INSTITUTO UNIVERSITARIO

DEL CENTRO DE MÉXICO

PLANTEL CENTRO NORTE 2

LIC. EN DERECHO

DERECHO BANCARIO Y BURSÁTIL

PROGRAMA EDUCATIVO:

ENSAYO: DERECHO BANCARIO Y BURSÁTIL, MENÉNDEZ ROMERO, FERNANDO.

CAPÍTULOS DEL 22 AL 25

LIC. ISAMARY MARCIAL JUAREZ

MAESTRA:

JAQUELINE LÓPEZ ORDUÑO

ALUMNA:

MATRICULA: A000002132

DER721
GRUPO:

15 DE JULIO DE 2020
 INT RODUCCIÓN

En el presente ensayo se va a dar respuesta a: ¿Qué son las prohibiciones para las
instituciones del sistema financiero mexicano?, ¿Cuáles son las Sanciones a los intermediarios
financieros?, ¿Qué son los delitos financieros?, y ¿Cuál es el Secreto financiero (bancario, fiduciario
y bursátil)?.
Se van a enumerar a groso modo, como medida de recordatorio y para mayor apreciación
del contenido, desde ¿Qué es una institución de sistema financiero mexicano?



2
 Para dar inicio al presente ensayo me voy a tomar el atrevimiento de enunciar que es el
Sistema Financiero Mexicano y para ello voy a citar la definición que nos ofrece Derecho UNAM en
su oferta educativa o guía de estudio:
Sistema Financiero Mexicano:
El Sistema Financiero Mexicano se integra por autoridades, intermediarios o entidades
públicas y privadas e instrumentos que tienen un papel central en el desarrollo sustentable de la
economía nacional y en el nivel de vida económico de los ahorradores e inversores.
Su denominación puede explicarse a través de sus elementos constitutivos:
Sistema. Conjunto de reglas o principios sobre una materia que, ordenadamente relacionados
entre sí, contribuyen a un fin.
Financiero. Entrega de una determinada cantidad de recursos monetarios a otro para que con ellos
se obtenga liquidez, se realice una o varias actividades productivas que le reporten a corto, mediano
o largo plazo un rendimiento y/o para fomentar el ahorro y la inversión en valores, mediante
instrumentos e intermediarios que garanticen tales propósitos.
Mexicano. Se refiere a todas las operaciones que captan, administran y canalizan el ahorro y la
inversión de acuerdo con el marco legal de nuestro país, realizadas con la intermediación de
entidades financieras reguladas por autoridades facultadas para ello. En México, las bases jurídicas
del Sistema Financiero Mexicano están sentadas en los artículos constitucionales 25, 26, 28 y 73
fracción X.1

Prohibiciones para las instituciones del sistema financiero mexicano

Para hablar de Prohibiciones para las instituciones del sistema financiero voy a enunciar
algunos conceptos del significado de:

Prohibición

Orden negativa. Su infracción supone siempre una acción en contra, más grave
en principio que la omisión indolente de una actividad obligatoria. | Además de mandato
de no hacer, significa vedamiento o impedimento en general. | Denominación de ciertos
sistemas que suprimen en absoluto determinadas actividades, aun cuando sea el medio
de fomentar su ejercicio clandestino.2 // Es la acción y efecto de prohibir, es decir, vedar
o impedir el uso o ejecución de algo. En ese tenor de ideas, reza un aforismo que “todo
lo que no está prohibido por la ley para los particulares se entiende que está permitido”,
a diferencia del principio de reserva de ley que refiere que “la autoridad solamente

1
(https://www.derecho.unam.mx/oferta-
educativa/licenciatura/sua/Guias/Guias_1471/Septimo%20Semestre/Derecho_Bancario_Bursatil_7_Semestre.pdf,
s.f.)
2
(http://www.enciclopedia-juridica.com/d/prohibici%C3%B3n/prohibici%C3%B3n.htm, s.f.)

