Tarjeta de Crédito

Origen
Su nacimiento se vincula con un régimen identificatorio,bajo un sistema cautivo, para el acceso
a la adquisición de productos o la prestación de servicios en determinadas instituciones o
comercios, bajo un régimen similar al de la cuenta corriente.
Es recién en la década que comienza en 1950 que su uso tiende a generalizarse, difundiéndose la
institución desde los Estados Unidos.En nuestro país, la primera aparición de este sistema se
orienta en el año 1969y se ha expandido progresivamente en forma masiva, para su utilización
por parte de vastos sectores sociales.

Funciones
El auge que ha tomado el sistema de tarjetas de crédito es consecuencia de la utilidad de sus
funciones actuales y de su practicidad. El usuario de la tarjeta de crédito, además de sustituir
materialmente el uso del dinero con las comodidades y disminución de riesgos inherentes a ello,
dispone de un medio de pago y de un instrumento de crédito que, de acuerdo con los
progresivos vencimientos de pago referidos a liquidaciones de los gastos que realiza, le permite
programar parte de sus consumos, al diferir sus obligaciones dinerarias relativas a ellos.
El incremento del crédito que importa esta operatoria ha acentuado, la función de la tarjeta de
crédito como multiplicadora de consumo y ha atribuido al cambio de hábitos de numerosas
personas e tal sentido.
La aceptación del régimen de adquisiciones bajo el sistema de tarjetas de crédito con alcances,
en cierta medida, comparables con la del dinero, atento a las seguridades que el emisor otorga al
comerciante adherido al sistema.
Es un instituto carente de regulación especifica que adquiere tipicidad social, que viene a
sustituir a trabes de hábitos generales de consumo, los medios ordinarios de pago y los títulos
tradicionales de crédito.

Concepto

El contrato de tarjeta de crédito puede ser definido como aquel en virtud del cual una empresa
especializada denominada entidad emisora se obliga a otorgar a favor de una persona física o
jurídica denominada “tomador”,”cliente”,”titular” o “usuario”,un crédito periódico que este
podrá utilizar mediante la mera presentación de un instrumento de legitimación especifico
denominado “tarjeta de crédito”,para la adquisición de bienes o servicios de
terceros,obligandose,a su vez, a cancelar dicho crédito de vencimiento de cada periodo pactado,
pagándolo a dicha entidad emisora, en la forma y modo convenidos contractualmente.
Bullrich considera que es el titulo de identificación y crédito transferible insuficiente e
incompleto, necesario parra ejecutar el haz de derechos que el mismo, tácitamente, simboliza;
para Chomer, es el contrato complejo por el cual, una parte denominada “emisor” concede a
otra denominada “titular” o “portador”, para que esta obtenga de el u otros adheridos, una serie
de prestaciones a cuyo pago ha quedado obligado , el emisor.
Para la ley 25065 que regula el sistema de tarjetas de crédito en la Republica Argentina, se
entiende por sistema de tarjeta de crédito al conjunto complejo y sistematizado de contratos
individuales cuya finalidad es:
a) Posibilitar al usuario efectuar operaciones de compra o locacion de bienes o servicios u
obras, obtener prestamos y anticipos de dinero del sistema, en los comercios e
instituciones adheridos.
b) Diferir para el titular responsable del pago o las devoluciones a fecha pactada o
financiarlo conforme alguna modalidades establecidas en el contrato.
c) Abonar a los proveedores de bienes o servicios los consumos del usuario en los
términos pactados.

