EMPRESA O.D.A.Z. S.A.

ACTA DE ARQUEO DE CAJA

FECHA: HORA:
CUSTODIO: DELEGADO:
EFECTIVO
CANTIDAD DETALLE VALOR
MONEDAS

SUMAN
BILLETES

SUMAN
CHEQUES

SUMAN
TOTAL

TOTAL RECONTADO $
SALDO CONTABLE $
DIFERRENCIA $

EL EFECTIVO Y COMPROBANTES, CUYOS VALORES ASCIENDEN A $........................FUERON

CONTADOS EN MI PRESENCIA Y DEVUELTOS A ENTERA SATISFACCION.

FIRMA CAJERO FIRMA CONTADOR

 EJERCICIO DE APLICACIÓN 1

ARQUEO DE CAJA 1

LA EMPRESA XYZ. PRESENTA LA SIGUIENTE INFORMACION

EFECTIVO ENCONTRADO
MONEDAS FRACCIONARIAS BILLETES
222 MONEDAS DE 0.01 112 DE
756 MONEDAS DE 0.05 234 DE
340 MONEDAS DE 0.10 342 DE
821 MONEDAS DE 0.25 213 DE
653 MONEDAS DE 0.50 145 DE
445 MONEDAS DE 1.00 25 DE

CHEQUES
3 BCO. DEL PICHINCHA 2345 4567 5678
3 BCO. DEL PACIFICO 3600 4789 6555

LAS TRANSACCIONES REALIZADAS EN EL LIBRO CAJA SON LAS SIGUIENTES

4/1/2020 SALDO ANTERIOR 30,990.00
4/2/2020 COBROS DE DOCUMENTOS 10,900.00
4/2/2020 PAGO DE MOVILIZACIÓN 900.00
4/2/2020 POR VENTA DEL DÍA 29,990.00
4/2/2020 CANCELACIÓN DE DEUDAS 5,670.00
4/2/2020 POR DEPOSITO EN EL BANCO 18,070.00

SE PIDE:

1.- ELABORAR EL ACTA DE ARQUEO

2.- CONTABILIZAR EN EL LIBRO DIARIO EL SOBRANTE O FALTANTE
 EMPRESA O.D.A.Z. S.A.
ACTA DE ARQUEO DE CAJA
FECHA: HORA:
CUSTODIO: DELEGADO:
EFECTIVO
CANTIDAD DETALLE
MONEDAS
222 $0.01
1.00 756 $0.05
5.00 340 $0.10
10.00 821 $0.25
20.00 653 $0.50
50.00 445 $1.00
100.00 SUMAN
BILLETES
TOTAL 112 $1.00
12,590.00 234 $5.00
14,944.00 342 $10.00
213 $20.00
145 $50.00
25 $100.00
SUMAN
CHEQUES
3 BANCO PICHINCHA
3 BANCO DEL PACIFICO

SUMAN
TOTAL

TOTAL RECONTADO $ 47,296.77

SALDO CONTABLE $ 47,240.00
DIFERRENCIA $ 56.77

EL EFECTIVO Y COMPROBANTES, CUYOS VALORES ASCIENDEN A $........................FUERON

CONTADOS EN MI PRESENCIA Y DEVUELTOS A ENTERA SATISFACCION.

FIRMA CAJERO FIRMA CONTADOR

EMPRESA O.D.A.Z.S.A.
RESA O.D.A.Z. S.A.
E ARQUEO DE CAJA

EFECTIVO FECHA
VALOR 4/1/2020
4/2/2020
$2.22 4/2/2020
$37.80 4/2/2020
$34.00 4/2/2020
$205.25 4/2/2020
$326.50
$445.00
$1,050.77

$112.00
$1,170.00
$3,420.00
$4,260.00
$7,250.00
$2,500.00
$18,712.00

$12,590.00
14,944.00

FECHA

27,534.00
47,296.77

......................FUERON

ESA O.D.A.Z.S.A.
 LIBRO AUXILIAR DE CAJA

DESCRIPCION INGRESOS EGRESOS SALDOS

SALDO ANTERIOR 30,990.00 30,990.00
COBROS DE DOCUMENTOS 10,900.00 41,890.00
PAGO DE MOVILIZACIÓN 900.00 40,990.00
POR VENTA DEL DÍA 29,990.00 70,980.00
CANCELACIÓN DE DEUDAS 5,670.00 65,310.00
POR DEPOSITO EN EL BANCO 18,070.00 47,240.00

LIBRO DIARIO

CUENTAS PARCIAL DEBE HABER

CAJA 56.77
INGRESOS 56.77
P/R SOBRANTE DE CAJA
 EMPRESA O.D.A.Z.S.A.