3
puede realizar aquello que le permite la ley”, es decir, sólo puede realizar las
actividades y funciones para las que está facultada. 3

Pero como en toda prohibición debe haber un objetivo que se cumple al tener
como negativa una acción voy a enunciar lo siguiente:

Prohibiciones similares para las entidades financieras

Prohibición
Otorgar en garantía
propiedades.
Dar en garantía los títulos o
valores de su cartera.
Dar en garantía títulos de crédito
que emitan, acepten o conserven
en tesorería.
Operar, directa o indirectamente,
sobre los títulos representativos
de su capital.
Celebrar operaciones y otorgar
servicios con su clientela, en los
que se pacten condiciones y
términos que se aparten de
manera significativa de las
condiciones del mercado.
Celebrar operaciones, en virtud
de las cuales resulten o puedan
resultar deudores de la
institución sus funcionarios y
empleados, salvo que
correspondan a prestaciones de
carácter laboral otorgadas de
manera general.
Aceptar o pagar documentos en
descubierto.
Otorgar fianzas o cauciones,
salvo cuando no puedan ser
atendidas por las instituciones de
fianzas, en virtud de su cuantía y
previa autorización de la SHCP.
Objetivo
Evitar gravámenes y limitaciones al dominio de las
sus
entidades y daños patrimoniales tanto a éstas
como a sus clientes.
Evitar poner en riesgo la solvencia, la estabilidad y
liquidez de las entidades financieras, y proteger los
intereses del público usuario.
Preservar el grado de disponibilidad de este tipo de
activos de las entidades financieras, con la finalidad
de facilitarles el cumplimiento de sus obligaciones
frente al público.
Preservar la integración objetiva del capital social
de las entidades financieras
Garantizar las operaciones a futuro de las
entidades financieras, así como la solvencia y la
estabilidad de los intermediarios financieros, al
evitar la competencia desleal.
Evitar las denominadas “operaciones de
complacencia” y con esto poner en riesgo la
estabilidad, la solvencia y liquidez de las entidades
financieras que en un momento dado pudieran
verse afectadas por falta de pago, aunado a que se
pretende evitar incurrir en influyentismos
empresariales, en menoscabo del público usuario
de los servicios financieros.
Evitar, en la medida de lo posible, la realización de
operaciones que se aparten de las sanas prácticas
financieras.
Evitar caer en ámbitos de actuación reservados
para las instituciones de fianzas, y evitar que se
exija a los usuarios la celebración de otras
operaciones financieras

3
(Diccionario de la Real Academia Española)

4
 Proteger la solvencia, la estabilidad y liquidez de
Garantizar el contraer
las entidades financieras, a fin de que no se
responsabilidades u obligaciones
presente un daño patrimonial de la entidad
por cuenta de terceros.
financiera.
Comerciar con mercancías de Evitar que las entidades financieras celebren otro
cualquier clase, excepto las tipo de operaciones sobre las que no están
operaciones con oro, plata y autorizadas por la ley, y con ello pongan en riesgo
divisas que puedan realizar en los intereses del público.
los términos de la ley.
Participar en sociedades que no Evitar que las entidades financieras pongan en
sean de responsabilidad limitada riesgo su capital,
y explotar por su cuenta
establecimientos mercantiles o
industriales o fincas rústicas,

Prohibiciones similares para las instituciones y las sociedades mutualistas de

seguros e instituciones de Finanzas.

“Sociedades Mutualistas” son instituciones financieras que requieren de autorización

para operar de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF), quien además las
supervisa, por lo que la CONDUSEF sí puede atender la queja ante un incumplimiento
para con algún usuario afectado.