Operatividad
Puede determinarse que en la operatoria vinculada a tarjetas de crédito intervienen tres sujetos
básicos y un cuarto eventual.
Estos son:
1) Emisor : es la entidad financiera, comercial o bancaria que emite tarjetas de crédito, o
que hace efectivo el pago.
2) Titular de la tarjeta de crédito: aquel que esta habilitado para el uso de la tarjeta de
crédito y quien se hace responsable de todos los cargos y consumos realizados
personalmente o por los autorizados por el.
3) Usuario, titular adicional, o beneficiario de extensiones: aquel que esta autorizado por el
titular por las operaciones con tarjeta de crédito, a quien el emisor entrega un
instrumento de idénticas características que al titular.
4) Proveedor o comercio adherido: aquel que, en virtud del contrato celebrado con el
emisor, proporciona bienes, obras o servicio al usuario y aceptar percibir el importe
mediante el sistema de tarjeta de crédito.
Existen dos tipos de tarjetas de crédito
1) tarjeta de compra: aquella que las instituciones comerciales entregan a sus clientes
para realizar compras exclusivas en su establecimiento o sucursales.
2) Tarjeta de debito: aquella que las instituciones bancarias entregan a sus clientes
para que al efectuar compras o locaciones, los importes de ellas sean debitados
directamente de una cuenta de ahorro o corriente bancaria del titular o les sean
facturadas bajo sistema de resúmenes de cuenta.
La empresa emisora de la tarjeta de crédito dispone las estipulaciones y condiciones del
contrato, bajo el régimen de adhesión, fuente de tal emisión. Esta emisión es de carecer
masivo y se encuentra precedida de una invitación generalizada al publico, para que este
solicite,voluntariamente su incorporación al sistema.
De este modo quien acepta incorporarse al sistema para gozar de los beneficios de la
titularidad de una tarjeta de crédito , se convierte en el usuario o titular de la tarjeta cuya
calificación crediticia, a efectos de incorporarlo como potencia beneficiario, es valuada
previamente por la empresa emisora.
Accediendo a la titularidad de la tarjeta, el usuario dispondrá de un crédito a su favor
para la obtención de determinados bienes y servicios en el mercado. No se trata de un
crédito ilimitado sino que puede tener un tope o máximo de utilización por operación o
por conjunto, y al encontrarse ella restringida a su efectividad,unicamente en los
comercios adheridos a la operatoria, en virtud de acuerdos celebrados con la empresa
emisora.
Al finalizar cada periodo, este debe cancelar el crédito que hubiere hecho uso,bajo el
régimen del sistema con origen en la utilización de la tarjeta de crédito de su titularidad.
A tal efecto, la entidad emisora le remitirá una liquidación elaborada sobre la base del
registro de los denominados “cupones de compra”, que detallan las operaciones
realizadas, y que dicha entidad ha recibido de los comercios adheridos al sistema,
debiendo ser abonado el monto total de dicha liquidación, por el usuario , en el plazo
convenido en el contrato, y en el domicilio de la entidad emisora, o a través del sistema
de cobranzas implementado por intermedio de entidades financieras o instituciones de
servicios.
El pago correspondiente a los bienes y servicios adquiridos a los comerciantes corre por
cuenta de entidad emisora de la tarjeta, quien lo efectivizara dentro de los plazos
contractuales previstos por el sistema y una vez que haya recibido de los comerciantes
la rendición de las operaciones realizadas durante el periodo de que se trate, de cuyo
monto descontara una cifra representativa de un determinado porcentaje pactado
previamente.
Aunque este porcentaje suele calificarse como comisión, en realidad además de un
componente financiero dado por el costo del dinero que la entidad anticipa en relación
con la oportunidad en que habrá de recuperarlo del usuario, incluye el precio de la
seguridad de ese pago, que no existiría de manera absoluta si fuese el comerciante quien
otorgara el crédito al adquirente del bien o del servicio.
 Caracteres del contrato
El contrato de tarjeta de crédito presenta las siguientes características:
a) Consensual . Se perfecciona por el solo consentimiento, si bien para su
operatividad, presenta elementos reales,cual es la entrega por parte de la entidad
emisora de la tarjeta de crédito propiamente dicha ( titulo) al usuario, para que
este pueda hacer uso de los beneficios del sistema.
b) Bilateral. El contrato impone obligaciones a ambas partes.
c) Oneroso . Esta característica se presenta, tanto por el carácter de las
obligaciones reciprocas en cabeza de las partes intervinientes, como por las
circunstancias de que la prestación comprometida por la entidad emisora y los
beneficios garantizados al usuario no son otorgados a titulo gratuito.
d) Conmutativo. Las ventajas y desventajas de la operatoria pueden ser advertidas
por las partes, a partir del momento de la celebración del contrato.
e) Innominado.No se encuentra incluido ni mencionado dentro de nuestro derecho
positivo.
f) Atípico . el contrato no se encuentra contemplado ni reglado dentro del derecho
positivo,aunque presenta caracteres de tipicidad social que resultan comunes a
todos los sistemas operativos vinculados con la institución.
g) Formal . Al existir norma legal expresa que regula el régimen de tarjetas de
crédito, esta prevé las regulaciones contractuales e impone la necesidad de que
los modelos de contratos sean aprobados por la autoridad de aplicación.
h) De crédito. Tiende a la creación de un régimen sustitutivo de la moneda, como
medio de pago y de crédito, aun en los casos en que el sistema no permita ni
otorgue la financiación a mediano o largo plazo, de las adquisiciones llevadas a
cabo por el usuario o de los saldos provenientes de los resúmenes de cuenta
vencidos e impagos
i) De colocación masiva. Funciona bajo el sistema de colocación masiva, en un
gran numero de usuarios, que es lo que permite la rentabilidad y el
funcionamiento del sistema.
j) De adhesión. En el contrato de tarjeta de crédito el usuario no tiene posibilidad
de discutir las cláusulas particulares del contrato, en la medida que el sistema se
encuentra predeterminado por la entidad emisora.
k) De tracto sucesivo. Los derechos y obligaciones de las partes, por su naturaleza,
tienden a prolongarse en el tiempo, en forma continuada y diferida.

