Conceptos

generales
(y glosario)
PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA
MG. ING. JUAN WILBERT FARFÁN CASAPINO
Uso racional de
recursos
La formulación de un proyecto de
inversión significa la utilización de
recursos escasos y valiosos puesto que
consumen tiempo y fondos públicos
en su preparación. Se deben usar en
proyectos de inversión que cierren
una brecha prioritaria y que sea
factible su ejecución en el periodo que
se establezca dentro de la cartera de
inversiones del Programa Multianual
de Inversiones (PMI).
Conceptos Generales
• Acciones: son intervenciones que, en conjunto, permiten
crear o modificar los activos de la inversión.
• Activo: recurso resultante de acciones económico-financieras
pasada y del cual se espera futuros beneficios económicos y
sociales.
• Alternativa de solución: son las opciones que resultan del
análisis de los medios fundamentales que conllevan al logro
del objetivo central del proyecto de inversión.
• Alternativa técnica: son opciones que resultan del análisis
técnico de la localización, el tamaño y la tecnología de una
alternativa de solución. Indique el objetivo deseado.
Conceptos Generales
• Brecha: es la diferencia entre la oferta disponible optimizada
de infraestructura (la cual incluye la infraestructura natural)
o acceso a servicios y la demanda, a una fecha determinada y
ámbito geográfico determinado. Puede ser expresada en
términos de cantidad, en lo que respecta a cobertura de un
servicio, y/o calidad, en lo que respecta a las condiciones en
las cuales se dispone del acceso a los servicios.
• Capacidad de producción: cantidad de servicios por una
unidad de tiempo que una Unidad Productora puede ofrecer
para la prestación del servicio.
• Componente: es el organizador de las acciones.
Conceptos Generales
• Diseño preliminar: es la representación gráfica o
esquemática de un proyecto de inversión en su fase de
formulación y evaluación que describe las características
físicas principales de la(s) alternativa(s) técnica(s) factible(s),
con el propósito de dar una base para la estimación de
costos. El diseño preliminar debe estar constituido por
dibujos o planos en los que se deberá apreciar la distribución
de espacios o áreas y que pueden ser levantados con nivel de
información desde visualización hasta estudios básicos,
dependiendo de la complejidad o envergadura del proyecto
de inversión.
Conceptos Generales
• Duplicación: repetir o tener dos o más inversiones que
cumplan las mismas funciones, y objetivos en el mismo
ámbito de manera total o parcial.
• Estándares de calidad: son las características o
especificaciones técnicas mínimas inherentes a los factores
productivos (infraestructura, equipamiento, entre otros). Son
establecidos por el órgano rector del Sector competente.
Conceptos Generales
• Factor de producción: recurso tangible e intangible que
utiliza una Unidad Productora para la producción de un
servicio, los cuales están asociados a la capacidad de
producción de una UP (infraestructura física, equipo,
mobiliario, vehículos, terrenos, intangibles, infraestructura
natural, capacidades de gestión, entre otros), o al nivel de
producción del servicio/uso de la capacidad brindada por la
UP (personal, materiales, insumos, organización, entre
otros).
• Fraccionamiento: solucionar un problema o alcanzar la meta
propuesta con más de una inversión.
Conceptos Generales
• Gastos de mantenimiento: son los costos de mano de obra y
los consumibles, que pueden incluir el costo de pequeños
ítems. El objetivo de estos desembolsos se describe a
menudo como “reparaciones y conservación” de un activo.
En tal sentido, toda transacción posterior a la adquisición del
activo, cuyo importe sea menudo, que tenga como propósito
mantener y no incrementar el rendimiento del activo, o
reponer dicho rendimiento a su estado anterior sin
mejorarlo, constituyen gastos de mantenimiento, por
ejemplo: limpieza de equipos de cómputo, pintado de
edificios, cambio de aceite para vehículos, alineamiento,
lubricación de maquinarias, etc.
Conceptos Generales
• Gastos de operación: son aquellos en que se incurre en el
conjunto procesos de producción necesarios para la
provisión adecuada y continua de bienes y/o servicios.