Actualmente, sólo hay dos Sociedades Mutualistas en nuestro país debidamente

autorizadas: SPT, Sociedad Mutualista de Seguros y Torreón, Sociedad Mutualista de
Seguros; es importante que lo consideres si alguna otra sociedad te asegura que opera
bajo esta modalidad.4

 Las instituciones y sociedades mutualistas de seguros, así como las instituciones

de fianzas, tienen prohibido usar la palabra nacional en la denominación de las
empresas de seguros y fianzas que no tengan ese carácter
 Que las instituciones o sociedades mutualistas de seguros y las instituciones de
fianzas operen en ramos de seguros y fianzas no autorizados por la SHCP
 Adquirir o transmitir acciones por más de dos por ciento del capital social pagado
de una institución de seguros y fianzas, sin dar el aviso correspondiente a la
SHCP
 Dar en garantía sus propiedades.
 Asumir riesgos u otorgar financiamientos bajo esquemas de reaseguro
financiero, cuando no se trate de instituciones autorizadas para practicar
exclusivamente el reaseguro
 Dar en reporto títulos de crédito.

4
(https://www.gob.mx/condusef/prensa/sabes-que-es-una-mutualista)

5
  Otorgar avales, fianzas o cauciones.
 Comerciar con mercancías de cualquier clase.
 Entrar en sociedades de responsabilidad ilimitada, sin perjuicio de la facultad de
poseer bonos, obligaciones, acciones u otros títulos de dichas empresas
 Celebrar operaciones en virtud de las cuales resulten o puedan resultar deudores
de la institución funcionarios de primer nivel, salvo que correspondan a
prestaciones de carácter laboral otorgadas de manera general
 Repartir dividendos con los fondos de las reservas que hayan constituido por
disposición legal o de otras reservas creadas para compensar o absorber
pérdidas futuras.

Prohibiciones similares para los particulares en el sistema financiero

 Usar palabras reservadas a las instituciones financieras.

 Realizar las actividades reservadas a las instituciones financieras.

Prohibiciones especiales para las instituciones de crédito

De entre las prohibiciones para las instituciones bancarias, están las siguientes:

• Celebrar operaciones y otorgar servicios con su clientela, en los que se pacten

condiciones y términos que se aparten de manera significativa de las condiciones de
mercado prevalecientes en el momento de su otorgamiento, de las políticas generales
de la institución, y de las sanas prácticas y usos bancarios (art 106, fracc V, LIC).

• Aceptar o pagar documentos o certificar cheques en descubierto, salvo en los casos

de apertura de crédito (art 106, fracc VII, LIC).

• Contraer responsabilidades u obligaciones por cuenta de terceros, distintas de las

previstas en la fracc VIII del art 46 de la LIC (art 106, fracc VIII, LIC).

• Garantizar el cumplimiento de las obligaciones derivadas de los documentos

domiciliados, al ceder su domicilio para pagos o notificaciones.

• Anterior a la reforma de febrero de 2008, el banco no podía mantener cuentas de

cheques de aquellas personas que en el curso de dos meses hubieren librado tres o
más de dichos documentos, que presentados en tiempo no hubieren sido pagados por
falta de fondos disponibles y suficientes, a no ser que esta falta de fondos se debiera a
causa no imputable al librador (art 106, fracc XIV, LIC).

• Pagar anticipadamente obligaciones a su cargo, derivadas de la emisión de bonos

bancarios, salvo que cumplan con los requisitos señalados para tal efecto en el art 63
de la LIC (art 106, fracc XV bis 1, LIC).

6
• Otorgar créditos o préstamos con garantía de obligaciones subordinadas emitidas por
las instituciones de crédito o sociedades controladoras;

• Responder a los fideicomitentes, mandantes o comitentes del incumplimiento de los

deudores, por los créditos que se otorguen;

• Administrar fincas rústicas, a menos que hayan recibido la administración para

distribuir el patrimonio entre herederos, legatarios, asociados o acreedores, o para
pagar una obligación o para garantizar su cumplimiento con el valor de la misma finca o
de sus productos, y sin que en estos casos la administración exceda del plazo de dos
años, salvo los casos de fideicomisos a la producción o fideicomisos de garantía.

• Proporcionar la información que obtengan con motivo de la celebración de

operaciones con sus clientes, para la comercialización de productos o servicios, salvo
que cuenten con el consentimiento expreso del cliente respectivo.

