción puede ser penal,

civil o administrativa.

En materia concursal, es la Comisión de Procedimientos Concursales la encargada de

imponer sanciones, en determinadas situaciones, puesto que tiene facultades de exigibilidad

a las partes la presentación de información contable financiera societaria u otras que

requieran.

La ley ha visto necesario establecer sanciones para aquellos agentes que actúan en perjuicio

de la masa concursal, de tal forma que se desalienten estas conductas y se protejan los

intereses de aquellos que de hecho se encuentran en imposibilidad de proteger

adecuadamente su crédito. En este orden de ideas es que se ha desarrollado un título

específico para regular el régimen de infracciones, de forma tal que esta regulación sea

integral, coherente y ordenada.

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Artículo 125.- Infracciones y sanciones

125.1 La Comisión está facultada para imponer sanciones en los siguientes casos:

a) Cuando las partes incumplan los requerimientos de información y documentación

efectuados por la Comisión o se incurra en las conductas tipificadas en el Artículo

5° del Decreto Legislativo N° 807, serán sancionadas con multas no menores de una

(1) ni mayores de cincuenta (50) Unidades Impositivas Tributarías.

b) Cuando la entidad registrada incumpla total o parcialmente la obligación de

remisión de la información establecida en el Artículo 122.3, será sancionado con

multas no menores de una (1) ni mayores de cincuenta (50) Unidades Impositivas

Tributarias.

c) Cuando se compruebe que el acreedor que solicitó la apertura del Procedimiento

Concursal Ordinario vulnera el deber de reserva previsto en el Artículo 11°, será

sancionado con multas no menores de una (1) ni mayores de cien (100) Unidades

Impositivas Tributarias.

d) Cuando el Presidente o Vicepresidente de la Junta incumplan cualquiera de las

obligaciones que les impone la Ley, serán sancionados con multas no menores de

una (1) mayores de cien (100) Unidades Impositivas Tributarias.

125.2 La Comisión sancionará con multas de hasta cien (100) Unidades Impositivas

Tributarias al deudor, a la persona que actúa en su nombre, al administrador o al

liquidador que realice alguna las siguientes conductas:

a) Ocultamiento de bienes;

b) Simulación, adquisición o realización de deudas, enajenaciones, gastos o pérdidas; y

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c) Realización de actos de disposición patrimonial o generadores de obligaciones, que

no se refieran al desarrollo normal de su actividad.

125.3 La Comisión podrá sancionar con multas hasta de cien (100) Unidades

Impositivas Tributarias al acreedor o la persona que haya actuado en su nombre, que:

a) Resulte beneficiado con cualquiera de los actos referidos en los párrafos anteriores

presente artículo; o,

b) Exija coercitivamente el cobro de un crédito que, por mandato de la Ley, haya

devenido en inexigible. En ese sentido, las empresas prestadoras de servicios

públicos de agua, desagüe, electricidad y telefonía y todos los demás acreedores no

podrán exigir el cobro de créditos concursales fuera de los procedimientos

regulados en la Ley.

Articulo 126.- procedimiento sancionador

126.1 El procedimiento sancionador se dé inicio siempre de oficio por disposición

de la secretaria técnica. La medida adoptada puede someterse a la ponderación

favorable respecto a la denuncia presentada por cualquier ciudadano.

126.2 Al iniciarse el procedimiento la secretaria técnica dispone la notificación de

cargo al denunciado con la imputación de los hechos constitutivos y se le otorga un

plazo de 5 días para que formule los descargos y ofrezca los medios probatorios que

sustente afirmaciones

126.3 Recibidos los descargos del denunciado y si requiera, la secretaria técnica

dispone que el procedimiento se abra en etapa probatoria indicando aquellos medios

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probatorios que deberán ser actuados. El periodo de prueba no podrá exceder los 30

días computados desde la recepción de los descargos del denunciado.

126.4 Finalizada la etapa probatoria por la actuación de pruebas o por declaración

de que no se abrirá etapa probatoria en el procedimiento, la secretaria técnica

formulará su informe en el plazo máximo de 5 días de concluida la etapa

procedente. Tratándose de un informe acusatorio lo remitirá a la comisión para que

esta se pronuncie en un plazo no mayor a los 5 días de recibido el informe.

126.5 Le pronunciamiento de la comisión que determínela responsabilidad del

investigado y le imponga una sanción podrá ser objeto de recurso de apelación.

126.6 En todo aquello que no se encuentre expresamente previsto en este artículo

serán de aplicación las normas contempladas sobre la materia en la ley del

procedimiento administrativo general.

Artículo 127°.- Criterios de graduación de multas

Para graduar la cuantía de la multa a imponer, las Comisiones tendrán en consideración

criterios como la intencionalidad, el perjuicio causado, las circunstancias agravantes o

atenuantes en la comisión de la infracción y la reincidencia.

Artículo 128°.- Publicación de resoluciones

El Directorio del INDECOPI, a solicitud del Tribunal o de la Comisión correspondiente,

podrá ordenar la publicación de las resoluciones que imponen sanciones, por considerar que

son de importancia para proteger los intereses de los agentes que intervienen en los

procedimientos concursales.

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Artículo 129°.- Beneficio por pronto pago El monto de la multa impuesta será rebajado en

un 25% cuando el infractor cancele el monto de la misma y deje transcurrir el término sin

interponer recurso impugnativo alguno contra dicha resolución.

Artículo 130°.- Registro de infractores El Tribunal y las Comisiones remitirán a la

Comisión de Procedimientos Concursales del INDECOPI las resoluciones mediante las

cuales impusieron alguna sanción, una vez que hayan quedado consentidas o firmes, para

que sean inscritas en el registro de infractores, con la finalidad de informar al público, así

como para detectar casos de reincidencia.

Artículo 131°. - De la concurrencia de infracciones con delitos

En los casos en que, con motivo de haberse incurrido en cualquiera de las infracciones

previstas en la presente Ley, se hubiere impuesto sanción administrativa al infractor, no

cabe el inicio de la acción penal por tales hechos. Sin embargo, cuando a criterio de la

Comisión la infracción observada revista especial gravedad, ésta deberá inhibirse de

pronunciarse sobre el caso y poner los actuados a disposición del Ministerio Público para

los fines correspondientes.

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CONCLUSIONES:

 Como primer punto de este título es que se han establecido los supuestos o tipos

considerados como infracciones y la cuantía de las multas que pueden ser impuestas

por la Comisión.

 De otro lado, se ha regulado un procedimiento sancionador, que permite a la

Comisión investigar los hechos denunciados, escuchar a las partes involucradas en

la denuncia, respetar el derecho de defensa de los investigados, y en general,

respetar el derecho a un debido proceso.

 Para evitar ser sancionado y cometer infracciones, ya sea por descuido o

intencionalmente, se debe tener presente las consecuencias.

 La obligación del Ministerio Publico es velar por el cumplimiento de las normas, ya

sea que para algunos estas sanciones puedan ser severas.

 En el caso que desconozcamos el procedimiento a seguir, tengamos información

insuficiente o no estamos seguros de la información obtenida, acudamos a las áreas

de orientación al contribuyente o solicitar apoyo a profesionales competentes, para

así evitar ser sancionado.

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