EMPRESA CARTONERIA M

NIT: 86050691
BALANCE GENERAL CL
Valores expresados

EVIDENCIA 43 - ANALISIS FINANCIERO ACTIVO

NOMBRES JOSE LUIS ACHURI DISPONIBLE
CARLOS JULIAN DUQUE Caja
OSCAR MAURICIO RODRIGUEZ Bancos
JOSE WILSON RODRIGUEZ Total disponible
FICHA 517755 DEUDORES
Clientes
cuentas por cobrar a trabajadores
Total deudores
INVENTARIOS
Mercancías no fabricadas por la empresa
Total de inventarios
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
Terrenos
Edificio (valor neto)
maquinaria y equipo
Total propiedad planta y equipo
DIFERIDOS
Gastos pagados por anticipado
Total diferidos
OTROS ACTIVOS
Inversiones a largo plazo
Total otros activos
TOTAL ACTIVO

PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Bancos nacionales
Total obligaciones financieras
PROVEEDORES
Nacionales
Total de proveedores
CUENTAS POR PAGAR
costos y gastos por pagar
acreedores varios
Total de cuentas por pagar
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS
De renta y complementarios
Impuesto a las ventas por pagar
Total impuestos gravámenes y tasas
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
Para obligaciones laborales
Total pasivos estimados y provisiones
TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
Aportes sociales
RESERVAS
Reservas obligatorias
RESULTADOS DEL EJERCICIO
Utilidad del ejercicio
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
Utilidades acumuladas
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

EMPRESA CARTONERIA M
NIT: 86050691
ESTADO DE RESUL
Valores expresados en m

CUENTAS
Ingresos operacionales
comercio mayor y menor
menos costo de ventas
Utilidad bruta en ventas
menos gastos operacionales
gastos de administración
gastos de ventas
utilidad operacional
más ingresos no operacionales
menos gastos financieros
utilidad antes de impuestos y reservas
menos impuesto de rentas y complementarios
utilidad liquida
menos reservas
utilidad del ejercicio
EMPRESA CARTONERIA MOSQUERA S.A.
NIT: 860506917-1
BALANCE GENERAL CLASIFICADO
Valores expresados en miles
VARIACIONES VARIACIÓN
31 DE DIC 2012 31 DE DIC 2013 ABSOLUTAS RELATIVA(%)

$ 600,000 $ 1,000,000 $ 400,000 66.67

$ 25,000,000 $ 40,000,000 $ 15,000,000 60.00
$ 25,600,000 $ 41,000,000 $ 15,400,000 60.16

$ 2,000,000 $ 3,000,000 $ 1,000,000 50.00

$ 1,000,000 $ 800,000 -$ 200,000 -20.00
$ 3,000,000 $ 3,800,000 $ 800,000 26.67

$ 4,000,000 $ 3,000,000 -$ 1,000,000 -25.00

$ 4,000,000 $ 3,000,000 -$ 1,000,000 -25.00

$ 130,000,000 $ 160,000,000 $ 30,000,000 23.08

$ 61,000,000 $ 69,000,000 $ 8,000,000 13.11
$ 67,000,000 $ 81,868,600 $ 14,868,600 22.19
$ 258,000,000 $ 310,868,600 $ 52,868,600 20.49

$ 1,918,500 $ 1,000,000 -$ 918,500 -47.88

$ 1,918,500 $ 1,000,000 -$ 918,500 -47.88

$ 3,000,000 $ 2,000,000 -$ 1,000,000 -33.33

$ 3,000,000 $ 2,000,000 -$ 1,000,000 -33.33
$ 295,518,500 $ 361,668,600 $ 66,150,100 22.38

VARIACIONES VARIACIÓN
31 DE DIC 2012 31 DE DIC 2013 ABSOLUTAS RELATIVA(%)

$ 23,000,000 $ 28,000,000 $ 5,000,000 21.74

$ 23,000,000 $ 28,000,000 $ 5,000,000 21.74

$ 69,000,000 $ 90,000,000 $ 21,000,000 30.43

$ 69,000,000 $ 90,000,000 $ 21,000,000 30.43

$ 10,000,000 $ 9,800,000 -$ 200,000 -2.00

$ 47,000,000 $ 60,000,000 $ 13,000,000 27.66
$ 57,000,000 $ 69,800,000 $ 12,800,000 22.46

$ 4,580,000 $ 5,525,000 $ 945,000 20.63

$ 4,000,000 $ 7,000,000 $ 3,000,000 75.00
 $ 8,580,000 $ 12,525,000 $ 3,945,000 45.98

$ 43,000,000 $ 55,000,000 $ 12,000,000 27.91

$ 43,000,000 $ 55,000,000 $ 12,000,000 27.91
$ 200,580,000 $ 255,325,000 $ 54,745,000 27.29

VARIACIONES VARIACIÓN
31 DE DIC 2012 31 DE DIC 2013 ABSOLUTAS RELATIVA(%)