Sanciones a los intermediarios financieros

Concepto de sanción

La sanción es un medio represivo que imponen las autoridades a los infractores de la

ley.5

Tipos de sanciones: existen sanciones constitucionales, civiles, mercantiles, penales,

administrativas, internacionales, económicas, etc. y se encuentra también con otros
nombres: nulidad, inexistencia, multa y clausura. El art 21 constitucional establece que
compete a la autoridad administrativa la aplicación de sanciones por las infracciones de
los reglamentos gubernativos y de policía, las que únicamente consistirán en multa o
arresto hasta por treinta y seis horas;

Las sanciones administrativas pueden ser de muy diversos tipos, desde el

apercibimiento, la suspensión, la destitución, inhabilitación, revocación, cancelación,
clausura, decomiso, arresto, multa, etc. El art 70 de la Ley Federal de Procedimiento
Administrativo (LFPA) establece en seis fracciones las sanciones administrativas
reguladas por esta ley, que son: amonestación con apercibimiento; multa; multa
adicional por cada día que persista la infracción; arresto hasta por treinta y seis horas;
clausura temporal o permanente, parcial o total;

Autoridades competentes: la máxima autoridad en el sistema financiero mexicano es

la SHCP, dependencia del Ejecutivo federal que se auxilia de tres órganos
desconcentrados para ejercer la labor de supervisión mencionada: la CNBV, la CNSF, y
la Consar. Estos tres órganos desconcentrados carecen de personalidad jurídica y

5
(Derecho Bancario y Bursátil, 2015)

7
patrimonio propios, vienen a ser un apéndice de la SHCP, aunque con cierta autonomía
técnica y funcional. El Banco de México es otra de las autoridades del sistema
financiero mexicano, y en el ámbito de su competencia tiene la facultad de regular las
operaciones activas, pasivas y de servicios que realizan las instituciones de crédito. La
Condusef, en su carácter de organismo descentralizado de la administración pública
federal, ejerce la función arbitral y componedora de litigios financieros entre las
instituciones financieras y el público usuario.

Finalidades de la sanción administrativa: es preventiva y correctiva.

Revocación o cancelación de la concesión o autorización o de la inscripción en

los diversos registros.

La revocación es el acto administrativo que deja sin efecto otro anterior por voluntad del
otorgante; priva de efectos jurídicos a otro plenamente válido por razones de
conveniencia u oportunidad, o bien porque el acto pretérito sea ilegal.

Cancelación de la inscripción en el registro. Los registros tienen la finalidad de dar

publicidad a los actos de los particulares, o bien, de ciertas determinaciones o
nombramientos de la autoridad administrativa y hacerlos oponibles erga omnes.

Revocación de inscripción en el registro. Las instituciones de fianzas, para efectos de

soportar la adecuada operación respecto a los productos que ofrecen al público, deben
registrar ante la CNSF las notas técnicas (contienen tarifas de primas, cálculo de
reservas, deducibles, recargos, etc.) sobre cada uno de los mismos.

Cancelación de la concesión. La concesión administrativa es un acto por el que el

Estado crea un derecho a favor de un particular para prestar un servicio público o para
explotar un bien propiedad del Estado, con una prestación a favor de este último.

Otras medidas de prevención y corrección administrativa

 Clausura administrativa
 Intervención administrativa
 Intervención gerencial

Procedimiento para la imposición de sanciones y recursos

 Oir previamente interesado

 Elementos para considerar al imponer la sanción
 Aspectos especiales en el procedimiento sancionador a casas de bolsa y
personas físicas
 Recurso de revocación
 Medios de impugnación contra la resolución del recurso de revocación.