Naturaleza jurídica

El contrato de tarjeta de crédito es de una estructura compleja y particular y , en cierta forma sui
generis, que debe analizarse como un todo, dada su finalidad y la inescindibilidad de las
relaciones jurídicas integradas a ella ( emisor y usuario; emisor y comerciante adherido).
De todas estas relaciones, la que suscita mas atención es la que vincula al emisor con el usuario
de la tarjeta, por la finalidad de esta como medio de pago, y los problemas monetarios que
pueden generarse ( pago, mora , interese, moneda extranjera).

Objeto.Causa

El objeto para el emisor y el usuario de la tarjeta de crédito es la concesión y utilización de una

línea de crédito mientras que, para el comerciante adherido o proveedor, el objeto dependerá de
cual sea la operación celebrada por el usuario.
La causa final tiende a subsumirse en el objeto, pues para el usuario será la facilidad y fluidez
en el empleo del crédito preestablecido a través de la vigencia de su tarjeta de crédito y no
limitado normalmente,salvo en casos especiales y por razón del monto de las operaciones
comprometidas, mientras que para la empresa emisora de la tarjeta, la causa será la ampliación
de su rentabilidad, mediante la coordinación de los porcentajes que descontara de los montos
globales que adelantara a cada comerciante adherido y los gastos generales de administración
que percibirá el usuario, así como los aranceles de renovación o habilitación de la tarjeta.

Forma.Prueba
I. El contrato entre el emisor y usuario
El contrato de emisión de tarjeta de crédito es formal y debe reunir las siguientes condiciones:
a) Debe ser redactado en ejemplares de un mismo tenor para el emisor, para el
titular, para el eventual fiador personal del titular y para el adherente o usuario
autorizado que tenga responsabilidades frente al emisor o los proveedores.
b) El contrato deberá redactarse claramente y con tipografía fácilmente legible a
simple vista.
c) Las cláusulas que generen responsabilidad para el titular adherente deben ser
redactadas mediante el empleo de caracteres destacados o subrayados.
d) Los contratos tipo que utilice el emisor estarán debidamente autorizados y
registrados por la autoridad de aplicación.
El contrato de tarjeta de crédito entre el emisor y el titular queda perfeccionado solo
cuando se lo firma, se emitan las respectivas tarjetas y el titular la reciba de
conformidad.
El emisor deberá entregar tantas copias del contrato como parte intervengan en el.
Será facultativa la prorroga automática de los contratos de tarjeta de crédito entre
emisor y titular. Si se hubiese pactado la renovación automática el usuario podrá
dejarla sin efecto comunicando su decisión por medio fehaciente con treinta días de
antelación. El emisor deberá notificar al titular en los tres últimos resúmenes
anterior al vencimiento de la relación contractual la fecha en que este opera.

