PARÁMETROS PLANEACIÓN FINANCIERA Y EJERCICIO TIPO PRIMER QUIZ TERCER COR

PROCEDENCIA DE LOS INDICADORES

ENTORNO INTERNO
ESTADOS FINANCIEROS
ADMINISTRADORES HISTÓRICOS.
INFORMACIÓN INDICADORES
SOCIOS O ACCIONISTAS FINANCIERA HISTÓRICA
SINDICATOS FINANCIEROS DEL
ESTADO DE RESULTADOS
ENTORNO EXTERNO (GLOBALIZACIÓN)
CLIENTES
PROVEEDORES
INSTITUCIONES FINANCIERAS
GOBIERNO INCREMENTO SECTORIAL,
COMPORTAMIENTO
INSTITUCIONES SUPRANACIONALES (ONU, OCDE, ETC) GENERAL DEL ENTORNO PIB, IPC, TRM, IPP, TRM,
BOLSAS DE VALORES,
CALIFICADOREAS NTERNACIONALES DE RIESGO EXTERNO Y
FUNDAMENTALMENTE CRECIMIENTO
ENONOMÍA SECTORIAL, DECISIONES
DE LA ECONOMÍA INTERNACIONALES, ETC.
ASPECTOS SOCIALES, ECONÓMICOS Y POLÍTICOS
RIESGO SOBERANO
RIESGO PAÍS
MERCADO
SECTORES ECONÓMICOS

A LA MEDIDA: PAUTAS PARA EL INCREMENTO GERE

COMPORTAMIENTO FINANCIERO (JUICIO PROFESIONAL) MENSUALMENTE DURANTE EL PERIODO
ESTRUCTURA DE VENTAS CADA MES DURANTE EL PERIODO
POLÍTICAS FINANCIERAS TRIMESTRALMENTE DURANTE EL PERIODO
ROTACIONES CLAVE SEMESTRALMENTE DURANTE EL PERIODO
INCREMENTO GERENCIAL O SECTORIAL A CRITERIO DEL ADMINISTRADOR FINANCIERO

PAUTAS PARA LA PROYECCIÓN

TRABAJAREMOS LOS INDICADORES FINANCIEROS (MOD, MPD, CIF, GASTOS OPERA
TRABAJAREMOS LOS INDICADORES MACROECONÓMICOS (IPC Y CRECIMIENTO SE
EL IPC SOLO SE APLICA A LOS PRECIOS UNITARIOS DE VENTA Y A LOS PESOS GL
EL IPC QUE SE UTILIZA ES EL DEL AÑO ANTERIOR
PARA EL IPC UTILIZAREMOS EL INDICADOR ANUAL (AUNQUE SE PUEDE UTILIZAR EL MENSUAL) EX
EL IPC AFECTA SOLO LOS PRECIOS UNITARIOS DE VENTA O LOS VALORES ABSOLUTO
PREFERIBLEMENTE LAS UNIDADES DEBEN PROYECTARSE CON INCREMENTOS EN UNIDADES,
 O PRIMER QUIZ TERCER CORTE, 2020 DEL I

DICADORES
ESTADOS FINANCIEROS
HISTÓRICOS.
INDICADORES
FINANCIEROS DEL
STADO DE RESULTADOS

INDICADORES PARA LAS

NCREMENTO SECTORIAL, PROYECCIONES
PIB, IPC, TRM, IPP, TRM,
BOLSAS DE VALORES,
CRECIMIENTO
SECTORIAL, DECISIONES
NTERNACIONALES, ETC.

UTAS PARA EL INCREMENTO GERENCIAL

EL PERIODO
IODO SE PUEDEN DAR ÚNICAMENTE SOBRE LAS
UNIDADES, TAMBIÉN ÚNICAMENTE SOBRE LOS
TE EL PERIODO PRECIOS,SOBRE UNA MEZCLA DE LOS ANTERIORES
E EL PERIODO UNITARIOS DE VENTA, O DE MANERA GLOBAL
ADOR FINANCIERO