8
 Delitos financieros
Concepto de Delito: “Acto u omisión Constitutivo de una infracción de la ley penal.
según el artículo 7º. del Código Penal para el Distrito Federal es la acto u omisión que
sancionan las leyes penales”.6

Delitos bancarios: Alejandro Montaño Salazar sostiene que, “el delito bancario es el
acto u omisión que contempla la Ley de Instituciones de Crédito en su carácter de ley
especial penal, toda vez que esta legislación es la que contempla tales figuras o
hipótesis normativas, previéndose su sanción correspondiente”

Clasificación:

Por la conducta desplegada:

De acción. El agente incurre en una actividad o hacer.
De omisión. La conducta consiste en una inactividad.
Por el daño:
De daño o lesión. Se afecta el bien jurídicamente tutelado.
De peligro. No se menoscaba el bien jurídico, solamente se pone en riesgo.
Por el resultado:
Formal o de simple conducta. No requiere que se produzca un resultado.
Material o de resultado. Existe una alteración en el mundo fenomenológico.
Por la intencionalidad:
Doloso intencional. Existe la intención de realizar la conducta delictiva.
Culposo. El delito se comete sin intención: por culpa, negligencia o imprevisión.
Por su estructura:
Simple. El delito produce una lesión.
Complejo. Con la actualización del delito se presenta más de una afectación.
Por el número de sujetos:
Unisubjetivo. Se requiere, en su comisión, de un solo sujeto activo.
Plurisubjetivo. Requiere la coordinación de dos o más sujetos, para la integración del
delito.
Por el número de actos:
Unisubsistente. Se integra con un solo acto.
Plurisubsistente. El delito se integra por la concurrencia de varios actos.
Por su duración:
Instantáneo. El delito se consuma en el momento de su realización.
Instantáneo con efectos permanentes. Se consuma al momento de su realización, pero
los efectos permanecen durante algún tiempo.
Continuado. Se actualiza mediante varias conductas, pero con un solo resultado.
Permanente. El delito se prolonga en el tiempo, después de la realización de la
conducta.
Por su procedibilidad o perseguibilidad:
De oficio. Si el delito permite la denuncia del hecho por parte de cualquier sujeto.

6
(Vara, 2006)

9
De querella necesaria. Si el delito sólo puede perseguirse a petición de parte.
Por la materia:
Común. El tipo penal originado en las legislaturas locales.
Federal. El tipo penal emanado del Congreso de la Unión.
Militar. Regulado en la legislación penal.
Político. Afecta directamente al Estado.
Contra el derecho internacional. Perturba bienes jurídicos de derecho externo.
Por el bien jurídicamente protegido:
Contra la vida. Atenta la existencia misma del ser humano.
Contra la libertad sexual. Afecta el libre albedrío sexual de una persona.
Contra la salud. Es el delito que atenta contra el brío de las personas.
Patrimoniales. Es el delito que vulnera la propiedad privada.
Por su composición:
Normal. La descripción legal sólo contempla elementos objetivos.
Anormal. Se integra por elementos objetivos, subjetivos o normativos.
Por su ordenación metódica:
Básico. Es el delito base del cual se derivan otros delitos.
Especial. Se deriva de un delito anterior, aunque tiene elementos propios.
Complementado. Es el delito adicionado de otros aspectos que modifican su penalidad.
Por su autonomía o dependencia:
Autónomo. Tiene existencia propia.
Subordinado. Depende de la existencia de otro delito.
Por su formulación:
Casuístico. El tipo penal plantea diversas hipótesis en su comisión.
Amplio. El tipo penal no precisa un medio específico de comisión.
Por la descripción de sus elementos:
Descriptivo. Describe a detalle los elementos integradores del delito.
Normativo. Hace alusión a lo antijurídico. Subjetivo. Hace referencia a una cuestión de
índole subjetiva o aspecto interno.

Reglas especiales en delitos bancarios

El art 116 bis de la LIC determina que los delitos bancarios sólo admiten la comisión
dolosa, por lo que la acción penal para la persecución de dichos delitos será a petición
de la SHCP, por la institución de crédito ofendida, o por quien tenga interés jurídico; la
que prescribirá en tres años contados a partir del día en que dicha dependencia,
institución de crédito o quien tenga interés jurídico tengan conocimiento del delito y del
probable responsable y, si no tienen ese conocimiento, en cinco años que se
computarán conforme a las reglas establecidas en el art 102 del Código Penal Federal.
Una vez cubierto el requisito de procedibilidad, la prescripción seguirá corriendo según
las reglas del Código Penal Federal.