II. contrato entre emisor y proveedor

el contrato tipo entre el emisor y el proveedor también es formal, deberá ser

aprobado por autoridad de aplicación y contendrá como mínimo:
a) plazo de vigencia.
b) Tope máximos por operación de la tarjeta de que se trate.
c) Determinación del tipo y monto de las comisiones, intereses y cargos
administrativos de cualquier tipo.
d) Obligaciones que surgen de la ley.
e) Plazos y requisito para la presentación de liquidaciones.
f) Tipo de comprobantes a presentar de las operaciones realizadas.
g) Obligación del proveedor de consulta previa sobre la vigencia de la tarjeta.

Además deberán existir tantos ejemplares como partes contratantes haya y de un mismo tenor.

El resumen de cuenta
El emisor deberá confeccionar y enviar mensualmente un resumen detallado de la operaciones
realizadas por el titular o sus autorizados.
Dicho resumen mensual del emisor o la entidad que opere por su cuenta deberá contener
obligatoriamente:
1) Identificación del emisor, de la entidad bancaria, comercial o financiera que opere en su
nombre.
2) Identificación del titular y los titulares adicionales, adherentes, usuarios o autorizados
por el titular
3) Fecha de cierre contable del resumen actual y del cierre posterior.
4) Numero de identificación de la constancia con que se instrumento la operación.
5) Identificación del proveedor.
 6) Importe de cada operación.
7) Fecha de vencimiento del pago actual, anterior y posterior.
8) Limite de compra otorgado al titular o a sus autorizados adicionales.
9) Monto hasta el cual el emisor otorga crédito.
10) Tasa de interés compensatorio o financiero pactado que el emisor aplica al crédito,
compra o servicio contratado.
11) Fecha a partir de la cual se aplica el interés compensatorio o financiero.
12) Tasa de interés punitorio pactada sobre saldos impagos y fecha desde la cual se aplica.
13) Monto del pago mínimo que excluye la aplicación de intereses punitorios.
14) Monto adeudado por el o los periodos anteriores, con especificación de la clase y monto
de los intereses devengados con expresa prohibición de la capitalización de intereses.
15) Plazo para cuestionar el resumen en lugar visible y caracteres destacados.
16) Monto y concepto detallados de todos los gastos a cargo del titular, excluidas las
operaciones realizadas por este y autorizadas.

El emisor deberá enviar el resumen al domicilio o a la dirección de correo electrónico que

indique el titular en el contrato o el que con posterioridad fije fehacientemente. Dicho
resumen deberá ser recibido por el titular con una anticipación mínima de cinco días
anteriores al vencimiento de su obligación de pago, independientemente de lo pactado en el
contrato de tarjeta de crédito.
En el supuesto de la no recepción del resumen, el titular dispondrá de un canal de
comunicación telefónica proporcionado por el emisor durante las 24 horas del día que le
permitirá obtener el saldo de la cuenta y el pago mínimo que podrá realizar.
La copia del resumen de cuenta se encontrara a disposición del titular en la sucursal
emisora.

Impugnación de los cargos

El titular puede cuestionar la liquidación dentro de los treinta días de recibida, detallando el
error atribuido y aportando todo dato que sirva para esclarecerlo por nota simple girada al
emisor.
El emisor debe acusar recibo de la impugnación dentro de los siete días de recibida y deberá
corregir el error si lo hubiere o explicar claramente la exactitud de la liquidación, aportando
copia de los comprobantes o fundamentos que avalen la situación. El plazo de corrección se
aplicara a sesenta días en las operaciones realistas en el exterior.
Mientras dure el procedimiento de impugnación, el emisor:
a) No podrá impedir ni dificultar de ninguna manera el uso de la tarjeta de crédito o
de sus adicionales mientras nos e supere el limite de compra.
b) Podrá exigir el pago del mínimo pactado por los rubros no cuestionados de la
liquidación.

El pago del mínimo que figura en el resumen antes del plazo de impugnación del resumen
practicado por el emisor.

Derechos y obligaciones de las partes

Obligaciones del emisor respecto del proveedor

a) El emisor deberá suministrar a los proveedores:
1. todos los materiales e instrumentos de identificación y publicaciones
informativas sobre los usuarios del sistema.
2. el régimen sobre perdidas o sustracciones a los cuales están sujetos en garantía
de sus derechos.
3. las cancelaciones de tarjetas por sustracción, perdida, voluntarias o por
resolución contractual.
 b) El emisor deberá informar a los proveedores sobre las cancelaciones de tarjetas de
crédito antes de su vencimiento sin importar la causa. La falta de información no
perjudica al proveedor.
c) Los emisores instrumentaran terminales electrónicas de consulta para los proveedores
que no podrán excluir equipos de conexión de comunicaciones o programas
informáticos no previstos por aquellos.