• Horizonte de evaluación del proyecto: periodo establecido

para evaluar los beneficios y costos atribuibles a un
determinado PI. Comprende el periodo de ejecución más el
periodo de funcionamiento.
Conceptos Generales
• Ingeniería conceptual: corresponde a la Clase 4 del estándar
AACE International Recommended Practice N° 56R-08 Rev.
March 6, 2019. Las estimaciones de Clase 4 generalmente se
preparan en base a información limitada y, en consecuencia,
tienen rangos de precisión bastante amplios. Por lo general, se
utilizan para la evaluación de proyectos, la determinación de
viabilidad, la evaluación conceptual y la aprobación preliminar del
presupuesto. Por lo general, la ingeniería se define del 1% al
15%, y comprendería, como mínimo, lo siguiente: diseños
preliminares de los espacios, plano de la nueva propuesta de
localización, plano de localización existente, aumento de
precios por existencia de demoliciones y servicios públicos,
informe de criterios de diseño.
Conceptos Generales
• Ingeniería básica: corresponde a la Clase 3 del estándar AACE
International Recommended Practice N° 56R-08 Rev. March 6,
2019. Las estimaciones de Clase 3 generalmente se preparan
como base para la autorización, asignación y / o financiación
del presupuesto del proyecto. Por lo general, la ingeniería se
desarrolla del 10% al 40% y comprendería, como mínimo, la
información de diseño completa para lo siguiente: información
de la ingeniería civil del lugar definido de instalación, como el
plano de localización, las condiciones existentes de
localización, los planos de demolición, los planos de servicios
públicos, los planos eléctricos del sitio, la distribución de los
espacios, la distribución de sistemas mecánicos, la distribución
de tuberías y el diagrama de instalaciones eléctricas.
Conceptos Generales
• Meta física: meta de stock de capital físico, natural o humano
que se quiere instalar mediante una inversión. Constituye la
cantidad de activo generado o modificado por una inversión.
• Medio fundamental: es el medio de último nivel del árbol de
objetivos desde donde se generan las acciones.
• Naturaleza de la acción: es el término que expresa la
intervención sobre un activo.
• Nivel de servicio: es la condición o exigencia que se establece
para definir el alcance y las características de los servicios a ser
provistos. Es establecido por el órgano rector del Sector
competente.
Conceptos Generales
• Precio social: parámetro de evaluación que refleja el costo de
oportunidad que significa para la sociedad el uso de un bien,
un servicio o un factor de producción.
• Proceso de producción: es la secuencia de operaciones para
la transformación de factores de producción en bienes y/o
servicios.
• Tipología de proyectos: conjunto de PI que comparten
características particulares en sus factores productivos que
los diferencian de otros. .
Conceptos Generales
• Unidad productora: es el conjunto de recursos o factores
productivos (infraestructura, equipos, personal, organización,
capacidades de gestión, entre otros) que, articulados entre sí,
tienen la capacidad de proveer bienes o servicios a la población
objetivo. Constituye el producto generado o modificado por un
proyecto de inversión.
• Vida útil del activo: es el periodo de tiempo durante el cual se
estima que un activo de una unidad productora contribuya a la
producción del servicio. Para determinar la vida útil de un
activo hay que tener en consideración el desgaste natural por
su uso en términos de los estándares de calidad.
Excepcionalmente, la vida útil de un activo puede culminar
como consecuencia de un daño o por obsolescencia.
Conceptos Generales
• Visualización: corresponde a la Clase 5 del estándar AACE
International Recommended Practice N° 56R-08 Rev. March 6,
2019. Las estimaciones de la Clase 5 son preparadas
generalmente con una información muy limitada, por
ejemplo, con información histórica, como consecuencia se
tiene un amplio rango de precisión. Debido a los
requerimientos de su uso final, puede ser elaborada con una
limitada cantidad de tiempo y con poco esfuerzo.
Frecuentemente, para esta estimación, se conoce al menos el
tipo de edificación propuesta, la localización, los
requerimientos funcionales de espacio (áreas) y el número
de pisos.
 Condiciones para formular un PIP
Capacidad de la Unidad Formuladora (UF) de formular un proyecto.
La UF debe verificar que dispone de los recursos necesarios para
contar con:
• Personal administrativo para preparar términos de referencia,
llevar a cabo concursos de consultoría, realizar contrataciones y
administrar contratos.
• Profesionales especializados para la formulación y evaluación del
proyecto de inversión.
• Estudios básicos, de corresponder, para el diseño del proyecto de
inversión.
 Condiciones para formular un PIP
La UF debe verificar que la Unidad Ejecutora de Inversiones (UEI) o
el gobierno subnacional al que pertenece la UEI dispone de los
recursos necesarios para contar con:
• Personal administrativo para preparar términos de referencia o
bases para concursos de obra; llevar a cabo concursos de
expedientes técnicos u obra; realizar contrataciones y administrar
contratos.
• Profesionales especializados para la ejecución del proyecto de
inversión.
• Estudios necesarios para la elaboración de expedientes técnicos.
 Condiciones para formular un PIP
Se debe evaluar los antecedentes de la capacidad de ejecución de la
UEI o de su gobierno subnacional, así como el mantenimiento de la
infraestructura existente generada con inversión pública, mediante la
revisión de:
• La cartera de proyectos de inversión declarada viable y que no se
han ejecutado.
• Análisis y balance entre los proyectos en ejecución y los proyectos
declarados viables y que no se han ejecutado, con su
disponibilidad presupuestal anual.
• Estado situacional de la conservación del stock de infraestructura
existente y su uso o consumo por parte de la población usuaria.