Es importante resaltar que las personas con cargo, mandato, comisión o cualquier otro
título jurídico atribuido por las instituciones de crédito, para el auxilio de las operaciones
que la LIC les faculte realizar, serán consideradas como funcionarios o empleados de

10
dichas instituciones, para efectos de las responsabilidades administrativas y penales
correspondientes.

Lavado de Dinero: es un término usado para definir una serie de técnicas,

procedimientos o procesos, por medio de los cuales los fondos obtenidos a través de
actividades ilegales o criminales son convertidos en otro tipo de activos, de forma tal
que se oculte su verdadero origen, su propietario o cualquier otro factor que pueda
indicar alguna irregularidad. El objetivo principal del lavado de dinero es legitimar el
ingreso que se origine de ese tipo de fuentes.

Señales de alerta en el delito de lavado de dinero

• Ingreso clandestino de divisas en efectivo o parcialmente declaradas ante la autoridad

aduanera.
• Compra y venta de divisas en efectivo, efectuadas frecuentemente por personas o
negocios que no están autorizados para ejercer esa actividad.
• Compra y venta de divisas en efectivo que presentan señales de fraccionamiento.
• Personas que hacen múltiples y frecuentes salidas del país con un mismo destino,
declarando la salida de divisas en efectivo que no corresponden con su perfil
económico.
• Personas que no declaran la totalidad de divisas en efectivo que sacan del país.
• Personas que realizan numerosas y frecuentes transacciones en cajeros electrónicos
con cargo a cuentas de bancos en el exterior.
• Traslado frecuente de dinero en efectivo (físico o mediante transferencias
electrónicas) a zonas fronterizas del país.
• Apertura de múltiples cuentas en las mismas fechas y sucursales con los montos
mínimos requeridos que, posteriormente, realizan transacciones diarias por debajo de
los umbrales de reporte.
• Cuentas donde se realizan depósitos en efectivo por terceras personas (en ocasiones
extranjeros) distintas al titular de la cuenta.
• Retiros diarios sucesivos en una cuenta, hasta dejar el saldo mínimo exigido por la
entidad financiera. Estos retiros se hacen, algunas veces, simultáneamente desde sitios
distintos (a nivel nacional o internacional), o que requiere la revelación de la clave o nip
a terceras personas.

Delitos Bursátiles: Los delitos bursátiles, es decir, los que se cometan en el mercado
de valores utilizando la infraestructura de la Bolsa Mexicana de Valores (BMV), o bien
los sistemas electrónicos de las casas de bolsa, en su carácter de intermediarios
bursátiles, son considerados como la parte especial de los delitos.

Los delitos bursátiles como figuras antijurídicas, culpables y dañosas se encuentran

tipificadas en la ley especial, que en el caso específico es la Ley del Mercado de

11
Valores (LMV) y se actualizan con ciertas conductas especiales, en torno a las cuales
quedan inmersas personas físicas o jurídico-colectivas que participan ya sea directa o
indirectamente en el circuito financiero,

El secreto financiero (bancario, fiduciario y bursátil)

El secreto financiero se traduce en la obligación que tienen las autoridades, los
intermediarios financieros por conducto de sus empleados y funcionarios, de guardar
reserva sobre cierta información financiera que, con motivo de su empleo o profesión,
lleguen a conocer. Los bienes jurídicos tutelados por el instituto del secreto financiero
son la privacidad y la seguridad de las personas, por un lado, y la preservación y
confianza en el sistema financiero, por el otro.

Concepto: El secreto bancario es el deber de las instituciones de crédito de no facilitar

noticia alguna sobre los fondos o valores que tengan en cuenta corriente, depósitos o
cualquier otro concepto, ni de dar a conocer informaciones confidenciales que reciban
de sus clientes o sobre sus clientes.

Finalidades: Las finalidades que se persiguen con la protección al secreto bancario,

fiduciario y bursátil estriba en proteger ciertos bienes jurídicos tutelados, tales como el
derecho a la intimidad de los usuarios de los servicios financieros, pues puede suceder
que al hacerse pública la información financiera, en relación con alguna persona, se
pongan incluso en peligro otros bienes jurídicamente tutelados: la vida, la libertad, el
patrimonio, etc.