PROYECCIÓN
S (MOD, MPD, CIF, GASTOS OPERACIONALES)
ONÓMICOS (IPC Y CRECIMIENTO SECTORIAL)
RIOS DE VENTA Y A LOS PESOS GLOBALES
EL DEL AÑO ANTERIOR
PUEDE UTILIZAR EL MENSUAL) EXPRESADO EN PORCENTAJE
VENTA O LOS VALORES ABSOLUTOS GLOBALES
ON INCREMENTOS EN UNIDADES, NO EN PORCENTAJES
 ESCENARIO UNO
PARÁMETROS INDICADORES
IPC 2018 3.80%
INCREMENTO GERENCIAL
INDICADOR
PRODUCTO PUV INCREMENTO GERENCIAL
UNIDADES
5,000 1,000 3% MENSUAL DURANTE EL PERIODO
PRODUCTO A
100 MENSUAL DURANTE EL PERIODO
10,000 1,500 4% MENSUAL DURANTE EL PERIODO
PRODUCTO B
200 MENSUAL DURANTE EL PERIODO

ESCENARIO DOS
PARÁMETROS INDICADORES
IPC 2018 3.80%
INCREMENTO GERENCIAL
INDICADOR
PRODUCTO PUV INCREMENTO GERENCIAL
UNIDADES
5,000 1,000 1.50% CADA MES DURANTE EL PERIODO
PRODUCTO A
150 MENSUAL DURANTE EL PERIODO
10,000 1,500 4% TRIMESTRALMENTE DURANTE EL PERIODO
PRODUCTO B
200 CADA MES DURANTE EL PERIODO

ESCENARIO TRES
PARÁMETROS INDICADORES
IPC 2018 3.80%
INCREMENTO GERENCIAL
INDICADOR VENTA
PRODUCTO INCREMENTO GERENCIAL
MENSUAL
50,000,000 1.50% CADA MES DURANTE EL PERIODO
GLOBAL

PARA EL PRIMER QUIZ (30%) DEL TERCER CORTE

SALDRÁN DESCUENTOS FINANCIEROS Y COMERCIALES
DEBERÁN CALCULAR EL IVA
DEBERÁN SUSTENTAR PREGUNTAS SOBRE LOS PARÁMETROS Y LOS TEMAS RELACIONADOS CON LAS PROYECCIONE
RECUERDEN QUE PARA TENER DERECHO A LA SUSTENTACIÓN, EL TALLER DEBE ESTAR CORRECTAMENTE
SOLUCIONADO
 PROYECCIONES FINANCIERAS AÑO
DETALLE INDICADOR ENERO
PRODUCTO A
UNIDADES 5,000 5,100
PRECIO UNITARIO DE VENTA 1,000 1,069
GERENCIAL
SUBTOTAL PRODUCTO A 5,452,614
SUAL DURANTE EL PERIODO PRODUCTO B
SUAL DURANTE EL PERIODO UNIDADES 10,000 10,200
SUAL DURANTE EL PERIODO PRECIO UNITARIO DE VENTA 1,500 1,619
SUAL DURANTE EL PERIODO SUBTOTAL PRODUCTO B 16,516,656
TOTAL VENTAS PROYECTADAS 21,969,270

PROYECCIONES FINANCIERAS AÑO

DETALLE INDICADOR ENERO
PRODUCTO A
UNIDADES 5,000 5,150
PRECIO UNITARIO DE VENTA 1,000 1,054
GERENCIAL
SUBTOTAL PRODUCTO A 5,425,886
RANTE EL PERIODO PRODUCTO B
ANTE EL PERIODO UNIDADES 10,000 10,200
ENTE DURANTE EL PERIODO PRECIO UNITARIO DE VENTA 1,500 1,619
RANTE EL PERIODO SUBTOTAL PRODUCTO B 16,516,656
TOTAL VENTAS PROYECTADAS 21,942,542

PROYECCIONES FINANCIERAS AÑO

DETALLE INDICADOR ENERO

VENTA GLOBAL 50,000,000 52,678,500

VENTAS TOTALES 52,678,500
GERENCIAL

RANTE EL PERIODO
4%
1000 40 1040
1.04 1040
TE

IONADOS CON LAS PROYECCIONES

TAR CORRECTAMENTE
ROYECCIONES FINANCIERAS AÑO 2019
FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTALES

5,100 5,100 5,100 5,100 5,100 30,600

1,069 1,069 1,069 1,069 1,069
5,452,614 5,452,614 5,452,614 5,452,614 5,452,614 32,715,684
0
10,200 10,200 10,200 10,200 10,200 61,200
1,619 1,619 1,619 1,619 1,619
16,516,656 16,516,656 16,516,656 16,516,656 16,516,656 99,099,936
21,969,270 21,969,270 21,969,270 21,969,270 21,969,270 131,815,620