$ 32,500,000 $ 38,000,000 $ 5,500,000 16.92

$ 28,000,000 $ 36,000,000 $ 8,000,000 28.57

$ 25,438,500 $ 20,343,600 -$ 5,094,900 -20.03

$ 9,000,000 $ 12,000,000 $ 3,000,000 33.33

$ 94,938,500 $ 106,343,600 $ 11,405,100 12.01
$ 295,518,500 $ 361,668,600 $ 66,150,100 22.38

EMPRESA CARTONERIA MOSQUERA S.A

NIT: 860506917-1
ESTADO DE RESULTADOS
Valores expresados en miles DE PESOS

AUMENTOS O VARIACIÓN
31 DE DIC 2012 31 DE DIC 2013 DISMINUCIONES RELATIVA(%)

$ 75,000,000 $ 80,000,000 $ 5,000,000 100.00

$ 16,470,000 $ 21,970,000 $ 5,500,000 27.46
$ 58,530,000 $ 58,030,000 -$ 500,000 72.54
0.00
$ 4,245,000 $ 5,620,000 $ 1,375,000 7.03
$ 10,000,000 $ 14,830,000 $ 4,830,000 18.54
$ 44,285,000 $ 37,580,000 -$ 6,705,000 46.98
$0 $0 $0 0.00
$ 8,000,000 $ 6,000,000 -$ 2,000,000 7.50
$ 36,285,000 $ 31,580,000 -$ 4,705,000 39.48
$ 8,020,000 $ 8,976,000 $ 956,000 11.22
$ 28,265,000 $ 22,604,000 -$ 5,661,000 28.26
$ 2,826,500 $ 2,260,400 -$ 566,100 2.83
25,438,500 20,343,600 -$ 5,094,900 25.43
 ANALISIS VERTICAL
ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS $ 75,000,000 100%
COSTO DE VENTAS $ 16,470,000 22%
UTILIDAD BRUTA $ 58,530,000 78%
GASTOS DE OPERACIÓN $ 4,245,000 6%
UTILIDAD OPERATIVA $ 44,285,000 59%
GASTOS FINANCIEROS $ 8,000,000 11%
UTILIDAD NETA $ 28,265,000 38%

BALANCE GENERAL
ACTIVIDAD CIRCULANTE
EFECTIVO $ 600,000 0%
CUENTAS POR COBRAR $ 3,000,000 1%
INVENTARIOS $ 4,000,000 2%
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 7,600,000 3%
ACTIVO FIJO NETO $ 258,000,000 97%
TOTAL ACTIVO $ 265,600,000 100%
PASIVO CIRCULANTE:
CUENTAS POR PAGAR $ 57,000,000 71%
PASIVO A LARGO PLAZO $ 23,000,000 29%
TOTAL PASIVO $ 80,000,000 100%
PATRIMONIO $ 94,938,500 100%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 174,938,500 100%
 ANALISIS HORIZONTAL
ESTADO DE RESULTADOS
2012 2013 VAR. ABSOL. VAR. RELAT.
VENTAS $ 75,000,000 $ 80,000,000 $ 5,000,000 7%
COSTO DE VENTAS $ 16,470,000 $ 21,970,000 $ 5,500,000 33%
UTILIDAD BRUTA $ 58,530,000 $ 58,030,000 -$ 500,000 -1%
GASTOS DE OPERACIÓN $ 4,245,000 $ 5,620,000 $ 1,375,000 32%
UTILIDAD OPERATIVA $ 44,285,000 $ 37,580,000 -$ 6,705,000 -15%
GASTOS FINANCIEROS $ 8,000,000 $ 6,000,000 -$ 2,000,000 -25%
UTILIDAD NETA $ 28,265,000 $ 22,604,000 -$ 5,661,000 -20%

BALANCE GENERAL
ACTIVIDAD CIRCULANTE 2012 2013 VAR. ABSOL. VAR. RELAT.
EFECTIVO $ 600,000 $ 1,000,000 $ 400,000 67%
CUENTAS POR COBRAR $ 3,000,000 $ 3,800,000 $ 800,000 27%
INVENTARIOS $ 4,000,000 $ 3,000,000 -$ 1,000,000 -25%
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 7,600,000 $ 7,800,000 $ 200,000 3%
ACTIVO FIJO NETO $ 258,000,000 $ 310,868,600 ### 20%
TOTAL ACTIVO $ 265,600,000 $ 318,668,600 ### 20%
PASIVO CIRCULANTE:
CUENTAS POR PAGAR $ 57,000,000 $ 69,800,000 ### 22%
PASIVO A LARGO PLAZO $ 23,000,000 $ 28,000,000 $ 5,000,000 22%
TOTAL PASIVO $ 80,000,000 $ 97,800,000 ### 22%
PATRIMONIO $ 94,938,500 $ 106,343,600 ### 12%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 174,938,500 $ 204,143,600 ### 17%