Base legal de los secretos bancario, fiduciario y bursátil: La base legal del secreto
bancario la encontramos en el Título Séptimo: “De la Protección de los Intereses del
Público”, Capítulo I: “Disposiciones Generales”, art 142 de la Ley de Instituciones de
Crédito, que establece la obligación de las instituciones de crédito de guardar reserva
sobre la información y documentación relativa a las operaciones activas, pasivas y de
servicios en protección del derecho a la privacidad de sus clientes y usuarios. En
ningún caso podrán dar noticias o información de los depósitos, operaciones o
servicios, incluyendo los fideicomisos.

Personas obligadas a guardar el secreto financiero:

 Miembros del consejo de administración

 Funcionarios
 Empleados
 Comisarios
 Auditores
 Liquidadores
 Servidores públicos

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Operaciones que protege el secreto financiero
El secreto financiero (el bancario, fiduciario y bursátil) protege una diversidad de
operaciones financieras, entre las que destacan:
 Operaciones bancarias
 Operaciones fiduciarias
 Operaciones bursátiles

Secreto bancario
Se encuentran facultadas para solicitar directamente informes, respecto del secreto
bancario, las siguientes personas:
 El Depositante
 Deudor
 Titular
 Beneficiario
 Fideicomitente
 Fideicomisario
 Comitente
 Mandante
 Representantes legales
 Apoderados

Secreto fiduciario
En cuanto al secreto fiduciario, las personas autorizadas para solicitar informes son:
 El fideicomitente
 Fideicomisario
 Comitente
 Mandante
 Representantes legales

Secreto bursátil
Respecto al secreto bursátil, las personas con facultad para solicitar información, son:
 Los titulares
 Comitentes
 Mandantes
 Fideicomitentes
 Fideicomisarios
 Beneficiarios
 Representantes legales
 Apoderados

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 Autoridades facultadas para solicitar directamente informes
acerca del secreto financiero

Las autoridades facultadas para solicitar directamente informes respecto del secreto
financiero son: la CNBV (tratándose de las operaciones que realicen las instituciones y
sociedades mutualistas de seguros), así como en las instituciones de fianzas será
competente la CNSF, y en lo referente al Sistema de Ahorro para el Retiro será la
Consar, las autoridades judiciales y la PGR. En el punto referente al lavado de dinero
mencionamos que el Ministerio Público federal tiene la facultad de iniciar las
indagatorias por las operaciones que se realicen con recursos de procedencia ilícita,
por lo que podrá solicitar la información necesaria para el esclarecimiento de los hechos
que tienen la presunción de ser ilícitos penales.

CONCLUSIÓN

A modo de cierre del ensayo puedo decir que con el desarrollo de los temas fui
aterrizando conceptos y entendiendo la importancia de estos términos usados en el
Sistema Financiero Mexicano, para poder agilizar y dar soporte de seguridad y
confianza a los involucrados, facilitando que se regulen las cláusulas integran las
prohibiciones a las acciones que puedan incurrir en delitos, multas, suspensiones etc. y
pueda legislarse conforme a las regulaciones que marcan las leyes.

Jaqueline López Orduño.



Referencias
Derecho Bancario y Bursátil. (2015). En M. Romero. México: IURE Editores.

Diccionario de la Real Academia Española. (s.f.).

http://www.enciclopedia-juridica.com/d/prohibici%C3%B3n/prohibici%C3%B3n.htm. (s.f.).

https://www.derecho.unam.mx/oferta-
educativa/licenciatura/sua/Guias/Guias_1471/Septimo%20Semestre/Derecho_Bancario_Bursatil
_7_Semestre.pdf. (s.f.).

https://www.gob.mx/condusef/prensa/sabes-que-es-una-mutualista. (s.f.).

Vara, R. d. (2006). Diccionario de Derecho. CDdeMX: Porrúa.

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