ROYECCIONES FINANCIERAS AÑO 2019

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTALES

5,150 5,150 5,150 5,150 5,150 30,900

1,069 1,085 1,102 1,118 1,135
5,507,274 5,589,883 5,673,731 5,758,837 5,845,220 33,800,830
0
10,400 10,600 10,800 11,000 11,200 64,200
1,619 1,619 1,684 1,684 1,684
16,840,512 17,164,368 18,187,753 18,524,563 18,861,373 106,095,226
22,347,786 22,754,251 23,861,484 24,283,400 24,706,593 139,896,056

ROYECCIONES FINANCIERAS AÑO 2019

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTALES

53,468,678 54,270,708 55,084,768 55,911,040 56,749,705 328,163,399

53,468,678 54,270,708 55,084,768 55,911,040 56,749,705 328,163,399
 ESCENARIO UNO
PARÁMETROS INDICADORES
IPC 2018 3.80%
INCREMENTO GERENCIAL
INDICADOR
PRODUCTO PUV INCREMENTO GERENCIAL
UNIDADES

8,000 1,500 4% CADA MES DURANTE EL PERIODO

PRODUCTO A
150 MENSUAL DURANTE EL PERIODO
12,000 2,000 3% TRIMESTRALMENTE DURANTE EL PERIODO
PRODUCTO B
250 CADA MES DURANTE EL PERIODO

EN TODOS LOS CASOS APLIQUE LAS SIGUENTES POLÍTICAS PARA EL RECAUDO:

IVA 19% DESCUENTO COMERCIAL 10%
POLÍTICA DE RECAUDO DE CARTERA CONTADO 20% 30 DIAS 70%
DESCUENTO FINANCIERO POR PAGA AL CONTADO 5%

ESCENARIO DOS
PARÁMETROS INDICADORES
IPC 2018 3.80%
INCREMENTO GERENCIAL
INDICADOR
PRODUCTO PUV INCREMENTO GERENCIAL
UNIDADES
8,000 1,200 2.50% MENSUAL DURANTE EL PERIODO
PRODUCTO A
200 MENSUAL DURANTE EL PERIODO
15,000 800 5% MENSUAL DURANTE EL PERIODO
PRODUCTO B
 PRODUCTO B
300 MENSUAL DURANTE EL PERIODO

EN TODOS LOS CASOS APLIQUE LAS SIGUENTES POLÍTICAS PARA EL RECAUDO:

IVA 19% DESCUENTO COMERCIAL 10%
POLÍTICA DE RECAUDO DE CARTERA CONTADO 20% 30 DIAS 70%
DESCUENTO FINANCIERO POR PAGA AL CONTADO 5%

ESCENARIO TRES
PARÁMETROS INDICADORES
IPC 2018 3.80%
INCREMENTO GERENCIAL
INDICADOR VENTA
PRODUCTO INCREMENTO GERENCIAL
MENSUAL
GLOBAL 50,000,000 1.50% CADA MES DURANTE EL PERIODO

EL PRIMER QUIZ (30%) DEL TERCER CORTE

SALDRÁN DESCUENTOS FINANCIEROS Y COMERCIALES
DEBERÁN CALCULAR EL IVA
DEBERÁN SUSTENTAR
RECUERDEN PREGUNTAS
QUE SOBRE
PARA TENER LOS PARÁMETROS
DERECHO Y LOS TEMAS
A LA SUSTENTACIÓN, RELACIONADOS
EL TALLER CON
DEBE ESTAR LAS PROYECCIONE
CORRECTAMENTE
SOLUCIONADO

EN TODOS LOS CASOS APLIQUE LAS SIGUENTES POLÍTICAS PARA EL RECAUDO:

IVA 19% DESCUENTO COMERCIAL 10%
POLÍTICA DE RECAUDO DE CARTERA CONTADO 20% 30 DIAS 70%
DESCUENTO FINANCIERO POR PAGA AL CONTADO 5%
 PROYECCIONES FINANCIERAS AÑ
DETALLE INDICADOR ENERO
PRODUCTO A
UNIDADES 8,000 8,150
PRECIO UNITARIO DE VENTA 1,500 1,619
GERENCIAL
VALOR PRODUCTO A 13,197,132
DESCUENTO COMERCIAL 10% 1,319,713
RANTE EL PERIODO SUBTOTAL PRODUCTO A 11,877,419
ANTE EL PERIODO IVA 19% 2,256,710
ENTE DURANTE EL PERIODO TOTAL PRODUCTO A 14,134,128
RANTE EL PERIODO DESCUENTO FINANCIERO 5% 118,774
RECAUDO AL CONTADO PRODUCTO A 2,708,051
A CRÉDITO 30 DÍAS 70%
A CRÉDITO 60 DÍAS 10%

ARA EL RECAUDO: PRODUCTO B

UNIDADES 12,000 12,250
60 DÍAS 10% PRECIO UNITARIO DE VENTA 2,000 2,138
VALOR PRODUCTO B 26,193,930
DESCUENTO COMERCIAL 10% 2,619,393
SUBTOTAL PRODUCTO B 23,574,537
IVA 19% 4,479,162
TOTAL PRODUCTO B 28,053,699
DESCUENTO FINANCIERO 5% 235,745
RECAUDO AL CONTADO PRODUCTO B 5,374,994
A CRÉDITO 30 DÍAS 70%
A CRÉDITO 60 DÍAS 10%

TOTAL VENTAS PROYECTADAS 41,833,308

PROYECCIONES FINANCIERAS AÑ
DETALLE INDICADOR ENERO
PRODUCTO A
UNIDADES 8,000 8,200
PRECIO UNITARIO DE VENTA 1,200 1,277
GERENCIAL
VALOR PRODUCTO A 10,469,268
SUAL DURANTE EL PERIODO DESCUENTO COMERCIAL 10% 1,046,927
SUAL DURANTE EL PERIODO SUBTOTAL PRODUCTO A 9,422,341
SUAL DURANTE EL PERIODO IVA 19% 1,790,245
SUAL DURANTE EL PERIODO TOTAL PRODUCTO A 11,212,586
DESCUENTO FINANCIERO 5% 94,223
RECAUDO AL CONTADO PRODUCTO A 2,148,294
A CRÉDITO 30 DÍAS 70%
A CRÉDITO 60 DÍAS 10%

ARA EL RECAUDO: PRODUCTO B

UNIDADES 15,000 15,300
60 DÍAS 10% PRECIO UNITARIO DE VENTA 800 872
VALOR PRODUCTO B 13,340,376
DESCUENTO COMERCIAL 10% 1,334,038
SUBTOTAL PRODUCTO B 12,006,338
IVA 19% 2,281,204
TOTAL PRODUCTO B 14,287,543
DESCUENTO FINANCIERO 5% 142,875
RECAUDO AL CONTADO PRODUCTO B 2,714,633
A CRÉDITO 30 DÍAS 70%
A CRÉDITO 60 DÍAS 10%

TOTAL VENTAS PROYECTADAS 25,263,030

PROYECCIONES FINANCIERAS AÑ
DETALLE INDICADOR ENERO

VENTA GLOBAL 50,000,000 52,678,500

DESCUENTO COMERCIAL 10% 5,267,850
GERENCIAL
SUBTOTAL VENTA GLOBAL 47,410,650
RANTE EL PERIODO IVA 19% 9,008,024
TOTAL VENTA GLOBAL 56,418,674
DESCUENTO FINANCIERO 5% 564,187
RECAUDO AL CONTADO GLOBAL 10,719,548
A CRÉDITO 30 DÍAS 70%
A CRÉDITO 60 DÍAS 10%
IONADOS
DEBE CON
ESTAR LAS PROYECCIONES
CORRECTAMENTE
VENTAS TOTALES 55,854,487

ARA EL RECAUDO:

60 DÍAS 10%
OYECCIONES FINANCIERAS AÑO 2019
FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTALES

8,150 8,150 8,150 8,150 8,150 48,900

1,684 1,751 1,821 1,894 1,970
13,725,017 14,274,018 14,844,979 15,438,778 16,056,329 87,536,253
1,372,502 1,427,402 1,484,498 1,543,878 1,605,633 8,753,625
12,352,516 12,846,616 13,360,481 13,894,900 14,450,696 78,782,627
2,346,978 2,440,857 2,538,491 2,640,031 2,745,632 14,968,699
14,699,494 15,287,473 15,898,972 16,534,931 17,196,328 93,751,327
123,525 128,466 133,605 138,949 144,507 787,826
2,816,374 2,929,028 3,046,190 3,168,037 3,294,759 17,962,439
9,893,890 10,289,645 10,701,231 11,129,281 11,574,452 53,588,499
1,413,413 1,469,949 1,528,747 1,589,897 6,002,007

12,500 12,750 13,000 13,250 13,500 77,250

2,138 2,138 2,202 2,202 2,202
26,728,500 27,263,070 28,631,569 29,182,176 29,732,783 167,732,029
2,672,850 2,726,307 2,863,157 2,918,218 2,973,278 16,773,203
24,055,650 24,536,763 25,768,412 26,263,959 26,759,505 150,958,826
4,570,574 4,661,985 4,895,998 4,990,152 5,084,306 28,682,177
28,626,224 29,198,748 30,664,411 31,254,111 31,843,811 179,641,003
240,557 245,368 257,684 262,640 267,595 1,509,588
5,484,688 5,594,382 5,875,198 5,988,183 6,101,167 34,418,612
19,637,589 20,038,356 20,439,124 21,465,087 21,877,878 103,458,034
2,805,370 2,862,622 2,919,875 3,066,441 11,654,308

42,961,635 44,112,387 46,172,094 47,387,453 48,628,037 271,094,915

OYECCIONES FINANCIERAS AÑO 2019

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTALES

8,200 8,200 8,200 8,200 8,200 49,200

1,277 1,277 1,277 1,277 1,277
10,469,268 10,469,268 10,469,268 10,469,268 10,469,268 62,815,608
1,046,927 1,046,927 1,046,927 1,046,927 1,046,927 6,281,561
9,422,341 9,422,341 9,422,341 9,422,341 9,422,341 56,534,047
1,790,245 1,790,245 1,790,245 1,790,245 1,790,245 10,741,469
 11,212,586 11,212,586 11,212,586 11,212,586 11,212,586 67,275,516
94,223 94,223 94,223 94,223 94,223 565,340
2,148,294 2,148,294 2,148,294 2,148,294 2,148,294 12,889,763
7,848,810 7,848,810 7,848,810 7,848,810 7,848,810 39,244,051
1,121,259 1,121,259 1,121,259 1,121,259 4,485,034

15,300 15,300 15,300 15,300 15,300 91,800

872 872 872 872 872
13,340,376 13,340,376 13,340,376 13,340,376 13,340,376 80,042,256
1,334,038 1,334,038 1,334,038 1,334,038 1,334,038 8,004,226
12,006,338 12,006,338 12,006,338 12,006,338 12,006,338 72,038,030
2,281,204 2,281,204 2,281,204 2,281,204 2,281,204 13,687,226
14,287,543 14,287,543 14,287,543 14,287,543 14,287,543 85,725,256
142,875 142,875 142,875 142,875 142,875 857,253
2,714,633 2,714,633 2,714,633 2,714,633 2,714,633 16,287,799
10,001,280 10,001,280 10,001,280 10,001,280 10,001,280
1,428,754 1,428,754 1,428,754 1,428,754

25,263,030 25,263,030 25,263,030 25,263,030 25,263,030 151,578,179

OYECCIONES FINANCIERAS AÑO 2019

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTALES

53,468,678 54,270,708 55,084,768 55,911,040 56,749,705 328,163,399

5,346,868 5,427,071 5,508,477 5,591,104 5,674,971 32,816,340
48,121,810 48,843,637 49,576,291 50,319,936 51,074,735 295,347,059
9,143,144 9,280,291 9,419,495 9,560,788 9,704,200 56,115,941
57,264,954 58,123,928 58,995,787 59,880,724 60,778,934 351,463,000
572,650 581,239 589,958 598,807 607,789 3,514,630
10,880,341 11,043,546 11,209,199 11,377,337 11,547,998 66,777,970
39,493,071 40,085,468 40,686,750 41,297,051 41,916,507 203,478,846
5,641,867 5,726,495 5,812,393 5,899,579 23,080,334

56,692,304 57,542,689 58,405,829 59,281,916 60,171,145 347,948,370