LIBRO AUXILIAR DE CAJA

FECHA DESCRIPCION INGRESOS EGRESOS SALDOS

LIBRO DIARIO

FECHA CUENTAS PARCIAL DEBE HABER

 EJERCICIO DE APLICACIÓN 2

ARQUEO DE CAJA 2

LA EMPRESA XYZ. PRESENTA LA SIGUIENTE INFORMACION

EFECTIVO ENCONTRADO
MONEDAS FRACCIONARIAS BILLETES
189 MONEDAS DE 0.01 156 DE
340 MONEDAS DE 0.05 345 DE
549 MONEDAS DE 0.10 523 DE
125 MONEDAS DE 0.25 150 DE
178 MONEDAS DE 0.50 90 DE
545 MONEDAS DE 1.00 55 DE

CHEQUES
3 BCO. DEL PICHINCHA 2330 3330 4440
2 BCO. DEL PACIFICO 3440 4550

LAS TRANSACCIONES REALIZADAS EN EL LIBRO CAJA SON LAS SIGUIENTES

4/1/2020 SALDO ANTERIOR 26,780.00
4/2/2020 COBRO DE UN DOCUMENTO 19,550.00
4/2/2020 PAGO DE MOVILIZACIÓN 1,400.00
4/2/2020 POR VENTA DEL DÍA 33,000.00
4/2/2020 CANCELACIÓN DE UNA DEUDA 4,590.00
4/2/2020 POR DEPOSITO EN EL BANCO 32,700.00
4/2/2020 PAGO PUBLICIDAD 1,391.00
SE PIDE:

1.- ELABORAR EL ACTA DE ARQUEO

2.- CONTABILIZAR EN EL LIBRO DIARIO EL SOBRANTE O FALTANTE
 EMPRESA O.D.A.Z. S.A.
ACTA DE ARQUEO DE CAJA
FECHA: HORA:
CUSTODIO: DELEGADO:
EFECTIVO
CANTIDAD DETALLE
MONEDAS

1.00
5.00
10.00
20.00
50.00
100.00 SUMAN
BILLETES

10,100.00
7,990.00

SUMAN
CHEQUES

SUMAN
TOTAL

TOTAL RECO $
SALDO CONT$
DIFERRENCIA$

EL EFECTIVO Y COMPROBANTES, CUYOS VALORES ASCIENDEN A $........................FUERON

CONTADOS EN MI PRESENCIA Y DEVUELTOS A ENTERA SATISFACCION.

FIRMA CAJERO FIRMA CONTADOR

 VALOR

EN A $........................FUERON
 EJERCICIO DE APLICACIÓN
ARQUEO DE CAJA 3

LA EMPRESA XYZ. PRESENTA LA SIGUIENTE INFORMACION

5/31/2020 Saldo del dia anterior

6/1/2020 Cobro cuenta vencida , con cheque del Banco Pichincha.
6/1/2020 Por venta del día ,según factura nos pagan con cheque del Banco Pacífico.
6/1/2020 Pago de movilización.
6/1/2020 Cancelacion Dcto. Vencido.
6/1/2020 Nos abonan un Dcto. Vencido ,con cheque Banco Bolivariano.
6/1/2020 Nos cancelan Cuentas Vencidas.
6/1/2020 Depósito en el Banco,cheque del Pichincha mas efectivo de 22.800

Novedades
Según arqueo de caja existe un valor de

El efectivo encontrado sin considerar el monto de cheques,distribuir en todas sus unidades

monetarias en la hoja de arqueo,de la siguiente forma:
25% Monedas Fraccionarias
75% Billetes

Se pide:
Elaborar el Acta de Arqueo
Registrar en el Libro Caja los movinientos realizados
Contabilizar el faltante o sobrante.
 22,300.00
12,220.00
34,560.00
1,600.00
5,550.00
7,660.00
13,456.00
33,331.00

49,700.00