DOCUMENTO DE APOYO

ANÁLISIS CUANTITATIVO

La entidad Credi-LPQ ofrece créditos desde $600.000.

La señora Carmen tiene una tienda desde hace 2 años en el mismo lugar y solicitó un préstamo de $800.000 a 6 meses
Con este dinero quiere comprar sólo algunas mesas y sillas; por eso no desea un monto mayor y espera pagarlo cuanto antes.

Usted, como analista concluye que la señora cumple con las políticas de la institución; además, ella está de acuerdo con estas.
En las centrales de riesgo sólo ha tenido una deuda, la cual pagó puntual.

La comisión para ese valor es del 7,5%, la tasa es del 2,3% m.v.

La señora Carmen muestra $400.000 que tiene disponibles al momento de la visita y dice que tiene en bancos $500.000 pero
carece de comprobante.

Ella muestra un cuaderno con las cuentas por cobrar que son recuperables, las cuales suman $600.000.

En mercancía el cliente dice tener $5.000.000 a precio de costo; el analista toma la siguiente información de acuerdo a lo que
pregunta y observa:

Vitrina 1 (productos de paquete): $400.000 en valor de costo, no a precio de venta.

Vitrina 2 y 3 (panadería): $300.000
Vitrina 4 (Productos de aseo): $1.000.000
kkk
Neveras 1 y 2 (Bebidas): $200.000
1 Refrigerador vitrina (Lácteos): $500.000
Inventarios en bodega: $410.000
Cajas de bebidas: $600.000

En activos fijos el cliente dice tener $10.000.000; se le pregunta, cuánto le costó cada activo fijo, y de acuerdo a su estado y uso,
el analista coloca en su informe los siguientes valores:

Vitrina 1: $300.000
Vitrina 2: $500.000
Vitrina 3: $600.000
Vitrina 4: $600.000
Estantes: $100.000

Las neveras son de las compañías de los productos de las bebidas.

1 Refrigerador vitrina: $2.000.000

Armarios en bodega: $600.000

Ella no tiene deudas, pero su esposo tiene un saldo de $600.000 con plazo menor a un año, en una entidad de microfinanzas y
él le ayuda en el negocio. Este préstamo lo utilizaron para comprar un refrigerador para el establecimiento, la cuota es de
$100.000 mensuales.

La señora ha sido muy colaboradora en dar información, incluso declaró la deuda de su esposo antes de consultarlo en las
centrales de riesgo y al mirar los reportes, la información brindada concuerda con la realidad; hasta ahora han pagado puntual.
Ventas:

Día malo: $350.000

Día regular: $430.000
Día bueno: $500.000
1 día malo, 2 días regulares, 4 días buenos.

Tiene los siguientes datos escritos de ventas en un cuaderno:

Lunes: $340.000
Martes: $420.000
Miércoles: $440.000
Jueves: $490.000
Viernes: $510.000
Sábado: $530.000
Domingo: $550.000

La señora Carmen manifiesta que vende $13.000.000 mensuales.

Costo de ventas:
Los artículos que más vende tienen los siguientes precios:

Artículo 1: Lo vende a $1.500 y compra 30 unidades a $39.000

Artículo 2: Lo vende a $1.300 y lo compra a $730
Artículo 3: Lo vende a $1.800 y lo compra a $1.600
Artículo 4: Lo vende a $1.000 y lo compra a $900
Artículo 5: Lo vende a $2.500 y lo compra a $2.200

Para la tienda, ella compra de la siguiente manera: $50.000 día por medio, $250.000 diarios y $600.000 semanales.

Gastos de personal:
No tiene trabajadores, su esposo es el que le ayuda, tiene tres hijos pero todos son casados y no viven con ellos.

En gastos generales:
La señora Carmen muestra los recibos, están al día y tiene los siguientes gastos:

Arriendo: $400.000
Servicios (Agua y luz): $150.000
No debe pagar administración en el negocio, ni donde vive.

Tiene un hijo que tiene un excelente trabajo y le da $100.000 mensuales, aunque no tiene comprobantes.
En gastos familiares pagan lo siguiente:

Arriendo:
Servicios $400.000
(Agua, luz, teléfono y gas): $200.000
Alimentación: $600.000

No gasta en educación ni transporte; en cuanto a salud, paga $70.000 tanto para ella como para su esposo.

