Contribuyente: Jack Pérez Fiscalizador: Alex Chang

Doc. de 8202 Fecha: 18 de octubre de

trabajo: 2008
Cierre del 31 de diciembre de 2007
ejercicio:
Objeto: Documentar las conclusiones de nuestra revisión de la cuenta bancaria personal del contribuyente.

Banco: Banco King

Titular de la Jack Pérez
cuenta:
Número de 1234-56790
cuenta:

Fecha Descripción Monto Retiros Otros No

identificado
2 de enero de $
2007 Fondos del préstamo $ 5.000,00 - $5.000,00 $ -
31 de enero
de 2007 Depósito 2.800,00 - - 2.800,00
4 de marzo de Depósito – originen atribuido a
2007 un retiro 400,00 400,00 - -
11 de marzo Depósito – originen atribuido a
de 2007 un retiro 400,00 400,00 - -
21 de marzo Depósito – originen atribuido a
de 2007 un retiro 500,00 500,00 - -
31 de marzo
de 2007 Depósito 2.500,00 - - 2.500,00
30 de abril
de 2007 Depósito 2.400,00 - - 2.400,00
30 de junio
de 2007 Depósito 2.000,00 - - 2.000,00
1 de julio de Depósito – originen atribuido a
2007 un retiro 450,00 450,00 - -
5 de julio de
2007 Nota de crédito 500,00 - 500,00 -
31 de julio de
2007 Depósito 2.500,00 - - 2.500,00
1 de
septiembre de Depósito – originen atribuido a
2007 un retiro 800,00 800,00 - -
12 de
septiembre de Depósito – originen atribuido a
2007 un retiro 750,00 750,00 - -
30 de
septiembre
de 2007 Depósito 2.000,00 - - 2.000,00
2 de octubre
de 2007 Nota de crédito 250,00 - 250,00 -
31 de
octubre de
2007 Depósito 1.900,00 - - 1.900,00

10 - Working Paper - U04_04-04-14d.doc

 7 de
noviembre de Depósito – originen atribuido a
2007 un retiro 500,00 500,00 - -
17 de
noviembre de Depósito – originen atribuido a
2007 un retiro 500,00 500,00 - -
30 de
noviembre
de 2007 Depósito 2.200,00 - - 2.200,00
12 de
diciembre de Depósito – originen atribuido a
2007 un retiro 400,00 400,00 - -
31 de
diciembre de
2007 Depósito 2.000,00 - - 2.000,00

Totales $ 30.750,00 $4.700,00 $ 5.750,00 $20.300,00

Etapas de fiscalización realizadas

1) Examiné los depósitos que se hicieron en la cuenta bancaria personal del contribuyente y los resumí de acuerdo al
tipo.

Conclusión
Se han hecho depósitos importantes en la cuenta bancaria personal del contribuyente que no se relacionan con los
retiros ni con otras fuentes identificables de fondos no imponibles. Teniendo en cuenta los resultados de la
fiscalización previa del Sr. Pérez y las conclusiones de nuestro análisis de los depósitos bancarios de la empresa,
recomiendo que estas cantidades se propongan como ventas en efectivo no declaradas de la empresa del Sr. Pérez.

10 - Working Paper - U04_04-04-14d.doc