Obligaciones del proveedor respecto del emisor

El proveedor esta obligado a :
1. aceptar las tarjetas de crédito que cumplan con las disposiciones de esta ley.
2. verificar siempre la identidad del portador de la tarjeta de crédito que se le presenta.
3. no efectuar diferencias de precio entre operaciones al contado y con tarjeta.
4. solicitar autorización en todos los casos.

Obligaciones del titular respecto del emisor

Pueden destacarse el pago puntual y oportuno, en el domicilio del contractualmente fijado o a
través del régimen de percepción establecido, de las sumas resultantes de las liquidaciones de
los gastos o resúmenes de cuenta; la utilización de la tarjeta de crédito dentro de los limites y
bajo las formas previstas en la reglamentación respectiva;la de manifestar de forma fehaciente,
su impugnación o disconformidad con los resúmenes de cuenta o liquidaciones de gastos
remitidos por la entidad emisora y la devolución de la tarjeta de crédito a la entidad emisora
cuando esta lo requiera.

Ejecutabilidad de los créditos derivados del contrato

La ley 25065 dispone reglas precisa en esta materia :

1. emisor y titular de la tarjeta

el emisor podrá preparar la vía ejecutiva contra el titular, de conformidad con lo prescripto
por las leyes procesales vigentes en el lugar en que se acciona, pidiendo el reconocimiento
judicial de :

a) el contrato de emisión de tarjeta de crédito instrumentado en legal forma

b) el resumen de cuenta que reúna la totalidad de los requisitos legales.
Para ello, dicho emisor deberá acompañar:
Declaración jurada sobre la inexistencia de denuncia fundada y valida, previa a la mora,
por parte del titular o del adicional por extravió o sustracción de la respectiva tarjeta de
crédito.
Declaración jurada sobre la inexistencia de cuestionamiento fundado y valido, previo a
la mora, por parte del titular, de conformidad con lo prescripto por los Art. 27 y 28 de
esta ley.

2. proveedor y emisor
el proveedor podrá prepara la vía ejecutiva contra el emisor pidiendo el reconocimiento
judicial de :
a) el contrato con el emisor para operar en el sistema.
b) Las constancias de la presentación de las operaciones que dan origen al saldo
acreedor de cuenta reclamado,pudiendo no estar firmadas si ellas se han
formalizado por medios indubitados.
c) Copia de la liquidación presentada al emisor con constancia de recepción, si
ella efectuó.
3. perdida de la vía ejecutiva
Opera cuando:
a) no se reúnan los requisitos para la preparación de la vía ejecutiva de los artículos
anteriores.
 b) Se omitan los requisitos contractuales previstos en esta ley.
c) Se omitan los requisitos para los resúmenes establecidos expresamente en la ley.

4. Competencia judicial en los casos de conflicto

Serán jueces competentes:
a. Emisor y titular, el del domicilio del titular.
b. Emisor y fiador, el del domicilio del fiador.
c. Emisor y titular o fiador conjuntamente,el del domicilio del titular.
d. Emisor y proveedor, el del domicilio del proveedor.
5. Prescripción de las acciones
a. Al año, la acción ejecutiva.
b. A los tres años, las acciones ordinarias.

6. conclusión del contrato

I. No se opera la recepción de tarjetas de crédito renovadas por parte del titular.
II. El titular comunica su voluntad en cualquier momento por medio fehaciente.
La conclusión puede ser parcial respecto de los adicionales, extensiones o
autorizados por el titular, comunicada por este ultimo por medio fehaciente.

Régimen de control
A los fines de la aplicación de la ley 25065 como autoridad de aplicación:
a) El Banco Central de la Republica Argentina en todas las cuestiones que
versen sobre los aspectos financieros.
b) La Secretaria de Industria, Comercio y Minería de la Nación en todas
aquellas cuestiones que se refieran a aspectos comerciales.