Los protocolos de la entidad para presentación de los informes al comité de crédito dependen de cada institución, se exigen
ciertos formularios con la información del cliente; donde también se especifican las garantías como electrodomésticos de la
casa y activos fijos del negocio entre otros.
 PROCEDIMIENTO PARA HALLAR PORCENTAJE COSTO DE VENTAS TIENDA (

Venta
Artículo 1: Lo vende a $1.500 y compra 30 unidades a $39.000 1500
Artículo 2: Lo vende a $1.300 y lo compra a $730 1300
Artículo 3: Lo vende a $1.800 y lo compra a $1.600 1800
Artículo 4: Lo vende a $1.000 y lo compra a $900 1000
Artículo 5: Lo vende a $2.500 y lo compra a $2.200 2500

PRIMER CRUCE DE VENTAS DIARIAS PARA LLEGAR A VENTA

Ventas comercio tienda # días

Dias buenos 2
Dias regulares 4
Dias malos 1

PORCENTAJE DE COSTO DE VENTAS Y DE PARTICIPACIÓN DE ACUERDO AL PRIM

Actividad Ventas
Comercio (tienda) $ 12,400,000

SEGUNDO CRUCE PARA HALLAR LAS VENTAS MEN

Descripción Compras Valor compras

Comercio (tienda) compras dia de por medio $ 50,000

Comercio (tienda) compras diarias $ 250,000
Comercio (tienda) compras semanales $ 600,000

TERCER CRUCE PARA HALLAR EL COSTO DE VENTAS DE ACUERDO A LAS VEN

Mensualmente Doña Carmen dice que vende en la tienda $ 13,000,000

Producto % Participación
Comercio (tienda) 100%

Conclusión
Las ventas que se escogen de los tres cruces son las de menor valor,
$ 12,400,000
en este caso se escoge las del primer cruce
Costo de ventas 82%
E VENTAS TIENDA (COMERCIO)

Costo % Costo
$ 1,300 87%
$ 730 56%
$ 1,600 89%
$ 900 90%
$ 2,200 88%
Costo Promedio 82%

A LLEGAR A VENTAS MENSUALES

Ventas diarias Ventas semanales Ventas mensuales

$ 520,000 $ 1,040,000 $ 4,160,000

$ 430,000 $ 1,720,000 $ 6,880,000
$ 340,000 $ 340,000 $ 1,360,000
Total Ventas $ 12,400,000

ACUERDO AL PRIMER CRUCE DE VENTAS MENSUALES

Costo % Costo % Participación

$ 10,160,793 82% 100%

R LAS VENTAS MENSUALES DE ACUERDO A LAS COMPRAS

Periodo de
Compras mensuales % Costo Ventas
tiempo
15 días $ 750,000
30 días $ 7,500,000
4 semanas $ 2,400,000
Total Compras $ 10,650,000 82% $ 12,997,017

CUERDO A LAS VENTAS MENSUALES DECLARADAS

Ventas % Costo Costo

$ 13,000,000 82% $ 10,652,444
% Participación

100%
 ESTUDIO DE MICROCRÉDITO

Fecha 7/4/2020
Monto $ 800,000
Plazo 6
Interés 2.30% m.v
Valor de la cuota $ 144,270
Comisión 7.50% $ 60,000
Valor de desembolso $ 740,000

Balance Microcrédito No.1 Microcrédito No.2

Caja y bancos $ 400,000
Cuentas por cobrar $ 600,000
Inventarios $ 4,410,000
Activos fijos $ 4,700,000
Total activos $ 10,110,000
Pasivos a corto plazo $ 600,000
Pasivos a largo plazo $0
Total pasivos $ 600,000
Patrimonio $ 9,510,000
Estado de Pérdidas y Ganancias
Ventas $ 12,400,000
Costo de ventas $ 10,160,793
Gastos de personal $0
Gastos generales $ 550,000
Obligaciones $ 100,000
Utilidad líquida $ 1,589,207
Flujo de la unidad familiar
Ingresos familiares $0
Gastos familiares $ 1,270,000
Capacidad de pago $ 319,207
Indicadores
Capital de trabajo $ 4,810,000
Razón corriente 9
Rotación de capital de trabajo 2.58
Rentabilidad 16%
Margen bruto 18%
Endeudamiento futuro 14%
Pago vs. Ingreso 0.35

Firma de analista Albeiro Rosero Guerrero

De acuerdo al estudio se puede decir que el negocio cuenta con suficiente liquidez así pague
sus deudas a corto plazo. Le lleva $1 del capital de trabajo producir $2,58 en ventas, los activos
del negocio generaron una buena rentabilidad del 16%, el negocio produce utilidad, su
endeudamiento tan solo alcanza un 14% contando la nueva deuda y el pago de la cuota la
podría cancelar con su ingreso diario de venta, claro está que sin tener en cuenta los costos y
gastos. Otro factor a tener presente es que no se tomaron los ingresos de la esposa , ella
aporta a la casa y en el estudio se incluyó la deuda que estaba a su nombre, esto refleja que
todavía hay capacidad de pago sin incluir la ayuda de su cónyuge.
O

Microcrédito No.3

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 uficiente liquidez así pague
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o produce utilidad, su
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